（貴州省）關于黔東南州從江縣全縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關于從江縣全縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告從江縣2021年財政預算執(zhí)行情況與2022年財政預算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議同志提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，全縣財政工作在縣委的正確領導下，在上級主管部門的關心支持下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督、支持及各部門的密切配合下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會及中央經(jīng)濟工作會議精神，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，嚴格落實預算法，進一步規(guī)范預算管理，不斷提高預算編制的完整性、科學性、準確性。堅持“財政惠民生、融資促發(fā)展”的工作原則，牢固樹立過“緊日子”“苦日子”的思想，堅持精打細算、勤儉節(jié)約，嚴控一般性支出，大力壓減非剛性、非重點項目支出，著力構建全面規(guī)范、科學合理、公開透明的現(xiàn)代預算管理體制，突出公共財政導向，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，扎實深化供給側結構性改革，以人民日益增長的美好生活需要為根本目的，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，促進縣域經(jīng)濟持續(xù)健康平穩(wěn)發(fā)展。
（一）1—10月財政收支完成情況
1.一般公共預算收支完成情況
收入情況：1－10月，全縣一般公共預算收入完成23,975萬元，同比增收1,459萬元，增長6.48%，完成年初預算26,520萬元的90.40%。其中：稅收收入完成13,065萬元，同比減收412萬元，下降3.06%，完成年初預算16,100萬元的81.15%；非稅收入完成10,910萬元，同比增收1,871萬元，增長20.70%，完成年初預算10,420萬元的104.70%，占一般公共預算收入45.51%。
支出情況：1－10月，全縣一般公共預算支出累計完成199,798萬元，同比減支97,312萬元，下降32.75%，完成年初預算246,219萬元的81.15%。其中：九項民生重點支出累計完成139,786萬元，同比減支84,097萬元，下降37.56%。同比下降的主要原因是：一是去年是我縣脫貧攻堅之年，加大扶貧投入力度，去年扶貧方面支出71,356萬元，今年支出25,706萬元，減支45,650萬元，下降63.97%。二是2021年1－10月累計收到上級調(diào)撥資金225,767萬元，同比上年調(diào)撥資金296,285萬元下降23.80%，減少70,518萬元。
2.政府性基金收支完成情況
收入情況：1－10月，政府性基金預算收入完成13,016萬元，同比減收36,622萬元，下降73.78%，完成年初預算41,380萬元的31.45%。其中：國有土地出讓完成12,112萬元，完成年初預算39,770萬元的30.46%。
支出情況：1－10月，基金支出完成16,668萬元（國有土地使用權出讓支出667萬元；專項債券利息支出5,213萬元；專項債券支出10,286萬元），同比減支47,853萬元，下降74.17%。主要是去年撥付專項債券資金45,300萬元，今年支出10,286萬元，同比減支35,014萬元，下降77.29%。另外，去年撥付抗疫特別國債資金2,872萬元，今年支出354萬元，同比減支2,518萬元，下降87.67%。
3.國有資本經(jīng)營預算收支完成情況
2021年，國有資本經(jīng)營收入為零，支出為零。
4.社會保險基金收支完成情況
收入情況：1－10月，社會保險基金收入完成10,456萬元（其中：社會保險費收入任務9,117萬元、財政補貼收入1,135萬元、轉移收入109萬元、利息收入86萬元、其他收入9萬元）。
支出情況：1－10月，社會保險基金支出完成11,212萬元（其中：社會保險待遇支出11,187萬元、轉移支出25萬元）。
（二）2021年財政收支預計完成情況
1.一般公共預算收支預計完成情況
2021年，一般公共預算收入預計完成26,520萬元，其中：稅收收入預計完成14,970萬元，非稅收入預計完成11,550萬元，占一般公共預算收入43.55%。
2021年，一般公共預算支出預計完成250,000萬元（今年以收付實現(xiàn)制統(tǒng)計，往年以權責發(fā)生制統(tǒng)計，所以支出總量較少，下降較大），同比減支172,888萬元，下降40.88%。其中：工資支出預計完成111,000萬元，運轉支出預計完成9,000萬元，基本民生支出預計完成98,500萬元，債券利息支出11,523萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)、交通運輸和災害防治等其他支出預計19,977萬元。
2.政府性基金收入預計完成情況
2021年，政府性基金收入預計完成41,380萬元，其中：國有土地出讓預計完成39,770萬元，城市基礎設施配套費和污水處理費等其他基金收入預計完成1,610萬元。
2021年，政府性基金支出預計完成85,000萬元，其中：新增專項債券支出45,921萬元，專項債券利息支出6,643萬元，調(diào)出資金30,000萬元，其他政府性基金支出預計完成2,436萬元。
3.社會保險基金收支預計完成情況
2021年，社會保險基金收入預計完成13,529萬元（其中：社會保險費收入任務12,093萬元、財政補貼收入1,214萬元、轉移收入120萬元、利息收入92萬元、其他收入10萬元）。
2021年，社會保險基金支出預計完成13,592萬元（其中：社會保險待遇支出13,562萬元、轉移支出30萬元）。本年收支結余-63萬元，上年滾存結余9,706萬元，收支相抵，年末滾存結余9,643萬元。
（三）財政收支平衡情況
一般公共預算收支平衡情況：一般公共財政預算收入預計完成26,520萬元，上級補助收入預計248,700萬元（一般轉移支付預計106,003萬元、專項轉移支付預計140,388萬元、返還性收入2,309萬元），新增債券收入9,066萬元，上年結轉收入101萬元，調(diào)入資金預計50,000萬元（從政府性基金預計調(diào)入30,000萬元，盤活存量資金預計調(diào)入20,000萬元），全年財力預計334,387萬元。一般公共財政預算支出預計完成259,587萬元，上解上級支出預計4,800萬元，預計支出264,387萬元，結余結轉預計70,000萬元。
政府性基金收支平衡情況：政府性基金預算收入預計完成41,380萬元，上級轉移支付收入預計2,061萬元，新增專項債券收入45,921萬元，上年結轉收入147萬元，全年收入預計89,509萬元。政府性基金預算支出預計58,909萬元（含新增專項債券支出45,921萬元），調(diào)出資金預計30,000萬元（調(diào)到一般公共預算補充財力），預計支出88,909萬元。結余結轉預計600萬元。
社會保險基金收支平衡情況：社會保險基金收入預計完成13,529萬元（其中：社會保險費收入任務12,093萬元、財政補貼收入1,214萬元、轉移收入120萬元、利息收入92萬元、其他收入10萬元）。社會保險基金支出預計完成13,592萬元（其中：社會保險待遇支出13,562萬元、轉移支出30萬元）。本年收支結余-63萬元，上年滾存結余9,706萬元，收支相抵，年末滾存結余9,643萬元。
二、2021年重點工作開展情況
回顧一年來，面對宏觀經(jīng)濟下行壓力加大、政策性減稅降費以及艱巨復雜的改革發(fā)展任務，縣財政在預算執(zhí)行中主要做了以下幾方面工作：
一是持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果，推動脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接。一方面，加強扶貧項目資金資產(chǎn)管理和監(jiān)督，建立健全財政資金運行全過程的監(jiān)督檢查機制，在保障資金安全的基礎上，加強對資金使用效益的監(jiān)督評價。規(guī)范財政內(nèi)部建設和財政資金運行程序，確保各項支出的真實性、準確性和安全性。2021年，脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接資金投入38,521.57萬元，其中：獲得上級銜接資金33,661萬元,縣本級財政預算安排4,860.57萬元。另一方面，深化東西部協(xié)作和社會力量參與幫扶等機制。強化以企業(yè)合作為載體的幫扶協(xié)作，持續(xù)鞏固脫貧攻堅成果，推動脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接工作。截止2021年11月22日，獲得東西部協(xié)作資金5,800萬元。
二是著力推進“四化”，奮力譜寫高質量發(fā)展新篇章。強化資金要素保障，堅持“財政惠民生，融資促發(fā)展”，優(yōu)化財政支出結構，用好金融資金，強化招商引資，提升資金保障能力。強化制度約束，嚴格按照預算安排支出，優(yōu)化財政支出結構，不斷提高財政資金的使用效益。引導金融機構，健全融資體系，拓寬融資渠道，降低融資成本，提升金融服務水平。通過政府引導性產(chǎn)業(yè)基金投入，按照風險共擔原則，支持戰(zhàn)略性新產(chǎn)業(yè)和高質量可持續(xù)發(fā)展。圍繞我縣重點發(fā)展產(chǎn)業(yè)和“十四五”規(guī)劃方向，以“招龍頭、引上游、接下游、帶配套、促集群”思路，聚焦產(chǎn)業(yè)鏈上下配套、左右融合需求，盯住關鍵環(huán)節(jié)龍頭企業(yè)，做好招商引資工作。2021年，我縣申報“四化”及生態(tài)環(huán)?；痦椖?個，申請基金5.97億元，已獲批項目1個（即：侗鄉(xiāng)大健康產(chǎn)業(yè)生態(tài)康養(yǎng)園文化旅游基金項目），獲批基金2億元。
三是堅持以人民為中心，不斷滿足人民對美好生活的向往。一方面，積極向上爭取轉移支付資金。2021年，向上爭取轉移支付資金25.43億元，有效緩解了縣本級財力保障壓力。另一方面，嚴把“三?！鳖A算執(zhí)行約束。通過嚴把預算執(zhí)行指標管理關口，優(yōu)先保障“三?！敝С鲂枨?。2021年，“三?！鳖A計支出123,980萬元（其中：保工資支出111,092萬元；保運轉支出8,698萬元；?；久裆С?,190萬元），確保工資按時發(fā)放、機構正常運轉、基本民生有力保障。
四是扎實做好統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金工作，進一步優(yōu)化財政涉農(nóng)資金供給機制，發(fā)揮資金集聚規(guī)模效應，確保集中資源推進鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。按照統(tǒng)籌整合資金使用相關政策，結合我縣鄉(xiāng)村振興規(guī)劃和年度目標任務，因地制宜確定扶貧項目。編制并印發(fā)了《從江縣2021年統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金調(diào)整工作方案》，整合資金31,170.88萬元，涉及項目163個。
五是有序開展津補貼清理工作。對津貼補貼項目標準及資金來源進行清理，摸清收入來源，支出去向、帳戶情況和津貼補貼實際發(fā)放水平，規(guī)范津貼補貼發(fā)放，有效杜絕了濫發(fā)津貼補貼現(xiàn)象的發(fā)生。
六是深入貫徹落實《財政部關于<預算管理一體化規(guī)范(試行)>實施有關事項的通知》(財辦〔2020〕14號)精神，推動我縣預算管理業(yè)務規(guī)范化、應用一體化、數(shù)據(jù)集中化、監(jiān)管綜合化的現(xiàn)代財政信息系統(tǒng)建設，積極按照省州財政部門統(tǒng)一部暑，推進預算管理一體化建設，努力實現(xiàn)我縣財政預算管理法制化、科學化、規(guī)范化、統(tǒng)一化，進一步提高財政管理水平。
七是積極推進國企市場化轉型改革工作。深入推進國企改革三年行動計劃，推動融資平臺回歸企業(yè)屬性，逐步將平臺公司培育為主業(yè)突出、現(xiàn)金流穩(wěn)定、盈利能力強的產(chǎn)業(yè)實體和市場主體，以國企改革推動全縣經(jīng)濟高質量發(fā)展。
八是扎實開展行政事業(yè)單位財務人員跨部門輪崗交流工作，以改革手段從制度機制上、源頭治理上防范財務崗位廉政風險。我們將持續(xù)緊盯關鍵崗位和重點領域權力運行開展監(jiān)督檢查，強化以制度管人管事，從根源上預防腐敗，推動標本兼治。
九是為減輕財政壓力，規(guī)范臨聘人員用人行為，對全縣臨聘人員進行摸排，為下步規(guī)范臨聘人員管理奠定了基礎。
十是穩(wěn)妥防范化解政府債務風險，持續(xù)有效化解存量債務。堅決守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風險的底線。2021年度債務風險防范化解工作主要是圍繞堅守“不爆雷”“不冒泡”紅線底線，舉全力推進政府性債務風險防范化解工作。2021年通過財政預算資金安排19,932萬元用于償還存量債券到期本息。統(tǒng)籌“建制縣”州級支持補助資金、處置行政事業(yè)單位國有經(jīng)營性資產(chǎn)、出讓國有土地等實現(xiàn)收入償還隱性債務和關注類債務本息。加大債務展期磋商力度，最大限度實現(xiàn)債務展期或新產(chǎn)品替換。
各位代表：2021年我們緊緊圍繞財政管理的各個環(huán)節(jié)，預算執(zhí)行情況總體運行良好，但在預算執(zhí)行中仍存在一些矛盾和問題，主要表現(xiàn)在：一是收入結構不合理、收支矛盾突出，加大了?；局С龊捅Ｆ胶獾碾y度。非稅收入占比居高不下，稅收收入質量不高，從而影響保運轉、保民生等重點支出。二是缺乏支柱性稅源和稅收政策因素影響。我縣工業(yè)基礎薄弱，企業(yè)數(shù)量少，規(guī)模小，貢獻率小。三是土地指標交易滯后，基金收入難以到位。土地出讓、土地增減掛鉤受政策、市場等因素影響，項目推進慢，即使能在年底完成指標交易，但交易收入難以在年內(nèi)到位。四是防范和化解財政風險的任務非常艱巨。面對這些問題，我們將通過進一步深化改革，加快經(jīng)濟高質量發(fā)展，完善制度，加強管理，逐步加以解決。
三、2022年財政預算草案
（一）一般公共預算收支預算安排
1.收入預安排。全縣一般公共預算收入預計316,158萬元。①本級一般公共預算收入28,900萬元（其中：稅收收入17,340萬元；非稅收入11,560萬元）。②返還性收入2,309萬元。③均衡性轉移支付42,304萬元。④縣級基本財力保障機制獎補資金17,632萬元。⑤重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付10,456萬元。⑥民族地區(qū)轉移支付10,789萬元。⑦固定數(shù)額補助19,366萬元。⑧其他一般性轉移支付補助5,095萬元。⑨專項轉移支付補助（上級?？睿?6,264萬元。⑩政府性基金調(diào)入20,000萬元。?申請再融資債券收入43,043萬元。?上年專款結轉結余70,000萬元。
2.支出預安排。根據(jù)現(xiàn)有財力，2022年全縣一般公共預算支出預安排316,158萬元。
按資金性質安排分為：一是工資性支出預安排123,807萬元，其中：在職職工工資59,118萬元、退休人員統(tǒng)籌外養(yǎng)老保險4,698萬元、獎勵性績效工資7,318萬元、財政匹配公積金9,012萬元、財政匹配養(yǎng)老保險7,975萬元、財政匹配醫(yī)療保險3,490萬元、編外臨聘人員工資及保險（含村組干報酬）12,706萬元、目標績效考核獎勵12,841萬元等，占全縣財力的39.16%；二是機構運轉支出8,614萬元，其中：縣直部門4,817萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)1,717萬元、村級（含社區(qū)）2,080萬元,占全縣財力的2.72%；三是基本民生支出7,574萬元，其中：農(nóng)村學前教育兒童營養(yǎng)改善計劃227萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療財政補助資金372萬元、義務兵家屬優(yōu)待金192萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險繳費補貼720萬元、城鎮(zhèn)居民最低生活保障縣級配套1,269萬元、農(nóng)村低?？h級匹配經(jīng)費967萬元、高齡老人縣級配套697萬元、學前生均公用經(jīng)費875萬元等，占全縣財力的2.4%；四是政府性債務還本付息54,237萬元（含申請再融資債券轉貸收入43,043萬元），占全縣財力的17.16%；五是預備費3,162萬元，占全縣財力的1.00%；六是上解上級支出2,500萬元，占全縣財力的0.79%；七是上級?？钪С?6,264萬元，占全縣財力的14.63%；八是上年專款結余結轉70,000萬元，占全縣財力的22.14%。
（二）政府性基金預算收支情況
基金收入預安排41,633 萬元，其中：國有土地收益基金收入1,550萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入112萬元，國有土地使用權出讓收入29,338萬元，城市基礎設施配套費收入450萬元，污水處理費收入200萬元，申請再融資專項債券6,144萬元，其他政府性基金收入3,239萬元（專項債券資金使用單位承擔的利息，其中：洛貫管委會1,547萬元，水務局626萬元，衛(wèi)健局201萬元，教育局865萬元）,上年結余結轉600萬元。
基金支出預安排41,633 萬元，其中：征地和拆遷補償支出5,807萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出112萬元，城市基礎設施配套費安排的支出450萬元，污水處理費支出200萬元，專項債務還本付息8,920萬元，申請再融資專項債券安排的支出6,144萬元，調(diào)入一般公共預算20,000萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算收支情況
國有資本經(jīng)營收入預安排1,000萬元，全部為國有企業(yè)利潤收入。
國有資本經(jīng)營支出預安排1,000萬元，其中：國有企業(yè)政策性補貼400萬元（設立企業(yè)發(fā)展基金），其他國有資本經(jīng)營預算支出600萬元。
（四）社會保險基金預算收支情況
社會保險基金收入預安排23,426萬元，其中：社會保險費收入12,335萬元，利息收入32萬元，財政補貼收入1,256萬元，轉移收入160萬元，其他收入1萬元，上年結余9,642萬元。社會保險基金支出預安排14,898萬元，其中：基本養(yǎng)老金支出14,808萬元，轉移支出40萬元，其他支出50萬元。結余8,528萬元。
（五）上年?？罱Y轉結余情況
結合2021年11至12月專款收入和支出相抵，預計結轉結余?？?0,000萬元，其中：一般公共服務支出1,941萬元，公共安全支出824萬元，教育支出15,992萬元，文化旅游體育與傳媒支出422萬元，社會保障和就業(yè)支出3,211萬元，衛(wèi)生健康支出8,071萬元，節(jié)能環(huán)保支出2,733萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出677萬元，農(nóng)林水支出31,605萬元，交通運輸支出1,212萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出110萬元，自然資源海洋氣象等支出5萬元，住房保障支出1,436萬元，糧油物資儲備支出8萬元，災害防治及應急管理支出917萬元，其他支出836萬元。
圍繞上述目標，2022年我們將重點抓好以下幾個方面工作：
一是圍繞“四新”抓“四化”，促進財政增長。一方面,圍繞《從江縣加強財源建設促進財政增收三年行動方案》要求，采取有效措施，狠抓財源建設，確保到2023年末一般公共預算收入達到3.2億元以上，年均增長5%以上目標。加強土地出讓力度，確保2021年—2023年，每年實現(xiàn)土地出讓收入3億元以上。另一方面，緊盯國家和省的產(chǎn)業(yè)政策、投資方向，多措施多渠道積極爭取上級轉移支付資金，確保符合產(chǎn)業(yè)政策和投資方向的項目最大限度的獲得國家、省、州資金的支持和扶持，進一步夯實財源基礎。
二是實施稅費共治，強化財政收入征收。進一步夯實稅費共治基礎，以“大數(shù)據(jù)”為抓手，實現(xiàn)信息共享，搭建平臺，構建多部門聯(lián)動的協(xié)稅護稅工作機制。
三是強化預算剛性約束，兜牢“三?！钡拙€。嚴格執(zhí)行《預算法》和《預算法實施條例》，堅持“先有預算，后有支出”，不得無預算、超預算撥款。嚴禁脫離財政承受能力鋪攤子、上項目，嚴禁搞“形象工程”。嚴格執(zhí)行“三?！敝С龇秶蜆藴剩⒚裆С鲰椖壳鍐沃贫?，全面落實好民生保障責任。全面清理財政暫付款，嚴控新增暫付款，落實好制定的暫付款清理方案目標，建立工作臺賬，逐筆分析消化，采取切實可行措施，確保確定的暫付款消化目標實現(xiàn)。
四是全面實施預算績效管理，夯實預算執(zhí)行管理基礎，創(chuàng)新預算管理方式，更加注重結果導向、強調(diào)成本效益、硬化責任約束，實現(xiàn)預算和績效管理一體化，提高預算管理水平和投入效果，為經(jīng)濟社會發(fā)展提供更有力的保障。
五是通過人大財政預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，實現(xiàn)人大對預算從申請、審批到撥付、支出的全過程監(jiān)督，增強公共財政透明度，進一步把財政資金管理好、使用好。
六是做好重點領域風險防范化解工作，確保財政經(jīng)濟運行穩(wěn)健運行、可持續(xù)。扎實化解政府隱性債務風險工作，嚴格落實債務管理責任和“一把手”責任，把防風險的責任和化解目標任務分解到債務單位、具體到項目、落實到崗位，明確時間表、路線圖，強化對接溝通和日常調(diào)度，確?；饽繕巳蝿胀瓿?。
七是加強執(zhí)行監(jiān)測，結合直達資金管理，動態(tài)掌握基層執(zhí)行情況，嚴禁擠占挪用“三?！敝С鲂袨?。
八是加強國有資本管控，進一步突出國有公司“實體化”管理，切實增強縣屬國有公司市場競爭能力，更好為我縣經(jīng)濟高質量發(fā)展服務。
九是繼續(xù)深化部門零基預算管理、國庫集中支付改革、涉農(nóng)資金整合等各項財政改革，推進依法財政建設，狠抓財政干部隊伍建設，夯實財政管理基礎工作，強化財政監(jiān)督。
十是繼續(xù)支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。落實“四個不摘”要求，保持財政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定，重點向鞏固拓展脫貧攻堅成果存在的短板傾斜，加強資金資產(chǎn)項目管理。
各位代表：2022年是黨的二十大召開之年，是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下之年，做好2022年財政工作，意義深遠、責任重大。讓我們在縣委的堅強領導下，在縣人大的法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，以只爭朝夕的拼勁、攻堅克難的韌勁，主動作為、奮勇?lián)敚瑸橥苿尤h經(jīng)濟社會高質量發(fā)展作出新的更大貢獻！
