（貴州省）關(guān)于黔東南州凱里市2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
凱里市2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
各位代表：
受市人民政府委托，向大會報告我市2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議同志提出寶貴意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市財政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神和省第十三次黨代會精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行壓力，以高質(zhì)量發(fā)展為統(tǒng)攬，圍繞“四新”主攻“四化”，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，嚴(yán)格落實各項惠企紓困政策，搶抓政策機(jī)遇，積極向上爭資爭項，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)深化財稅體制改革，著力防范化解重大風(fēng)險，有力推動了我市各項社會事業(yè)的發(fā)展，預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。
（一）2022年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全市一般公共預(yù)算收入完成175,800萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的96.91%，減收15,220萬元，同比下降7.90%，扣除增值稅留抵退稅因素后同口徑增長（以下簡稱“同口徑增長”）2.12%。其中，稅收收入完成97,788萬元，減收30,852萬元，同比下降23.98%，同口徑下降8.67%；非稅收入完成78,012萬元，增收15,632萬元，同比增長25.06%，非稅收入占比44.38%，主要是我市積極挖掘財政收入潛力，加大資產(chǎn)處置力度，多渠道盤活國有資源資產(chǎn)增加收入。加上上級補助收入301,767萬元、地方政府一般債務(wù)收入126,637萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金778萬元、調(diào)入資金99,472萬元、上年結(jié)余212萬元，收入合計704,666萬元。
全市一般公共預(yù)算支出476,216萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的100.19%，減支180,150萬元，同比下降27.45%。全市民生類重點支出334,336萬元，較上年增加17,193萬元，同比增長5.42%，占一般公共預(yù)算支出比重為70.21%，比上年提高21.89個百分點。加上地方政府一般債務(wù)還本支出126,712萬元，上解上級支出38,876萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出62,862萬元，支出合計704,666萬元，實現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全市政府性基金收入完成235,499萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的91.81%，較上年下降38,808萬元，同比下降14.15%，主要是受房地產(chǎn)市場低迷影響，國有土地使用權(quán)出讓收入減收較多。加上上級補助3,782萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)150萬元、地方政府專項債券收入（含再融資轉(zhuǎn)貸收入和新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入）21,100萬元，收入合計260,531萬元。全市政府性基金支出完成194,259萬元，增加94,442萬元，同比增長90.00%，主要是新增專項債券、土地出讓收益用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的支出增加。加上調(diào)出資金53,890萬元，地方政府專項債券還本支出11,000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1,382萬元，支出合計260,531萬元，實現(xiàn)收支平衡。
（三） 2022年凱里市國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成202萬元，為調(diào)整預(yù)算的101%，上級補助收入795萬元，收入合計997萬元。調(diào)出資金完成577萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出420萬元，支出合計997萬元。收支平衡。
（四）2022年凱里市社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全市社會保險基金預(yù)算收入完成33,899萬元，為調(diào)整預(yù)算的93.08%。上年結(jié)余93萬元，收入合計33,992萬元。社會保險基金預(yù)算支出完成32,908萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)96.15%。收支相抵，年終結(jié)余1,084萬元。
（五）2022年凱里市直達(dá)資金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年凱里市直達(dá)資金收入129,049萬元，支出114,917萬元，結(jié)余14,132萬元。其中：正常直達(dá)資金收入127,820萬元，支出114,916萬元，結(jié)余12,902萬元。參照直達(dá)資金收入1,230萬元，結(jié)余1,230萬元。
以上預(yù)算執(zhí)行情況相關(guān)數(shù)據(jù)均為預(yù)算執(zhí)行快報數(shù)，待上級財政部門批復(fù)結(jié)算事項后，將及時向市人大常委會報告決算情況。
（六）2022年主要財政工作完成情況
1.想方設(shè)法增收節(jié)支，全力統(tǒng)籌資金保民生穩(wěn)運轉(zhuǎn)。一是堅持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”工作原則，強化組織收入工作，壓緊壓實收入征管主體責(zé)任，加強對重點行業(yè)、重點企業(yè)的監(jiān)控和分析，密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢和減稅降費政策對財政收入的影響，細(xì)化收入征管措施，有序推進(jìn)收入征管工作。二是樹牢“過緊日子”思想，繼續(xù)壓縮黨政機(jī)關(guān)行政運行經(jīng)費6%用于教育事業(yè)，取消彌補部門運轉(zhuǎn)的專項經(jīng)費。三是最大限度盤活存量資金，將收回的存量資金統(tǒng)籌用于民生和經(jīng)濟(jì)發(fā)展重點領(lǐng)域。2022年，共收回部門結(jié)余資金84,227萬元，全部安排用于基本民生、政府運轉(zhuǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和償債等領(lǐng)域。
2.積極發(fā)揮財政職能，著力惠企紓困穩(wěn)經(jīng)濟(jì)固根本。一是實施積極的財政政策，嚴(yán)格落實減稅降費政策。建立增值稅留抵退稅協(xié)商機(jī)制，加快退稅進(jìn)度，確保市場主體及時享受退稅政策紅利，緩解市場主體資金周轉(zhuǎn)壓力，真金白銀惠企紓困。2022年，共計退付增值稅留抵退稅14.03億元，惠及納稅人469戶。為制造業(yè)中小企業(yè)辦理緩稅996戶次，緩稅1.10億元。積極辦理“六稅兩費”減免0.43億元，減免納稅人25,963戶。二是充分發(fā)揮政府投資帶動作用，搶抓政策機(jī)遇，積極向上爭資爭項，推進(jìn)重大項目建設(shè)。2022年，我市爭取到上級資金和專項債券資金30.78億元(含“橋頭堡”專項資金0.15億元，新增專項債券資金1.05億元，中央預(yù)算內(nèi)投資2.39億元），為我市重大項目建設(shè)提供資金保障。三是加強財政金融聯(lián)動，積極開展融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，落實好就業(yè)創(chuàng)業(yè)貸款扶持政策，緩解實體企業(yè)受經(jīng)濟(jì)下行和疫情沖擊導(dǎo)致的資金周轉(zhuǎn)困難，不斷提高我市經(jīng)濟(jì)“免疫”能力。2022年，共發(fā)放創(chuàng)業(yè)小額擔(dān)保貸款金額2,640萬元，帶動就業(yè)244人。發(fā)放一次性創(chuàng)業(yè)補貼9.5萬元，場租補貼64.6萬元,惠及75家企業(yè)，帶動就業(yè)196人。吸納脫貧戶就業(yè)一次性補貼0.2萬元，兌現(xiàn)企業(yè)吸納就業(yè)困難人員和高校畢業(yè)生社保補貼16.03萬元。為我市中小微企業(yè)提供融資擔(dān)保業(yè)務(wù)共85筆，擔(dān)保貸款15,262萬元，惠及企業(yè)78戶。
3.聚焦民生重點領(lǐng)域，群眾急難愁盼得解決有保障。一是以高質(zhì)量發(fā)展為統(tǒng)攬，圍繞“四新”主攻“四化”，實施“五大民生工程”，補齊民生領(lǐng)域短板，著力增進(jìn)民生福祉，不斷提高人民生活品質(zhì)。2022年，共撥付“五大民生”資金15,249萬元。二是繼續(xù)加大教育投入力度，普通高中生均公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)從每生700元/年提高到1,000元/年。不斷完善學(xué)生資助體系，努力做到不讓任何一個學(xué)生因貧失學(xué)。注重薄改資金、改善普通高中學(xué)校辦學(xué)條件、營養(yǎng)改善計劃等專項資金的投入，促進(jìn)城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展。2022年，共撥付各類教育支出150,700萬元，占一般公共預(yù)算支出比重最高。三是關(guān)注困難人員就業(yè)問題，實施優(yōu)先扶持和就業(yè)援助計劃，加大城鎮(zhèn)公益性崗位和鄉(xiāng)村公益性崗位開發(fā)管理，妥善安置就業(yè)困難人員。加強財政資金統(tǒng)籌力度，積極向上爭取就業(yè)補助資金。2022年，共撥付城鎮(zhèn)和鄉(xiāng)村公益性崗位人員就業(yè)補助13,471萬元，安置就業(yè)困難人員4,346人。四是堅持用發(fā)展的方式鞏固拓展脫貧攻堅成果，加大產(chǎn)業(yè)扶持力度。2022年，我市共獲得中央財政銜接資金11,625萬元，共安排實施項目66個，其中用于實施產(chǎn)業(yè)項目18個，產(chǎn)業(yè)項目資金7,015萬元，中央財政銜接資金用于產(chǎn)業(yè)的比例為60.34%。五是及時撥付城鄉(xiāng)低保和困難群眾救助資金。將城低保保障標(biāo)準(zhǔn)從685元/月提高到705元/月，農(nóng)低保保障標(biāo)準(zhǔn)從4,608元/年提高到5,316元/年，對農(nóng)低保長期保障戶、矜寡孤獨人員、重度殘疾人、困境兒童等按規(guī)定增發(fā)10%—30%的補助金。2022年，共撥付城鄉(xiāng)低保資金和困難群眾救助資金9,370萬元。六是實施居民增收三年行動計劃，拓寬鄉(xiāng)村振興資金來源，調(diào)整財政資金支出結(jié)構(gòu)，提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展比例，重點用于農(nóng)村生態(tài)環(huán)境整治、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村社會事業(yè)和文化發(fā)展等領(lǐng)域。2022年，從土地出讓收入中安排用于支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展的支出共計13,179萬元，占全年土地出讓收入的8.10%，占土地出讓收益的86.71%。
4.統(tǒng)籌好發(fā)展和安全，各方重大風(fēng)險能防住得化解。一是堅持人民至上、生命至上，全力做好疫情防控資金保障。2022年，共撥付疫情防控資金3,998萬元，其中：方艙實驗室建設(shè)及運行費用1,499萬元，隔離點建設(shè)及保障費用590萬元，核酸檢測能力建設(shè)及檢測費用283萬元，物資采購1,247萬元，后勤保障費用379萬元。二是切實防范化解債務(wù)風(fēng)險，制定《凱里市2022年隱性債務(wù)化解方案》，明確工作措施、主體責(zé)任，積極有序穩(wěn)妥推進(jìn)債務(wù)化解工作。認(rèn)真貫徹落實中央、省和州關(guān)于防范化解債務(wù)風(fēng)險的決策部署，修訂《凱里市地方政府債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案》，指導(dǎo)和規(guī)范全市債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置工作，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險。強化債務(wù)風(fēng)險源頭管控，印發(fā)《中共凱里市委 凱里市人民政府貫徹落實<中共貴州省委 貴州省人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強政府債務(wù)管理切實防范債務(wù)風(fēng)險的實施意見>工作方案》，依法舉債，嚴(yán)禁新增政府隱性債務(wù)。
5.持續(xù)推進(jìn)財政改革，財政管理能力得提升上臺階。一是推進(jìn)市屬國有企業(yè)向?qū)嶓w化轉(zhuǎn)型。制定《凱里市國有投融資平臺公司實體化轉(zhuǎn)型發(fā)展試點實施方案》，將18家國有投融資平臺公司作為實體化轉(zhuǎn)型發(fā)展試點，按照“一企一策”制定的國有平臺公司實體化轉(zhuǎn)型方案和實施細(xì)則，分步推進(jìn)國有平臺公司實體化轉(zhuǎn)型。加強資源配置，在城市充電樁、新城建設(shè)、廣告資源等項目上向國有平臺公司傾斜，提高國有平臺公司綜合競爭力。二是出臺《凱里市市屬企業(yè)國有資本收益管理辦法》，完善國有資本經(jīng)營預(yù)算管理制度，規(guī)范市屬企業(yè)國有資本收益管理，保障國有資產(chǎn)安全，實現(xiàn)國有資本保值增值。有效補充財政收入，彌補因經(jīng)濟(jì)下行、土地出讓收入減少等帶來的收入缺口。三是全面實施政府采購電子賣場，推進(jìn)政府采購電子化，打造陽光財政。2022年，共發(fā)布政府采購訊息753條，進(jìn)駐商家476戶，總上架商品量8,243件，采購單位總數(shù)138家，完成交易219筆，全部面向中小微企業(yè)進(jìn)行采購。
各位代表，在肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，我市財政運行和管理還存在的問題和困難：一是經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)仍然薄弱，新的收入增長點尚未形成。財政收入質(zhì)量不高，沒有可持續(xù)性，收入增長穩(wěn)定性較差。二是我市各項剛性財政支出需求不斷增大，減收增支因素較多，可用財力十分緊張。在保障國家和省級標(biāo)準(zhǔn)的“三保”后，可用于償還到期債務(wù)本息和促發(fā)展的財力有限，已無多余財力用于保障重點項目支出。三是化債難度大。當(dāng)前我市面臨財力有限和國有資產(chǎn)變現(xiàn)難的雙重壓力，近年來由于房地產(chǎn)萎縮，受經(jīng)濟(jì)下行影響，土地出讓收入減少，財政增收困難，化債難度較大。為此，我們將高度重視、直面問題，擬通過加強財源建設(shè)、完善預(yù)算管理、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、健全監(jiān)督檢查制度等方式加以解決。
二、2023年財政預(yù)算草案
2023年，我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨的二十大精神，按照中央、省、州和市委經(jīng)濟(jì)工作會議部署，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，堅定不移圍繞“四新”主攻“四化”，繼續(xù)實施積極的財政政策，嚴(yán)格落實各項惠企紓困政策，改善社會心理預(yù)期，提振市場發(fā)展信心，加強財政資源統(tǒng)籌，進(jìn)一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，努力實現(xiàn)全年高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)任務(wù)。
2023年預(yù)算編制原則：一是準(zhǔn)確把握經(jīng)濟(jì)形勢，充分考慮經(jīng)濟(jì)發(fā)展，全市一般公共預(yù)算收入預(yù)計為187,227萬元，同比增長6.5%，增收11,427萬元。二是堅持“零基”預(yù)算，以提高資金使用效益為目標(biāo)，以優(yōu)化財政資源分配為導(dǎo)向，堅持支出項目有保有壓、財政資金能統(tǒng)能分，集中財力辦大事。三是進(jìn)一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，聚焦重點民生領(lǐng)域，兜牢兜實“三?！钡拙€。四是全面推進(jìn)預(yù)算績效管理工作，堅持“花錢必問效，無效必問責(zé)”，強化預(yù)算績效評價結(jié)果運用。
（一）2023年一般公共預(yù)算收支預(yù)算安排
2023年，我市一般公共預(yù)算收入安排187,227萬元，上級補助收入176,408萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入144,029萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金62,862萬元，調(diào)入資金107,230萬元，債務(wù)還本支出144,029萬元，上解上級支出37,580萬元，可用財力496,147萬元。按照收支平衡原則，我市一般公共預(yù)算支出安排496,147萬元。
（二）2023年政府性基金收支預(yù)算安排
2023年，我市政府性基金預(yù)算收入安排159,145萬元，專項債券轉(zhuǎn)貸收入8,300萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金1,382萬元，政府置換專項債券還本支出8,300萬元，調(diào)出資金106,635萬元，可用財力53,892萬元。按照收支平衡原則，我市政府性基金預(yù)算支出安排53,892萬元。
（三）2023年國有資本經(jīng)營收支預(yù)算安排
2023年，我市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排5,220萬元，上年結(jié)余420萬元，上級補助收入375萬元，調(diào)出資金595萬元，可用財力5,420萬元。按照收支平衡原則，凱里市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排5,420萬元。
（四）2023年社會保險基金收支預(yù)算安排
2023年，凱里市社會保險基金預(yù)算收入安排36,131萬元，上年結(jié)余1,084萬元，收入合計37,215萬元。社會保險基金預(yù)算支出安排36,660萬元支出，收支相抵，年終結(jié)余555萬元。
（五）2023年“三?！敝С霭才徘闆r
2023年，全市“三?！敝С霭才?18,089萬元，占一般公共預(yù)算支出64.13%，其中：保工資266,183萬元（含列入部門預(yù)算的工資支出249,318萬元，列入重大項目預(yù)算的工資支出16,865萬元），占一般公共預(yù)算支出53.66%，保運轉(zhuǎn)30,205萬元，占一般公共預(yù)算支出6.09%，?；久裆?1,701萬元，占一般公共預(yù)算支出4.37%。
（六）2023年財政主要工作安排
1.進(jìn)一步強化組織收入力度。加強收入情況的分析研判，緊盯重點稅源和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，做好收入征管工作。嚴(yán)格落實各項惠企紓困政策，提振市場發(fā)展信心。深入推進(jìn)財源建設(shè)，聚焦重點產(chǎn)業(yè)稅收提升和骨干稅源企業(yè)培育，增強財政發(fā)展后勁，實現(xiàn)財政收入穩(wěn)定可持續(xù)增長。
2.進(jìn)一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。進(jìn)一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，聚焦重點民生領(lǐng)域，兜牢兜實“三?！钡拙€。嚴(yán)格按照支出順序安排資金。牢固樹立“過緊日子”思想，繼續(xù)壓縮黨政機(jī)關(guān)行政運轉(zhuǎn)經(jīng)費6%用于教育事業(yè)發(fā)展。加強財政資源統(tǒng)籌，全面梳理部門存量資金。
3.進(jìn)一步強化預(yù)算剛性約束。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控和分析，嚴(yán)禁無預(yù)算支出，超預(yù)算撥款。嚴(yán)格落實《黔東南州財政專項資金四方監(jiān)管實施方案》，加強專項資金支出進(jìn)度調(diào)度，合理統(tǒng)籌庫款，按照支出順序安排資金，提高資金支出效益，防止財政資金閑置沉淀。建立直達(dá)資金常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，利用監(jiān)控平臺，對直達(dá)資金分配、使用全過程進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，確保直達(dá)資金落實到位、規(guī)范使用。
4.進(jìn)一步防范化解債務(wù)風(fēng)險。盤活資源，加快土地出讓、資產(chǎn)處置，多渠道籌集資金化解存量債務(wù)。積極向上爭取地方政府專項債券、“四化”基金和上級專項資金，推進(jìn)在建工程完工，確保工程項目發(fā)揮效益，化解工程類債務(wù)。推進(jìn)公司轉(zhuǎn)型發(fā)展。搶抓政策機(jī)遇，積極爭取降低債務(wù)風(fēng)險等級試點。
5.進(jìn)一步深化財政體制改革。進(jìn)一步推進(jìn)和完善預(yù)算管理體制改革，堅持“零基”預(yù)算，以提高資金使用效益為目標(biāo)，以優(yōu)化財政資源分配為導(dǎo)向，堅持支出項目有保有壓、財政資金能統(tǒng)能分，集中財力辦大事。全面推進(jìn)預(yù)算績效管理工作，堅持“花錢必問效，無效必問責(zé)”。將績效評價結(jié)果運用到預(yù)算安排中來，推動零基預(yù)算和預(yù)算績效管理有機(jī)銜接。
各位代表，我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，持續(xù)深入貫徹黨的二十大精神，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，圍繞全市工作大局，堅定信心、保持恒心、樹立雄心，踔厲奮發(fā)、賡續(xù)前行，努力完成全年財政收支目標(biāo)任務(wù)，為打造西部少數(shù)民族地區(qū)現(xiàn)代化建設(shè)的標(biāo)桿和典范貢獻(xiàn)財政力量！
