（貴州?。╆P(guān)于黔東南州黎平縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算草案的報告
黎平縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算草案的報告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將黎平縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算草案提請縣十七屆人大五次會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財政部門深入貫徹黨的十九大和十九屆五中全會精神，按照中央、省、州以及縣委的各項決策部署，加大宏觀政策應(yīng)對力度，有效落實減稅降費政策，積極應(yīng)對新冠肺炎疫情和經(jīng)濟下行壓力，合理安排財政收支預(yù)算，強化財政監(jiān)督管理，著力化解債務(wù)風(fēng)險，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，集中財力全力打好三大攻堅戰(zhàn)，守牢基層“三保”保障底線，全縣財政收支總體運行平穩(wěn)。
（一）2020年公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
1．一般公共預(yù)算收入完成情況。2020年全縣財政總收入完成58，107萬元，為預(yù)算的94.13％，與上年同期相比下降3.37％，減收2，027萬元；一般公共預(yù)算收入完成28，502萬元，為預(yù)算的100.32％，同比增長2.34％，增加653萬元，其中稅收收入完成19，905萬元，為預(yù)算的99.27％，與上年同期相比增長1.42％，增收278萬元；非稅收入完成8，597萬元，為預(yù)算的102.85％，與上年同期相比增長4.56％，增加375萬元。上劃中央、省和州級收入完成29，605萬元，為預(yù)算的88.85％，同比下降8.3％，減收2，680萬元。
2．一般公共預(yù)算支出完成情況。2020年全縣一般公共預(yù)算支出完成306，088萬元，為預(yù)算的97.08％，同比下降15.69％，減少58，907萬元。在保證職工工資按時發(fā)放和機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的同時，教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、農(nóng)林水事務(wù)、脫貧攻堅等一系列民生支出得到有效保障。
3．公共預(yù)算收支平衡情況。2020年一般公共預(yù)算收入完成28，502萬元，返還性收入4，590萬元，上級一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入236，824萬元，上級專項補助收入38，440萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8，629萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1，481萬元，全年收入總計318，466萬元。全縣一般公共預(yù)算支出完成306，088萬元，上解支出1，878萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出8，629萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1，871萬元，當(dāng)年財政收支實現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年縣級政府性基金收入完成24，976萬元，為預(yù)算的33.98％，與上年同期相比下降0.98％，減收248萬元；上級政府性基金補助收入3，356萬元，上年政府性基金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)51萬元，專項債券收入44，765萬元，抗疫特別國債收入12，635萬元，全年基金收入合計85，783萬元；全年基金支出合計85，757萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出26萬元，收支相抵，當(dāng)年政府性基金收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。2020年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算完成64萬元，調(diào)出國有資本經(jīng)營預(yù)算收入64萬元平衡公共財政預(yù)算。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。2020年不含上級統(tǒng)籌部分，全縣社會保險基金預(yù)算收入完成23，549萬元，其中，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入18，971萬元，其他社會保險基金收入3，289萬元，上年結(jié)余1，289萬元。社會保險基金預(yù)算支出完成23，549萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出20，310萬元，其他社會保險基金支出168萬元，當(dāng)年3，071萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
（五）政府債務(wù)收支管理情況。截至2020年末全縣各類債務(wù)總額522，759萬元。其中：政府債務(wù)249，116萬元，政府隱性債務(wù)173，754萬元，非隱性債務(wù)99，889萬元。
2020年全縣應(yīng)化解各類債務(wù)本息131，098萬元。其中：本金111，199萬元，利息19，899萬元。
2020年全縣共化解各類債務(wù)本息149，579萬元，其中，化解本金86，597萬元，支付利息19，899萬元，展期到期本金43，083萬元。
需要說明的是：上述報告的一般轉(zhuǎn)移支付補助、專項轉(zhuǎn)移支付補助，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年支出數(shù)等部分?jǐn)?shù)據(jù)， 在上級批復(fù)2020年財政決算時，將會發(fā)生一些變化，屆時再向縣委和縣人大常委會報告。
二、“十三五”時期財政工作回顧
回顧“十三五”時期的五年，全縣各級各部門嚴(yán)格按照縣委、縣人民政府的各項決策部署，積極協(xié)調(diào)配合，財政部門主動適應(yīng)新常態(tài)，認(rèn)真落實積極的財政政策，轉(zhuǎn)變財政工作思路，深入推進(jìn)財政科學(xué)化、規(guī)范化、信息化管理，財政在政府治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用得到較好發(fā)揮，財政改革發(fā)展取得了新的成就。
（一）財政收支預(yù)算穩(wěn)步增長，財政綜合實力明顯壯大。面對經(jīng)濟增長放緩、減稅降費等因素增多、增收空間極小的嚴(yán)峻形勢，全縣上下緊扣各年度收入預(yù)期目標(biāo)，按照“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”的要求，積極適應(yīng)新常態(tài)，千方百計組織收入，全力以赴加強征管，著力保障重點支出需要?！笆濉睍r期財政總收入累計完成318，406萬元，一般公共預(yù)算收入累計完成173，798萬元，財政總支出累計完成1，781，087萬元，一般公共預(yù)算支出累計完成1，648，688萬元，分別是“十二五”時期的1.25倍、1.05倍、1.32倍和1.48倍。
（二）強化資金績效管理，上級支持力度持續(xù)增加。一是加快推進(jìn)預(yù)算績效管理工作。根據(jù)省、州全面實施預(yù)算績效管理相關(guān)要求，制定出臺《黎平縣全面實施預(yù)算績效管理推進(jìn)工作方案》，進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算績效工作安排，做到有規(guī)可循，逐步趨于制度化和規(guī)范化，對目前已納入縣級預(yù)算績效管理的30家預(yù)算單位，要求編制預(yù)算時，均要編制部門整體預(yù)算績效目標(biāo)和項目預(yù)算績效目標(biāo)，同時開展項目績效運行監(jiān)控工作，推動建立“花錢必問效、無效必問責(zé)”的績效管理機制。二是認(rèn)真研究上級政策，多渠道向上反映我縣實際困難和特殊因素，積極爭取上級更多的資金支持，不斷提高我縣可用財力水平。全縣得到上級各項轉(zhuǎn)移支付補助收入從2015年的225，841萬元增加到2020年的297，074萬元，年平均增長5.79％，“十三五”時期得到上級各項轉(zhuǎn)移支付補助收入累計1，427，608萬元，是“十二五”時期得到上級各項轉(zhuǎn)移支付補助收入累計916，657萬元的1.56倍。
（三）以脫貧攻堅為統(tǒng)領(lǐng)，持續(xù)推進(jìn)保障和改善民生。一是增強財政扶貧投入保障能力，積極吸引金融資金、社會資金參與，多渠道籌集扶貧開發(fā)資金。深入推進(jìn)財政扶貧機制創(chuàng)新，針對不同原因、不同類型的貧困，采取不同的支持方式，解決農(nóng)村貧困人口脫貧。二是進(jìn)一步加大對教育精準(zhǔn)扶貧投入力度。通過壓縮縣級行政及參公單位行政運行經(jīng)費6％用于教育精準(zhǔn)扶貧，支持教育事業(yè)發(fā)展，通過改善基層教育基礎(chǔ)設(shè)施和完善農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，進(jìn)一步縮小城鄉(xiāng)教育資源的差距。三是開展社會保障兜底推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧，進(jìn)一步擴大社會保障覆蓋面，支持構(gòu)建多層次、廣覆蓋的城鄉(xiāng)社會救助體系，努力實現(xiàn)“老有所養(yǎng)、病有所醫(yī)、貧有所扶、困有所幫”的和諧目標(biāo)。四是提高農(nóng)村貧困人口醫(yī)療救助保障水平推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧，健全基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系，推進(jìn)基層醫(yī)藥衛(wèi)生體制綜合改革。不斷加大對醫(yī)療衛(wèi)生的投入力度，改善農(nóng)村“看病難、看病貴”問題。五是支持保障性安居工程建設(shè)，努力改善中低收入群眾的居住條件，促進(jìn)社會和諧安定?！笆濉逼陂g，全縣教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障等九項民生類重點支出從2015年的247，934萬元，增加到2016年的264，102萬元、2017年的264，525萬元、2018年的270，988萬元、2019年的268，858萬元，2020年完成245，406萬元，五年累計支出1，313，879萬元。
（四）財政改革穩(wěn)步推進(jìn)，管理體制逐步健全。一是加快財稅體制改革。全面推進(jìn)“營改增”，進(jìn)一步減輕企業(yè)稅負(fù)，調(diào)動各方發(fā)展積極性。扎實抓好減稅降費政策落實工作，“十三五”期間，我縣減稅降費取得積極成效，共計減稅降費81，412萬元，占稅收比重29.9％，有效地支持三農(nóng)、改善民生、促進(jìn)小微企業(yè)和西部開發(fā)區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展。二是持續(xù)深化和規(guī)范預(yù)算公開改革。堅持“公開為常態(tài)、不公開為例外”原則，持續(xù)推進(jìn)預(yù)算公開常態(tài)化和規(guī)范化。全縣121個部門預(yù)算單位均在批復(fù)后20日內(nèi)通過縣政府門戶網(wǎng)站集中向社會公開，及時保障了群眾對財政預(yù)算的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。三是推進(jìn)國庫集中支付制度改革，完善現(xiàn)代財政制度體系。完成全縣所有預(yù)算單位的其他資金支付制度改革，各部門的所有財政性資金和其他資金全部納入國庫集中支付系統(tǒng)平臺進(jìn)行管理，部門資金收支情況全部在支付平臺上運行和反映，增強了財政對各項資金的有效監(jiān)督和管理。另外，為推進(jìn)財政資金使用的精細(xì)化管理，強化科技管理手段支撐，建成了國庫業(yè)務(wù)電子支付平臺，全縣電子化支付實施實現(xiàn)全覆蓋。四是開展統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金試點，整合各部門涉農(nóng)存量資金及相關(guān)項目資金，形成合力，最大限度地發(fā)揮財政存量資金的效益?！笆濉逼陂g，共統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金212，458萬元。其中，2016年整合資金34，600萬元；2017年整合57，456萬元；2018年整合57，113萬元；2019年整合26，878萬元；2020年整合36，411萬元，整合資金主要用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及農(nóng)村飲水安全鞏固提升等脫貧攻堅重點支出需要。
（五）完善國有資產(chǎn)管理體制，深化國有企業(yè)改革。一是聚焦監(jiān)管重點，制定出臺《黎平縣縣管國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理辦法（試行）》《關(guān)于進(jìn)一步加強縣管國有企業(yè)財務(wù)管理的意見（試行）》等5個國有企業(yè)管理制度，逐步完善深化國企改革制度建設(shè)。二是優(yōu)化國資布局及重組整合。圍繞農(nóng)林產(chǎn)業(yè)發(fā)展、城市開發(fā)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、景區(qū)運營和旅游發(fā)展等職能，不斷優(yōu)化國資布局，抓好公司整合重組，進(jìn)一步明晰業(yè)務(wù)，將各平臺公司重組為縣天壹公司、縣仟山農(nóng)林公司、縣肇興文旅公司等3家集團(tuán)公司。不斷加快轉(zhuǎn)型步伐，做強國有企業(yè)。三是不斷壯大國有企業(yè)經(jīng)營資本。根據(jù)我縣三大集團(tuán)公司的發(fā)展布局，堅定支持集團(tuán)公司實體化、市場化運營，注入資金資產(chǎn)。通過縣城停車場經(jīng)營管理、茶葉產(chǎn)業(yè)經(jīng)營管理、農(nóng)特產(chǎn)品推廣銷售、汽車租賃服務(wù)、酒店經(jīng)營管理、旅游觀光服務(wù)管理等分類注入各項經(jīng)營資產(chǎn)，不斷壯大公司經(jīng)營資本，實現(xiàn)企業(yè)自主經(jīng)營，國有資本增收創(chuàng)收，不斷提升國有企業(yè)的整體功能和運行效率。四是完成國有企業(yè)退休人員社會化管理移交和接收工作。積極主動協(xié)調(diào)相關(guān)部門，共完成18家駐黎國有企業(yè)與縣人民政府簽訂移交協(xié)議，涉及退休人員237名，已完成所移交人員的社保、醫(yī)保、黨組織關(guān)系及檔案等的移交工作。
（六）強化財政監(jiān)督管理，著力提高資金使用效益。一是強化財政監(jiān)督管理。充分發(fā)揮財政、審計、監(jiān)察等相關(guān)職能部門作用，加大對重大項目資金、涉農(nóng)資金、民生資金的監(jiān)督檢查力度，不斷提高資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。二是認(rèn)真貫徹落實《預(yù)算法》，提高內(nèi)部管理和控制的有效性。以預(yù)算管理為龍頭，啟用了預(yù)算資金動態(tài)監(jiān)控、財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控、財政直達(dá)資金動態(tài)監(jiān)控等預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，建立“財政數(shù)據(jù)”鐵籠，努力對財政資金管理業(yè)務(wù)流程進(jìn)行固化，讓各項財政主要業(yè)務(wù)審批權(quán)限做到過程留痕、責(zé)任可追溯。三是加強固定資產(chǎn)監(jiān)管。持續(xù)加強對經(jīng)營性國有資產(chǎn)租賃監(jiān)管力度，對門面等經(jīng)營性資產(chǎn)的租賃經(jīng)營進(jìn)行規(guī)范管理。根據(jù)市場行情，適當(dāng)調(diào)整租賃價格，為考慮到國有資產(chǎn)管理的靈活性，按照一處一合同、一年一簽訂的方式管理。全縣門面租賃資金收入從2015年的263萬元增加到2020年的483萬元，年平均增長19.66％。同時，對各單位申報的固定資產(chǎn)核銷處置進(jìn)行認(rèn)真核實。按照資產(chǎn)管理規(guī)定，符合核銷的逐一進(jìn)行資產(chǎn)核銷，不符合規(guī)定的，不予處置，防止國有資產(chǎn)流失。四是推進(jìn)投資評審提質(zhì)增效。不斷加強政府投資項目管理力度，嚴(yán)格執(zhí)行《黎平縣縣級財政投資評審實施方案》，切實規(guī)范投資評審行為。“十三五”期間，完成政府投資項目588個，送審金額273，006萬元，審定金額244，113萬元，凈審減額29，440萬元，凈審增額547萬元，凈審減率10.78％，有效節(jié)約財政建設(shè)資金。五是抓好政府采購監(jiān)管工作。嚴(yán)格按照《政府采購法》，科學(xué)管理，始終遵循公開透明、公平競爭、公正和誠實信用原則，充分利用“黎平縣政府采購網(wǎng)上競價交易平臺”提高政府采購效率，“十三五”時期累計節(jié)約采購資金12，760萬元。
（七）不斷強化債務(wù)管理，有效防范財政風(fēng)險。一是嚴(yán)格執(zhí)行《黎平縣債務(wù)管理實施辦法》，建立風(fēng)險預(yù)警工作機制，提高防范和化解風(fēng)險能力，保證資金安全，確?！笆濉逼谀┱詡鶆?wù)保持在可控區(qū)間。二是把政府性債務(wù)分類納入全口徑預(yù)算管理，實現(xiàn)“借、用、管、還”相統(tǒng)一，既要積極推進(jìn)，又要謹(jǐn)慎舉債，在規(guī)范管理的同時，妥善處理存量債務(wù)，確保了在建項目有序推進(jìn)。三是明確劃清政府、事業(yè)單位、國有企業(yè)償債責(zé)任，積極爭取省級發(fā)行債券，既可置換高本息，期限短的貸款，同時又可有效解決資金瓶頸問題，爭取到符合黎平實際的債務(wù)規(guī)模限額，努力降低存量債務(wù)利息負(fù)擔(dān)。四是加強日常對債務(wù)單位工作監(jiān)督力度，實時防范債務(wù)風(fēng)險，確保不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性風(fēng)險?！笆濉逼陂g，新增債券項目資金179，716萬元，有力地支持地方經(jīng)濟發(fā)展。
“十三五”時期，在財政收支實現(xiàn)平穩(wěn)運行基礎(chǔ)上，全縣財稅部門牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深入貫徹新發(fā)展理念，充分發(fā)揮財政“保駕護(hù)航”作用，統(tǒng)籌做好保障脫貧攻堅以及穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險等各項工作，為穩(wěn)住全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局“基本盤”做出積極貢獻(xiàn)。在總結(jié)成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到財政運行和財政工作中還存在一些亟待著力解決的問題，主要有：一是縣域經(jīng)濟發(fā)展基礎(chǔ)薄弱，主體稅種增收乏力，新增稅源不足，財政收入增長空間有限。受疫情等因素影響，重點支柱企業(yè)和其他規(guī)上企業(yè)產(chǎn)銷低沉，工程項目開工不足，稅收下滑趨勢依然存在。二是國有資本經(jīng)營收益低，統(tǒng)籌納入預(yù)算的資金體量小，與資產(chǎn)規(guī)模不匹配。三是財政支出事項有增無減，有限的財力與“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?，保障脫貧攻堅、保重點項目、償還到期政府債務(wù)等支出需求存在較大差距。四是部門事業(yè)發(fā)展缺乏中長期規(guī)劃，重資金爭取、輕預(yù)算執(zhí)行，重項目安排、輕資金問效的問題仍然存在。五是縣級到期債務(wù)本息償還規(guī)模不斷加大、在建項目后續(xù)融資壓力較大，防范債務(wù)風(fēng)險的任務(wù)十分艱巨。對此，我們將進(jìn)一步增強緊迫感和使命感，加快公共財政體系建設(shè)，健全科學(xué)決策機制，著力深化改革，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持用改革和發(fā)展的辦法逐步加以解決。
三、“十四五”時期及2021年財政工作的主要目標(biāo)任務(wù)
“十四五”時期，財政工作總體要求是，堅持“五個強化、五個提升”。一是強化改革提升“活力”。深化財政體制機制改革，從制度設(shè)計層面，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律、努力增收節(jié)支、強化預(yù)算約束，提高資金效益。二是強化發(fā)展提升“實力”。通過培育財源、涵養(yǎng)稅源增強財政實力。三是強化對接提升“助力”。積極爭取中央、省、州在轉(zhuǎn)移支付等方面更多地加大對黎平支持。四是強化監(jiān)管提升“效力”。依托信息化手段對財政資金分配、下達(dá)、支付等各個環(huán)節(jié)實施全流程動態(tài)監(jiān)管，形成大監(jiān)督格局。五是強化學(xué)習(xí)提升“能力”全力打造一支政治過硬、本領(lǐng)過硬、作風(fēng)過硬，善于破解難題，敢于擔(dān)當(dāng)作為的財政干部隊伍。
“十四五”期間，確保公共財政預(yù)算收入增長2％以上，公共財政預(yù)算支出穩(wěn)步增長。
2021年財政工作的總體要求是，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會，以及縣委十二屆十二次全會精神，按照中央、省委經(jīng)濟工作會議、全國、全省財政工作會議和州委、縣委經(jīng)濟工作會議部署，以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，牢牢守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線，守牢“三?！钡拙€，堅持“四個輪子”一起轉(zhuǎn)，堅持“五個沉下心來”，集中財力支持新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和旅游產(chǎn)業(yè)化加快發(fā)展。鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，塑造新優(yōu)勢、培育新動能。堅持勤儉辦事、厲行節(jié)約，牢固樹立過“緊日子”思想，進(jìn)一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新財政資金投入方式，注重財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，努力保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間。加快建立現(xiàn)代財稅體制，強化預(yù)算約束和績效管理；加強政府債務(wù)管理，實施更加嚴(yán)格的管理措施，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。為“十四五”開好局、起好步奠定良好基礎(chǔ)，以高質(zhì)量發(fā)展的優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
四、2021年財政收支預(yù)算草案
按照縣委確定的預(yù)期目標(biāo)和工作要求，2021年我縣預(yù)算安排如下：
（一）2021年公共財政收支預(yù)算
1．公共財政收入預(yù)算安排。根據(jù)全縣經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃，2021年財政總收入計劃安排62，970萬元，同比增長8.36％，增加4，860萬元；一般公共預(yù)算收入計劃安排29，000萬元，同比增長1.75％，增加498萬元。上劃中央、省和州級稅收收入計劃安排33，970萬元，同比增長14.73％，增加4，362萬元。
2．公共財政支出預(yù)算安排。2021年全縣一般公共財政年初預(yù)算支出計劃安排302，600萬元。其中，人員工資、生活補助、職工養(yǎng)老保險金、職工住房公積金、職工醫(yī)療保險金等日常人員支出177，860萬元，占58.78％；日常公用經(jīng)費支出7，506萬元，占2.48％；上級下達(dá)專項和一般轉(zhuǎn)專項移支付79，954萬元，占26.42％；縣級專項計劃安排37，280萬元，占12.32％。
3．公共財政收支預(yù)算平衡。2021年一般公共預(yù)算收入計劃安排29，000萬元。上級補助收入265，040萬元。其中，上級返還性補助收入4，590萬元，上級一般性轉(zhuǎn)移支付補助223，232萬元，上級下達(dá)專項轉(zhuǎn)移支付補助收入37，218萬元，計劃調(diào)入政府性基金和國有資本經(jīng)營收入10，060萬元，年初全年總計收入304，100萬元。一般公共財政預(yù)算支出計劃安排302，600萬元。上解支出1，500萬元。當(dāng)年收支相抵，實現(xiàn)財政預(yù)算收支平衡。
（二）2021年政府性基金收支預(yù)算。2021年，縣級基金收入預(yù)算安排57，400萬元（其中：土地基金收入安排53，950萬元，其他政府性基金收入安排3，450萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)26萬元，全年政府性基金收入合計57，426萬元。本年計劃安排本級政府性基金支出47，426萬元（其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出計劃安排4，520萬元，農(nóng)林水支出計劃安排2，000萬元，債務(wù)還本付息安排29，000萬元，其他支出安排11，906萬元），調(diào)出政府性基金平衡公共財政預(yù)算支出10，000萬元，收支相抵，當(dāng)年政府性基金收支預(yù)算實現(xiàn)平衡。
（三）2021年國有資本經(jīng)營收支預(yù)算。2021年，縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排60萬元，按照收支平衡原則，國有資本經(jīng)營調(diào)出資金安排60萬元。
（四）2021年社會保險基金收支預(yù)算。2021年，不含上級統(tǒng)籌部分，全年社會保險基金預(yù)算收入24，698萬元。其中：全縣社會保險基金預(yù)算收入安排18，127萬元，失地農(nóng)民保險收入3，500萬元，上年結(jié)余3，071萬元。社會保險基金預(yù)算支出安排22，113萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出21，943萬元，失地農(nóng)民保險支出安排170萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年2，585萬元。
五、完成2021年財政預(yù)算任務(wù)的主要措施
圍繞全年財政收支預(yù)期目標(biāo)，今年財政工作的重點是，積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)。具體抓好以下幾個方面工作：
（一）抓收入，強財力，做好開源的工作。一是強化稅收征管。緊緊圍繞年度收入預(yù)期目標(biāo)，穩(wěn)妥組織收入，積極涵養(yǎng)稅源，嚴(yán)格落實各項減稅降費政策，執(zhí)行收入預(yù)算從約束性轉(zhuǎn)向預(yù)期性的規(guī)定，增強財稅收入可持續(xù)性。二是做大政府性基金收入規(guī)模。圍繞土地運營，以土地出讓收入為突破點，重點圍繞棚戶區(qū)改造、城南駕校地塊、西環(huán)線道路工程建設(shè)等，細(xì)化土地出讓收入預(yù)算，加快土地指標(biāo)騰出速度，提高土地運營收益對財政的貢獻(xiàn)度。加快推進(jìn)國有資產(chǎn)處置工作，切實盤活國有資產(chǎn)，杜絕國有資產(chǎn)閑置、流失、浪費，確保國有資產(chǎn)保值增值。三是做強做優(yōu)國有企業(yè)。繼續(xù)推進(jìn)平臺公司市場化轉(zhuǎn)型，通過經(jīng)營砂場、縣城停車場、水電站，農(nóng)特產(chǎn)品推廣銷售、汽車租賃服務(wù)、酒店經(jīng)營管理、旅游觀光服務(wù)管理等多措并舉分類注入各項經(jīng)營資產(chǎn)，不斷壯大國有公司資產(chǎn)規(guī)模，一方面增強公司融資能力，另一方面提高國有資產(chǎn)利用效率，實現(xiàn)資產(chǎn)的集約化利用。四是爭取地方政府債券額度。把握“資金跟著項目走”政策導(dǎo)向，健全完善跨部門協(xié)調(diào)配合機制，做好債券發(fā)行項目的包裝策劃儲備，提升策劃項目質(zhì)量，確保新增專項債券發(fā)行。
（二）抓支出，保重點，做好節(jié)流的工作。一是科學(xué)安排支出預(yù)算。落實過“緊日子”要求，在預(yù)算編制、執(zhí)行中厲行勤儉節(jié)約，進(jìn)一步壓減一般性支出，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，以收定支，杜絕收支脫節(jié)、不顧財力狀況安排建設(shè)項目、盲目提高民生政策標(biāo)準(zhǔn)等行為，更加注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，科學(xué)編制“三?！敝С鲱A(yù)算，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，兜實兜牢“三?！敝С龅拙€。二是堅持財力統(tǒng)籌，完善“四本”預(yù)算統(tǒng)籌銜接。加大政府性基金預(yù)算與國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算的力度，加強上級和本級資金統(tǒng)籌銜接，上級切塊下達(dá)的資金與縣級同領(lǐng)域項目結(jié)合，優(yōu)先使用上級資金安排，騰出縣級財力用于必保支出。三是進(jìn)一步推進(jìn)涉農(nóng)資金整合。堅持能整盡整、能合盡合，把零散的資金集中起來，為農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)等鄉(xiāng)村振興項目提供資金保障。四是堅持盤活存量。對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的上級?？睢⒈炯壺斦?dāng)年安排的項目資金，進(jìn)行定期統(tǒng)籌收回，整合用于必保民生支出。對執(zhí)行率低的項目支出，采取壓減預(yù)算的方式，減少資金沉淀。
（三）抓政策，興產(chǎn)業(yè)，做好提質(zhì)的工作。一是培育和壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。依托“兩茶一藥一材”產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，聚焦生態(tài)特色食品加工、中藥材精深加工、木材加工等綠色加工產(chǎn)業(yè)，把中潮園區(qū)建設(shè)成基于農(nóng)林產(chǎn)品精深加工的特色產(chǎn)業(yè)園區(qū)，為高質(zhì)量發(fā)展集聚更多高端要素資源，推進(jìn)工業(yè)集群發(fā)展。二是推動旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。著力推進(jìn)旅游產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，充分用好紅色文化、侗民族文化和生態(tài)文化“三大資源”，搶抓建設(shè)長征國家文化公園黎平段和創(chuàng)建國家旅游度假區(qū)“兩大機遇”，全力打造獨具文化特色的全域旅游示范區(qū)，大力建設(shè)旅游強縣。積極爭取中央預(yù)算內(nèi)投資、地方政府專項債等資金支持文旅項目建設(shè)。三是加大新興產(chǎn)業(yè)扶持力度。把準(zhǔn)國家投資方向和產(chǎn)業(yè)政策，進(jìn)一步對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)建設(shè)、節(jié)能環(huán)保、旅游開發(fā)等農(nóng)業(yè)和服務(wù)領(lǐng)域的扶持力度，充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)多元化綜合促進(jìn)縣域經(jīng)濟社會發(fā)展，努力推動財政收入穩(wěn)定增長。四是積極發(fā)揮財政杠桿作用，加強對直達(dá)資金工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，利用好貸款貼息、保險、融資擔(dān)保等手段，落實關(guān)于支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展的財稅政策、財政金融政策，執(zhí)行好稅費、房租減免緩繳政策，爭取政策性擔(dān)保、政策性貼息等資金，最大限度放大財政扶持效益，引導(dǎo)社會資本和金融資本向產(chǎn)業(yè)集聚，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、健康有序發(fā)展，吸引優(yōu)質(zhì)企業(yè)和項目，帶動產(chǎn)業(yè)發(fā)展。五是健全完善助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略制度體系。推進(jìn)實施財政金融政策融合支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略制度工作，從融合突破點、融資需求點、融合創(chuàng)新點的“三點”發(fā)力，聚焦鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興，立足主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和食用菌、蔬菜等產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，通過財政金融政策融合，推廣農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保，助推農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)優(yōu)質(zhì)高效發(fā)展。
（四）抓管控，防風(fēng)險，做好增效的工作。一是推動預(yù)算績效管理。充分發(fā)揮預(yù)算績效管理的引導(dǎo)作用，加強事前績效評估應(yīng)用，重大新增支出政策，在開展項目可行性、財政承受能力評估后安排預(yù)算。加大績效評價結(jié)果應(yīng)用，將評價結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機銜接，對實施效果不明顯、問題較為突出的單位或項目，不安排或少安排預(yù)算，做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”。二是強化底線意識。進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，從制度機制、監(jiān)管手段等方面，著力強化財政監(jiān)督管理，完善用好扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，圍繞重點領(lǐng)域開展專項檢查，堅決守住資金使用安全的底線。嚴(yán)格規(guī)范政府債務(wù)管理，加強政府債務(wù)動態(tài)監(jiān)控，堅持市場化法治化原則，強化研判、硬化舉措，妥善化解存量債務(wù)，確保債務(wù)等級不上升，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險的底線。三是加強國資國企監(jiān)管。加大存量資產(chǎn)調(diào)劑，盤活長期低效、閑置及超標(biāo)配置的行政事業(yè)單位資產(chǎn)。發(fā)揮好國有資本經(jīng)營預(yù)算對財力的補充作用，按規(guī)定提高調(diào)入一般公共預(yù)算的比例。深化國有企業(yè)改革，加強國有企業(yè)黨的建設(shè)，完善公司治理結(jié)構(gòu)和激勵機制，完善國有資本授權(quán)經(jīng)營管理體制，重點抓好資源類企業(yè)監(jiān)管，進(jìn)一步增強國有經(jīng)濟活力、控制力、影響力與抗風(fēng)險能力，推進(jìn)國有企業(yè)做大做強、國有資產(chǎn)保值增值。
（五）抓黨建，提效能，做好黨建與中心工作共同發(fā)展。要提高堅持和加強黨對財政工作領(lǐng)導(dǎo)重大意義的認(rèn)識，發(fā)揮黨總攬全局、協(xié)調(diào)各方的領(lǐng)導(dǎo)核心作用，為更好服務(wù)黎平高質(zhì)量發(fā)展大局提供根本保證。一是著力提高學(xué)習(xí)教育的針對性實效性，更好運用黨的創(chuàng)新理論武裝頭腦、指導(dǎo)實踐、推動工作。弘揚理論聯(lián)系實際學(xué)風(fēng)，切實把學(xué)習(xí)成果轉(zhuǎn)化為推動財政改革發(fā)展的生動實踐。二是牢固樹立政治機關(guān)意識，持續(xù)增強踐行“兩個維護(hù)”的思想自覺、政治自覺、行動自覺。不斷深化對財政工作政治性的認(rèn)識，把“兩個維護(hù)”作為最高政治原則和根本政治規(guī)矩，持續(xù)提升堅決維護(hù)的定力和能力。要旗幟鮮明開展意識形態(tài)領(lǐng)域斗爭，守住管好財政輿論陣地，強化財政輿情管理，牢牢掌握意識形態(tài)領(lǐng)域領(lǐng)導(dǎo)權(quán)、主動權(quán)、話語權(quán)，最大限度激發(fā)黨建與財政業(yè)務(wù)的融合效應(yīng)。三是堅決貫徹新時代黨的組織路線，加強財政人才隊伍建設(shè)。要加大財政系統(tǒng)人才隊伍儲備力度，堅持把加強思想淬煉、政治歷練、實踐鍛煉、專業(yè)訓(xùn)練作為干部教育培養(yǎng)的重要載體，進(jìn)一步建立完善教育培訓(xùn)與實踐鍛煉相結(jié)合的培養(yǎng)體系，努力造就一支忠誠、干凈、擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)財政人才隊伍。四是持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，堅定不移推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)。狠抓全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任、監(jiān)督責(zé)任的落實。嚴(yán)明黨的紀(jì)律，強化黨內(nèi)監(jiān)督，凈化政治生態(tài)，堅決糾正各種不正之風(fēng)。狠抓內(nèi)控制度執(zhí)行，強化對財政權(quán)力監(jiān)督制約。
各位代表，今年是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年，完成2021年預(yù)算意義重大。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，改革創(chuàng)新、真抓實干，努力完成全年財政收支預(yù)算和各項財政改革發(fā)展任務(wù)， 為“十四五”發(fā)展和開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程而努力奮斗。
