（貴州省）關(guān)于銅仁市沿河縣2020年全縣預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全縣預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于沿河縣2020年全縣預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全縣預(yù)算草案的報(bào)告
一、2020年全縣預(yù)算執(zhí)行及“十三五”財(cái)政工作情況
2020年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，緊緊圍繞自治縣八屆人大四次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政工作的責(zé)任感和使命感，不忘初心、砥礪前行、扎實(shí)工作、攻堅(jiān)克難，較好地保障了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展。
（一）2020年預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2020年全縣財(cái)政總收入完成89546萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算90190萬(wàn)元的99.3%，比上年減收3007萬(wàn)元，下降3.2%。全縣一般公共預(yù)算收入完成36883萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算38000萬(wàn)元的97.1%，比上年減收4469萬(wàn)元，下降10.8%。其中：稅收收入26904萬(wàn)元，減收3702萬(wàn)元，下降12.1%；非稅收入9979萬(wàn)元，減收767萬(wàn)元，下降7.1%。非稅收入占比為27.1%，盡管較上年上升了1.1個(gè)百分點(diǎn)，但仍低于全省平均水平。加上上級(jí)補(bǔ)助收入546866萬(wàn)元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入34911萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2150萬(wàn)元，調(diào)入資金48611萬(wàn)元，收入總計(jì)669421萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出完成637279萬(wàn)元，比上年增加138120萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.7%，剔除中央下達(dá)的新增一般債券和脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板支出因素后，同口徑增長(zhǎng)15%。主要支出項(xiàng)目情況：一般公共服務(wù)支出44692萬(wàn)元，下降0.6%；公共安全支出9650萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.3%；教育支出139166萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.7%，主要是易地扶貧搬遷安置點(diǎn)學(xué)校建設(shè)支出增加；科學(xué)技術(shù)支出10568萬(wàn)元，增長(zhǎng)68.2%，主要是食用菌及辣椒等產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目支出增加；文化旅游體育與傳媒支出7230萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.7%，主要是易地扶貧搬遷安置點(diǎn)學(xué)校建設(shè)支出增加；社會(huì)保障和就業(yè)支出72772萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.3%，主要是困難群眾救助和就業(yè)支出增加；衛(wèi)生健康支出42178萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.4%，主要是中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院和醫(yī)療救助補(bǔ)助支出增加；節(jié)能環(huán)保支出21451萬(wàn)元，下降68.5%，主要是上年將其他科目調(diào)整為該科目以及當(dāng)年資金沒(méi)有支出結(jié)轉(zhuǎn)下年安排所致；農(nóng)林水支出227169萬(wàn)元，增長(zhǎng)218.7%，主要是上年將該科目調(diào)整為其他科目以及脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)助支出大幅增加所致；住房保障支出20718萬(wàn)元，增長(zhǎng)64.2%，主要是脫貧攻堅(jiān)住房安全補(bǔ)短板支出增加；債務(wù)付息支出12808萬(wàn)元，下降10.1%，下降主要是調(diào)整為只體現(xiàn)政府對(duì)應(yīng)債務(wù)利息，不屬政府債務(wù)的利息調(diào)整為其他支出。加上上解支出3613萬(wàn)元，一般債務(wù)還本支出28529萬(wàn)元，支出總計(jì)666421萬(wàn)元。收支平衡。
2.基金預(yù)算執(zhí)行情況。2020年全縣基金預(yù)算收入60997萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算76000萬(wàn)元的80.3%，比上年增加35943萬(wàn)元，增長(zhǎng)143.5%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入59450萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入469萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入449萬(wàn)元，專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入629萬(wàn)元。加上上級(jí)補(bǔ)助收入19052萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入104621萬(wàn)元，調(diào)入資金1067萬(wàn)元，上年結(jié)余收入230萬(wàn)元，收入總計(jì)185967萬(wàn)元?；痤A(yù)算支出135717萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算148000萬(wàn)元的91.7%，比上年增加104405萬(wàn)元，增長(zhǎng)334.3%，剔除新增專項(xiàng)債券和抗疫特別國(guó)債安排的支出因素后，同口徑增長(zhǎng)17.6%。其中：文化旅游體育與傳媒支出15萬(wàn)元（旅游發(fā)展基金支出），社會(huì)保障和就業(yè)支出1149萬(wàn)元（大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出1114萬(wàn)元，小型水庫(kù)移民扶助基金安排的支出35萬(wàn)元），城鄉(xiāng)社區(qū)支出69798萬(wàn)元（國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出52003萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出475萬(wàn)元，棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券收入安排的支出16871萬(wàn)元），農(nóng)林水支出2905萬(wàn)元（大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金安排的支出），債務(wù)付息支出7452萬(wàn)元（地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出），債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出115萬(wàn)元（地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出），抗疫特別國(guó)債安排的支出11406萬(wàn)元（基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)9706萬(wàn)元，抗疫相關(guān)支出1700萬(wàn)元），其他支出42877萬(wàn)元（其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入安排的支出39300萬(wàn)元，彩票公益金安排的支出3577萬(wàn)元）。加上上解支出1000萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出48450萬(wàn)元，調(diào)出資金576萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出224萬(wàn)元，支出總計(jì)185967萬(wàn)元，收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。2020年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入28922萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算28000萬(wàn)元的103.3%，其中：利潤(rùn)收入2951萬(wàn)元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入22528萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入3443萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出28267萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算28000萬(wàn)元的101%，均為國(guó)有企業(yè)資本金注入（貴州烏江投資發(fā)展有限公司1500萬(wàn)元，貴州畫(huà)廊烏江旅游公司300萬(wàn)元，貴州潔源水務(wù)公司2650萬(wàn)元，貴州森茂林業(yè)公司770萬(wàn)元，貴州濱江市政公司8007萬(wàn)元，貴州暢達(dá)交通建設(shè)公司14500萬(wàn)元，沿河土家族自治縣黔沿勞務(wù)有限公司40萬(wàn)元，參股新組建銅仁市黔東農(nóng)業(yè)信貸融資擔(dān)保有限公司500萬(wàn)元）。加上調(diào)出資金655萬(wàn)元，支出合計(jì)28922萬(wàn)元。收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。根據(jù)《銅仁市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)銅仁市生育保險(xiǎn)和職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)合并實(shí)施辦法的通知》（銅府辦發(fā)〔2020〕8號(hào)）精神，自2020年2月13日起，原縣級(jí)統(tǒng)籌的生育保險(xiǎn)并入職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)納入市級(jí)統(tǒng)籌。今后縣級(jí)統(tǒng)籌的社會(huì)保險(xiǎn)基金只有機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。2020年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入（機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入）24610萬(wàn)元，較2019年增加2698萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.3%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入22294萬(wàn)元，利息收入826萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入1425萬(wàn)元，社?；疝D(zhuǎn)移收入65萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出（機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出）19162萬(wàn)元，增加1925萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.2%。當(dāng)年收支結(jié)余5448萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余38053萬(wàn)元。
5.政府債務(wù)限額及執(zhí)行情況。2020年省財(cái)政廳下達(dá)我縣政府債務(wù)限額627685.16萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額388458.16萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額239227萬(wàn)元。截止2020年12月31日，全縣政府債務(wù)余額626504.77萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額387278.87萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)239225.9萬(wàn)元。全縣政府債務(wù)余額均未超過(guò)本縣政府債務(wù)限額，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
（二）“十三五”期間財(cái)政工作情況
五年來(lái)，面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)、新冠疫情等嚴(yán)峻形勢(shì)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持聚焦主責(zé)主業(yè)，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，迎難而上、攻堅(jiān)克難，實(shí)施更加積極的財(cái)政政策，高質(zhì)量組織財(cái)政收入，高精準(zhǔn)推進(jìn)財(cái)政改革，全力做好“三?！惫ぷ鳎七M(jìn)各項(xiàng)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局、疫情防控和如期高質(zhì)量打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。
1.財(cái)政實(shí)力更加增強(qiáng)。全縣財(cái)政總收入由2015年末的7.64億元增加到2020年末的8.95億元，年均增長(zhǎng)3.23%?！笆濉睍r(shí)期財(cái)政總收入累計(jì)完成46.45億元，是“十二五”時(shí)期的1.36倍；一般公共預(yù)算收入由2015年末的3.91億元減少到2020年末的3.69億元，年均下降1.16%，下降主要原因是期間出臺(tái)營(yíng)改增、減稅降費(fèi)等稅收政策調(diào)整所致。“十三五”時(shí)期一般公共預(yù)算收入累計(jì)21.58億元，是“十二五”時(shí)期的1.09倍。
2.財(cái)政支持更加有效?！笆濉睍r(shí)期，我縣全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，加大招商引資支持力度；持續(xù)加大金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)力度，最大限度地激發(fā)企業(yè)和市場(chǎng)活力。特別是2020年，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央國(guó)務(wù)院的統(tǒng)一部署，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，深入推進(jìn)直達(dá)資金落地見(jiàn)效。2020年我縣獲得中央直達(dá)資金12.25億元，根據(jù)上級(jí)要求及時(shí)分配落實(shí)到具體惠企利民項(xiàng)目，其中：用于補(bǔ)充“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”財(cái)力缺口8.82億元，用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2.91億元，用于抗疫及其他相關(guān)支出0.52億元。特別是惠企項(xiàng)目主要著力于幫助中小微企業(yè)渡過(guò)難關(guān)，切實(shí)緩解了我縣中小企業(yè)和個(gè)體工商戶因疫情受到的損失，有力促進(jìn)了我縣市場(chǎng)主體復(fù)工復(fù)產(chǎn)，助推了我縣經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇。同時(shí)積極支持擔(dān)保公司與縣金融機(jī)構(gòu)合作，為“三農(nóng)”和小微企業(yè)提供擔(dān)保。截至2020年底，累計(jì)在保額14.2億元，切實(shí)化解了中小企業(yè)融資難問(wèn)題，助推了沿河經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和脫貧攻堅(jiān)進(jìn)程。
3.民生保障更加有力。“十三五”時(shí)期，縣財(cái)政始終堅(jiān)持民生導(dǎo)向不動(dòng)搖，堅(jiān)持“三保”兜底不松懈，聚焦解決群眾“急難愁盼”民生難題。全縣一般公共預(yù)算支出由2015年末的36.69億元增加到2020年末的63.73億元，年均增長(zhǎng)11.68%。一般公共預(yù)算支出累計(jì)249.38億元，是“十二五”時(shí)期的1.86倍。五年來(lái)，財(cái)政民生投入由2015年末的31.88億元增加到2020年末的55.09億元，年均增長(zhǎng)11.56%，財(cái)政民生投入累計(jì)202.25億元，是“十二五”時(shí)期的1.81倍，占同期一般公共預(yù)算支出的81.1%?！懊裆?cái)政”得到進(jìn)一步體現(xiàn)。城市居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)從2016年每人每月484元提高到每人每月625元；農(nóng)村居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)從2016年每人每月255元提高到2020年每人每月359元；特困人員基本生活標(biāo)準(zhǔn)從2016年每人每月710元提高到2020年每人每月830元。財(cái)政民生保障機(jī)制更加完善，基本公共服務(wù)能力明顯提高，人民群眾幸福感增強(qiáng)。
4.脫貧攻堅(jiān)保障到位。一是資金保障到位。2016年來(lái)累計(jì)投入縣級(jí)財(cái)政扶貧資金13177萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)了年年增長(zhǎng)；累計(jì)下達(dá)上級(jí)專項(xiàng)扶貧資金190757萬(wàn)元，統(tǒng)籌整合使用涉農(nóng)資金184185萬(wàn)元；上述資金全部安排用于全縣脫貧攻堅(jiān)相關(guān)項(xiàng)目及保障脫貧攻堅(jiān)工作運(yùn)轉(zhuǎn)。2016年以來(lái)累計(jì)安排教育資助資金66658萬(wàn)元、壓縮行政經(jīng)費(fèi)1841萬(wàn)元用于教育精準(zhǔn)扶貧；安排醫(yī)療補(bǔ)助及醫(yī)療保障體系建設(shè)資金111209萬(wàn)元；安排住房保障資金43489萬(wàn)元；安排農(nóng)村飲水安全資金29191萬(wàn)元；安排農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金84695萬(wàn)元；安排易地扶貧搬遷資金77116萬(wàn)元；安排農(nóng)村公路資金125390萬(wàn)元。為全縣打贏脫貧攻堅(jiān)“四場(chǎng)硬仗”提供了資金保障，為我縣高質(zhì)量打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。二是補(bǔ)貼發(fā)放到位。全力提升涉農(nóng)補(bǔ)貼資金發(fā)放服務(wù)水平，確保涉農(nóng)補(bǔ)貼資金及時(shí)、安全、準(zhǔn)確地發(fā)放到補(bǔ)貼對(duì)象手中，讓老百姓切切實(shí)實(shí)感受到黨和國(guó)家的溫暖。2016年以來(lái)累計(jì)通過(guò)“一折通”系統(tǒng)發(fā)放補(bǔ)貼資金120920萬(wàn)元。三是項(xiàng)目建設(shè)到位。近年來(lái)我縣小康寨及村級(jí)一事一議項(xiàng)目建設(shè)堅(jiān)持按照“保基本、廣覆蓋”的原則，結(jié)合脫貧攻堅(jiān)、生態(tài)移民、鄉(xiāng)村旅游、產(chǎn)業(yè)發(fā)展，因地制宜地制定切實(shí)可行的實(shí)施方案和獎(jiǎng)補(bǔ)辦法。2016年以來(lái)全縣共落實(shí)項(xiàng)目1057個(gè)，涉及財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金28211萬(wàn)元，項(xiàng)目覆蓋全縣22個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）所有行政村、社區(qū)和居委會(huì)。在建設(shè)內(nèi)容上，重點(diǎn)實(shí)施村內(nèi)道路、人行步道、公共廁所、文體活動(dòng)場(chǎng)所、污水處理，照明設(shè)施等，切實(shí)解決農(nóng)村群眾“出行難”等根本問(wèn)題，通過(guò)小康寨及村級(jí)一事一議項(xiàng)目建設(shè)，全縣各村寨基礎(chǔ)設(shè)施得到了有效改善，群眾出行更加便利，人居環(huán)境更加整潔，群眾獲得感幸福感不斷增強(qiáng)，基本達(dá)到了村寨“道路硬化、衛(wèi)生凈化、環(huán)境美化、村寨亮化、生活樂(lè)化”的預(yù)期目標(biāo)，全力助推脫貧攻堅(jiān)。
5.風(fēng)險(xiǎn)管控更加有效?！笆濉逼陂g，按照黨中央、國(guó)務(wù)院和省市的決策部署，統(tǒng)籌處理穩(wěn)投資與防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，采取“開(kāi)前門(mén)、堵后門(mén)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、降成本”模式，組建了專門(mén)機(jī)構(gòu)，逐步建立了規(guī)范的地方政府舉債融資機(jī)制，對(duì)地方政府債務(wù)實(shí)行限額控制和預(yù)算管理，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，積極化解存量，全縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)由預(yù)警提示，甚至紅色預(yù)警有效降低到橙色預(yù)警較低區(qū)域，全力守住了不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。
6.財(cái)政改革更加深化?！笆濉逼陂g，財(cái)政部門(mén)始終堅(jiān)持優(yōu)化服務(wù)，不斷改進(jìn)工作方法，適應(yīng)新形勢(shì)新要求，迎接新機(jī)遇新挑戰(zhàn)。預(yù)算收支管理不斷規(guī)范。持續(xù)落實(shí)過(guò)緊日子要求，推行“零基預(yù)算”，完善財(cái)政預(yù)算資金執(zhí)行制度，做好預(yù)決算和“三公經(jīng)費(fèi)”公開(kāi)，深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。調(diào)整完善了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，進(jìn)一步明晰了縣鄉(xiāng)財(cái)權(quán)和事權(quán)，調(diào)動(dòng)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）發(fā)展經(jīng)濟(jì)的積極性，為促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展提供了可靠保障。財(cái)政信息化水平不斷提升，深化國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革，實(shí)現(xiàn)財(cái)政支付、清算業(yè)務(wù)的無(wú)紙化辦公；實(shí)施財(cái)政非稅票據(jù)電子化改革，提供網(wǎng)上繳費(fèi)查詢、票據(jù)打印服務(wù)；建立完善國(guó)有資產(chǎn)管理制度，行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)使用效益不斷提高；規(guī)范預(yù)算單位政府采購(gòu)行為，有效提升了財(cái)政資金使用效率和安全性；積極開(kāi)展財(cái)政監(jiān)督檢查，確保財(cái)政資金安全、規(guī)范、高效使用。
7.文明創(chuàng)建成果豐碩。財(cái)政部門(mén)始終堅(jiān)持一手抓財(cái)政業(yè)務(wù)工作，一手抓文明建設(shè)，持續(xù)推進(jìn)文明建設(shè)工作常態(tài)化、長(zhǎng)效化，深度融入財(cái)政日常工作中，實(shí)現(xiàn)文明建設(shè)與財(cái)政中心工作相互融合，共同發(fā)展的良好效果。全縣財(cái)政工作在貴州省2017年度財(cái)政綜合考核評(píng)比中位列縣域方陣第3位，獲得獎(jiǎng)勵(lì)資金4000萬(wàn)元?？h財(cái)政局2017年被省委、省政府表彰為2015—2017年度“全省文明單位”，2019年被人社部、財(cái)政部表彰為“全國(guó)財(cái)政系統(tǒng)先進(jìn)集體”，2020年被省委、省政府、省軍區(qū)表彰為“全省愛(ài)國(guó)擁軍模范單位”，2020年度復(fù)核保留為全省文明單位?？h財(cái)政局黨支部于2017年被表彰為“全縣先進(jìn)基層黨組織”、“全市先進(jìn)基層黨組織”、2018年被表彰為“全省脫貧攻堅(jiān)先進(jìn)黨組織”、2020年被表彰為“全縣脫貧攻堅(jiān)先進(jìn)黨組織”。
各位代表，過(guò)去的一年及“十三五”期間，全縣財(cái)政工作雖然取得一定成績(jī)，但仍面臨著不少困難和問(wèn)題，突出表現(xiàn)在：受經(jīng)濟(jì)下行和減稅降費(fèi)、新冠肺炎疫情等政策因素疊加影響，財(cái)政收入形勢(shì)十分嚴(yán)峻，財(cái)源建設(shè)需要進(jìn)一步加強(qiáng)；財(cái)政支出剛性特征明顯，預(yù)算平衡難度加大，財(cái)政收支矛盾日益突出；政策執(zhí)行與資金安排統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)不夠，一些部門(mén)和單位績(jī)效意識(shí)不強(qiáng)，財(cái)務(wù)管理較為粗放，預(yù)算績(jī)效剛性約束作用尚未有效發(fā)揮，財(cái)政治理能力和水平有待提高；融資平臺(tái)債務(wù)規(guī)模較大，債務(wù)化解和“三?！敝С鰤毫Υ螅L(fēng)險(xiǎn)隱患不容忽視。對(duì)這些問(wèn)題，我們將有針對(duì)性地采取措施逐步解決，也懇請(qǐng)各位代表、委員一如既往地支持財(cái)政工作。
二、2021年全縣財(cái)政預(yù)算草案
2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，財(cái)政經(jīng)濟(jì)面臨的形勢(shì)依然錯(cuò)綜復(fù)雜。面對(duì)新形勢(shì)、新要求，全縣財(cái)政預(yù)算安排的總體要求是：深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算法和預(yù)算法實(shí)施條例，不斷提高預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性、準(zhǔn)確性；嚴(yán)格執(zhí)行零基預(yù)算和績(jī)效預(yù)算，提高財(cái)政資金使用效率。緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想，堅(jiān)持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約，持續(xù)貫徹“以收定支”原則，嚴(yán)控一般性支出，大力壓減非剛性和非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，全力保障基本支出和基本民生項(xiàng)目需求，牢牢守住政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線，著力構(gòu)建全面規(guī)范、科學(xué)合理、公開(kāi)透明的預(yù)算管理體制。
按照上述總體思路，統(tǒng)籌考慮宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控總體要求，以及我縣2021年主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)預(yù)期增長(zhǎng)等情況，剔除上年一次性影響因素，2021年財(cái)政收支預(yù)算和工作措施安排如下：
（一）一般公共預(yù)算
2021年全縣財(cái)政總收入安排90800萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.4%，其中：稅收收入78500萬(wàn)元，非稅收入12300萬(wàn)元；一般公共預(yù)算收入安排37700萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.2%，其中：稅收收入28200萬(wàn)元，非稅收入9500萬(wàn)元，非稅收入占比為25.2%。
2021年全縣一般公共預(yù)算支出安排618000萬(wàn)元，比上年實(shí)際數(shù)減少19897萬(wàn)元，下降3.1%，下降原因主要是剔除上年脫貧攻堅(jiān)一次性補(bǔ)助等支出因素所致。其中：基本支出安排212200萬(wàn)元（人員經(jīng)費(fèi)199400萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)12800萬(wàn)元），項(xiàng)目支出安排405800萬(wàn)元（本級(jí)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出67300萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出332300萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)6200萬(wàn)元）
一般公共預(yù)算收支平衡情況：全縣一般公共預(yù)算收入37700萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入462813萬(wàn)元，調(diào)入資金105385萬(wàn)元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入73306萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10501萬(wàn)元，當(dāng)年收入總計(jì)689705萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出618000萬(wàn)元，一般債務(wù)還本支出68306萬(wàn)元，上解上級(jí)支出3399萬(wàn)元，當(dāng)年支出總計(jì)689705萬(wàn)元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
2021年全縣政府性基金預(yù)算收入安排47300萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入44368萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入500萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入400萬(wàn)元，專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入2032萬(wàn)元；預(yù)計(jì)上級(jí)基金轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入5600萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入51597萬(wàn)元，上年結(jié)余224萬(wàn)元，當(dāng)年基金收入總計(jì)104721萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出安排65000萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出21597萬(wàn)元，調(diào)出資金18124萬(wàn)元，當(dāng)年基金支出總計(jì)104721萬(wàn)元，收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排28000萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排5000萬(wàn)元，加上調(diào)出資金23000萬(wàn)元，支出合計(jì)28000萬(wàn)元。收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入（機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金）安排25530萬(wàn)元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入23000萬(wàn)元，利息收入1000萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入1464萬(wàn)元，社?；疝D(zhuǎn)移收入66萬(wàn)元，比2020年完成數(shù)同口徑增加920萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.7%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出（機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金）安排21000萬(wàn)元，較上年增加1838萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.6%。當(dāng)年收支結(jié)余4530萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余42583萬(wàn)元。
（五）政府債務(wù)還本付息預(yù)算
2021年全縣政府債務(wù)涉及還本付息11.23億元，其中還本9.06億元，主要為地方政府債券到期還本8.99億元，政府外債項(xiàng)目還本0.07億元。利息和發(fā)行費(fèi)2.17億元，主要為政府債券付息，外貸轉(zhuǎn)貸項(xiàng)目利息和新增債券發(fā)行費(fèi)用等。此外，為穩(wěn)步推進(jìn)隱性債務(wù)化解工作，2021年統(tǒng)籌財(cái)力安排隱性債務(wù)化解支出1.52億元，以確保全縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警維持在“橙色”較低狀態(tài)。按照預(yù)算法和《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見(jiàn)》有關(guān)規(guī)定，需將上述還本付息經(jīng)費(fèi)12.75億元納入預(yù)算。為此，相應(yīng)統(tǒng)籌一般公共預(yù)算安排一般債務(wù)還本付息及隱性債務(wù)化解經(jīng)費(fèi)9.26億元，其中：申請(qǐng)省財(cái)政再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入安排6.83億元，縣財(cái)政統(tǒng)籌一般財(cái)力安排2.43億元；統(tǒng)籌基金預(yù)算安排專項(xiàng)債券還本付息及隱性債務(wù)化解經(jīng)費(fèi)3.49億元，其中：申請(qǐng)省財(cái)政再融資專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入安排2.16億元，縣財(cái)政統(tǒng)籌基金財(cái)力安排1.33億元。
需要報(bào)告的是，在將預(yù)算草案提請(qǐng)會(huì)議審議前，為確保預(yù)算單位必須支付的基本支出和項(xiàng)目支出順利進(jìn)行，我們已按照預(yù)算法的規(guī)定，預(yù)安排了部門(mén)預(yù)算單位部分基本支出和項(xiàng)目支出，提前下達(dá)了部分上級(jí)轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)，提前動(dòng)用了預(yù)備費(fèi)用于新冠肺炎疫情防控核酸檢測(cè)等相關(guān)支出。
三、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）壯大財(cái)源，積極推動(dòng)財(cái)政增收。一是強(qiáng)化稅收征收。正確處理減稅降費(fèi)與依法組織收入的關(guān)系，全面抓好收入組織工作，強(qiáng)化財(cái)稅協(xié)同配合，調(diào)動(dòng)部門(mén)抓征管、促征收、調(diào)結(jié)構(gòu)、提質(zhì)量的積極性。二是加強(qiáng)稅源建設(shè)。充分發(fā)揮財(cái)政政策和資金導(dǎo)向作用，加大重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目支持力度，提升財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力，著力培植財(cái)源，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是加大爭(zhēng)資力度。加強(qiáng)各相關(guān)部門(mén)單位工作協(xié)調(diào)，做好各類項(xiàng)目的對(duì)接和申報(bào)工作，力爭(zhēng)爭(zhēng)取相關(guān)上級(jí)資金持續(xù)增長(zhǎng)，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。四是做實(shí)基金收入。整合土地資源，加大土地出讓力度，確保實(shí)現(xiàn)既定土地出讓收入。
（二）嚴(yán)控支出，全力兜住“三?！钡拙€。把保障“三?！弊鳛楫?dāng)前財(cái)政工作最根本的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，牢牢將“三保”支出控制在預(yù)算盤(pán)子內(nèi)。一是壓減日常開(kāi)支。認(rèn)真貫徹中央、國(guó)務(wù)院規(guī)定，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)，“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，一般性支出和非急需、非剛性支出要進(jìn)一步壓減。二是嚴(yán)控預(yù)算安排。繼續(xù)堅(jiān)持“先有預(yù)算后有支出”，無(wú)預(yù)算、超預(yù)算原則上不得安排支出。穩(wěn)步推行績(jī)效和預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，把績(jī)效目標(biāo)作為預(yù)算資金安排的前置條件，充分運(yùn)用績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果、審計(jì)監(jiān)督意見(jiàn)、預(yù)算支出進(jìn)度等結(jié)果與預(yù)算安排進(jìn)行掛鉤，按規(guī)定予以一次性、基數(shù)性扣減預(yù)算直至取消預(yù)算安排。三是嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理。健全完善內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，定期不定期檢查審計(jì)、培訓(xùn)指導(dǎo)，提高財(cái)務(wù)管理水平，堵塞制度漏洞，確保收支平衡，嚴(yán)防財(cái)經(jīng)管理風(fēng)險(xiǎn)。
（三）發(fā)揮職能，持續(xù)鞏固民生保障。注重鞏固提升脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興無(wú)縫銜接，持續(xù)做好各級(jí)各類財(cái)政扶貧資金投入，及時(shí)分配下達(dá)上級(jí)專項(xiàng)扶貧資金，足額保障縣級(jí)財(cái)政扶貧資金投入。統(tǒng)籌資金集中投入到鄉(xiāng)村振興最需要的地方，加大對(duì)農(nóng)村飲水、農(nóng)村道路、人居環(huán)境建設(shè)、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田等基礎(chǔ)設(shè)施的投入力度，加快培育地方特色農(nóng)業(yè)品牌，發(fā)展新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，打造鄉(xiāng)村振興示范樣板；加快建立基本公共服務(wù)體系，支持教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、社保、文化等領(lǐng)域的重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，增進(jìn)民生福祉；繼續(xù)支持意識(shí)形態(tài)、掃黑除惡、平安建設(shè)等工作，為人民群眾打造安居樂(lè)業(yè)的良好環(huán)境。
（四）盤(pán)活資產(chǎn)，提升財(cái)政管理水平。按照《沿河土家族自治縣國(guó)有資產(chǎn)清查工作實(shí)施方案》，圍繞單位的基本情況、往來(lái)賬務(wù)、各類財(cái)產(chǎn)和產(chǎn)權(quán)歸屬四個(gè)方面，全面真實(shí)摸清全縣國(guó)有資產(chǎn)家底。按照“所有權(quán)不變，使用權(quán)不變，收益權(quán)不變”的原則，國(guó)有資產(chǎn)全部納入國(guó)資部門(mén)統(tǒng)一管理。按照“宜賣(mài)則賣(mài)、宜租則租、宜調(diào)劑則調(diào)劑”原則加快閑置資產(chǎn)的處置，加快探索利用土地、交通、水域等資源轉(zhuǎn)化形成資產(chǎn)；積極探索項(xiàng)目的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、收費(fèi)權(quán)、廣告權(quán)等權(quán)益價(jià)值，采取權(quán)益拍賣(mài)轉(zhuǎn)讓、抵押融資等運(yùn)營(yíng)手段，盤(pán)活公共基礎(chǔ)設(shè)施權(quán)益價(jià)值；加快經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)確權(quán)頒證進(jìn)度，有效盤(pán)活存量國(guó)有資產(chǎn)，努力實(shí)現(xiàn)“資源資產(chǎn)化、資產(chǎn)資金化”。
（六）嚴(yán)控債務(wù)，著力做好風(fēng)險(xiǎn)防控。足額將政府債務(wù)本息納入預(yù)算，按時(shí)償付本息。管好用好政府債券資金，盡快形成對(duì)經(jīng)濟(jì)的有效投資拉動(dòng)。繼續(xù)加大督促和指導(dǎo)各債務(wù)單位做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控工作，充分運(yùn)用省級(jí)應(yīng)急資金、紓困資金、債務(wù)化解獎(jiǎng)補(bǔ)資金等，推動(dòng)全縣盤(pán)活資產(chǎn)資源。加大閑置資產(chǎn)盤(pán)活力度，加強(qiáng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，推動(dòng)融資平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型升級(jí)，積極采購(gòu)措施開(kāi)源增收，助力防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。壓實(shí)債務(wù)單位債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解主體責(zé)任，強(qiáng)化監(jiān)督問(wèn)責(zé)，從嚴(yán)整治舉債亂象，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，切實(shí)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)加強(qiáng)與上級(jí)財(cái)政部門(mén)的對(duì)接溝通，同步謀劃，做好2021年債券項(xiàng)目的申報(bào)工作。
各位代表，今年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，完成2021年預(yù)算意義重大，任務(wù)艱巨。我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，樹(shù)牢“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”。在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，切實(shí)貫徹落實(shí)好本次會(huì)議的各項(xiàng)決議和要求，團(tuán)結(jié)拼搏、勇于擔(dān)當(dāng)、苦干實(shí)干、開(kāi)拓創(chuàng)新，以求真務(wù)實(shí)作風(fēng)努力完成全年各項(xiàng)工作任務(wù)，為續(xù)寫(xiě)新時(shí)代高質(zhì)量發(fā)展沿河新篇章不懈奮斗，以優(yōu)異的成績(jī)慶祝建黨100周年。
