（貴州省）關于銅仁市印江土家族苗族自治縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案報告
印江土家族苗族自治縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案報告
（在第九屆人大常委會第二次會議上）
主任、各位副主任，各位委員：
根據會議安排，現將印江自治縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案匯報如下，請予審議，并請列席會議的同志提出意見建議。
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年，全縣各級各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅決貫徹習近平視察貴州重要講話精神，嚴格執(zhí)行中央、省、市、縣經濟工作會議精神和重大決策部署。在縣委堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，全縣各級預算單位認真執(zhí)行人大常委會審查批準的預算，縣級財政部門堅持穩(wěn)中求進的工作總基調，始終堅持以全縣經濟高質量發(fā)展統(tǒng)攬全局，抓緊抓實財政改革和重點領域投入機制，兜牢兜實“三?！钡拙€，有效防范化解政府債務風險，全縣預算執(zhí)行情況取得較好成果。
（一）一般公共預算。
全縣完成一般公共預算收入32232萬元，同比增長2.95%，增收924萬元，其中:稅收收入19452萬元，同比下降1.97%，減收391萬元；非稅收入12780萬元，同比增長11.47%，增收1315萬元。
全縣完成上級轉移支付收入244190萬元，分級次看：省級補助收入227014萬元，市級補助收入17176萬元；分科目看：一般性轉移支付收入220915萬元，專項轉移支付收入23275萬元。
全縣完成地方政府一般債券轉貸收入55844萬元，其中：再融資債券轉貸收入49132萬元，新增一般債券轉貸收入6712萬元。
全縣完成調入資金27824萬元，其中：政府性基金預算調入資金18735萬元，從其他資金調入9089萬元。
上述收入事項合計完成全縣財政總收入360090萬元。2021年，全縣完成一般公共預算支出304388萬元，上解支出6016萬元，地方政府一般債務還本支出49686萬元，支出合計360090萬元。當年收支平衡。
（二）政府性基金預算。
全縣完成縣級政府性基金預算收入84545萬元，同比增長193.76%，增收55765萬元；完成政府性基金預算上級補助收入3351萬元；完成地方政府專項債務轉貸收入47883萬元；上年基金預算結余763萬元；全縣政府性基金預算總收入136542萬元。
全縣完成政府性基金預算總支出136542萬元，其中：本級基金預算支出114397萬元；完成政府性基金預算上解支出147萬元；完成調出資金18735萬元；完成再融資專項債券還本支出2499萬元；年末滾存結余764萬元。
（三）國有資本經營預算。
全縣完成國有資本經營預算收入92萬元，主要是省級專項補助國有資本經營預算收入，根據工作實際，該項收入結轉到下年安排支出。
（四）社會保險基金預算。
社會保險基金預算由市級統(tǒng)籌?？h本級機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入18139萬元，支出17185萬元，結余954萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金結余資金及社會保險基金滾存結余資金在市級。
（五）地方政府債務限額余額。
省級財政部門下達我縣地方政府債務限額475667.02萬元，其中：一般債務限額354049.4萬元，專項債務限額121617.62萬元。2021年，全縣地方政府債務余額472661.29萬元，其中：一般債務余額351044.29萬元；專項債務余額121617萬元。
（六）涉農資金整合情況。
全縣完成統(tǒng)籌整合涉農資金15345萬元，其中：用于銜接推進鄉(xiāng)村振興資金10957萬元，農村綜合改革資金2330萬元，農村危房改造資金959萬元，以工代賑、水利發(fā)展和農業(yè)生產發(fā)展資金1099萬元。
二、2021年重點工作
2021年，縣級財政部門堅持新發(fā)展理念，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務，始終堅持積極的財政政策提質增效、更可持續(xù)，有力促進全縣經濟穩(wěn)定恢復，民生支出持續(xù)改善，為“十四五”大局順利實現開好局、起好步。
（一）實施更大程度減稅降費。2021年中央政府工作報告指出，要優(yōu)化和落實減稅政策，繼續(xù)執(zhí)行制度性減稅，實施新的結構性減稅舉措，確?！霸摐p的減到位，該免的免到位，該緩的緩到位”，全面聚焦減輕小微企業(yè)和個體工商戶的負擔，切實降低實體經濟運行成本。
（二）積極發(fā)揮債券資金穩(wěn)投資作用。強化項目管理和儲備，提高資金管理使用效益，合理安排資金規(guī)模及撥付進度，促進項目實施單位盡快形成實物工作量。全縣獲得專項債券資金45384萬元，重點用于偏巖、清渡河等水庫建設項目，以及印江縣城、北部片區(qū)集鎮(zhèn)污水處理改遷等重要項目，圍繞縣級水利、環(huán)保等重點工程，確保債券資金供應鏈及使用效益。
（三）財政支出持續(xù)優(yōu)化，重點突出?！叭！?。繼續(xù)大力調整優(yōu)化支出結構，連續(xù)2年按照預算的15%壓減縣級一般性支出特別是“三公”經費支出預算，將壓減資金主要用于縣級保民生，使有限的資金切實用在“刀刃”上。積極配合上級財政部門執(zhí)行工資發(fā)放預警監(jiān)測，統(tǒng)籌上級下達的縣級基本財力保障獎補、均衡性轉移支付等資金，按月足額發(fā)放全縣干部職工工資，安排資金重點保障全縣基本民生支出，不留“三?！庇踩笨?，多措并舉兜牢兜實“三保”底線。
（四）鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。嚴格落實“四個不摘”要求，保持投入力度不減。安排資金1.11億元直接用于農村基礎設施建設和生產發(fā)展，統(tǒng)籌整合涉農資金中的1.09億元用于支持村集體經濟發(fā)展，推動農村公益事業(yè)建設。切實提高村級組織運轉經費和村干部報酬標準。統(tǒng)籌東西部協(xié)作資金用于食用菌園區(qū)生態(tài)農業(yè)、紅色文化鄉(xiāng)村振興示范村。加強生態(tài)環(huán)保領域資金投入，用于生態(tài)保護、退耕還林等。
（五）切實防范化解地方政府債務風險。按照上級部門出臺的政府投資項目管理辦法和防范債務風險實施意見，進一步規(guī)范地方政府舉債，從源頭遏制新增隱性債。穩(wěn)妥推進債務化解，通過爭取再融資債券資金、依法依規(guī)安排預算資金等措施，化解存量債務和隱性債務。2021年，安排資金14880萬元用于地方政府債務付息及服務費支出，積極協(xié)調縣級融資平臺公司，安排資金28351萬元用于化解地方政府隱性債務，確保完成地方政府債務“紅轉橙”工作目標和不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的任務，同時，逐步完善預算、預算執(zhí)行草案中政府債務內容的編報，依法依規(guī)接受人大對地方政府債務的審查監(jiān)督。
（六）持續(xù)推進財政改革。開展基層財政突出問題專項整治，全面推進國務院大督查、各類審計、績效監(jiān)督檢查等發(fā)現問題并同步整改，在此基礎上，通過完善制度辦法、加強預算管理、深化財稅體制改革、全面實施績效管理等措施，從體制上機制上鞏固財政改革成效。推進財政事權和支出責任劃分改革，持續(xù)深化預算管理制度改革，積極建設預算管理一體化，進一步深入實施預算績效管理，推進績效評價結果與預算安排和政策目標協(xié)調一致。
過去一年取得的成績來之不易，特別是在新冠肺炎疫情防控常態(tài)化和全國經濟“緊平衡”條件下，是堅持以習近平同志為核心的黨中央堅強領導和習近平新時代中國特色社會主義思想科學指引的結果，是自治縣委統(tǒng)攬全局、協(xié)調各方的成果，是自治縣人大、縣政協(xié)有效監(jiān)督、大力支持的成果，是全縣各級各部門擔當有為、真抓實干的成果。在看到成績的同時，我們也應該清醒的認識到當前預算管理和執(zhí)行上存在較多的問題，主要有：財政收支矛盾十分突出、“三保”壓力逐步加大、重點領域支出需求仍然較大、臨聘人員總量較多、化債資金來源較單一。我們高度重視，將積極配合上級財政部門實施有效措施加以解決。
三、2022年財政預算草案
2022年全縣預算編制堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，深入貫徹習近平總書記視察貴州重要講話精神，認真落實中央、省、市、縣經濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快融入新發(fā)展格局，統(tǒng)籌疫情防控和全縣經濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展與安全，持續(xù)改善民生。著力提升財政政策效能，落實新的減稅降費政策，遵循“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效、收支平衡”的原則編制預算，助推全縣經濟高質量發(fā)展。
（一）一般公共預算。
一般公共預算收入安排33300萬元，同比增長3.31%，增收1068萬元，其中：稅收收入21000萬元，增長7.96%，非稅收入12300萬元，下降3.76%。
上級補助收入安排240000萬元，其中：一般性轉移支付收入220000萬元，專項轉移支付收入20000萬元。
調入資金安排85000萬元，其中：從政府性基金預算調入資金安排20000萬元，從縣級融資平臺公司安排調入資金27497萬元（用于地方政府隱性債務還本支出），從其他資金調入37503萬元。
上述收入事項合計完成全縣總收入358300萬元。
安排全縣總支出358300萬元，其中：一般公共預算支出安排325803萬元，地方政府一般債務還本支出安排27497萬元，上解支出安排5000萬元。當年收支平衡。
（二）政府性基金預算。
縣本級政府性基金預算收入安排30000萬元，其中：國有土地使用權出讓收入安排29500萬元，城市基礎設施配套費收入安排100萬元，污水處理費收入安排400萬元；政府性基金預算上級補助收入安排2350萬元；上年結余764萬元；地方政府專項債務轉貸收入19827萬元。收入合計52941萬元。
縣本級政府性基金預算支出安排12200萬元；上解支出150萬元；調出資金20000萬元；地方政府專項債券支出19827萬元；結轉下年764萬元。支出合計52941萬元，當年收支平衡。
（三）國有資本經營預算。
安排國有資本經營預算收入92萬元，為上年補助收入結轉。安排國有資本經營預算支出92萬元。當年收支平衡。
（四）社會保險基金預算。
由于縣級社會保險基金預算收支由市級統(tǒng)籌，社會保險基金預算收入僅預算機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入18552萬元，支出18097萬元，其余部分及結余資金在市級。
需要向大會報告的是，在將預算草案提請會議審查前，為保障全縣干部職工工資發(fā)放和各級機構正常運轉，縣級財政部門已按照預算法有關規(guī)定預安排了部分基本支出和項目支出。
四、2022年重點工作
2022年，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，緊扣政府工作報告明確的目標任務，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，落實積極的財政政策，加強資金資源統(tǒng)籌，加大基本民生保障投入，持續(xù)防范化解債務風險，為高質量發(fā)展提供堅強的財政保障。重點抓好以下工作。
（一）加強收入征管，落實減稅降費。一是加強部門協(xié)調配合，深入研究和分析征收中的問題和困難，千方百計查找稅源，堵塞征管漏洞，做到應收盡收。二是加強對重點稅源、重點稅種的精細化管理，做好重點行業(yè)、重點領域的跟蹤管理和服務，切實關注基礎設施建設項目及鄉(xiāng)村振興等重點項目進展及納稅情況，保證稅收及時足額入庫。三是加大對稅收欠稅的清繳力度。四是注重紓困解難、惠企利民，不折不扣執(zhí)行減稅降費政策。注重對中小微企業(yè)、個體工商戶、制造業(yè)等的支持，做到應減盡減、應退盡退，讓市場主體及時足額享受政策紅利。
（二）強化預算剛性約束。嚴格執(zhí)行《預算法》及其實施條例，依托財政預算一體化，對全年收支事項全部納入預算管理，在年度預算執(zhí)行中，除向同級人大報告的預算調整外，無預算來源或未作預算安排的支出事項將不再安排資金支出，進一步強化財政預算約束。
（三）持續(xù)優(yōu)化支出結構。一是充分發(fā)揮財政職能，扎實兜牢“三?！钡拙€，全力保障縣級基本民生及相關配套支出，全力保障縣級干部職工及臨聘人員工資性支出，保障縣鄉(xiāng)兩級機構正常運轉支出。二是持續(xù)牢固樹立過“緊日子”思想，嚴控一般性支出，繼續(xù)壓縮非剛性支出，特別是“三公”經費支出。三是加大重點領域保障力度，將財政支出重點向教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接等領域傾斜，2022年，繼續(xù)加強統(tǒng)籌涉農資金整合力度，預計整合涉農資金1.5億元。四是規(guī)范管理臨聘人員。截止2021年12月底，全縣臨聘人員總數（含村組干部、特崗教師等）已達1.1萬余人，預計2022年支出需求1.4億元，除縣級財政部門納入人員經費支出范疇統(tǒng)籌安排外，部分臨聘人員支出仍由各部門使用公用經費支付，現亟需對全縣臨聘人員崗位進行優(yōu)化整合，并嚴格規(guī)范管理。
（四）繼續(xù)大力爭項爭資。一是加大對財力性轉移支付增量資金的爭取力度，壯大縣級財力，緩解當前困難。二是大力爭取地方政府債券資金，主動研究政策，主動向上對接，強化地方政府風險防控能力。三是積極配合各部門及融資平臺公司爭項爭資，加大對省市鄉(xiāng)村振興、教育發(fā)展、社會保障等資金爭取力度，保障全縣重點項目建設資金需求，緩解當前經濟發(fā)展壓力。
（五）著力防范債務風險。牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風險的底線，緊盯目標，強化責任，切實加強政府債務管理，千方百計防住債務風險。全面落實地方政府債務管理各項政策要求，建立償債風險資金池，壓實償債風險管理責任，對地方政府債務臺賬進行動態(tài)管理、實時更新，超前研判。充分運用公司轉型、展期降息、債券置換等措施綜合施策，提前防范和化解好平臺公司債務風險。
（六）蓄力盤活資源資產。進一步規(guī)范國有資源資產管理，多渠道、多方式盤活現有行政事業(yè)資產資源，及時處置閑置資產，充分發(fā)揮國有資產效益，維護國有資產的安全完整和保值增值，推動財政增收，助推發(fā)展質量和效益“雙提升”，為全縣經濟高質量發(fā)展提供有力保障。
（七）全力推進績效管理。牢固樹立“花錢必有效，無效必問責”的績效管理理念，認真貫徹落實中央、省、市關于全面實施預算績效管理工作要求，加快推進全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系建設，著力完善涵蓋績效目標管理、績效運行監(jiān)控、績效評價管理、評價結果應用等各環(huán)節(jié)的管理流程，強化預算支出主體責任,落實資金監(jiān)管責任，切實提高財政資金配置效率和使用效益，適時邀請第三方機構選取部分單位開展重點項目支出和整體支出績效評價工作，并將績效評價結果進行公示運用到預算編制中。
（八）持續(xù)深化財政改革。一是持續(xù)推進預算一體化，統(tǒng)籌兼顧財政各項業(yè)務工作，深度整合財政預算、國有資產管理、非稅收入管理、地方政府債務管理、績效評價體系等細分工作，貫徹落實中央財政預算一體化，穩(wěn)步推進財政工作“全國一盤棋”。二是重點推進預算改革，財政預算貫穿各項工作始終，深化預算改革就是要實行從預算編制、預算執(zhí)行、績效管理、決算編制等各個環(huán)節(jié)完全閉環(huán)管理，大力推進財政信息化建設，以信息化促進財政工作高質量發(fā)展。三是持續(xù)推進共同財政事權改革，堅持基本公共服務的普惠性、?；尽⒕然瓌t，強化縣一級政府履行財政事權的支出義務和保障。
主任、各位副主任，各位委員，我們將在縣委的堅強領導下，自覺接受縣人大、政協(xié)和社會各界的監(jiān)督，主動適應經濟發(fā)展新常態(tài)，積極應對當前復雜的經濟形勢，堅定信心，銳意改革，確保圓滿完成2022年各項目標任務，為全縣高質量發(fā)展努力奮斗。
請予審議！
