（貴州?。╆P(guān)于黔東南州三穗縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算草案的報告
三穗縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算草案的報告
（2021年3月11日在縣第十七屆人民代表大會第五次會議上）
三穗縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將三穗縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算草案提請縣十七屆人大五次會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，努力克服經(jīng)濟下行和新冠肺炎疫情的不利影響，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌推進全縣疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，全縣財政運行情況總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2020年，全縣財政總收入完成28815萬元，同比下降9.51%。全縣一般公共預(yù)算收入完成16791萬元，占年初預(yù)算18935萬元的88.68%，占調(diào)整預(yù)算16595萬元的101.18%,同比下降9.55%。加上上級補助收入145598萬元、債務(wù)(轉(zhuǎn)貸)收入17532萬元、調(diào)入資金45620萬元(含調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金700萬元）、上年結(jié)余7348萬元，收入總計232889萬元。全縣一般公共預(yù)算支出完成204988萬元，占年初預(yù)算211661萬元的96.85%，占調(diào)整預(yù)算202488萬元的101.23%，同比下降8.32%。加上上解支出4621萬元，調(diào)出資金1910萬元,?一般債務(wù)還本支出17768萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金982萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用2620萬元，支出總計232889萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2020年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成22612萬元，占年初預(yù)算24783萬元的91.24%，占調(diào)整預(yù)算18225萬元的124.07%，同比增長8.37%。加上上級財政補助收入60292萬元、調(diào)入資金1910萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3800萬元、上年結(jié)余1401萬元，基金收入合計90015萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出完成81467萬元，占年初預(yù)算26183萬元的311.14%，占調(diào)整預(yù)算78903萬元的103.25%，同比增長428.53%。加上調(diào)出資金、債務(wù)還本，基金支出合計90015萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。2020年無國有資本經(jīng)營預(yù)算。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。2020年社會保險基金預(yù)算收入10329萬元,社會保障基金預(yù)算支出10341萬元,當(dāng)年收支結(jié)余-12萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)63萬元，期末滾存結(jié)余51萬元。
二、2020年主要工作開展情況
2020年,?面對新冠肺炎疫情、經(jīng)濟下行等嚴(yán)峻形勢，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，認(rèn)真落實縣人大預(yù)算決議要求,全面貫徹《預(yù)算法》、《預(yù)算法實施條例》，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展；以脫貧攻堅統(tǒng)攬全局，全力保障基本民生、脫貧攻堅等重點支出需要；有力兜牢“三?！钡拙€，全面落實“六穩(wěn)”?“六?！比蝿?wù)，有效推動全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）精準(zhǔn)施策夯實財源基礎(chǔ)。一是助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。為有效減輕疫情對企業(yè)的影響，在落實上級各項疫情扶持政策的同時，及時出臺支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)相關(guān)政策，給予企業(yè)發(fā)放就業(yè)補貼、擔(dān)保貸款貼息等支持，有序推進企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。全年發(fā)放惠企利民資金867萬元，發(fā)放就業(yè)補助資金2010萬元。二是持續(xù)落實減稅降費政策。不折不扣落實國家減稅降費政策，切實減輕中小微企業(yè)稅費負(fù)擔(dān)。全年新增減稅降費4255萬元，同時，減免各類企業(yè)社會保險費2525萬元，減免中小企業(yè)、個體工商戶租金144萬元。三是努力培育財源。牢固樹立財源建設(shè)新思路，及時出臺支持企業(yè)發(fā)展政策措施，積極落實支持企業(yè)發(fā)展激勵政策，幫助企業(yè)發(fā)展壯大，積極培育壯大財源。全年共兌現(xiàn)政策獎勵資金380萬元。
（二）突出重點夯實“三?！钡拙€。一是防疫防控保障有力。2020年投入疫情防控資金6157萬元，堅持特事特辦、急事急辦原則，建立疫情防控經(jīng)費優(yōu)先保障機制，簡化工作流程，積極應(yīng)對疫情影響，支持全縣疫情防控各項工作順利開展。二是嚴(yán)守“三?！钡拙€。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，在庫款調(diào)度方面優(yōu)先保障“三保”支出，確保“三?！钡戎攸c保障到位。2020年安排投入“三?！敝С?28443萬元。三是堅持教育優(yōu)先發(fā)展。2020年教育支出45836萬元，占一般公共預(yù)算支出的22.36%，全面貫徹落實了義務(wù)教育經(jīng)費保障和“兩免一補”政策，促進了全縣教育事業(yè)健康協(xié)調(diào)發(fā)展。四是加大社會保障和就業(yè)投入。2020年社會保障和就業(yè)支出22095萬元，占一般公共預(yù)算支出的10.78%，重點用于城鄉(xiāng)低保、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險財政補貼、農(nóng)村五保戶供養(yǎng)等方面，有效保障該類人群的基本生產(chǎn)生活。五是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。2020年衛(wèi)生健康支出21902萬元，占一般公共預(yù)算支出的10.68%。有效支持基層醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，基層醫(yī)療服務(wù)水平得到提高，群眾“看病難、看病貴、看病遠(yuǎn)”的問題得到有效解決。
（三）精準(zhǔn)發(fā)力夯實戰(zhàn)役成效。一是著力防范化解債務(wù)風(fēng)險。堅決貫徹中央和省、州關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的決策部署，嚴(yán)格落實“八個一批”、“新十條債務(wù)化解措施”等政策，完善了《三穗縣隱性債務(wù)風(fēng)險化解實施方案》，全力抓好政府性債務(wù)風(fēng)險防范工作，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險底線。2020年6月未，全縣債務(wù)風(fēng)險等級為綠色等級。二是大力支持脫貧攻堅。堅持扶貧資金投入力度不減，統(tǒng)籌安排財政專項扶貧資金22879萬元，其中：縣級投入11005萬元，同比增長0.17%；加大涉農(nóng)資金整合力度，堅持“因需而整、應(yīng)整盡整”的原則，全年整合財政涉農(nóng)資金14415萬元，主要用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，為持續(xù)鞏固脫貧攻堅成果提供資金保障。三是扎實推進污染防治。加大資金統(tǒng)籌力度，全年共安排污染防治資金314萬元，有效推動污染防治和生態(tài)文明建設(shè)。
（四）強化監(jiān)督夯實資金安全。一是深入推進預(yù)算績效管理。制定出臺了全面實施預(yù)算績效管理、財政支出績效運行跟蹤等制度，規(guī)范預(yù)算績效管理，加強績效運行跟蹤監(jiān)控，提升績效評價質(zhì)量，強化績效評價結(jié)果應(yīng)用。2020年，主要圍繞扶貧資金、部門整體績效等3個項目開展財政重點績效評價，做到重點項目全程跟蹤監(jiān)督，確保運行合法合規(guī)、政策落實到位、資金使用高效。二是持續(xù)盤活財政存量資金。將盤活存量資金作為常態(tài)化，加大預(yù)算單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理力度，進一步提高資金使用效益。全年共盤活存量資金20448萬元，統(tǒng)籌用于教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等民生方面。三是不斷加強國有資產(chǎn)管理。全面開展國有資產(chǎn)清理核查工作，摸清政府存量資產(chǎn)底數(shù)，實現(xiàn)國有資產(chǎn)統(tǒng)一監(jiān)管，提高國有資產(chǎn)使用效益。四是全面完成電子支付改革。根據(jù)省財政廳相關(guān)要求，扎實推進國庫集中支付電子化管理改革工作，進一步增強了財政資金支付安全及資金使用效率。全縣110家預(yù)算單位全部上線運行，實現(xiàn)了電子無紙化支付的全覆蓋。五是全面開展工程預(yù)審。圍繞增收節(jié)支目標(biāo)，充分發(fā)揮財政事前監(jiān)督職能，全面開展工程預(yù)算審查，全年共審查項目10個，送審金額5343萬元，審減率11%，節(jié)約財政資金576萬元。
各位代表，2020年財政運行總體平穩(wěn)，支持發(fā)展更加有力，民生保障明顯增強，這些成績來之不易，是省、州大力支持的結(jié)果，是縣委堅強領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)有效監(jiān)督、有力指導(dǎo)的結(jié)果，是各部門通力協(xié)作，共同努力的結(jié)果。在肯定成績的同時，我們也要清醒地認(rèn)識到，財政運行中還存在一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：稅源結(jié)構(gòu)單一，財源支撐基礎(chǔ)薄弱；財政收支矛盾突出，“三?！敝С鰤毫υ龃?；政府債務(wù)負(fù)擔(dān)較重，償債壓力仍較大；預(yù)算執(zhí)行、績效意識有待進一步提升等。在今后工作中，我們將高度重視這些問題，采取有效措施，努力加以解決。
三、2021年財政預(yù)算草案
2021年預(yù)算編制及財政工作指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，全面落實中央、省、州及縣經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，推動縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。堅持勤儉辦事、厲行節(jié)約，牢固樹立“過緊日子”思想，進一步壓減一般性支出，兜牢“三?！敝С龅拙€，全面實施預(yù)算績效管理，提高資金使用效率，為“十四五”規(guī)劃開好局、起好步提供財力保障。
（一）一般公共預(yù)算安排情況。2021年一般公共預(yù)算收入安排17127萬元，比上年實際完成數(shù)16791萬元增加336萬元，增長2%。加上上級補助收入(上級預(yù)告知相對固定部分)131844萬元、調(diào)入資金50849萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金2620萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11360萬元，收入總計213800萬元。一般公共預(yù)算支出安排197819萬元（含上級?？睿壬夏陮嶋H完成數(shù)204988萬元減少7169萬元，下降3.5%。加上專項上解支出4621萬元、一般債務(wù)還本支出11360萬元，支出合計213800萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況。2021年政府性基金預(yù)算收入33633萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2264萬元，政府性基金財力總計35897萬元；2021年政府性基金預(yù)算支出25451萬元，專項債券還本支出2264萬元、調(diào)出資金8182萬元，支出總計35897萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況。2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算納入一般公共預(yù)算統(tǒng)一編制，不再單列。
（四）社會保險基金預(yù)算安排情況。2021年社會保險基金預(yù)算收入安排11548萬元,社會保險基金預(yù)算支出安排11191萬元,當(dāng)年收支相抵結(jié)余357萬元。
四、2021年主要工作任務(wù)
為實現(xiàn)2021年財政工作目標(biāo)任務(wù)，我們將著重抓好以下幾方面的工作：
（一）抓財源培育，解決財力缺乏問題。一是完善企業(yè)扶持獎勵政策。按照中央、省、州文件精神，及時出臺《三穗縣促進消費穩(wěn)增長若干措施》等獎勵措施，充分發(fā)揮財政扶持資金的導(dǎo)向作用，著力支持實體經(jīng)濟發(fā)展，推動市場主體的活力和發(fā)展后勁，增強財政收入的均衡性和可持續(xù)性。二是加大招商引資力度。切實轉(zhuǎn)變工作思路和工作重點，把工作重心轉(zhuǎn)移到財源建設(shè)上來，要落實工作責(zé)任制，創(chuàng)新招商方式，拓寬招商渠道，促進招商引資有新突破大進展。三是加速培育增量財源。堅持以產(chǎn)業(yè)項目為抓手，全力支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目建設(shè)，通過聚集產(chǎn)業(yè)項目，打造一批有地域特色、競爭力較強、附加值較高、稅收貢獻大的產(chǎn)業(yè)。
（二）抓收支管理，解決保障不足問題。一是強化收入征管?？茖W(xué)研判收入形勢，加強收入預(yù)期管理。制定壓實稅收、非稅收入和政府性基金的年度征收目標(biāo)，按收入項目分解落實到各征管部門。二是強化聯(lián)動機制。深化稅務(wù)、財政、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及縣直有關(guān)部門的工作聯(lián)動機制，加強重點行業(yè)、重點企業(yè)稅收監(jiān)控，確保依法征收、應(yīng)收盡收。三是規(guī)范支出管理。樹立“過緊日子”思想，進一步強化預(yù)算剛性約束，規(guī)范支出審批，執(zhí)行中除自然災(zāi)害救災(zāi)開支及其他難以預(yù)見的特殊開支外，原則上不予追加，并優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出，做好重點領(lǐng)域保障，優(yōu)先支持保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?，兜牢三保底線，保障民生補短板的資金需要。
（三）抓政策支持，解決資金缺口問題。一是積極爭取上級補助資金。圍繞中央、省、州政策導(dǎo)向積極謀劃、編制、申報項目，搶抓中央、省、州“六穩(wěn)”、“六?！闭邫C遇，加大向上爭取政策和資金，全力緩解縣級財政壓力。二是積極爭取專項債券資金。在國家嚴(yán)控地方隱性債務(wù)風(fēng)險的背景下，專項債券是地方政府開展重點項目建設(shè)的主要來源渠道，也是合規(guī)的舉債渠道。要按照國家“資金跟著項目走”的原則，做準(zhǔn)做實項目儲備，主動做好項目申報對接，全力爭取專項債券資金支持。
（四）抓精細(xì)管理，解決水平提升問題。一是主動接受縣人大監(jiān)督。認(rèn)真落實縣人大決議，精心組織預(yù)算執(zhí)行，在縣人大審查批準(zhǔn)預(yù)算后，嚴(yán)格在規(guī)定時間內(nèi)批復(fù)部門預(yù)算。嚴(yán)格落實向縣人大及其常委會報告預(yù)算執(zhí)行情況、地方政府債務(wù)管理情況、國有資產(chǎn)管理情況等制度。充分聽取意見建議，認(rèn)真辦理建議提案，及時整改審計發(fā)現(xiàn)問題。二是深化財政體制改革。加強預(yù)算績效管理，加快構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體制，加強績效評價結(jié)果運用，建立績效評價結(jié)果反饋整改機制和績效問題整改責(zé)任制，努力提高財政資金使用效益。進一步完善預(yù)算管理制度，加大“四本預(yù)算”統(tǒng)籌力度。綜合運用財政各系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息，加強綜合分析和動態(tài)監(jiān)控，提高財政工作整體管理水平。三是繼續(xù)加強政府債務(wù)管控。嚴(yán)格落實“七嚴(yán)禁”，用好“八個一批”、“新十條債務(wù)化解措施”等政策，進一步加強債務(wù)風(fēng)險管理，嚴(yán)控增量、消化存量，做好土地生財文章、依法加強審計核減、持續(xù)推進“投轉(zhuǎn)固”等方式，全力化解政府債務(wù)，堅決防止“爆雷”、“冒泡”，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性風(fēng)險底線。
各位代表，2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是現(xiàn)代化建設(shè)進程中具有特殊重要性的一年，我們將緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，全面貫徹黨的路線方針政策，執(zhí)行縣人大及其常務(wù)委員會的決議和決定，自覺接受縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督，堅定信心、勇于擔(dān)當(dāng)，齊心協(xié)力、真抓實干，全面完成各項工作任務(wù)，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展作出更大貢獻。
