（貴州省）關(guān)于畢節(jié)市織金縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
織金縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
（2021年2月2日在織金縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上）
織金縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《織金縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告》提請(qǐng)縣十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出寶貴意見。
“十三五”期間主要財(cái)政工作回顧
財(cái)政收支快速增長(zhǎng)，財(cái)政實(shí)力明顯增強(qiáng)，財(cái)政蛋糕逐步壯大。財(cái)政全口徑總收入從2016年的21.14億元遞增至2020年的31.55億元，年均增長(zhǎng)10.5%。縣級(jí)財(cái)政收入從2016年的12.66億元遞增至2020年的22.1億元，年均增長(zhǎng)14.9%。一般公共預(yù)算收入從2016年的7.56元增加至2020年的11.59億元，年均增長(zhǎng)11.3%。財(cái)政總支出從2016年的54.01億元增加至2020年的93.49億元，年均增長(zhǎng)14.7%。一般公共預(yù)算支出從2016年的50.82億元增加至2020年的77.06億元，年均增長(zhǎng)11%。
城鎮(zhèn)化水平、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、民生保障水平實(shí)現(xiàn)新跨越。 “三農(nóng)”、教育、城市基礎(chǔ)設(shè)施、交通設(shè)施投入逐年加大。農(nóng)林水支出從2016年的7.17億元增加至2020年的16.73億元，年均增長(zhǎng)23.6%；教育支出從2016年的13.86億元增加至2020年的17.43億元，年均增長(zhǎng)5.9%；社會(huì)保障和就業(yè)支出從2016年的5.14億元增加至2020年的10.25億元，年均增長(zhǎng)18.8%；交通運(yùn)輸支出從2016年的0.34億元增加至2020年的1.99億元，年均增長(zhǎng)55.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出從2016年的0.77億元增加至2020年的1.24億元，年均增長(zhǎng)12.7%。農(nóng)村生產(chǎn)生活條件大幅改善，農(nóng)村危房改造、“一事一議”美麗鄉(xiāng)村、農(nóng)村人畜飲水提質(zhì)躍進(jìn)；農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整初見成效，土地確權(quán)基本完成，土地流轉(zhuǎn)有序，集約化、規(guī)?；?jīng)營(yíng)正在培育；城市面貌煥然一新，人居環(huán)境極大改善，建成織金古城一期、鳳凰生態(tài)公園北區(qū)、寶楨北湖、花紅大道延伸段等重大基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，形成縱貫城區(qū)的集水源地保護(hù)、氣候調(diào)節(jié)、旅游景觀的多功能生態(tài)區(qū)；制約縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的交通基礎(chǔ)設(shè)施極大改善，建成織金至普定高速公路、廈蓉高速公路織金至納雍段，建成熊家場(chǎng)文家橋至珠藏青山二級(jí)公路，建成織金縣城至綺陌一級(jí)公路、綺陌至八步、八步至洪家渡二級(jí)公路，實(shí)現(xiàn)了村村通油路（水泥路）、組組通水泥路；城鄉(xiāng)居民社會(huì)保障體系已基本建成，基本醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋近98萬人，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋超過46萬人，城鄉(xiāng)最低生活標(biāo)準(zhǔn)兜底保障超過11萬人；教育生均公用經(jīng)費(fèi)財(cái)政全額保障，各級(jí)財(cái)政年度投入已達(dá)1.3億元；基本公共衛(wèi)生和基本藥物制度全面推進(jìn)，基本公共衛(wèi)生年度投入達(dá)0.5億元，基本藥物制度財(cái)政年度補(bǔ)差近0.13億元，縣級(jí)醫(yī)院裝備配置和救治能力大幅提升。
按時(shí)打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，基本實(shí)現(xiàn)同步小康。2016年至2020年共計(jì)投入扶貧資金120.89億元。其中：財(cái)政扶貧資金投入68.04億元；金融扶貧資金投入35.3億元；扶貧產(chǎn)業(yè)基金15.24億元（扶貧產(chǎn)業(yè)子基金1.57億元；綠色產(chǎn)業(yè)子基金13.67億元）；東西部扶貧協(xié)作資金1.57億元；全國(guó)工商聯(lián)組織捐贈(zèng)社會(huì)幫扶資金0.74億元。資金全部投向扶貧各領(lǐng)域，教育保障投入3.7億元；社會(huì)保障投入14.63億元；醫(yī)療保障投入6.31億元；產(chǎn)業(yè)扶貧（農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展）投入36.78億元；農(nóng)村飲水安全投入5.61億元；易地扶貧搬遷投入18.97億元；“村村通”“組組通”道路建設(shè)投入13.06億元；農(nóng)村危房改造資金投入6.59億元；扶貧產(chǎn)業(yè)基金按規(guī)定方向使用15.24億元。
積極推進(jìn)財(cái)政改革，逐步建立健全公共財(cái)政管理體制。公共財(cái)政屬性不斷增強(qiáng)；壓縮非剛性、非必要一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)逐年遞減；財(cái)政改革向民生領(lǐng)域傾斜，上下級(jí)政府間共同財(cái)政事權(quán)體系初步建立，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、義務(wù)教育、醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域改革已經(jīng)出臺(tái)實(shí)施；新一輪縣鄉(xiāng)財(cái)政體制已制定制度框架，確立以分稅制為基礎(chǔ)的縣鄉(xiāng)收入分配格局；部門預(yù)算改革不斷深化，預(yù)算結(jié)構(gòu)層級(jí)不斷細(xì)化，支出預(yù)算分類同步推進(jìn)；國(guó)庫集中支付改革基本完成，縣級(jí)預(yù)算單位全部實(shí)行國(guó)庫集中支付，國(guó)庫集中支付改革制度體系基本完備。
2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，堅(jiān)決打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，釋放內(nèi)循環(huán)活力，緊緊圍繞全縣中心工作和目標(biāo)任務(wù)，嚴(yán)格控制一般性支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；落實(shí)各項(xiàng)惠民政策，人民生活得到有力保障；積極籌措資金，防范化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一年來，全縣抗疫戰(zhàn)疫嚴(yán)防死守，復(fù)工復(fù)產(chǎn)舉措有力，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果斐然，社會(huì)大局保持穩(wěn)定。
（一）2020年全縣財(cái)政收支預(yù)算及變動(dòng)情況
十七屆人大四次會(huì)議審議通過的預(yù)算是：財(cái)政總收入（不含市級(jí)，下同）安排為30.8億元，地方收入18.9億元，上劃中央、省收入11.9億元（上劃中央9.2億元，省2.7億元）。地方收入中，一般公共預(yù)算收入11.36億元，政府性基金收入7.55億元。財(cái)政總支出61.79億元，其中：一般公共預(yù)算支出61.1億元，政府性基金預(yù)算支出0.69億元。
預(yù)算執(zhí)行過程中，因減稅降費(fèi)、新冠疫情和煤炭企業(yè)政策性重組三重因素疊加的影響，地方收入減收；中央適時(shí)推出專項(xiàng)債和“兩直達(dá)”轉(zhuǎn)移支付政策，收入和財(cái)力結(jié)構(gòu)較年初預(yù)算發(fā)生重大變化;支出按照直達(dá)資金的使用要求，需調(diào)整結(jié)構(gòu)。按照《預(yù)算法》的規(guī)定，向縣十七屆人大常委會(huì)第三十次會(huì)議報(bào)告了預(yù)算調(diào)整方案，并審議通過，財(cái)政總收入調(diào)整為29.12億元，其中：上劃中央、省級(jí)收入調(diào)整為8.48億元，縣級(jí)地方收入調(diào)整為20.64億元。地方收入中，一般公共預(yù)算收入調(diào)整為10.95億元，政府性基金收入調(diào)整為9.69億元。財(cái)政總支出調(diào)整為87.45億元，其中：一般公共預(yù)算支出調(diào)整為71.78億元，政府性基金支出調(diào)整為15.67億元。
（二）全縣財(cái)政收支執(zhí)行情況
2020年全縣共完成財(cái)政總收入（不含市級(jí)）30.02億元，占調(diào)整預(yù)算29.12億元的103.1%，比上年下降（以下簡(jiǎn)稱增長(zhǎng)或下降）19.4％。其中：縣級(jí)地方收入完成22.1億元，占調(diào)整預(yù)算20.64億元的107.1%，下降13.9％；上劃中央、省級(jí)收入完成7.92億元，占調(diào)整預(yù)算8.48億元的93.5%，下降31.6％。財(cái)政總支出完成93.49億元（一般公共預(yù)算支出77.06億元，政府性基金預(yù)算支出16.33億元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0.1億元），占調(diào)整預(yù)算87.45億元的106.9%，增長(zhǎng)20％。
（三）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，一般公共預(yù)算收入完成11.59億元，為調(diào)整預(yù)算10.95億元的105.9％，增長(zhǎng)5.5％。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成6.37億元，為調(diào)整預(yù)算5.8億元的109.8%，下降17.1%；非稅收入完成5.22億元，為調(diào)整預(yù)算5.15億元的101.4%，增長(zhǎng)58.3%。稅收收入、非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比重分別為55%和45%。一般公共預(yù)算支出完成77.06億元，為調(diào)整預(yù)算71.78億元的107.4%，增長(zhǎng)0.7%。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入11.59億元；上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助59.17億元；上年結(jié)余0.3億元；一般債券轉(zhuǎn)貸收入11.68億元；調(diào)入資金7.1億元，收入合計(jì)89.84億元。一般公共預(yù)算支出77.06億元；上解支出1.07億元，置換債券還本支出11.68億元，一般債務(wù)還本支出0.02億元，支出合計(jì)89.83億元。收支相抵，滾存結(jié)余0.01億元，全部為?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)。
（四）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金收入完成10.51億元，為調(diào)整預(yù)算9.69億元的108.5%，下降28.5%；政府性基金支出完成16.33億元，為調(diào)整預(yù)算15.67億元的104.2%，增長(zhǎng)1093.2%。
平衡情況：政府性基金預(yù)算收入10.51億元，上級(jí)補(bǔ)助0.79億元，上年結(jié)余0.01億元，地方專項(xiàng)債8.87億元，抗疫特別國(guó)債3.11億元，專項(xiàng)置換債券收入3.57億元，收入合計(jì)26.86億元。政府性基金預(yù)算支出16.33億元，專項(xiàng)置換債券還本支出3.57億元，調(diào)出資金6.96億元，支出合計(jì)26.86億元，收支平衡。
（五）社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況
縣級(jí)負(fù)責(zé)統(tǒng)籌管理機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）兩項(xiàng)基金，收入合計(jì)5.57億元，占年初預(yù)算5.43億元的102.6%，增長(zhǎng)2%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入3.1億元，占年初預(yù)算2.72億元的114%；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）收入2.47億元，占年初預(yù)算2.71億元的91.1%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出合計(jì)4.64億元，占年初預(yù)算5.96億元的77.9%，增長(zhǎng)5.4%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出3.02億元，占年初預(yù)算2.7億元的111.9%；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）支出1.62億元，占年初預(yù)算3.26億元的49.7%。
平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金年初結(jié)余2.95億元，本年收入5.57億元，本年支出4.64億元，收支相抵，本年結(jié)余0.93億元，年末滾存結(jié)余3.88億元。
（六）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
我縣年初無國(guó)有資本收支預(yù)算，預(yù)算執(zhí)行中市級(jí)下達(dá)1,093萬元，按照?？钍褂靡?guī)則全部下達(dá)。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入1,093萬元，支出1,093萬元，收支平衡。
（七）政府存量債務(wù)及債務(wù)收支情況
2020年政府存量債務(wù)利息納入預(yù)算全額解決，到期地方政府債券本金通過省財(cái)政發(fā)行再置換債券已予以置換。
（八）預(yù)備費(fèi)使用情況
年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)7,000萬元，全部使用完畢,使用情況已于2020年8月28日在《2020年上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告》中向縣人大常委會(huì)詳細(xì)匯報(bào)。
上述收支情況，待省、市決算工作完成后，還會(huì)有一些變化，屆時(shí)再向人大常委會(huì)報(bào)告。
2020年主要政策落實(shí)情況
2020年，為貫徹落實(shí)全省統(tǒng)籌做好疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作會(huì)議精神，打贏新冠疫情防控戰(zhàn)和脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，財(cái)政部門全面落實(shí)縣十七屆人大四次會(huì)議支出預(yù)算決議，緊盯民生保障、工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、疫情防控、脫貧短板任務(wù)重心，按照“五位一體”的工作思路統(tǒng)籌財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作。
（一）沉著應(yīng)對(duì)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展
新冠疫情暴發(fā)后，財(cái)政稅收遭受重創(chuàng)，全口徑稅收收入同比減收5.46億元，下降25.8%，其中，縣級(jí)稅收收入同比減收1.32億元，下降17.7%。面對(duì)嚴(yán)重局面，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹落實(shí)統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的要求，一手抓落實(shí)各項(xiàng)保人民生活、保市場(chǎng)主體、保經(jīng)濟(jì)基本盤的財(cái)政稅收政策，一手抓組織收入，保住了年度支出預(yù)算的執(zhí)行。
盤活資產(chǎn)持續(xù)發(fā)力，對(duì)沖稅收收入減收。通過清理全縣沉淀的國(guó)有資產(chǎn)，結(jié)合城區(qū)水資源環(huán)境綜合整治規(guī)劃、平遠(yuǎn)古城全域旅游建設(shè)規(guī)劃、新城區(qū)發(fā)展規(guī)劃，加大閑置國(guó)有資產(chǎn)盤活力度，組織國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入3.55億元，占年初預(yù)算的233.6%，同比增收2.45億元，增長(zhǎng)222.4%，對(duì)沖縣級(jí)稅收收入和其他非稅收入減收的1.85億元后，縣級(jí)一般公共預(yù)算收入逆勢(shì)增長(zhǎng)，為11.59億元，同比增收0.6億元，增長(zhǎng)5.5%，為支出預(yù)算執(zhí)行提供有力保障。
部門聯(lián)動(dòng)形成合力，保障疫情防控資金。在縣疫情防控領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，多部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，強(qiáng)化信息共享和聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)，及時(shí)研究制定疫情防控資金保障方案，為打贏年初春季疫情防控阻擊戰(zhàn)和完備年末冬春防控體系提供資金支持。全年累計(jì)下達(dá)各級(jí)防控資金6,322萬元，其中，上級(jí)補(bǔ)助4,258萬元，使用抗疫特別國(guó)債安排1,247萬元，縣級(jí)安排817萬元，全面提升疫情防控“九大能力”建設(shè)，完善物資儲(chǔ)備。
及時(shí)開通“綠色通道”，便利疫情防控物資采購。按照財(cái)政部《關(guān)于疫情防控采購便利化的通知》（財(cái)辦庫〔2020〕3號(hào)）精神，對(duì)使用財(cái)政性資金采購疫情防控相關(guān)物資的，以滿足疫情防控工作需要為首要目標(biāo)，建立采購“綠色通道”；按照特事特辦、急事急辦原則，可不執(zhí)行政府采購法規(guī)定的方式和程序，政府采購執(zhí)行計(jì)劃無需備案，采購進(jìn)口貨物無需審批。
（二）力保重點(diǎn)，確立工資發(fā)放和扶貧支出雙優(yōu)先
牢固樹立“保工資就是保民生”的理念。全力保障人員工資發(fā)放不遲滯、不拖欠，社會(huì)保障足額配套到位。2020年，人員經(jīng)費(fèi)共支出288,889萬元，其中：在職人員工資140,759萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位社會(huì)保障配套支出49,210萬元，公積金配套支出18,720萬元，離退休費(fèi)、退休人員社會(huì)保障、一次性退休補(bǔ)貼及遺屬生活補(bǔ)助13,684萬元，喪葬費(fèi)及撫恤金2,549萬元，發(fā)放2019年目標(biāo)考核獎(jiǎng)10,721萬元，發(fā)放義務(wù)教育階段教師與公務(wù)員收入補(bǔ)差1,011萬元，補(bǔ)繳歷年特崗教師“五險(xiǎn)一金”配套10,931萬元，補(bǔ)發(fā)教師2017年1月至2018年6月艱邊津貼1,628萬元，長(zhǎng)期聘用人員經(jīng)費(fèi)支出39,001萬元，職工福利675萬元。
持續(xù)發(fā)力鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。堅(jiān)持扶貧政策延續(xù)、投入力度不減。一是加大財(cái)政扶貧資金預(yù)算投入力度。2020年縣級(jí)財(cái)政扶貧資金投入預(yù)算7,849.62萬元，比2019年增加379.08萬元，同比增長(zhǎng)5.1%。二是加快財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金撥付進(jìn)度。上級(jí)下達(dá)到我縣的財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金54,301.33萬元，所有資金均在30個(gè)工作日內(nèi)行文下達(dá)。三是加快扶貧資金支付進(jìn)度。2020年度各級(jí)投入的財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金62,150.95萬元，已撥付資金57,489.63萬元,結(jié)余資金4,661.32萬元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率7.49%。四是規(guī)范財(cái)政涉農(nóng)資金的統(tǒng)籌整合使用。按照“因需而整，應(yīng)整盡整”的原則，結(jié)合自身需求，編制完善2020年涉農(nóng)整合方案，全年整合資金54,704.94萬元，支出43,993.64萬元，支出進(jìn)度80.42%。五是全面實(shí)施扶貧資金績(jī)效管理，及時(shí)準(zhǔn)確完善動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)扶貧項(xiàng)目監(jiān)控全覆蓋。
（三）聚焦全局，全面落實(shí)“六?！惫ぷ魅蝿?wù)
在洶洶疫情大考面前，財(cái)政部門聽令而行、聞令而動(dòng)，聚焦“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，保住經(jīng)濟(jì)基本盤，兜牢“三保”底線，維護(hù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定大局。
保居民就業(yè)。全年共支出57,256萬元（含結(jié)轉(zhuǎn)和本年支出，下同），其中：就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼7,324萬元，大學(xué)生西部志愿者、“三支一扶”、“三區(qū)”人才、公益性崗位人員支出1,269萬元，教輔工勤、山村幼兒志愿者工資3,715萬元，脫貧攻堅(jiān)就業(yè)扶貧“十大員”支出5,786萬元，其他政府性崗位人員支出39,162萬元。
?；久裆?。全年共支出291,098萬元（含結(jié)轉(zhuǎn)和本年支出，下同），主要是：⑴教育支出38,788萬元，包括：薄弱學(xué)校改造4,967萬元，校舍安全保障支出2,540萬元，學(xué)生資助11,463萬元，生均公用經(jīng)費(fèi)16,868萬元，營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃支出2,950萬元; ⑵公共文化服務(wù)體系建設(shè)支出249萬元；⑶社會(huì)保障支出62,084萬元，包括：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)配套750萬元，城市居民最低生活保障7,278萬元，農(nóng)村居民最低生活保障30,954萬元，臨時(shí)價(jià)格補(bǔ)貼6,369萬元，臨時(shí)救助4,018萬元，特困人員救助3,103萬元，孤兒及困境兒童生活保障1,547萬元，殘疾人救助1,114萬元，退役軍人優(yōu)撫支出4,100萬元,移民后期扶持支出2,139萬元,其他社會(huì)保障支出712萬元；⑷衛(wèi)生健康支出17,308萬元，包括：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)970萬元，疫情防控專項(xiàng)支出4,911萬元，基本公共衛(wèi)生3,881萬元，重大公共衛(wèi)生89萬元，基本藥物制度503萬元，計(jì)劃生育利益導(dǎo)向201萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助3,330萬元，代墊減免建檔立卡貧困人口醫(yī)保參保金3,423萬元；⑸節(jié)能環(huán)保支出5,860萬元，包括：退耕還林工程建設(shè)及現(xiàn)金補(bǔ)助2,873萬元，污染防治支出2,506萬元,城鄉(xiāng)環(huán)境整治481萬元；⑹城鄉(xiāng)社區(qū)支出31,792萬元，包括：市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)維護(hù)19,369萬元，污水處理運(yùn)營(yíng)維護(hù)及農(nóng)村人居環(huán)境整治7,492萬元，環(huán)衛(wèi)保潔及垃圾收運(yùn)系統(tǒng)建設(shè)4,878萬元，其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出53萬元；⑺農(nóng)林水支出78,101萬元，包括：農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2,686萬元，產(chǎn)業(yè)發(fā)展7,729萬元，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼800萬元，林業(yè)改革發(fā)展480萬元，扶貧支出66,406萬元；⑻交通運(yùn)輸支出9,797萬元；⑼住房保障支出9,510萬元，包括農(nóng)村危房改造和住房租金補(bǔ)貼；⑽災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,595萬元，主要是災(zāi)害治理及受災(zāi)補(bǔ)助;⑾其他基本民生支出36,014萬元，主要是抗疫特別國(guó)債和基金預(yù)算安排的民生性支出，以及支持脫貧攻堅(jiān)的相關(guān)支出。?
保市場(chǎng)主體。全年共支出2,105萬元（含結(jié)轉(zhuǎn)和本年支出，下同），其中：普惠金融835萬元,中小微企業(yè)補(bǔ)助1,084萬元，涉煤補(bǔ)貼186萬元。
保糧食能源安全。全年共支出14,949萬元（含結(jié)轉(zhuǎn)和本年支出，下同），其中：糧食綜合產(chǎn)業(yè)園建設(shè)10,000萬元,高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目4,764萬元，糧食安全支出66萬元，糧油豬肉儲(chǔ)備119萬元。
保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定。全年共支出12,017萬元（含結(jié)轉(zhuǎn)和本年支出，下同），其中：織金經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)八步物流樞紐中心7,000萬元，貴州省畢節(jié)市織金冷鏈物流建設(shè)項(xiàng)目5,000萬元，公共服務(wù)運(yùn)行維護(hù)機(jī)制建設(shè)及商務(wù)發(fā)展資金17萬元。
?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。全年共支出11,278萬元（含結(jié)轉(zhuǎn)和本年支出，下同），其中：縣直單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)5,718萬元，鄉(xiāng)級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)5,017萬元，村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)543萬元。
（四）相機(jī)抉擇，化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效緩釋。一是完成以公司為主體的債務(wù)重構(gòu)。完善“借、用、管、還”體系，建立自主經(jīng)營(yíng)、自籌還貸、自負(fù)盈虧的現(xiàn)代企業(yè)制度，完成了以城市建設(shè)投資（集團(tuán)）公司、農(nóng)業(yè)發(fā)展投資（集團(tuán)）公司、國(guó)有資產(chǎn)控股（集團(tuán)）公司、碧云建設(shè)投資開發(fā)有限責(zé)任公司為主體的集團(tuán)化整合重組，按行業(yè)對(duì)存量債務(wù)進(jìn)行劃轉(zhuǎn)重構(gòu)；二是規(guī)劃債務(wù)化解時(shí)間點(diǎn)、路線圖，年初開始醞釀制定《織金縣2020年債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作方案》及《織金縣“紅轉(zhuǎn)橙”化債措施方案》，早安排、早謀劃，建立觸發(fā)預(yù)警機(jī)制，建立工作提示單制度，明確時(shí)點(diǎn)任務(wù)，按規(guī)劃有序?qū)嵤?；三是推?dòng)上下協(xié)作、多部門聯(lián)動(dòng)化債。通過積極加強(qiáng)與省金控集團(tuán)、市財(cái)政局、市國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)有限公司及縣級(jí)各金融機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)作，跟蹤金融政策變化，實(shí)時(shí)反饋、及時(shí)調(diào)整，構(gòu)建政企銀聯(lián)動(dòng)化債格局。通過努力，圓滿完成全年債務(wù)化債任務(wù)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效緩釋。
（五）創(chuàng)新引領(lǐng)，現(xiàn)代財(cái)政制度加快建立
財(cái)政政策更加積極有為。為應(yīng)對(duì)新冠疫情影響，各級(jí)財(cái)政啟動(dòng)擴(kuò)張性的積極財(cái)政政策，加大政策對(duì)沖，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升。新增地方專項(xiàng)債、“兩直達(dá)”資金和下劃國(guó)有資產(chǎn)處置收入。2020年，“兩直達(dá)”資金下達(dá)172,081.14萬元，支出169,752.56萬元，支付率98.6%。其中，正常直達(dá)資金111,437.84萬元，全部支付完畢；參照直達(dá)資金60,643.3萬元，支出58,314.72萬元，支付率96.2%。地方專項(xiàng)債下達(dá)88,745萬元，全部按報(bào)批項(xiàng)目支付完畢。省下劃國(guó)有資產(chǎn)處置收入17,300萬元，全部用于支付欠撥教育經(jīng)費(fèi)。
需要說明的是，“兩直達(dá)”資金中，除特殊轉(zhuǎn)移支付和抗疫特別國(guó)債為增量，其余為應(yīng)下達(dá)的經(jīng)常性補(bǔ)助。特殊轉(zhuǎn)移支付32,136萬元主要用于保工資發(fā)放和困難群眾生活補(bǔ)助；抗疫特別國(guó)債31,132萬元用于疫情防控2,402萬元、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)17,290.72萬元、小微企業(yè)補(bǔ)助1,079.08萬元、困難群眾生活補(bǔ)助7,032.92萬元、醫(yī)療保障及救助2,025.28萬元、就業(yè)崗位補(bǔ)貼1,302萬元。
推動(dòng)新一輪縣鄉(xiāng)財(cái)政體制改革。改革縣鄉(xiāng)財(cái)政體制,一是鄉(xiāng)級(jí)分稅從2016體制分享資源稅、煙葉稅、耕占稅、契稅等4個(gè)稅種變?yōu)榉窒碓鲋刀?、資源稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、耕占稅、煙葉稅等6個(gè)稅種，稅種分享比例按重大項(xiàng)目落地情況、支出重點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)總量、發(fā)達(dá)程度分類確定；二是改革共享稅計(jì)算方式。資源稅從按量計(jì)算改為從價(jià)按入庫數(shù)計(jì)算，耕占稅不再劃分大型項(xiàng)目與零星征收，按收入入庫數(shù)按比例全額作為分享基數(shù)。三是引入離散法為計(jì)算辦法。參考省對(duì)縣綜合考核方案，引入全口徑收入總量完成率、收入增速、納稅戶增長(zhǎng)率、暫付性款項(xiàng)減少比率、政府支出績(jī)效及政府財(cái)務(wù)內(nèi)部控制五個(gè)因素分權(quán)重計(jì)算。四是參照省對(duì)縣轉(zhuǎn)移支付體制，改革縣對(duì)鄉(xiāng)轉(zhuǎn)移支付構(gòu)成，參考近三年決算數(shù)據(jù)核定鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本保障性需求，繼續(xù)按國(guó)土面積、轄區(qū)人口、貧困人口、縣鄉(xiāng)距離、民族地區(qū)等5個(gè)因素計(jì)算鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障，考慮物價(jià)漲幅，適度提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，保證基層基本運(yùn)轉(zhuǎn)；對(duì)財(cái)力嚴(yán)重不足的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，建立均衡性轉(zhuǎn)移支付，對(duì)人均財(cái)力達(dá)不到縣副處級(jí)單位的人均定額公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的，按標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)足；五是建立“以獎(jiǎng)代補(bǔ)”機(jī)制，使用1,590萬元，對(duì)全縣33個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）實(shí)行“以獎(jiǎng)代補(bǔ)”。?
各位代表，在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到當(dāng)前財(cái)政工作存在諸多困難和問題。一是地方政府債務(wù)余額規(guī)模較大，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)高；二是收入增長(zhǎng)乏力，且經(jīng)濟(jì)未走出下行區(qū)間；三是支出基數(shù)大，剛性占比高，資金無法滿足。
這些問題，我們將聽取代表和委員們的建議，認(rèn)真研究，制定切實(shí)可行的措施，逐步加以解決。
2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年編制財(cái)政收支預(yù)算的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，落實(shí)中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議安排部署，精準(zhǔn)有效實(shí)施積極的財(cái)政政策，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持在合理區(qū)間；圍繞構(gòu)建新發(fā)展格局，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。具體措施是：緊緊扭住供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革這條主線，強(qiáng)化財(cái)稅政策支持和引導(dǎo)，堅(jiān)定實(shí)施擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略；以鄉(xiāng)村振興為抓手，以市場(chǎng)化改革為動(dòng)因，強(qiáng)化財(cái)源建設(shè)，大力組織收入；統(tǒng)籌各類資金，確保不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；推進(jìn)支出預(yù)算改革，增強(qiáng)預(yù)算約束和預(yù)算績(jī)效控制；壓減一般性支出，力保經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域；著力構(gòu)建全面規(guī)范、清晰透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力、講求績(jī)效的支出預(yù)算架構(gòu)，全面提升財(cái)政資金的使用效益，確保我縣“十四五”規(guī)劃的圓滿開局。
2021年財(cái)政收支預(yù)算(草案)編制的總體原則：一是盡力而為、量力而行的原則。全縣財(cái)政支出預(yù)算以全縣財(cái)力為限額，與全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r相適應(yīng)，與縣直各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）承擔(dān)職能相協(xié)調(diào)，不列赤字預(yù)算。二是統(tǒng)籌安排、綜合預(yù)算的原則。按照《預(yù)算法》規(guī)定，除教育收費(fèi)中的高中階段學(xué)、雜費(fèi)外，將稅收收入和所有非稅收入全部納入財(cái)政預(yù)算管理，建立國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，完善全口徑綜合預(yù)算。三是支出有序、保障重點(diǎn)的原則。支出預(yù)算按照“三保障”的支出順序和“六保”任務(wù)要求，優(yōu)先確保工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)，對(duì)基本民生保障支出予以重點(diǎn)保證；其次安排政府債務(wù)還本付息，然后安排全縣重大項(xiàng)目支出。并按《預(yù)算法》規(guī)定編列預(yù)備費(fèi)。四是嚴(yán)肅預(yù)算、強(qiáng)化約束的原則。年初預(yù)算編制時(shí)按財(cái)力安排各部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）的經(jīng)費(fèi)需求，預(yù)算提交縣人大批準(zhǔn)后，除財(cái)力變動(dòng)外，不得調(diào)整，不辦理無預(yù)算的支出。五是零基預(yù)算、講求績(jī)效的原則。除基本支出外，項(xiàng)目支出打破原有支出架構(gòu)，按照績(jī)效目標(biāo)編列，年度執(zhí)行過程中，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)行第三方支出績(jī)效評(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)結(jié)果作為安排下年支出的重要憑據(jù)。
按照以上指導(dǎo)思想和基本原則，考慮到疫情防控形勢(shì)的不確定依然存在、減稅降費(fèi)減收效應(yīng)持續(xù)顯現(xiàn)、電力增值稅尚在抵扣、主體稅源處于恢復(fù)階段等因素，根據(jù)中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，一般公共預(yù)算收入的實(shí)際增速安排為4.3%。
2021年全縣收支預(yù)算：2021年財(cái)政總收入（不含市級(jí)）安排為34.74億元，比2020年實(shí)績(jī)數(shù)30.02億元增加4.72億元。財(cái)政總支出安排為68.88億元，比2020年年初預(yù)算數(shù)63.88億元增加5億元。
（一）一般公共預(yù)算安排情況
1.一般公共預(yù)算收入安排為10.28億元。其中：稅收收入安排為7.21億元，比2020年實(shí)績(jī)數(shù)6.37億元增加0.84億元；非稅收入安排為3.07億元，比2020年實(shí)績(jī)數(shù)5.22億元減少2.15億元，減少的原因是：不再將2020年為對(duì)沖疫情影響，省下劃和縣本級(jí)組織的國(guó)有資產(chǎn)處置一次性收入列為收入增長(zhǎng)基數(shù)。稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重為70%。
2.一般公共預(yù)算財(cái)力情況：①縣級(jí)一般公共預(yù)算收入10.28億元；②上級(jí)補(bǔ)助收入45.03億元（返還性收入0.28億元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助34.73億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助10.02億元）；③調(diào)入資金8.67億元（從政府性基金結(jié)余調(diào)入85,311萬元，部門財(cái)政存量資金調(diào)入1407萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入20萬元）；④上年結(jié)轉(zhuǎn)0.01億元，收入合計(jì)63.99億元。減：⑤上解支出1.06億元后，全縣一般公共預(yù)算財(cái)力為62.93億元。其中：專項(xiàng)財(cái)力27.82億元；可統(tǒng)籌財(cái)力35.11億元。
3.一般公共預(yù)算支出按財(cái)力相應(yīng)安排629,256萬元（支出由于部分項(xiàng)目金額較小，按萬元匯報(bào)），分項(xiàng)如下：
（1）上級(jí)補(bǔ)助收入中，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付100,243萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付中的專項(xiàng)財(cái)力177,922萬元，共278,165萬元根據(jù)上年到位情況和預(yù)下達(dá)情況對(duì)應(yīng)支出科目進(jìn)行預(yù)安排；
（2）縣級(jí)可統(tǒng)籌的財(cái)力351,091萬元，具體安排情況為：
①人員經(jīng)費(fèi)254,753萬元。其中：在職在編人員經(jīng)費(fèi)200,786萬元；離退休人員及遺屬生活補(bǔ)助16,723萬元；喪葬費(fèi)及一次性撫恤金預(yù)計(jì)1,000萬元；干部職工工會(huì)福利3,755萬元；財(cái)政開支及長(zhǎng)期聘用人員經(jīng)費(fèi)32,489萬元。
②縣、鄉(xiāng)、村三級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)11,358萬元。其中：縣直單位定額公用經(jīng)費(fèi)7,371萬元；執(zhí)行2020年縣鄉(xiāng)財(cái)政體制的鄉(xiāng)級(jí)基本財(cái)力保障補(bǔ)助2,579萬元；村（居）、社區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)1,408萬元。需要說明的是，社區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)包含5萬元辦公經(jīng)費(fèi)和按戶籍人數(shù)每人10元計(jì)算的服務(wù)群眾工作經(jīng)費(fèi)。
③基本民生支出17,068萬元。
④縣級(jí)支出及垂管部門項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)52,561萬元，含縣級(jí)會(huì)議費(fèi)300萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制分成預(yù)計(jì)7,000萬元，預(yù)備費(fèi)安排7,000萬元。
⑤各部門履職所需專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)安排10,137萬元。
⑥改革發(fā)展專項(xiàng)支出因財(cái)力限制，安排5,214萬元。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
1.政府性基金預(yù)算收入安排為14.49億元，比2020年實(shí)績(jī)數(shù)10.51億元增加3.98億元，其中：國(guó)有土地出讓收入14.4億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套收入0.03億元，污水處理費(fèi)收入0.06億元。
2.政府性基金財(cái)力情況：①政府性基金本級(jí)收入14.49億元。減：②調(diào)出資金8.53億元，政府性基金可統(tǒng)籌財(cái)力5.96億元。
3.政府性基金預(yù)算支出按財(cái)力相應(yīng)安排59,539萬元（按萬元匯報(bào)），具體安排如下：
①財(cái)政開支及長(zhǎng)期聘用人員經(jīng)費(fèi)15,872萬元；
②縣級(jí)支出9,379萬元；
③基本民生支出8,569萬元；
④專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)1,842萬元；
⑤改革發(fā)展專項(xiàng)23,877萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
按新的社?；鸸芾頇?quán)限，縣級(jí)負(fù)責(zé)統(tǒng)籌管理的社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算各項(xiàng)收入合計(jì)4.53億元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)2.91億元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）1.62億元,支出預(yù)算4.3億元。
平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金上年結(jié)余3.88億元，本年收入4.53億元，社會(huì)保險(xiǎn)基金本年支出4.3億元，年末滾存結(jié)余4.11億元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排20萬元，為政府參股金融機(jī)構(gòu)股息收入，全部調(diào)往一般公共預(yù)算安排。
（五）地方政府債務(wù)情況
2021年地方政府存量債務(wù)利息已列入本年預(yù)算，到期本金通過省發(fā)行再置換債券解決。
（六）預(yù)備費(fèi)安排情況
2021年安排預(yù)備費(fèi)0.7億元，與2020年安排數(shù)持平。預(yù)備費(fèi)占一般公共預(yù)算支出的1.1%，符合《預(yù)算法》規(guī)定1%-3%的要求。
2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
2021年是我縣“十四五”規(guī)劃的開局之年，重點(diǎn)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、開啟鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略序幕、重振地方財(cái)政。
（一）強(qiáng)化約束，構(gòu)建穩(wěn)固可靠的預(yù)算平衡
目前面臨的各種發(fā)展中不均衡、社會(huì)經(jīng)濟(jì)矛盾交織，集中體現(xiàn)為財(cái)政資金供給問題，其深層原因主要是：產(chǎn)業(yè)空心化與能源資本、農(nóng)業(yè)資本的收益率低下問題；習(xí)慣性擴(kuò)張與房地產(chǎn)資本周轉(zhuǎn)率問題；政府投資過度依賴與杠桿率上升問題；經(jīng)濟(jì)內(nèi)卷化與康波周期下沿存量財(cái)富再分配問題。
從政府預(yù)算第一本賬“一般公共預(yù)算”看，收入方面：本級(jí)收入全部打足，為10.28億元，上級(jí)經(jīng)常性、財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付17.22億元，一般公共預(yù)算統(tǒng)籌財(cái)力27.5億元。支出方面：已呈剛性化，其中，在編人員經(jīng)費(fèi)從2020年21.81億元增加為2021年的22.23億元；長(zhǎng)期聘用人員經(jīng)費(fèi)從2020年的3.73億元增加至2021年的4.84億元；縣、鄉(xiāng)、村三級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)從2020年的1.12億元增加至2021年的1.14億元；項(xiàng)目支出經(jīng)篩選，將原列一般公共預(yù)算支出的部分項(xiàng)目調(diào)往基金支出后，仍為8.48億元。財(cái)力僅勉強(qiáng)支撐工資性支出。一般公共預(yù)算整體收支缺口9.19億元。
從政府預(yù)算第二本賬“政府性基金”看，本級(jí)收入14.49億元，其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入14.4億元已打足。剛性支出中，專項(xiàng)債券付息0.9億元；垃圾焚燒發(fā)電、城鄉(xiāng)生活垃圾收運(yùn)、水環(huán)境綜合治理工程可行性缺口補(bǔ)助1.95億元；其他基金支出0.46億元；按土地出讓收入78%測(cè)算的征拆成本，加上《中共中央辦公廳 國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)〈關(guān)于調(diào)整完善土地出讓收入使用范圍優(yōu)先支持鄉(xiāng)村振興的意見〉的通知》（中辦發(fā)〔2020〕32號(hào)）：“總體上要求實(shí)現(xiàn)土地出讓收益用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例到2025年逐步達(dá)到50%以上的目標(biāo)要求”，需安排11.23億元，基金預(yù)算整體收支缺口0.05億元。
問題的嚴(yán)重性在于，由于本級(jí)政府財(cái)權(quán)與事權(quán)不匹配，導(dǎo)致縣財(cái)政在資金調(diào)度上產(chǎn)生巨大缺口，正常支付困難，嚴(yán)重依賴金融支持，且程度逐漸加深。
破解這些難題，需要從2021年起貫穿整個(gè)“十四五”時(shí)期，啟動(dòng)體制的自我修正機(jī)制，堅(jiān)持“盡力而為、量力而行”，抑制來自各方面的擴(kuò)張沖動(dòng)，硬化預(yù)算約束，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，實(shí)現(xiàn)預(yù)算平衡的回歸，以收入增量逐步消化歷史遺留。
在2021年預(yù)算編制中，必須牢固樹立過緊日子的思想，以壯士斷腕的決心壓減非必要非剛性基金支出，做實(shí)基金財(cái)力，調(diào)整部分一般公共預(yù)算支出至基金預(yù)算，同時(shí)調(diào)動(dòng)基金財(cái)力進(jìn)入一般公共預(yù)算，彌補(bǔ)“三?！薄傲！遍_支，實(shí)現(xiàn)財(cái)政預(yù)算的可靠平衡。
（二）多措并舉，助推經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展
廣植財(cái)源，夯實(shí)財(cái)稅可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)。當(dāng)前，實(shí)體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)乏力，新型工業(yè)化亟待提振，要切實(shí)處理好破與立、增與減、快與慢的辯證關(guān)系，平心靜氣做產(chǎn)業(yè)。農(nóng)業(yè)方面,以鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略為抓手，按照中央、省、市統(tǒng)一部署，深化農(nóng)村改革，實(shí)現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。盤活農(nóng)村土地資源，依托傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，因地制宜，集散有度，培育農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)適度的集中、連片、公司化(合作社)經(jīng)營(yíng)，講求實(shí)際、講求實(shí)效，立足本地周邊市場(chǎng)，厘清政府與市場(chǎng)邊界，市場(chǎng)行為交與市場(chǎng)，不搞“一刀切”，做強(qiáng)“供給側(cè)”，用好各級(jí)引導(dǎo)資金，杜絕新增隱性債務(wù)。工業(yè)方面,按照省委、省政府“十四五”規(guī)劃：大力推進(jìn)新型工業(yè)化、壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì)的要求，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。立足多年來對(duì)經(jīng)開區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施投入，在中石化調(diào)整投資方向后，爭(zhēng)取20萬噸可降解塑料項(xiàng)目在2021年開工;推動(dòng)肥田煤礦二期、洪家渡水光互補(bǔ)農(nóng)業(yè)光伏電、織金八步鎮(zhèn)桶井農(nóng)業(yè)光伏電、貴州金元股份有限公司織金“上大壓小”（2×660MW）異地改建等重大項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)場(chǎng)建設(shè),力爭(zhēng)全年實(shí)現(xiàn)稅費(fèi)0.55億元。
強(qiáng)化征管，確保全年收入計(jì)劃完成。一是強(qiáng)化主體稅源的收入征管，積極推動(dòng)織金縣煤炭服務(wù)中心建設(shè)，統(tǒng)籌全縣煤炭經(jīng)營(yíng)管理、銷售和運(yùn)輸，規(guī)范煤炭行業(yè)市場(chǎng)秩序，堵塞煤炭稅費(fèi)流失。二是做實(shí)土地財(cái)政。支持行業(yè)主管部門加大土地整治力度，增加土地交易指標(biāo)，加快土地掛牌；規(guī)范全縣土地市場(chǎng)，徹底清理“圈而不建”亂象，實(shí)現(xiàn)土地掛牌出讓收入;實(shí)行土地估價(jià)加耕地占用稅等稅金后，再掛牌出讓；加快房地產(chǎn)相關(guān)手續(xù)的催辦，實(shí)現(xiàn)相關(guān)稅收收入入庫。三是強(qiáng)化縣外注冊(cè)公司在我縣的納稅監(jiān)督管理。引導(dǎo)經(jīng)營(yíng)企業(yè)在縣內(nèi)注冊(cè)分支機(jī)構(gòu)，促使項(xiàng)目與稅收雙落地。
????調(diào)優(yōu)結(jié)構(gòu)，保障基本公共服務(wù)。一是從嚴(yán)從實(shí)壓縮一般性支出規(guī)模。專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)申報(bào)從2020年預(yù)算數(shù)0.95億元上升到2021年的2.3億元，部門支出沖動(dòng)嚴(yán)重，應(yīng)牢固確立專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)在定額公用經(jīng)費(fèi)中支出的格局，杜絕借各類單項(xiàng)考核之機(jī)，要求列支專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)，支出預(yù)算采用一事一議的辦法，上升到縣級(jí)控制；二是從嚴(yán)控制財(cái)政開支及長(zhǎng)期聘用人員的增長(zhǎng)，此類人員支出從2020年的3.73億元增長(zhǎng)到2021年的4.84億元，增支迅速，已成遺留問題。按照構(gòu)建現(xiàn)代社會(huì)治理體系的要求，對(duì)縣直、鄉(xiāng)鎮(zhèn)臨聘人員，探索建立勞務(wù)公司派遣制度，聘、用分離，統(tǒng)一招聘、統(tǒng)一派遣、統(tǒng)一行業(yè)崗位薪資標(biāo)準(zhǔn)；對(duì)村級(jí)組織框架人員和公益性崗位人員，統(tǒng)一整合為村級(jí)崗位，定編、定崗、定薪，明確管理層級(jí)，改變目前職能重疊、條塊分割、多頭設(shè)崗的格局，遏止聘用人員非常規(guī)增支。三是堅(jiān)決控制基本民生支出的提標(biāo)擴(kuò)圍。基本民生的保障應(yīng)與地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)，確保國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、兼顧省級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和市級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)多部門聯(lián)動(dòng)，運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)手段，清理不合規(guī)的保障對(duì)象，杜絕基本民生保障淪為惰性福利化。
（三）放權(quán)讓利，促進(jìn)公司實(shí)體化提質(zhì)升級(jí)
目前，我縣平臺(tái)公司實(shí)體化已取得初步成效，已完成了集團(tuán)公司整合組建和現(xiàn)代法人治理的構(gòu)建，也注入了一批優(yōu)質(zhì)土地資源和公共資產(chǎn)，公司實(shí)體化邁出步伐，走向市場(chǎng)已具備基本條件。2021年將繼續(xù)深化改革，繼續(xù)放權(quán)、讓利、搞活，擴(kuò)大公司自主經(jīng)營(yíng)權(quán)，壯大主營(yíng)業(yè)務(wù)，切實(shí)履行國(guó)有企業(yè)的社會(huì)責(zé)任。重點(diǎn)推動(dòng)城投（集團(tuán)）進(jìn)入房地產(chǎn)市場(chǎng)，利用已揭牌土地開展房地產(chǎn)開發(fā)，化解歷史拆遷還房欠賬，緩解陳年累積的過渡費(fèi)支出矛盾；農(nóng)投（集團(tuán)）進(jìn)入農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)，整合鄉(xiāng)村振興資金，收儲(chǔ)已流轉(zhuǎn)的閑置土地，化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)土地流轉(zhuǎn)費(fèi)支出矛盾，開展多種形式的招商招租，推動(dòng)農(nóng)莊化(合作社)經(jīng)營(yíng)，實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略；碧云公司按《織金縣平臺(tái)公司實(shí)體化轉(zhuǎn)型升級(jí)實(shí)施方案》完成與煤炭公司整合,補(bǔ)齊能源板塊。三大（集團(tuán)）公司分布主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)板塊，力爭(zhēng)2021年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入15.5億元，同比增長(zhǎng)15%；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)0.8億元，步入良性發(fā)展軌道。同時(shí)，建立國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，為政企間資金流動(dòng)構(gòu)建通道，為公司實(shí)體化注入活力，逐步形成一般公共預(yù)算?；?、基金預(yù)算釋風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算促發(fā)展、社?；痤A(yù)算兜底線的格局。
（四）強(qiáng)化管理，統(tǒng)籌做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范
隨著我縣已進(jìn)入還債高峰期，化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力越發(fā)沉重。為確保不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，一是年初制定全年化債路線圖，梳理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，明確責(zé)任主體、明確時(shí)點(diǎn)任務(wù)、明確預(yù)警響應(yīng)；二是按照“八個(gè)一批”、“新十條化債措施”的舉措，必須充分發(fā)揮“十個(gè)化債專班”作用，明確目標(biāo)任務(wù)，壓實(shí)專班責(zé)任，凝聚多方力量；三是建立定期的政銀企聯(lián)席會(huì)議制度和召集人制度，負(fù)責(zé)研究處置重大風(fēng)險(xiǎn)，協(xié)調(diào)多方聯(lián)動(dòng)；四是對(duì)于展期業(yè)務(wù)，明確各金融機(jī)構(gòu)到期債務(wù)，原則上自行創(chuàng)建金融產(chǎn)品內(nèi)部化解。全力保證化債路線圖按預(yù)定時(shí)點(diǎn)推進(jìn)，完成全年目標(biāo)任務(wù)。
（五）著眼改革，提升財(cái)政精細(xì)化水平。一是貫徹落實(shí)《預(yù)算法實(shí)施條例》，年度預(yù)算編制按規(guī)定提前到6月開始啟動(dòng)，實(shí)行完整的“二上二下”編制流程，逐步推開預(yù)算績(jī)效前置試點(diǎn)和項(xiàng)目庫管理，嚴(yán)格執(zhí)行無績(jī)效無預(yù)算，進(jìn)一步提高年度預(yù)算的精準(zhǔn)化、精細(xì)化。二是推進(jìn)人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，建立政務(wù)內(nèi)網(wǎng)光纖專線實(shí)現(xiàn)縣人大及其常委會(huì)與縣財(cái)政的聯(lián)網(wǎng)，建立人大預(yù)算支出聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)，同步財(cái)政數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政部門與縣人大的實(shí)時(shí)互聯(lián)互通，將各預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行情況置于人大監(jiān)督之下，人大監(jiān)督由定期性的報(bào)表審閱轉(zhuǎn)變?yōu)閷?shí)時(shí)性的電子信息審閱；由靜態(tài)的時(shí)點(diǎn)監(jiān)督轉(zhuǎn)變?yōu)閯?dòng)態(tài)的全過程監(jiān)督；由事前、事后的被動(dòng)監(jiān)督轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑?、事中、事后監(jiān)督三位一體的主動(dòng)監(jiān)督；由發(fā)現(xiàn)問題監(jiān)督轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防問題監(jiān)督；由程序性轉(zhuǎn)為實(shí)質(zhì)性監(jiān)督。三是繼續(xù)加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算管理工作，繼續(xù)執(zhí)行賬務(wù)處理與經(jīng)費(fèi)調(diào)撥掛鉤，督促預(yù)算單位及時(shí)處理賬務(wù)。四是深入推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行支出績(jī)效評(píng)價(jià)，購買第三方服務(wù)，開展重點(diǎn)支出績(jī)效評(píng)價(jià)、督促內(nèi)部控制制度執(zhí)行。五是繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)。強(qiáng)化黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作，增強(qiáng)廉政意識(shí)，自覺廉潔從政，筑牢“思想防線”和“行為底線”；嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定及其實(shí)施細(xì)則、省市縣“十項(xiàng)規(guī)定”；轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，增強(qiáng)服務(wù)觀念，提高工作效率，全力打造“忠誠(chéng)、干凈、擔(dān)當(dāng)”的財(cái)政干部隊(duì)伍。
各位代表，回顧不平凡的2020年，我們抗疫戰(zhàn)疫、復(fù)工復(fù)產(chǎn)，砥礪前行、逆勢(shì)突進(jìn)；展望2021年，經(jīng)濟(jì)形勢(shì)異常復(fù)雜，工作任務(wù)更加艱巨，財(cái)政工作更加需要各部門的理解和支持，但我們有信心、有決心在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督、支持下，堅(jiān)持民生為要，堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先，防范化解各類風(fēng)險(xiǎn)，同心同德、同心同行，牢記囑托、感恩奮進(jìn)，為全縣“十四五”規(guī)劃開好頭、起好步，為續(xù)寫織金發(fā)展新篇章而努力奮斗!?
以上報(bào)告，敬請(qǐng)審議。
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附件：
名 ??詞 ??解 ??釋
1.全口徑預(yù)算：是指把政府所有收支全部納入預(yù)算統(tǒng)一管理，其目標(biāo)定位于構(gòu)建一個(gè)覆蓋所有收支，不存在游離于預(yù)算之外的財(cái)政資金的制度框架。
2.一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
3.政府性基金：是指各級(jí)人民政府及其所屬部門根據(jù)法律、國(guó)家行政法規(guī)和中共中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件的規(guī)定，為支持某項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，按照國(guó)家規(guī)定程序批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的具有專項(xiàng)用途的資金。包括各種基金、資金、附加和專項(xiàng)收費(fèi)。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是指國(guó)家以所有者身份對(duì)國(guó)有資本實(shí)行存量調(diào)整和增量分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。
5.轉(zhuǎn)移支付收入：是指各級(jí)政府之間為解決財(cái)政失衡而通過一定的形式和途徑轉(zhuǎn)移財(cái)政資金的活動(dòng)，是用以補(bǔ)充公共物品而提供的一種無償支出，是政府財(cái)政資金的單方面的無償轉(zhuǎn)移，體現(xiàn)的是非市場(chǎng)性的分配關(guān)系。
6.零基預(yù)算：是指在編制部門預(yù)算時(shí)，不考慮以往會(huì)計(jì)期間所發(fā)生的費(fèi)用項(xiàng)目或費(fèi)用數(shù)額，而是以所有的預(yù)算支出為零作為出發(fā)點(diǎn)，一切從實(shí)際需要與可能出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算期內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn)是否合理，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制費(fèi)用預(yù)算的一種方法。
7.支出績(jī)效評(píng)價(jià)：是指財(cái)政部門和預(yù)算單位根據(jù)設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)合理的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法，對(duì)財(cái)政支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀、公正的評(píng)價(jià)。部門預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)包括基本支出績(jī)效評(píng)價(jià)、項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)和部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)。
8.財(cái)力：是指地方政府用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的可支配的財(cái)政資金之和。
9.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指政府部門人員因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)車購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)產(chǎn)生的消費(fèi)。
10.國(guó)庫集中支付制度：是指以國(guó)庫單一賬戶體系為基礎(chǔ)，以健全的財(cái)政支付信息系統(tǒng)和銀行間實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)為依托，所有預(yù)算單位需要購買商品或支付勞務(wù)款項(xiàng)時(shí)，由預(yù)算單位提出申請(qǐng)，經(jīng)國(guó)庫集中支付機(jī)構(gòu)審核后，將資金通過單一賬戶體系直接支付給商品和勞務(wù)供應(yīng)者或用款單位的支付方式。
11.政府與社會(huì)資本合作（PPP）模式：是指政府與私人組織之間，為了合作建設(shè)城市基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，或是為了提供某種公共物品和服務(wù)，以特許權(quán)協(xié)議為基礎(chǔ)，彼此之間形成一種伙伴式的合作關(guān)系，并通過簽署合同來明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以確保合作的順利完成，最終使合作各方達(dá)到比預(yù)期單獨(dú)行動(dòng)更為有利的結(jié)果。
12.地方政府債券：按資金用途和償還資金來源分類，通常可以分為一般債券（普通債券）和專項(xiàng)債券（收益?zhèn)?。前者是指地方政府為了緩解資金緊張或解決臨時(shí)經(jīng)費(fèi)不足而發(fā)行的債券，后者是指為了籌集資金建設(shè)某專項(xiàng)具體工程而發(fā)行的債券。對(duì)于一般債券的償還，地方政府通常以本地區(qū)的財(cái)政收入作為擔(dān)保，而對(duì)于專項(xiàng)債券，地方政府往往以項(xiàng)目建成后取得的收入作為保證。
13.“六穩(wěn)”“六?！保骸傲€(wěn)”指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期；“六保”指保居民就業(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)任務(wù)。
