（貴州?。╆P(guān)于黔南州福泉市2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
福泉市2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
（2022年1月7日在市第七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上）
福泉市財(cái)政局局長(zhǎng) 楊利娟
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出寶貴意見(jiàn)和建議。
2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，貫徹落實(shí)中央、省、州經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和財(cái)政會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，堅(jiān)持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，牢牢守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線，深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興、大數(shù)據(jù)、大生態(tài)“三大戰(zhàn)略行動(dòng)”，大力推動(dòng)新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、旅游產(chǎn)業(yè)化，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想，勤儉辦事，厲行節(jié)約，大力壓減部門(mén)一般性支出，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。強(qiáng)化地方政府債務(wù)管理，嚴(yán)控隱性債務(wù)增量，逐步化解隱性債務(wù)存量，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，確?！笆奈濉遍_(kāi)好局，財(cái)政可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展，較好完成了市人大批準(zhǔn)的預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)。
（一）2021年財(cái)政總收入完成情況
財(cái)政總收入完成279,750萬(wàn)元，比上年增加76,865萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.89%。
（二）2021年一般公共預(yù)算收支及平衡情況
2021年一般公共預(yù)算收支情況：
一般公共預(yù)算收入完成130,089萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算130,058萬(wàn)元的100.02%，比上年增加29,712萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.6%。其中：稅收收入完成80,885萬(wàn)元，比上年增加15,973萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.61%；非稅收入完成49,204萬(wàn)元，比上年增加13,793萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.74%。
一般公共預(yù)算支出完成337,001萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算303,768萬(wàn)元的110.94%，比上年增加697萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.21%。
2021年一般公共預(yù)算收支平衡情況：
財(cái)力合計(jì)420,985萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算收入130,089萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入199,749萬(wàn)元（含一般性轉(zhuǎn)移支付和返還性收入163,247萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付36,502萬(wàn)元），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金400萬(wàn)元，調(diào)入資金35,000萬(wàn)元，地方政府新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入55,747萬(wàn)元（含再融資一般債券資金49,329萬(wàn)元）。
支出合計(jì)391,667萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算支出337,001萬(wàn)元（含一般債券資金6,418萬(wàn)元），預(yù)留上解省對(duì)縣一般公共預(yù)算收入增量集中支出及負(fù)擔(dān)直管部門(mén)上劃經(jīng)費(fèi)等支出5,337萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出49,329萬(wàn)元。
收支相抵，一般公共預(yù)算年終結(jié)余29,318萬(wàn)元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11,484萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金17,834萬(wàn)元。
（三）2021年政府性基金預(yù)算收支及平衡情況
2021年政府性基金預(yù)算收支情況：
政府性基金收入完成125,503萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)81,000萬(wàn)元的154.94%，比上年增加43,502萬(wàn)元，增長(zhǎng)53.05%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入完成124,192萬(wàn)元。
政府性基金支出完成137,072萬(wàn)元（含地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出50,037萬(wàn)元），完成調(diào)整預(yù)算數(shù)101,885萬(wàn)元的134.54%，比上年減少20,052萬(wàn)元，下降12.76%。
2021年政府性基金預(yù)算收支平衡情況：
財(cái)力合計(jì)205,896萬(wàn)元。其中：政府性基金預(yù)算收入125,503萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1,710萬(wàn)元，地方政府新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入78,677萬(wàn)元（含再融資專項(xiàng)債券資金28,640萬(wàn)元），政府性基金上年結(jié)余6萬(wàn)元。
支出合計(jì)200,712萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算支出137,072萬(wàn)元（含地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出50,037萬(wàn)元），再融資專項(xiàng)債券資金28,640萬(wàn)元，調(diào)出資金35,000萬(wàn)元。
收支相抵，政府性基金年終結(jié)余5,184萬(wàn)元。
（四）2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支及平衡情況
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況：
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成2,878萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)2,800萬(wàn)元的102.79%，比上年增加633萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.2%。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成2,749萬(wàn)元，比上年增加2,617萬(wàn)元，增長(zhǎng)1982.58%。
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：
財(cái)力合計(jì)2,922萬(wàn)元。其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成2,878萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入44萬(wàn)元。
支出合計(jì)2,749萬(wàn)元。其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2,749萬(wàn)元。
收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算結(jié)余173萬(wàn)元。
（五）2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支及平衡情況
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入總計(jì)16,806萬(wàn)元，其中：本年收入15,273萬(wàn)元，上年結(jié)余1,533萬(wàn)元。 ???
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出15,987萬(wàn)元。
收支相抵，基金年終結(jié)余819萬(wàn)元。
（六）地方政府債務(wù)限額及債務(wù)收支情況
2021年新增地方政府債務(wù)50,455萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)6,418萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)44,037萬(wàn)元。截止2021年12月底，我市地方政府債務(wù)余額472,555.84萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額252,891.84萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額219,664萬(wàn)元，全部為地方政府債券債務(wù)。
由于2021年我市獲得福泉市老舊小區(qū)改造建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)債資金6,000萬(wàn)元由州級(jí)統(tǒng)借統(tǒng)還，州級(jí)轉(zhuǎn)借給我市用于實(shí)施福泉市老舊小區(qū)改造建設(shè)項(xiàng)目，新增該項(xiàng)目6,000萬(wàn)元專項(xiàng)債務(wù)列入州級(jí)統(tǒng)計(jì)，未在我市2021年新增地方政府債務(wù)及地方政府債務(wù)余額內(nèi)統(tǒng)計(jì)。
（七）2021年部門(mén)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)和評(píng)價(jià)情況
2021年，全市預(yù)算單位的預(yù)算項(xiàng)目全部納入績(jī)效評(píng)價(jià)，組織完成了整體支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)及自評(píng)工作、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)及自評(píng)工作、部份重大民生項(xiàng)目重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作。
全市59家單位部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)資金97,066萬(wàn)元，其中：項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)共358個(gè)，涉及資金35,900萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的問(wèn)題：因上級(jí)財(cái)政未正式下達(dá)決算批復(fù)，以上數(shù)據(jù)暫以批復(fù)草表數(shù)據(jù)列報(bào)，最終以省財(cái)政廳批復(fù)的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。?
二、落實(shí)市人大預(yù)算決議和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
（一）以財(cái)源建設(shè)為中心，全力做好壯大財(cái)源文章
一是強(qiáng)化組織保障。成立以市政府主要領(lǐng)導(dǎo)為組長(zhǎng)的財(cái)源建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，細(xì)化財(cái)源建設(shè)措施，通過(guò)做強(qiáng)產(chǎn)業(yè)支撐、優(yōu)化征管手段、做大爭(zhēng)資引項(xiàng)規(guī)模、高質(zhì)量招商引資、高效經(jīng)營(yíng)國(guó)有資源資產(chǎn)等重點(diǎn)措施，不斷完善統(tǒng)籌協(xié)調(diào)度機(jī)制，對(duì)財(cái)源建設(shè)工作實(shí)行定期通報(bào)，并與部門(mén)考核掛鉤，每周對(duì)財(cái)源建設(shè)開(kāi)展情況進(jìn)行通報(bào)，全年對(duì)財(cái)源建設(shè)工作通報(bào)28期，全市上下對(duì)財(cái)源建設(shè)工作重要性認(rèn)識(shí)更加深化，合力進(jìn)一步增強(qiáng)。二是全面抓實(shí)組織收入工作。完善收入?yún)f(xié)調(diào)機(jī)制，推動(dòng)信息共享，加強(qiáng)預(yù)測(cè)分析，合理把握好收入節(jié)奏，促進(jìn)財(cái)政收入與地方經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)增長(zhǎng)。依托新能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展機(jī)遇，我市磷化工行業(yè)迎來(lái)發(fā)展黃金期，市場(chǎng)和產(chǎn)品量?jī)r(jià)齊升，稅收收入增收較上年增長(zhǎng)24.6%，加強(qiáng)對(duì)陳欠稅的清理，全年共清理欠稅3,144.09萬(wàn)元；加強(qiáng)非稅收入組織工作，全年開(kāi)展非稅收入全面清理工作兩次，并不定期非稅收入清查，非稅收入較上年增長(zhǎng)38.74%。全年一般公共預(yù)算收入完成13億元，比上年增加2.97億元，增長(zhǎng)29.6%，扭轉(zhuǎn)了近三年來(lái)收入一直下降的局面，財(cái)政總收入創(chuàng)歷史新高。三是抓項(xiàng)目投資促產(chǎn)業(yè)發(fā)展。制定出臺(tái)《福泉市推進(jìn)重大項(xiàng)目分級(jí)亮星管理辦法》，對(duì)重大項(xiàng)目推進(jìn)實(shí)行縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)帶頭包保，落實(shí)包手續(xù)辦理、包建設(shè)進(jìn)度、包問(wèn)題協(xié)調(diào)解決、包優(yōu)惠政策落實(shí)“四包”責(zé)任制，對(duì)項(xiàng)目推進(jìn)情況進(jìn)行亮星公示，在全市興起人人抓項(xiàng)目、人人推項(xiàng)目、人人爭(zhēng)相解決項(xiàng)目問(wèn)題的熱潮，為項(xiàng)目建設(shè)按下“快進(jìn)鍵”。重點(diǎn)實(shí)施的150個(gè)項(xiàng)目，年度計(jì)劃投資162.06億元，全年完成投資163.42億元；黨政主要負(fù)責(zé)同志帶隊(duì)外出招商27次，成功引進(jìn)年產(chǎn)30萬(wàn)噸磷酸鐵、年產(chǎn)30萬(wàn)噸磷酸鐵鋰、配套黃磷制酸生產(chǎn)線、福泉市新能源等項(xiàng)目。圍繞建鏈、延鏈、補(bǔ)鏈、強(qiáng)鏈，優(yōu)化組建新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、旅游產(chǎn)業(yè)化（含生活性服務(wù)業(yè)）、科創(chuàng)產(chǎn)業(yè)（含生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)）5個(gè)行動(dòng)專班，開(kāi)展精準(zhǔn)靶向招商、專業(yè)化招商。全年引進(jìn)優(yōu)強(qiáng)企業(yè)32家，總投資249.28億元；引進(jìn)省外重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目到位資金73.63億元。四是堅(jiān)決落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，為市場(chǎng)主體減負(fù)，貫徹落實(shí)中央關(guān)于對(duì)制造業(yè)中小微企業(yè)等實(shí)施階段性稅收緩繳措施，全年預(yù)計(jì)緩繳稅收8,000萬(wàn)元。五是積極爭(zhēng)取上級(jí)政策資金，補(bǔ)充本級(jí)財(cái)力不足。把爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金作為工作重點(diǎn)，緊盯中央、省、市對(duì)下轉(zhuǎn)移支付方面的政策動(dòng)向，認(rèn)真研究，積極銜接，爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付、債券資金和直達(dá)資金等支持，全年共爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付20.15億元，主要新增了中央車(chē)購(gòu)稅恢復(fù)返還11,392萬(wàn)元，獲批全省農(nóng)田水利示范縣（市）并獲得專項(xiàng)資金14,250萬(wàn)元；積極向上申報(bào)地方政府新增債券，獲得地方政府新增一般債券資金0.64億元，獲得地方政府新增專項(xiàng)債券5億元；用好省級(jí)政府投資基金支持我市“四化”及大生態(tài)建設(shè)，在基金信息管理平臺(tái)中申報(bào)“四化”及生態(tài)環(huán)?；痦?xiàng)目22個(gè)，涉及金額24.29億元。
（二）以保障民生為基本優(yōu)先任務(wù)，全力增強(qiáng)全社會(huì)獲得感
始終把保基本民生擺在優(yōu)先位置，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)繼續(xù)向民生領(lǐng)域傾斜，切實(shí)兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。壓縮一般性支出，嚴(yán)格預(yù)算約束。年初部門(mén)預(yù)算公用經(jīng)費(fèi)和業(yè)務(wù)費(fèi)不低于15%的幅度壓減，2021年省外培訓(xùn)相關(guān)支出比上年壓減20%以上，嚴(yán)禁無(wú)資金安排的采購(gòu)事項(xiàng)。嚴(yán)格項(xiàng)目審批，未納入部門(mén)預(yù)算的經(jīng)費(fèi)支出需經(jīng)市政府常務(wù)會(huì)議研究審定，非緊急、非必要項(xiàng)目一律暫緩實(shí)施，全年共壓縮一般性支出4,992.9萬(wàn)元，全部用于保障基本民生。就業(yè)保障有效落實(shí)。堅(jiān)持把“穩(wěn)就業(yè)”作為民生之本，以促進(jìn)高校畢業(yè)生、農(nóng)村富余勞動(dòng)力、就業(yè)困難人員等就業(yè)創(chuàng)業(yè)為重點(diǎn)，實(shí)施更加積極的就業(yè)政策和幫扶措施，提升就業(yè)質(zhì)量。2021年，實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)新增就業(yè)7697人，農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)8098人，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在5%以下，發(fā)放一次性創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼56萬(wàn)元，場(chǎng)租補(bǔ)貼81.09萬(wàn)元。教育事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。實(shí)施教育類項(xiàng)目19個(gè)，完成投資3億元，福泉四幼、仙橋二幼、仙橋小學(xué)、羊老小學(xué)、職業(yè)教育培訓(xùn)基地等17個(gè)項(xiàng)目建成投用，金雞山學(xué)校、市五中項(xiàng)目穩(wěn)步推進(jìn)。新增學(xué)前教育學(xué)位810個(gè)，學(xué)前三年毛入園率提高到92%。引進(jìn)深圳百合、索爾思公學(xué)等優(yōu)質(zhì)民辦教育，撤并整合“邊、散、小”教學(xué)點(diǎn)，深化教育管理體制改革，教育水平整體得到提升。醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)加快發(fā)展。新冠肺炎疫情防控有力有序。市健康體檢（管理）中心、市中醫(yī)醫(yī)院救治能力提升工程建成投用，醫(yī)療服務(wù)水平不斷提升。實(shí)施全民參保計(jì)劃，全面落實(shí)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療和大病保險(xiǎn)制度，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡保。社會(huì)保障持續(xù)增強(qiáng)。進(jìn)一步完善社會(huì)保障體系建設(shè)，穩(wěn)步提升保障標(biāo)準(zhǔn)。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平從117.18元/人.月提高到127.18元/人.月；城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇人均月增加123.83元；發(fā)放失業(yè)金和失業(yè)補(bǔ)助金1,367萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)1,541萬(wàn)元。農(nóng)村低保保障標(biāo)準(zhǔn)提高到4,332元/年.人，城市低保保障標(biāo)準(zhǔn)提高到675元/月.人。發(fā)放臨時(shí)救助資金154.42萬(wàn)元、殘疾人生活補(bǔ)助和護(hù)理補(bǔ)貼309.73萬(wàn)元、孤兒保障金183.22萬(wàn)元、高齡補(bǔ)助47.6萬(wàn)元。財(cái)政支農(nóng)力度不減。推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)向全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略平穩(wěn)過(guò)渡，全年累計(jì)撥付各項(xiàng)支農(nóng)資金4.99億元，確保支農(nóng)支出只增不減。全市民生類支出22.12億元，占一般公共預(yù)算支出的65.6%。
（三）以嚴(yán)的標(biāo)準(zhǔn)管控政府性債務(wù)，全力有效防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
一是嚴(yán)禁以任何方式違法違規(guī)舉借政府債務(wù)及違法違規(guī)擔(dān)保，把握好防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展的關(guān)系，嚴(yán)格項(xiàng)目審批，控制項(xiàng)目規(guī)模，堅(jiān)決把防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為一項(xiàng)重要的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，牢固樹(shù)立正確的政績(jī)觀和發(fā)展觀，堅(jiān)決做好令行禁止，嚴(yán)控債務(wù)增量。二是多舉措籌集資金化解政府性債務(wù)。2021年通過(guò)財(cái)政預(yù)算資金償還政府債務(wù)債券利息及發(fā)行費(fèi)用1.53億元。三是積極申請(qǐng)地方政府新增債券，有效減輕政府投資壓力，緩釋債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全年獲得新增政府債券資金5.65億元，其中：新增一般債券資金0.64億元，新增專項(xiàng)債券資金5.01億元。四是加大到期政府性債務(wù)展期重組力度。通過(guò)與債權(quán)人協(xié)商，對(duì)到期無(wú)法償還的債務(wù)通過(guò)協(xié)商展期、續(xù)貸、借新還舊等方式緩釋債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。五是對(duì)到期債務(wù)實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，提前調(diào)度到期債務(wù)償債資金來(lái)源，做好輿情監(jiān)測(cè)平臺(tái)建設(shè)，提高網(wǎng)絡(luò)輿情監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)能力，針對(duì)全市涉?zhèn)鶆?wù)網(wǎng)絡(luò)輿情風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)設(shè)置關(guān)鍵字做好輿情監(jiān)測(cè)。
（四）以加強(qiáng)財(cái)政管理為抓手，全力提升財(cái)政管理水平
一是預(yù)算績(jī)效管理工作穩(wěn)步推進(jìn)。制定了《福泉市2021年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理指標(biāo)考核細(xì)則》、《福泉市2021年度部門(mén)（單位）財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理指標(biāo)考核細(xì)則》，將預(yù)算績(jī)效管理工作納入2021年全市綜合目標(biāo)考核任務(wù)，組織開(kāi)展了2021年上半年預(yù)算績(jī)效管理考核工作（涉及財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理考核共55家部門(mén)（單位），共8家鄉(xiāng)鎮(zhèn)）。二是貫徹落實(shí)財(cái)政廳關(guān)于推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)的決策部署，加快推進(jìn)“財(cái)政預(yù)算一體化”建設(shè)，實(shí)時(shí)記錄和動(dòng)態(tài)反映預(yù)算資金的分配、撥付和使用情況，建立全覆蓋、全鏈條的資金監(jiān)控機(jī)制。三是做細(xì)做實(shí)財(cái)政日常業(yè)務(wù)管理。盤(pán)活沉淀資金方面，清收單位各類資金結(jié)余、各類專戶資金結(jié)余共3.9億元；暫付款清理方面，共清收歸還財(cái)政暫付款4.2億元。財(cái)政庫(kù)款管理方面，面對(duì)省財(cái)政廳調(diào)撥資金大幅減少的情況下，統(tǒng)籌資金兜牢“三?！钡拙€。在省政府落實(shí)有關(guān)重大政策措施推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展真抓實(shí)干成效考核中，我市在財(cái)政預(yù)算執(zhí)行、盤(pán)活財(cái)政存量資金、國(guó)庫(kù)庫(kù)款管理、“兩直達(dá)”資金使用方面得到省政府通報(bào)表?yè)P(yáng)，獲財(cái)政管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)考核獎(jiǎng)勵(lì)300萬(wàn)元。四是強(qiáng)化監(jiān)督檢查。開(kāi)展扶貧資金專項(xiàng)監(jiān)督檢查工作，完成對(duì)全市“五改五化”項(xiàng)目資金及2021年種、養(yǎng)殖先建后補(bǔ)項(xiàng)目財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金的檢查，結(jié)合實(shí)際針對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和環(huán)節(jié)組織開(kāi)展進(jìn)村入戶檢查，加強(qiáng)了專項(xiàng)扶貧資金的管理，及時(shí)把強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策和資金真正落到實(shí)處，看好百姓“錢(qián)袋子”。五是加大財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，不斷提升財(cái)政經(jīng)濟(jì)管理水平。進(jìn)一步規(guī)范教育系統(tǒng)政府采購(gòu)活動(dòng)行為，組織對(duì)全市教育進(jìn)行系統(tǒng)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)培訓(xùn)；在全市財(cái)政系統(tǒng)開(kāi)展縣及縣以下財(cái)政監(jiān)管專項(xiàng)整治工作，印發(fā)《福泉市財(cái)政監(jiān)管專項(xiàng)整治工作實(shí)施方案》開(kāi)展從制度建設(shè)、崗位管理、財(cái)務(wù)用具管理、預(yù)算一體化管理、賬戶管理、財(cái)政資金收付管理、會(huì)計(jì)核算管理、示范創(chuàng)建推進(jìn)實(shí)施及成效鞏固、干部教育管理、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理權(quán)限等12個(gè)細(xì)項(xiàng)進(jìn)行自查自糾，并經(jīng)省財(cái)政廳安排交叉檢查共發(fā)現(xiàn)問(wèn)題103個(gè)，目前已完成整改88個(gè)。通過(guò)以查代訓(xùn)的方式，財(cái)政隊(duì)伍從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)得到提升，制度建設(shè)進(jìn)一步健全，財(cái)政財(cái)務(wù)管理質(zhì)量進(jìn)一步提高；圍繞福泉市政府采購(gòu)政策、網(wǎng)上商城操作、政府投資類項(xiàng)目預(yù)算編制、預(yù)算評(píng)審、結(jié)算評(píng)審、結(jié)算復(fù)核、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)、項(xiàng)目事前事中事后績(jī)效評(píng)價(jià)、銜接資金報(bào)賬資料等相關(guān)內(nèi)容，開(kāi)展鄉(xiāng)村振興銜接資金項(xiàng)目報(bào)賬工作培訓(xùn)會(huì)；舉辦福泉市學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆六中全會(huì)精神暨經(jīng)濟(jì)發(fā)展與項(xiàng)目管理培訓(xùn)班，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆五中、六中全會(huì)精神和習(xí)近平總書(shū)記視察貴州重要講話精神，增強(qiáng)全市經(jīng)濟(jì)部門(mén)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)中央和省、州、市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的指導(dǎo)方針、主要目標(biāo)、重點(diǎn)任務(wù)、重大舉措的理解和掌握，圍繞“四新”主攻“四化”，全面推進(jìn)福泉經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
三、2021年財(cái)政收支運(yùn)行情況分析
一是財(cái)政收支緊平衡困難的情況突出。收入方面，雖然我市今年一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)恢復(fù)性增長(zhǎng)，但是受庫(kù)款調(diào)度減少的影響，財(cái)政保障能力仍然不足，非稅收入占比仍然偏高。庫(kù)款方面，省財(cái)政廳今年對(duì)我市工資調(diào)度資金進(jìn)行了調(diào)減，保“三?！敝С鰤毫哟?。支出方面，財(cái)政保障范圍越來(lái)越廣，支出標(biāo)準(zhǔn)越來(lái)越高，剛性支出需求快速增長(zhǎng)，加大了財(cái)政支出，財(cái)政難以承擔(dān)不斷增加的支出責(zé)任。
二是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)突出。政府性債務(wù)仍處于償還高峰期，財(cái)政在保剛性支出后基本沒(méi)有剩余財(cái)力償債，財(cái)政償債能力減弱，政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解壓力仍然較大，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)突出。
三是財(cái)政管理方面。“三公經(jīng)費(fèi)”未按規(guī)定科目使用現(xiàn)象頻發(fā)、應(yīng)繳未繳非稅收入現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生、績(jī)效預(yù)算向縱深推進(jìn)還不夠深入、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政會(huì)計(jì)工作管理不規(guī)范等問(wèn)題還不同程度的存在。
2022年財(cái)政預(yù)算（草案）安排建議
一、2022年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想
2022年是“十四五”規(guī)劃承上啟下之年，也是市鄉(xiāng)完成換屆后新開(kāi)局之年，全市財(cái)政工作的總體思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，持續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記在慶祝中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年大會(huì)上的重要講話和視察貴州重要講話精神，貫徹落實(shí)黨的十九大及十九屆歷次全會(huì)精神以及省、州、市委和上級(jí)財(cái)政部門(mén)決策部署，圍繞“四新”主攻“四化”，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，狠抓財(cái)源建設(shè)，狠抓保障和改善民生，狠抓化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，狠抓財(cái)政管理，確保為建成強(qiáng)富美新福泉提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。
二、2022年本級(jí)預(yù)算（草案）安排建議
（一）一般公共預(yù)算收支安排及平衡情況
一般公共預(yù)算收入安排136,800萬(wàn)元，比上年增加6,711萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.16%。其中：稅收收入89,294萬(wàn)元，比上年增加8,409萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.4%；非稅收入47,506萬(wàn)元，比上年減少1,698萬(wàn)元，下降3.45%。
一般公共預(yù)算支出安排373,898萬(wàn)元，比上年增加36,897萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.95%。
一般公共財(cái)政預(yù)算平衡情況：按照上述收支預(yù)算，2022年全市一般公共預(yù)算財(cái)力總計(jì)387,651萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入136,800萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入199,367萬(wàn)元（含一般性轉(zhuǎn)移支付和返還性收入164,246萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付35,121萬(wàn)元），調(diào)入資金22,000萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18,000萬(wàn)元，上年結(jié)余11,484萬(wàn)元。
支出合計(jì)387,079萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出373,898萬(wàn)元，預(yù)留上解省和州支出13,181萬(wàn)元。
收支相抵，一般公共預(yù)算年終結(jié)余572萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算收支安排及平衡情況
政府性基金預(yù)算按照“以收定支、?？顚Ｓ谩⑹罩胶狻钡脑瓌t安排。政府性基金預(yù)算收入合計(jì)66,672萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算收入61,488萬(wàn)元，上年結(jié)余5,184萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算支出合計(jì)66,569萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算支出46,569萬(wàn)元，調(diào)出資金20,000萬(wàn)元。
收支相抵，政府性基金預(yù)算年終結(jié)余103萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排及平衡情況
按照“以收定支、收支平衡”的原則，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入2,100萬(wàn)元，上年結(jié)余收入173萬(wàn)元。
安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出273萬(wàn)元，調(diào)出2,000萬(wàn)元到一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排支出。
收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算無(wú)結(jié)余。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排及平衡情況
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總計(jì)19,236萬(wàn)元，其中：本年收入18,417萬(wàn)元，上年結(jié)余819萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出17,809萬(wàn)元。
收支相抵，社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余1,427萬(wàn)元。
（五）財(cái)政部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)情況
2022年的部門(mén)預(yù)算將績(jī)效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，采取績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算同步批復(fù)下達(dá)的方式強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理。全市57家市屬單位填報(bào)了部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)690個(gè)，涉及金額52,743.16萬(wàn)元。
三、2022年財(cái)政工作計(jì)劃
（一）圍繞年度目標(biāo)狠抓組織收入。繼續(xù)深化財(cái)源建設(shè)攻堅(jiān)，不斷增強(qiáng)全市上下共抓財(cái)源建設(shè)的合力；充分發(fā)揮綜合治稅領(lǐng)導(dǎo)小組職能作用，堅(jiān)持財(cái)政收入定期會(huì)商制度，實(shí)行精準(zhǔn)調(diào)度，充分運(yùn)用稅收專項(xiàng)評(píng)估、稅務(wù)稽查等手段，尤其加大對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)的稽查力度，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)的稅收征管；充分利用大數(shù)據(jù)，以綜合治稅信息系統(tǒng)為支撐，堵塞稅收征管漏洞。
（二）圍繞“四新”狠抓“四化”發(fā)展。一是立足福泉資源稟賦，強(qiáng)化財(cái)政要素保障，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)布局優(yōu)化，支持新型工業(yè)化發(fā)展，加大產(chǎn)業(yè)扶持力度，提升經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展水平，培育壯大稅源增長(zhǎng)新引擎；推動(dòng)新型城鎮(zhèn)化發(fā)展，按照“兩減一增一控”城鎮(zhèn)空間發(fā)展規(guī)劃，不斷完善城鎮(zhèn)配套設(shè)施；持續(xù)推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，深化農(nóng)村產(chǎn)業(yè)革命，及時(shí)撥付農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、耕地地力補(bǔ)貼、退耕還林資金等補(bǔ)貼資金。繼續(xù)實(shí)施農(nóng)村人居環(huán)境整治專項(xiàng)行動(dòng)，深入推進(jìn)農(nóng)村“廁所革命”，實(shí)施好高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田改造，確保脫貧攻堅(jiān)向全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略平穩(wěn)過(guò)渡；推進(jìn)旅游產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，提升全市服務(wù)業(yè)發(fā)展水平。二是做好“四化”及生態(tài)環(huán)保基金申報(bào)。對(duì)照基金申報(bào)指南對(duì)我市項(xiàng)目再梳理、再謀劃，篩選出一批優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目上報(bào)，并跟蹤做好項(xiàng)目審核、推薦、遴選等工作，確保我市項(xiàng)目通過(guò)審核后順利推薦到基金公司，形成一批布局合理、結(jié)構(gòu)優(yōu)化的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群，助推全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。三是安排“四化”產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，帶動(dòng)金融和社會(huì)資本投入，釋放市場(chǎng)主體的活力，有力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
（三）圍繞保民生優(yōu)先要?jiǎng)?wù)狠抓節(jié)約一般性支出。一是注重優(yōu)化結(jié)構(gòu)，分好財(cái)政“蛋糕”，用好增量、激活存量，著力保障扶貧、農(nóng)業(yè)、教育、社保、醫(yī)療等關(guān)系群眾切身利益的民生方面剛性支出。二是嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算法，強(qiáng)化預(yù)算約束，認(rèn)真執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持把過(guò)“緊日子、苦日子”的要求落實(shí)落細(xì)，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，進(jìn)一步壓減無(wú)實(shí)際意義的非剛性、非急需等一般性支出。三是強(qiáng)化中期財(cái)政規(guī)劃，健全預(yù)算管理制度，嚴(yán)格預(yù)算編制程序，落實(shí)部門(mén)和單位預(yù)算管理主體責(zé)任。加強(qiáng)預(yù)算支出與各類存量資源的有機(jī)銜接，提高預(yù)算完整性和財(cái)政統(tǒng)籌能力。四是加大對(duì)重大項(xiàng)目開(kāi)展成本效益分析和投入產(chǎn)出分析，強(qiáng)化事前評(píng)估、事中監(jiān)督和事后評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，發(fā)揮績(jī)效管理激勵(lì)約束和導(dǎo)向作用，推動(dòng)績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開(kāi)。
（四）圍繞化債目標(biāo)精準(zhǔn)發(fā)力。
一是控制增量，妥善化解存量。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、州政府性債務(wù)管理要求，充分考慮地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際，嚴(yán)格項(xiàng)目審批，控制項(xiàng)目規(guī)模，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉借債務(wù)，遏制地方政府隱性債務(wù)增量。根據(jù)政府隱性債務(wù)化解計(jì)劃目標(biāo)，統(tǒng)籌好財(cái)力，按照一債一策的要求，結(jié)合我市實(shí)際制定政府隱性債務(wù)化解方案，通過(guò)財(cái)政安排資金、企事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入、盤(pán)活資產(chǎn)資源等方式多渠道化解存量債務(wù)，努力降低綜合債務(wù)率。二是強(qiáng)化日常管理，做好分析研判。繼續(xù)對(duì)政府性債務(wù)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，建立全市政府性債務(wù)臺(tái)賬，每月對(duì)債務(wù)借、用、還情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，全面掌握每個(gè)債務(wù)項(xiàng)目基本情況，切實(shí)做到底數(shù)清、情況明。對(duì)每月到期債務(wù)統(tǒng)籌調(diào)度，提前謀劃化解措施，做到早安排、早落實(shí)。三是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)化解，做好輿情監(jiān)測(cè)。對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的債務(wù)，積極與債權(quán)人溝通協(xié)商，采取展期、重組、借新還舊等方式及時(shí)化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保不發(fā)生債務(wù)輿情。同時(shí)，提高債務(wù)網(wǎng)絡(luò)輿情監(jiān)測(cè)能力，做好債務(wù)網(wǎng)絡(luò)輿情發(fā)現(xiàn)、引導(dǎo)、處置工作，第一時(shí)間消除債務(wù)網(wǎng)絡(luò)輿情的影響。
（五）圍繞財(cái)政運(yùn)行薄弱環(huán)節(jié)加強(qiáng)財(cái)政管理。一是落實(shí)“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”制度要求，加強(qiáng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行、財(cái)政內(nèi)控制度建設(shè)、財(cái)政專項(xiàng)資金使用等督導(dǎo)檢查，進(jìn)一步規(guī)范部門(mén)預(yù)算編制、預(yù)算公開(kāi)、預(yù)算執(zhí)行、政府采購(gòu)、賬務(wù)處理，提升財(cái)政管理綜合水平。二是充分運(yùn)用扶貧動(dòng)態(tài)監(jiān)控等平臺(tái)，加強(qiáng)扶貧資金使用的跟蹤問(wèn)效，重點(diǎn)加強(qiáng)專項(xiàng)扶貧、涉農(nóng)、民生補(bǔ)貼等資金管理。三是開(kāi)展財(cái)政內(nèi)部業(yè)務(wù)運(yùn)行、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理專項(xiàng)檢查工作，堵塞財(cái)政管理漏洞，筑牢資金安全屏障。
各位代表！2021年，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，財(cái)政工作各項(xiàng)任務(wù)圓滿完成。新的一年，我們將在2021年打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)的良性態(tài)勢(shì)下，以飽滿的熱情，更加注重財(cái)源建設(shè)的基礎(chǔ)性工作，更加注重保障和改善民生，更加注重財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，奮力爭(zhēng)先，勇攀高峰，為高質(zhì)量建設(shè)強(qiáng)富美的新福泉努力奮斗！
