（貴州省）關(guān)于黔南州都勻市2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案的報(bào)告
都勻市2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案的報(bào)告
（2023年1月6日在市十四屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上）
都勻市財(cái)政局局長(zhǎng)??張紀(jì)勻
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告都勻市2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，提出2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年一般公共預(yù)算收入完成145,780萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100.4%，占年初預(yù)算的89.49%，同比減少12,369萬(wàn)元，下降7.82%，其中：稅收完成37,732萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入完成數(shù)的25.88%，同比下降53.31%；非稅收入完成108,048萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入完成數(shù)的74.12%，同比增長(zhǎng)39.73%。一般公共預(yù)算支出完成388,660萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100.97%，同比增支14,874萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.98%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入完成145,780萬(wàn)元，中央、省、州稅收返還收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付等上級(jí)補(bǔ)助278,445萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入759萬(wàn)元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)10,452萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,757萬(wàn)元，收入合計(jì)438,193萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出完成388,660萬(wàn)元，上解上級(jí)支出26,885萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年21,195萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,453萬(wàn)元，支出合計(jì)438,193萬(wàn)元。收支相抵平衡。
2022年，由于中央實(shí)施大規(guī)模增值稅留抵退稅政策，將增值稅留抵退稅部分還原為同口徑數(shù)據(jù)比對(duì)，我市2021年一般公共預(yù)算收入由158,149萬(wàn)元變?yōu)?60,383萬(wàn)元；2022年一般公共預(yù)算收入145,780萬(wàn)元變?yōu)?65,714萬(wàn)元（其中值稅留抵退稅19,934萬(wàn)元），較上年增長(zhǎng)3.32%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金收入完成155,740萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的101.49%，為年初預(yù)算的84.89%，同比減少22,374萬(wàn)元，下降12.56%。政府性基金支出完成157,108萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的102.61%，同比減少51,420萬(wàn)元，下降24.66%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入完成155,740萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入4,098萬(wàn)元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4,763萬(wàn)元，收入合計(jì)164,601萬(wàn)元。政府性基金支出完成157,108萬(wàn)元，上解上級(jí)支出5,111萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2,382萬(wàn)元，支出合計(jì)164,601萬(wàn)元。收支相抵平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成33,695萬(wàn)元，為預(yù)算的101.68%，較上年完成數(shù)增收2,865萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.29%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成33,446萬(wàn)元，較上年完成數(shù)增支2,091萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.67%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入33,695萬(wàn)元，加上上年滾存結(jié)余222萬(wàn)元，收入合計(jì)33,917萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出33,446萬(wàn)元，收支相抵，滾存結(jié)余471萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成515萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，同比增加15萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出778萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的68.85%，同比增支741萬(wàn)元，增長(zhǎng)2,002.7%。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成515萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入505萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1,072萬(wàn)元，收入合計(jì)2,092萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出778萬(wàn)元，調(diào)出資金759萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余555萬(wàn)元，支出合計(jì)2,092萬(wàn)元，收支相抵平衡。
（五）地方政府債務(wù)情況
2022年末地方政府債務(wù)余額為131.61億元，其中：一般債務(wù)余額77.57億元；專項(xiàng)債務(wù)余額54.04億元，控制在省政府核定的債務(wù)限額131.95億元內(nèi)。
（六）上級(jí)轉(zhuǎn)移支付情況
1．2022年我市一般公共預(yù)算收到上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入278,445萬(wàn)元，其中：返還性收入16,272萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入243,215萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入18,958萬(wàn)元。
2．政府性基金預(yù)算收到上級(jí)補(bǔ)助4,098萬(wàn)元，其中：抗疫特別國(guó)債補(bǔ)助2,007萬(wàn)元，其他普通政府性基金2,091萬(wàn)元。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收到上級(jí)補(bǔ)助505萬(wàn)元。
（七）直達(dá)資金收支情況
2022年，收到直達(dá)資金119,272萬(wàn)元，直達(dá)資金支出共108,644萬(wàn)元，支出進(jìn)度為91.1%，其中：中央直達(dá)資金支出95,196萬(wàn)元；參照直達(dá)資金支出450萬(wàn)元；抗疫特別國(guó)債支出1,921萬(wàn)元；省級(jí)擴(kuò)圍資金支出11,077萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年10,628萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的是，上述數(shù)據(jù)是根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況初步匯總的，在地方財(cái)政決算編成后，還會(huì)有所變化。
二、2022年財(cái)政主要工作
2022年，財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)嚴(yán)峻復(fù)雜、改革發(fā)展任務(wù)艱巨繁重，我市準(zhǔn)確把握新時(shí)代財(cái)政工作新要求，始終保持昂揚(yáng)斗志，克服重大困難挑戰(zhàn)，堅(jiān)定實(shí)施更加積極有為的財(cái)政政策，有效發(fā)揮財(cái)政政策逆周期調(diào)節(jié)職能，進(jìn)一步提高工作能力和水平，各項(xiàng)工作取得積極進(jìn)展。
（一）強(qiáng)鏈補(bǔ)鏈，涵養(yǎng)財(cái)源活水。始終樹立服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的理念，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)和培植服務(wù)，盤活利用好各類資源，做實(shí)做大實(shí)體經(jīng)濟(jì)。一是鞏固拓展減稅降費(fèi)。堅(jiān)持減負(fù)提效、涵養(yǎng)財(cái)源，全面落實(shí)國(guó)家和省出臺(tái)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠和收費(fèi)減免政策，降低市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān)，幫助實(shí)體經(jīng)濟(jì)紓解困難。全市退稅、緩稅、新增減稅降費(fèi)17.23億元（全口徑）。分項(xiàng)目看，增值稅留抵退稅15.41億元，惠及企業(yè)459戶；新增減稅降費(fèi)1.44億元，惠及企業(yè)3.03萬(wàn)戶；緩稅緩費(fèi)0.38億元，其中制造業(yè)中小微企業(yè)延緩繳納稅費(fèi)0.26億元。二是激活行業(yè)發(fā)展動(dòng)能。市財(cái)政安排固定資產(chǎn)投資、爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)、入規(guī)入統(tǒng)、行業(yè)產(chǎn)業(yè)培育、財(cái)政稅收工作考核獎(jiǎng)勵(lì)1,500萬(wàn)元，努力培育優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)、骨干企業(yè)，鞏固支柱稅源、主體稅源；安排招商引資資金500萬(wàn)元，引進(jìn)重晶石納米級(jí)精選粉體加工等項(xiàng)目33個(gè)、優(yōu)強(qiáng)企業(yè)14家，拓展招商引資渠道，形成良性互促、深度融合的產(chǎn)業(yè)發(fā)展良好態(tài)勢(shì)；安排項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)500萬(wàn)元，充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)撬動(dòng)作用，精準(zhǔn)擴(kuò)大有效投資。
（二）普惠共享，增進(jìn)民生福祉。堅(jiān)持人民至上，支持構(gòu)建更為優(yōu)質(zhì)、更加均衡的公共服務(wù)體系，不斷增強(qiáng)人民群眾幸福感、獲得感，高質(zhì)量推進(jìn)城鄉(xiāng)共富，有力傳遞民生溫暖。一是兜牢兜實(shí)“三保底線”。按照科學(xué)理財(cái)、規(guī)范理財(cái)?shù)囊?，?jiān)持預(yù)算編制和支出中“三?！眱?yōu)先原則，開源與節(jié)流并重，全面落實(shí)好“三?！北Ｕ县?zé)任。全市“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行完成29.74億元（含地方標(biāo)準(zhǔn)），占我市一般公共預(yù)算支出的76.53%，實(shí)現(xiàn)預(yù)算支出應(yīng)保盡保。二是全力保障疫情防控。全市投入疫情防控經(jīng)費(fèi)3,764萬(wàn)元，用于疫情防控物資采購(gòu)、隔離酒店改造及補(bǔ)助、疫情防控工作經(jīng)費(fèi)、新冠病毒核酸檢測(cè)補(bǔ)助以及醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)提質(zhì)擴(kuò)能等，全力做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障工作，有力穩(wěn)住疫情防控大局。三是穩(wěn)步提升社保水平。全市安排社?；?3,446萬(wàn)元，支持構(gòu)建覆蓋全民、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)、公平統(tǒng)一、安全規(guī)范、可持續(xù)的多層次社會(huì)保障體系。認(rèn)真落實(shí)惠民政策，注重社會(huì)保障資金撥付的高效性、時(shí)效性、完整性，確保資金運(yùn)行安全有效，保障社會(huì)穩(wěn)定。四是助力繁榮教育事業(yè)。投入教育經(jīng)費(fèi)96,733萬(wàn)元，新建、配建、改建城鄉(xiāng)幼兒園、中小學(xué)校一批，促進(jìn)學(xué)前教育、普通教育、職業(yè)教育、特殊教育均衡發(fā)展；完善教師工資保障機(jī)制，落實(shí)鄉(xiāng)村教師工作補(bǔ)助政策，確保教師工資足額發(fā)放。五是健全醫(yī)療衛(wèi)生體系。投入資金31,734萬(wàn)元，支持公共衛(wèi)生、村級(jí)衛(wèi)生室等衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，補(bǔ)齊基層醫(yī)療短板，不斷提高應(yīng)對(duì)突發(fā)公共衛(wèi)生事件能力和醫(yī)療救治整體水平，完善醫(yī)療救助體系，有效減輕城鄉(xiāng)居民負(fù)擔(dān)。
（三）強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)，助力鄉(xiāng)村振興。堅(jiān)持城鄉(xiāng)融合發(fā)展，暢通城鄉(xiāng)要素流動(dòng)，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。一是加大財(cái)政支農(nóng)力度。全市投入鄉(xiāng)村振興建設(shè)資金24,214萬(wàn)元，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、農(nóng)田水利薄弱環(huán)節(jié)提升、鄉(xiāng)村振興建設(shè)，著力破解區(qū)域不平衡短板。二是做好涉農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放。加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，完善“一卡通”基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管護(hù)，充分發(fā)揮“一卡通”資源優(yōu)勢(shì)，將面向農(nóng)民的貨幣性惠農(nóng)補(bǔ)貼資金全部納入“一折通”發(fā)放。全市完成56項(xiàng)財(cái)政惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放，發(fā)放惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金23,046萬(wàn)元，惠及64萬(wàn)人次。三是推進(jìn)“一事一議”項(xiàng)目建設(shè)。2022年度省州批復(fù)我市申報(bào)農(nóng)村公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目95個(gè)、美麗鄉(xiāng)村項(xiàng)目3個(gè)，爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政農(nóng)村綜合改革補(bǔ)助資金1,280萬(wàn)元，覆蓋群眾1.4萬(wàn)人，惠及農(nóng)村小型水利設(shè)施、村莊道路、安全飲水和村容美化亮化等項(xiàng)目，切實(shí)提升我市農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、人居環(huán)境和群眾生活質(zhì)量。
（四）高效有為，增強(qiáng)治理效能。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束和財(cái)經(jīng)紀(jì)律規(guī)定，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控力度，在預(yù)算管理中問(wèn)序問(wèn)效，不斷提高財(cái)政資金安全和效益。一是落實(shí)落細(xì)“過(guò)緊日子”。嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)儉相關(guān)規(guī)定，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，全市壓減各預(yù)算單位6%公用經(jīng)費(fèi)194余萬(wàn)元用于支持教育事業(yè)發(fā)展。二是推動(dòng)財(cái)政管理改革。嚴(yán)格按照財(cái)政國(guó)庫(kù)集中管理制度和動(dòng)態(tài)監(jiān)控要求，將所有財(cái)政資金納入國(guó)庫(kù)集中支付管理，通過(guò)新預(yù)算一體化系統(tǒng)發(fā)送電子指令辦理財(cái)政資金支付及清算業(yè)務(wù)，優(yōu)化財(cái)政資金的錄入、審核及撥付程序，加強(qiáng)財(cái)政、人行、代理行、預(yù)算單位網(wǎng)絡(luò)的互聯(lián)互通，確保各項(xiàng)數(shù)據(jù)及時(shí)傳輸、支付、清算，保障財(cái)政資金的安全撥付。三是深化預(yù)算績(jī)效管理。強(qiáng)化財(cái)政支出績(jī)效目標(biāo)前置引領(lǐng)作用，實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算“同步編制、同步批復(fù)、同步公開”。全市完成10個(gè)項(xiàng)目和2個(gè)部門整體支出重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作，強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)執(zhí)行管理，不斷強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果運(yùn)用，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排的重要參考依據(jù)，推動(dòng)績(jī)效管理水平和質(zhì)量穩(wěn)步提升。四是加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審管理。進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督職能，確保財(cái)政投資評(píng)審工作的客觀性、公正性，不斷提升服務(wù)效能，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。2022年，全市評(píng)審項(xiàng)目36個(gè)，送審金額19,558萬(wàn)元，審定金額17,907萬(wàn)元，審減金額1,651萬(wàn)元，審減率8.44%。五是守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。樹牢底線思維，通過(guò)落實(shí)債務(wù)化解主體責(zé)任、充實(shí)債務(wù)化解專班、嚴(yán)控新增政府債務(wù)、制定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案、資產(chǎn)盤活、統(tǒng)籌財(cái)政資金、做強(qiáng)國(guó)有企業(yè)等方式防住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，杜絕違規(guī)舉債融資、發(fā)生新的地方政府債務(wù)，堅(jiān)決防范化解區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)。
這些成績(jī)的取得，是市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是市人大監(jiān)督指導(dǎo)、市政協(xié)關(guān)心支持的結(jié)果，是全市各級(jí)各部門共同努力的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行還存在一些困難和問(wèn)題。主要是：預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和預(yù)算約束力有待增強(qiáng)，部分領(lǐng)域資金支出進(jìn)度較慢，績(jī)效管理有待改善；財(cái)政收入增長(zhǎng)緩慢，財(cái)政支出剛性較強(qiáng)，收支矛盾較為突出；債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高，化債資金來(lái)源相對(duì)單一，償債工作壓力較大。這些困難和問(wèn)題都需要通過(guò)加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展、嚴(yán)格財(cái)政管理等方式，逐步加以解決。
三、2023年預(yù)算草案
2023年我市堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，聚焦省、州和市委重點(diǎn)工作安排部署，按照“建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，全面實(shí)施績(jī)效管理”的改革目標(biāo)，深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，強(qiáng)化預(yù)算約束，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，加大支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化力度，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政保障能力，為都勻市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。
（一）2023年預(yù)算編制原則
1.厲行節(jié)約，突出重點(diǎn)。堅(jiān)持量入為出原則，深化零基預(yù)算改革，健全完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制，合理安排支出預(yù)算規(guī)模。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序,堅(jiān)決兜住“三保”底線。嚴(yán)控一般性支出，新增項(xiàng)目資金原則上不得用于非剛性、非重點(diǎn)支出。集中財(cái)力保障重大決策部署，服務(wù)“六穩(wěn)”“六保”工作大局。
2.科學(xué)精準(zhǔn)，注重持續(xù)。預(yù)算編制應(yīng)保持與國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃相一致，與集中財(cái)力辦大事財(cái)政體系相銜接，與單位履行行政職能及事業(yè)發(fā)展計(jì)劃相協(xié)調(diào)，與都勻市財(cái)力相適應(yīng)，注重政策精準(zhǔn)、可持續(xù)。
3.數(shù)字賦能，整體智治。按照數(shù)字化改革的總體要求，以財(cái)政部對(duì)預(yù)算管理一體化數(shù)據(jù)質(zhì)量考核為抓手，加快推動(dòng)項(xiàng)目全周期管理、部門預(yù)算編制、預(yù)算指標(biāo)管理規(guī)范化，進(jìn)一步推進(jìn)零基預(yù)算系統(tǒng)化，績(jī)效目標(biāo)編制科學(xué)化，切實(shí)提升預(yù)算管理水平。
4.強(qiáng)化執(zhí)行，提升績(jī)效。嚴(yán)格預(yù)算追加，增強(qiáng)預(yù)算剛性。強(qiáng)化部門主體責(zé)任，加大存量資金盤活統(tǒng)籌力度，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。深化預(yù)算績(jī)效管理改革，健全全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理運(yùn)行機(jī)制。
（二）一般公共預(yù)算安排情況
一般公共預(yù)算收入安排為154,527萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)增加8,747萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%，其中：稅收收入77,513萬(wàn)元；非稅收入77,014萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出安排為377,205萬(wàn)元（含預(yù)安排上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入73,000萬(wàn)元），其中：人員經(jīng)費(fèi)178,219萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)6,520萬(wàn)元，其他運(yùn)轉(zhuǎn)類及特定目標(biāo)類94,499萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入73,000萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付21,195萬(wàn)元；安排預(yù)備費(fèi)3,772萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：按照上述收支預(yù)算，一般公共預(yù)算收入154,527萬(wàn)元，加上中央、省、州稅收返還收入、一般性轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付等上級(jí)補(bǔ)助215,485萬(wàn)元，調(diào)入資金10,461萬(wàn)元（其中：政府性基金調(diào)入10,000萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入461萬(wàn)元），加上上年結(jié)轉(zhuǎn)21,195萬(wàn)元，收入合計(jì)401,668萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出377,205萬(wàn)元，上解上級(jí)支出24,463萬(wàn)元，支出合計(jì)401,668萬(wàn)元。收支相抵平衡。
（三）政府性基金預(yù)算安排情況
政府性基金預(yù)算收入安排為133,540萬(wàn)元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2,382萬(wàn)元，收入合計(jì)135,922萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出安排為105,922萬(wàn)元，調(diào)出10,000萬(wàn)元，上解上級(jí)支出20,000萬(wàn)元，支出合計(jì)135,922萬(wàn)元。收支相抵平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排為35,451萬(wàn)元，加上上年滾存結(jié)余471萬(wàn)元，收入合計(jì)35,922萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排為35,451萬(wàn)元，收支相抵，滾存結(jié)余471萬(wàn)元。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排為530萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入302萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余555萬(wàn)元，收入合計(jì)1,387萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排926萬(wàn)元，調(diào)出資金461萬(wàn)元，支出合計(jì)1,387萬(wàn)元。收支相抵平衡。
（六）其他
因都勻經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)目前由州委托都勻市管理，其2023年預(yù)算列為報(bào)告附件。
四、2023年財(cái)政主要工作
隨著經(jīng)濟(jì)運(yùn)行逐步恢復(fù)常態(tài)，預(yù)計(jì)我市財(cái)政收入增速將明顯優(yōu)于上年，但疫情變化和外部環(huán)境仍然存在諸多不確定性，經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固，財(cái)政收入總體上仍面臨挑戰(zhàn)，實(shí)際可用財(cái)力總量增幅較低。同時(shí)，各領(lǐng)域財(cái)政支出增長(zhǎng)剛性較強(qiáng)，做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?、保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出需求、防范化解風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)依然艱巨。為此，我們將重點(diǎn)做好以下工作：
(一）堅(jiān)持民生優(yōu)先，支持優(yōu)先保障重點(diǎn)支出。一是不斷繁榮教育事業(yè)，認(rèn)真貫徹教育投入“兩個(gè)只增不減”要求，落實(shí)“雙減”政策，整合優(yōu)化教育資源集中優(yōu)勢(shì)辦學(xué)，健全完善各階段教育生均撥款制度和城鄉(xiāng)統(tǒng)一的義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。二是積極推動(dòng)醫(yī)療保障體系建設(shè)，加快推進(jìn)公共衛(wèi)生基礎(chǔ)體系建設(shè)，著力改善農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生條件。三是完善覆蓋全民的社會(huì)保障體系，落實(shí)好惠企穩(wěn)崗等系列政策，多渠道突出抓好高校畢業(yè)生、農(nóng)村勞動(dòng)力、退役軍人等重點(diǎn)群體的就業(yè)工作，支持公共就業(yè)服務(wù)，為企業(yè)穩(wěn)崗紓困解難；推進(jìn)“全民參?！保袑?shí)提升區(qū)城鄉(xiāng)困難居民收入。四是完善城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。積極推進(jìn)背街小巷治理、老舊小區(qū)改造等項(xiàng)目落地，為城市高質(zhì)量發(fā)展提供和諧穩(wěn)定環(huán)境，讓人民生活質(zhì)量持續(xù)提高。五是持續(xù)鞏固鄉(xiāng)村振興體系。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”，圍繞糧食安全、農(nóng)業(yè)農(nóng)村建設(shè)、城鄉(xiāng)一體化發(fā)展等領(lǐng)域，著力強(qiáng)化后續(xù)扶持，加大對(duì)重點(diǎn)人群的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)幫扶，堅(jiān)決防止大規(guī)模返貧。
（二）堅(jiān)持產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向，支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展要素保障。一是將保障產(chǎn)業(yè)發(fā)展擺在財(cái)政支出的重要位置，圍繞中廣核、望江變壓器等10戶億元以上企業(yè)以及勻酒廠遷建項(xiàng)目二期建設(shè)等重大項(xiàng)目建設(shè)，全力做好用地、能源等方面的資金保障支持。二是圍繞城市基礎(chǔ)設(shè)施以及歷史問(wèn)題的堵點(diǎn)精準(zhǔn)發(fā)力，將城市路網(wǎng)中“斷頭路”的打通以及問(wèn)題房開的持續(xù)化解納入財(cái)政支持重要內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)城市承載力的有效提升。
（三）堅(jiān)持激發(fā)活力，支持持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。一是加強(qiáng)稅收征管體系建設(shè)，促進(jìn)稅收收入顆粒歸倉(cāng)；繼續(xù)落實(shí)“減稅降費(fèi)”優(yōu)惠政策，加大對(duì)中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶支持力度，增強(qiáng)企業(yè)流動(dòng)性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力；充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)手段加強(qiáng)稅源建設(shè)和監(jiān)管征收，優(yōu)化措施強(qiáng)化非稅繳交；加快重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)源建設(shè)積極性，穩(wěn)定財(cái)政存量做大財(cái)政增量。二是積極推進(jìn)爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)工作。提高思想認(rèn)識(shí)，切實(shí)提升爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)的緊迫感和使命感，明確方向和重點(diǎn)，加大項(xiàng)目謀劃和前期工作，提高項(xiàng)目?jī)?chǔ)備力度，全力做好對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重大項(xiàng)目的資金保障支撐，爭(zhēng)取政策傾斜，拓寬爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)渠道，確保經(jīng)濟(jì)工作再上新臺(tái)階。
（四）堅(jiān)持績(jī)效為要，支持深化財(cái)政管理改革。一是牢固樹立“過(guò)緊日子”思想，把預(yù)算管理作為過(guò)緊日子的重要抓手，科學(xué)謀劃好每一項(xiàng)財(cái)政措施，精打細(xì)算使用好每一筆財(cái)政支出，繼續(xù)從嚴(yán)控制一般性支出、“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議節(jié)會(huì)經(jīng)費(fèi)等，大力削減低效支出、取消無(wú)效支出。二是健全完善預(yù)算制度體系，深入實(shí)施零基預(yù)算，以實(shí)施預(yù)算一體化建設(shè)為抓手，運(yùn)用法律和制度規(guī)范預(yù)算管理，提升預(yù)算管理電子化水平，提高財(cái)政資金管理效率。三是深化預(yù)算績(jī)效改革。強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)引領(lǐng)，全面實(shí)施新增重大項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估，狠抓事前評(píng)估、事中監(jiān)控、事后評(píng)價(jià)三個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)，嚴(yán)格落實(shí)績(jī)效責(zé)任，著力提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。
（五）堅(jiān)持開源節(jié)流，支持防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。一是強(qiáng)化全市財(cái)政資源統(tǒng)籌，靈活分類處置到期債務(wù)，加大土地資源盤活力度以及土地出讓金清欠力度用于化解債務(wù)，全力做好應(yīng)急處置工作。二是從嚴(yán)審批政府投資項(xiàng)目資金籌措方案，把好金融機(jī)構(gòu)提供融資的“閘門”，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量；加強(qiáng)政府債務(wù)限額管理，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，確保我市債務(wù)“不出事”“不冒泡”。三是繼續(xù)依托化債專班，實(shí)行“日跟蹤、周調(diào)度、月小結(jié)、季分析”工作機(jī)制，切實(shí)防范金融債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；根據(jù)債務(wù)結(jié)構(gòu)、債權(quán)人類型，債權(quán)人訴求等特點(diǎn)制定滾動(dòng)化債方案，確保每一筆到期債務(wù)有效化解；加強(qiáng)債務(wù)應(yīng)急處置措施，全力做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)輿情管控，堅(jiān)決不發(fā)生區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)。
2023年，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受市人大的監(jiān)督，虛心聽取各方意見，牢固樹立新發(fā)展理念，堅(jiān)決落實(shí)好健全現(xiàn)代預(yù)算制度各項(xiàng)任務(wù)，努力推動(dòng)都勻高質(zhì)量發(fā)展取得新成效。
名詞解釋：
1.一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算：是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定時(shí)限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
5.一般公共預(yù)算收入：按科目包括各項(xiàng)稅收收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、轉(zhuǎn)移性收入和其他收入（市級(jí)一般公共預(yù)算收入是指地方留存的稅收收入和非稅收入）。
6.一般公共預(yù)算支出：一般公共預(yù)算收入安排的支出，按照功能分類包括一般公共服務(wù)、國(guó)防、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、文化旅游體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、資源勘探工業(yè)信息、自然資源海洋氣象、住房保障、糧油物資儲(chǔ)備、災(zāi)害防治和應(yīng)急管理、預(yù)備費(fèi)、其他支出、債務(wù)還本付息、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用等支出。按照經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類，包括工資福利支出、商品和服務(wù)支出、資本性支出和其他支出。
7.非稅收入：指除稅收以外，由各級(jí)政府、國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)家資源、國(guó)有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財(cái)政性資金。
8.轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府通過(guò)預(yù)算安排的對(duì)下級(jí)政府無(wú)償?shù)馁Y金補(bǔ)助。分一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。
9.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指各級(jí)財(cái)政安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口以及視預(yù)算平衡情況安排使用的資金。
10.三保支出：指保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆С觥?span style="display:none">文庫(kù)_統(tǒng)計(jì)公報(bào)_工作報(bào)告
11.直達(dá)資金：黨中央、國(guó)務(wù)院作出的重大決策部署，為扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，新增財(cái)政資金直達(dá)市縣基層、直接惠企利民。
12.結(jié)轉(zhuǎn)資金：是指預(yù)算安排項(xiàng)目的支出年度終了時(shí)尚未執(zhí)行完畢，或者因故未執(zhí)行但下一年度需要按原用途繼續(xù)使用的資金。
13.預(yù)算績(jī)效管理：以政府財(cái)政預(yù)算在一定時(shí)期內(nèi)所達(dá)到的總體產(chǎn)出和結(jié)果為內(nèi)容，以促進(jìn)政府透明、責(zé)任、高效履職為目的所開展的績(jī)效管理活動(dòng)。
14.減稅降費(fèi)：具體包括“稅收減免”和“取消或停征行政事業(yè)性收費(fèi)”兩部分。
15.大規(guī)模留抵退稅：為落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院部署，按照《政府工作報(bào)告》關(guān)于留抵退稅的工作要求，支持小微企業(yè)和制造業(yè)等行業(yè)發(fā)展，提振市場(chǎng)主體信心、激發(fā)市場(chǎng)主體活力，財(cái)政部、稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步加大增值稅期末留抵退稅政策實(shí)施力度的公告》（財(cái)政部 稅務(wù)總局公告2022年第14號(hào)），除先進(jìn)制造業(yè)外，加大小微企業(yè)以及“制造業(yè)”“科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè)”“電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)”“軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)”“生態(tài)保護(hù)和環(huán)境治理業(yè)”和“交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)”的留抵退稅力度，按月全額退還增值稅增量留抵稅額，并一次性退還其存量留抵稅額。
16.“六稅兩費(fèi)”減免政策：對(duì)增值稅小規(guī)模納稅人、小型微利企業(yè)和個(gè)體工商戶按50%的稅額減征資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅、耕地占用稅和教育費(fèi)附加、地方教育附加。
