（貴州省）關于畢節(jié)市織金縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案報告
織金縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案報告
（2021年12月8日在織金縣第十八屆人民代表大會第一次會議上）
織金縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《織金縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案報告》提請縣十八屆人民代表大會第一次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出寶貴意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的堅強領導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，緊扣高質量發(fā)展核心，緊緊圍繞縣委“一二三四五”的總體思路，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，統(tǒng)籌疫情常態(tài)化防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，協(xié)調鞏固拓展脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接，積極推動財源建設，大力組織收入，優(yōu)化支出結構，兜牢“三?！钡拙€，落實各項惠民政策，防范化解地方債務風險，全力推動全縣經(jīng)濟行穩(wěn)致遠。
（一）2021年全縣財政收支預算及變動情況
十七屆人大五次會議審議通過的預算是：財政總收入（不含市級，下同）安排為34.74億元，地方收入24.77億元，上劃中央、省收入9.97億元（上劃中央7.82億元，省2.15億元）。地方收入中，一般公共預算收入10.28億元，政府性基金收入14.49億元。財政總支出68.88億元，其中：一般公共預算支出62.93億元，政府性基金預算支出5.95億元。
預算執(zhí)行過程中，因減稅降費、煤炭企業(yè)技改擴容等經(jīng)濟下行因素影響，收入增長乏力。按照《預算法》的規(guī)定，向縣十七屆人大常委會第三十九次會議報告了預算調整方案，并審議通過，財政總收入調整為40.27億元，其中：上劃中央、省級收入調整為9.98億元，縣級地方收入調整為30.29億元。地方收入中，一般公共預算收入調整為10.29億元，政府性基金收入調整為19.88億元，國有資本經(jīng)營預算收入調整為0.12億元。財政總支出調整為79.85億元，其中：一般公共預算支出調整為67.51億元，政府性基金支出調整為12.34億元。
（二）1-11月財政收支執(zhí)行情況
1-11月，財政總收入完成27.69億元，為調整預算40.27億元的68.8 %，增長0.6％。其中：縣級地方收入完成19.6億元（一般公共預算收入8.76億元，政府性基金收入10.72億元，國有資本經(jīng)營預算收入0.12億元），為調整預算30.29億元的64.7%，下降2.5％；上劃中央、省級收入完成8.09億元，為調整預算9.98億元的81.1%，增長8.9％。財政總支出完成59.41億元（一般公共預算支出51.12億元，政府性基金預算支出8.29億元），為調整預算79.85億元的74.4%，下降19％。
一般公共預算收入完成8.76億元，為調整預算10.29億元的85.1%，下降17.1%。一般公共預算收入中，稅收收入完成5.22億元，為調整預算7.21億元的72.4%，下降13%；非稅收入完成3.54億元，為調整預算3.08億元的114.9%，下降22.5%。
稅收收入分稅種完成情況如下（個別稅種收入金額較小，按萬元匯報）：(1)國內增值稅完成16,871萬元，為調整預算24,550萬元的68.7%，下降0.8%；(2)企業(yè)所得稅完成5,757萬元，為調整預算6,100萬元的94.4%，增長40.7%；(3)個人所得稅完成1,249萬元,為調整預算2,200萬元的56.8%，下降36.6%；(4)資源稅完成7,148萬元，為調整預算8,330萬元的85.8%，增長20.3%；(5)城市維護建設稅完成2,876萬元，為調整預算3,400萬元的84.6%，增長7.6%；(6)房產(chǎn)稅完成1,434萬元，為調整預算1,900萬元的75.5%，下降20.2%；(7)印花稅完成1,322萬元，為調整預算2,000萬元的66.1%，下降30.4%；(8)城鎮(zhèn)土地使用稅完成1,619萬元，為調整預算2,050萬元的79%，下降20.3%；(9)土地增值稅完成4,140萬元，為調整預算6,700萬元的61.8%，下降41.6%；(10)車船稅完成1,101萬元，為調整預算1,210萬元的91%，增長5%；(11)耕地占用稅完成528萬元，為調整預算3,815萬元的13.8%，下降89.1%；(12)契稅完成4,515萬元，為調整預算5,600萬元的80.6%，下降22.2%；(13)煙葉稅完成2,138萬元，為調整預算2,000萬元的106.9%，增長9.4%；(14)環(huán)境保護稅完成1,473萬元，為調整預算2,200萬元的67%，下降21%；(15)其他稅收收入完成61萬元，為調整預算75萬元的81.3%，增長79.4%。
非稅收入分項完成情況：(1)專項收入完成3,016萬元，為調整預算3,690萬元的81.7%，增長5.1%；(2)行政事業(yè)性收費收入完成6,748萬元，為調整預算5,100萬元的132.3%，增長72.4%；(3)罰沒收入完成6,913萬元，為調整預算7,900萬元的87.5%，增長2.1%；(4)國有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成11,756萬元，為調整預算8,500萬元的138.3%，下降60.5%；(5)政府住房基金收入完成1,266萬元，為調整預算1,100萬元的115.1%，增長21.3%；(6)其他收入完成5,676萬元，為調整預算4,500萬元的126.1%，增長351.9%。
一般公共預算支出完成51.12億元，為調整預算67.51億元的75.7%，下降12.6 %。分項完成情況為（個別科目支出金額較小，按萬元匯報）：(1)一般公共服務支出31,730萬元,為調整預算?42,354萬元的74.9%,下降26.9%；(2)國防支出243萬元，為調整預算320萬元的75.9%;(3)公共安全支出15,513萬元，為調整預算18,648萬元的83.2%，增長5.9%；(4)教育支出110,670萬元，為調整預算156,602萬元的70.7%，下降22.9％；(5)科學技術支出12,846萬元，為調整預算139萬元的9,241.7%，增長7,501.2 %；(6)文化體育與傳媒支出1,884萬元，為調整預算2,947萬元的63.9%，下降30.9％；(7)社會保障與就業(yè)支出90,863萬元，為調整預算103,080萬元的88.1%，下降13.3%；(8)衛(wèi)生健康支出50,768萬元，為調整預算53,983萬元的94%，增長3.3％；(9)節(jié)能環(huán)保支出7,279萬元，為調整預算27,720萬元的26.3%，下降44.2%；(10)城鄉(xiāng)社區(qū)支出5,367萬元，為調整預算3,178萬元的168.9%，下降68.4％；(11)農林水支出59,656萬元，為調整預算108,631萬元的54.9%，下降52.3％；(12)交通運輸支出3,354萬元，為調整預算20,561萬元的16.3%，下降75.7％；(13)資源勘探工業(yè)信息等支出67,302萬元，為調整預算13,501萬元的498.5%，增長1,778.9％；(14)商業(yè)服務業(yè)等支出244萬元，為調整預算273萬元的89.4%，下降4.3%；(15)自然資源海洋氣象等支出2,092萬元，為調整預算7,205萬元的29%，下降43.3%；(16)住房保障支出19,308萬元，為調整預算25,882萬元的74.6%，下降14.1%；(17)糧油物資儲備支出350萬元，為調整預算430萬元的81.4%，下降83.1%；(18)災害防治及應急管理支出3,285萬元，為調整預算5,343萬元的61.5%，下降11.4%；(19)其他支出4,983萬元，為調整預算44,430萬元的11.2%；(20)債務付息支出23,407萬元，為調整預算32,903萬元的71.1%，增長7.2%；(21)債務發(fā)行費用9萬元。
政府性基金收入完成10.72億元，為調整預算19.88億元的53.9%，增長12.5%。分項完成情況為（個別收入金額較小，按萬元匯報）：(1)國有土地使用權出讓收入完成105,926萬元，為調整預算197,000萬元的53.8%，增長13.1%；(2)城市基礎設施配套費收入完成355萬元，為調整預算600萬元的59.2%，增長41.4%；(3)污水處理費收入完成898萬元，為調整預算1,200萬元的74.8%，下降32.8%。
政府性基金支出完成8.29億元，為調整預算12.34億元的67.2 %，下降44.3%。分項完成情況為（個別支出科目金額較小，按萬元匯報）：(1)社會保障和就業(yè)支出1,278萬元，為調整預算2,341萬元的54.6%，下降3.1%；(2)城鄉(xiāng)社區(qū)支出75,021萬元，為調整預算100,570萬元的74.6%，增長65.1%；(3)專項債務付息支出49,73萬元，為調整預算13,451萬元的37%，增長1,790.9%；(4)債務發(fā)行費用支出1萬元；(5)其他支出329萬元，為調整預算4,133萬元的8%；(6)抗疫特別國債支出1,321萬元，為調整預算2,434萬元的54.3%，下降95.7%。
國有資本經(jīng)營預算收入完成 0.12億元，完成調整預算的100%，上年無國有資本經(jīng)營預算收入。
（三）全年財政收支預測
2021年全縣財政總收入預計完成35.36億元，為調整預算40.27億元的87.8%，增長17.8％。其中：縣級地方收入預計完成26.72億元（一般公共預算收入10.29億元，政府性基金收入16.31億元，國有資本經(jīng)營預算收入0.12億元），為調整預算30.29億元的88.2%，增長21％；上劃中央、省級收入預計完成8.64億元，為調整預算9.98億元的86.5%，增長9％。財政總支出預計完成67.45億元（一般公共預算支出58.55億元，政府性基金預算支出8.9億元），為調整預算數(shù)79.85億元的84.5%，預計下降27.9％。
需要說明的是，支出預計完成數(shù)較上年大幅減少，主要原因是：一是2021年上級轉移支付減少10.71億元，分別是：特殊轉移支付3.21億元，抗疫特別國債3.11億元，“9+3”?脫貧攻堅補助資金1億元，中央脫貧攻堅補短板綜合財力補助資金3.39億元；二是按照國發(fā)〔2021〕5號文件規(guī)定：“市縣級財政國庫集中支付結余不再按權責發(fā)生制列支”，總預算會計核算制度發(fā)生重大改變，2020年按照權責發(fā)生制列支支出24.38億元。剔除上述兩個因素后，2020年財政總支出實際為58.41億元，2021年財政總支出預計完成數(shù)67.45億元，增長15.5%。
一般公共預算收入預計完成10.29億元，力爭完成調整預算數(shù)，下降11.2％。一般公共預算收入中，稅收收入預計完成6.26億元，為調整預算數(shù)7.21億元的86.9%，下降1.6%；非稅收入預計完成4.03億元，為調整預算數(shù)3.08億元的130.9%，下降22.8%。稅收收入、非稅收入為一般公共預算收入的比重分別為61%和39%。一般公共預算支出預計完成58.55億元，為調整預算67.51億元的86.7%，下降24%。
政府性基金收入預計完成16.31億元，為調整預算19.88億元的82%，增長55.2%；政府性基金支出預計完成8.9億元，為調整預算12.34億元72.1%，下降45.5%。
國有資本經(jīng)營預算收入預計完成1,230萬元，完成調整預算數(shù)。國有資本經(jīng)營預算支出6萬元，為上級專項轉移支付資金。
（四）全年財政收支平衡情況預測
一般公共預算收入平衡情況預測：一般公共預算收入10.29億元；上級各項補助43.29億元；一般債券轉貸收入18.42億元；調入資金8.53億元；動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.23億元，收入合計80.76億元。一般公共預算支出58.55億元；上解支出1.06億元，一般債務還本支出17.76億元，支出合計77.37億元，結余轉下年支出3.39億元。
政府性基金收入平衡情況預測：政府性基金預算收入16.31億元，上級補助0.68億元，地方專項債3.86億元，專項置換債券收入3.61億元，收入合計24.46億元。政府性基金預算支出8.9億元，專項置換債券還本支出3.61億元，調出資金8.53億元，支出合計21.04億元，結余轉下年支出3.42億元。
國有資本經(jīng)營預算收入平衡情況預測：國有資本經(jīng)營預算收入1,230萬元；上級補助收入6萬元，收入合計1,236萬元。國有資本經(jīng)營預算支出6萬元；調出資金1,230萬元，支出合計1,236萬元，收支平衡。
（五）社保基金預算執(zhí)行及預測情況
1-11月，縣級負責統(tǒng)籌管理的社會保險基金預算各項收入合計3.31億元，為年初預算4.53億元的73.1%。其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險收入2.93億元，為年初預算2.91億元的100.7%；職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）收入0.38億元，為年初預算1.62億元的23.5%。社會保險基金支出合計3.85億元，為年初預算4.3億元的89.5%。
全年社會保險基金預算收入預計完成4.53億元，力爭完成年初預算數(shù)，下降18.7%。社會保險基金支出預計完成4.3億元，力爭完成年初預算數(shù)，下降7.3%。
平衡情況：社會保險基金年初結余3.88億元，本年收入4.53 ??億元，本年支出4.3億元，收支相抵，年末滾存結余4.11億元。
（六）政府存量債務及債務收支情況
2021年地方政府債務利息納入預算，本金通過省財政廳發(fā)行再置換債券已予以置換。
（七）預備費使用情況
年初預算安排預備費7,000萬元，全部使用完畢,使用情況已于2021年10月20日在《2021年財政預算調整報告》中向縣人大常委會詳細匯報。
由于預算年度尚未結束，上述收支情況，待年度結束和省、市決算工作完成后，會有較大變化，屆時再向人大常委會報告。
二、2021年主要政策落實情況
2021年，為貫徹落實中央、省、市經(jīng)濟工作會議精神，財政部門全面落實縣十七屆人大五次會議支出預算決議，緊盯民生保障、工資發(fā)放、機構運轉、防范風險，按照兜牢三保底線、防范化解債務風險的工作思路，為全縣“十四五”規(guī)劃開好局、起好步提供了堅實的財力支撐，促進全縣經(jīng)濟高質量發(fā)展。
（一）加強征管，力促收入平穩(wěn)運行
一是強化稅收征管力度。嚴格稅收征管，加強征收力度，確保稅收及時足額入庫，加強對重點行業(yè)、重點稅源、重點稅種的管理，在落實國家減稅降費政策的同時，深入查找稅收收入短板，通過對單項稅種、重點稅源排查清理等，堅持勤征細管，規(guī)范日常征管，嚴厲打擊偷稅漏稅行為，確保應收盡收；二是做實非稅收入。認真貫徹省財政廳關于做實地方財政收入的文件精神，做實非稅收入，提升財政收入質量；三是抓好涉土收入征收管理。充分利用城鄉(xiāng)建設用地增減掛鉤政策，做大耕地增減掛鉤指標和國有土地出讓兩項工作，盤活城鄉(xiāng)土地資源，最大限度地發(fā)揮土地生財作用。
（二）力保民生，兜牢兜實“三?！钡拙€
“三?！标P系基層政府履職盡責和人民群眾切身利益，是促進地區(qū)經(jīng)濟協(xié)調發(fā)展的基礎，是保持社會穩(wěn)定的“壓艙石”。全力保障“三保”需求，促進經(jīng)濟社會健康發(fā)展。全年預計“三?！敝С?8.31億元，其中，保工資預計支出29.16億元，保運轉預計支出1.6億元，?；久裆A計支出17.55億元。
（三）多措并舉，化解地方債務風險
債務風險得到有效緩釋。一是強化組織保障抓落實。成立書記和縣長為組長，各相關單位主要領導為成員的化債工作領導小組，下設9個化債專班；二是強化責任抓落實。制定了《織金縣2021年政府債務及政府隱性債務風險防范化解工作方案》《織金縣2021年未納入系統(tǒng)債務風險防范化解工作方案》等工作方案，將化債責任細化并分解，健全完善每月組織召開織金縣債務化解專題會議工作機制并形成常態(tài)機制；三是強化學習貫徹抓落實。深入貫徹落實習近平總書記視察貴州重要講話和對貴州對畢節(jié)重要指示批示精神，嚴格按照《財政部關于進一步規(guī)范地方政府舉債融資行為的通知》《財政部關于堅決制止地方以政府購買服務名義違法違規(guī)融資的通知》《中共貴州省委辦公廳?貴州省人民政府辦公廳關于政府性債務管理“七嚴禁”的通知》等文件要求，嚴控新增債務，著力化解地方債務，堅決守住不出現(xiàn)區(qū)域性風險的底線；四是強化向上爭取，爭取債務化解支持。梳理國家、省、市關于政府性債務和政府隱性債務管理相關政策,積極爭取中央、省、市在債務風險防范化解上給予支持。全年新增政府債券4.52億元，其中：一般債券0.66億元，主要用于置換年初預算安排的公益性建設項目，騰出資金保障“三保”支出；專項債券3.86億元，主要用于按規(guī)定的民生等基礎設施建設。
（四）凝心聚力，全力助推“四化”建設
加快項目申報進度，積極爭取“四化”建設資金，共申報項目14個，資金9.47億元，其中：新型工業(yè)化1個，申報資金3億元；新型城鎮(zhèn)化6個，申報資金2.73億元；農業(yè)現(xiàn)代化6個，申報資金2.34億元；旅游產(chǎn)業(yè)化 1個，申報資金1.4 億元。已獲得3億元的基金支持。
（五）協(xié)調推進，扎實開展鞏固脫貧成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接
全面延續(xù)攻堅克難精神，扎實開展鞏固脫貧成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接建設。銜接資金使用方面，2021年收到上級下達銜接資金36,534萬元，已撥付資金36,534萬元，資金撥付率100%，已支付資金25,893.88萬元，支付率70.88%。涉農資金使用方面，制定了《織金縣涉農資金統(tǒng)籌整合長效機制實施方案》（織府〔2020〕11號），2021年我縣統(tǒng)籌整合財政涉農資金37,878萬元，目前已支付25,662.5萬元，支付率67.75%。落實“四個不摘”方面，保持財政支持政策和資金規(guī)模總體穩(wěn)定，縣級基本民生支出2020年安排25,456萬元、2021年安排25,637萬元；縣級財政扶貧資金2020年安排7,850萬元、2021年安排8,509萬元。涉及“兩不愁三保障”的重點支持政策方面，年初縣級預算安排教育部門的學生資助（含精準扶貧、學生資助和免學費）548.43萬元，公益性崗位“十大員”7,695萬元，足額安排縣級承擔的代繳建檔立卡貧困人口養(yǎng)老保險59,637人119.27萬元、醫(yī)療保險28.9萬人1,213.8萬元，城低保13,184人1,753.71萬元、農低保93,330人2,543.83萬元，其他困難群眾救助1,536.86萬元等支出規(guī)模和強度在2021年總體持續(xù)穩(wěn)定。產(chǎn)業(yè)項目方面，全縣2021年共實施財政銜接資金項目840個，涉及資金35,234萬元，其中基礎設施建設229個，資金8,188.18萬元，農業(yè)生產(chǎn)發(fā)展611個，資金27,067.58萬元。財政支農政策方面，組織開展“一卡通”直補兌現(xiàn)耕地地力補貼，支持耕地質量保護和地力提升，2021年上級下達我縣耕地地力保護補貼資金6,893.46萬元，已支付6,857.36萬元；聚焦落實農業(yè)保險保費，倉儲設施升級改造，落實儲備費用、利息補貼和輪換補貼；大力推進高標準農田和農田水利建設，積極爭取國家產(chǎn)糧油大縣獎勵扶持資金、生豬調出大縣獎勵資金，整合支持農業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和基礎設施建設；加大農機補貼力度，足額配套縣級農機購置補助資金20萬元；積極培育多元化新型農業(yè)經(jīng)營主體，推動國有平臺公司進入農村土地流轉市場，整合各級鄉(xiāng)村振興資金，收儲流轉閑置土地，化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)土地流轉費支出矛盾；用好保險超市、作物超市、平價超市“三個超市”，安排縣級農業(yè)保險保費補貼50萬元，擴大三大糧食作物完全成本保險和收入保險、大災保險試點范圍。將保障糧食安全和鄉(xiāng)村振興有效銜接。支持壯大村集體經(jīng)濟方面?？h級預算安排黨組織領辦合作社獎勵性補助200萬元，使用農村綜合改革轉移支付支持“四個留下”政策落地落實，其中，切塊下達扶持村集體經(jīng)濟發(fā)展補助資金2,500萬元，切塊下達農村公益事業(yè)及美麗鄉(xiāng)村建設財政獎補2,194萬元，補齊非扶貧項目短板。
（六）深化改革，提高財政管理水平
深入推進零基預算改革。堅持量入為出原則，破除基數(shù)切塊安排，結合自身財力和實際需求，不斷優(yōu)化支出結構，提高預算編制精準化、精細化，確保財政資金有的放矢。預算管理體系不斷完善，做到“無預算不支出，有預算不超支”，確保資金和項目在規(guī)范軌道內運行。一是建立財政資金直達機制，推動直達資金使用一竿子插到底、一個系統(tǒng)管到底，實現(xiàn)資金運行過程可記錄、風險可預警、責任可追溯，更好發(fā)揮直達資金惠企利民作用。2021年，上級下達我縣直達資金14.33億元，有力保障民生類重點支出。二是加快推進預算支出績效評價，購買第三方服務，開展重點支出績效評價，牢固樹立“花錢必問效、無效必問責”意識。三是按照省財政廳統(tǒng)一部署，對預算一體化系統(tǒng)進行新舊更換，以項目庫為起點，績效目標為支撐，實現(xiàn)項目、績效和資金安排全閉環(huán)管理，從源頭上強化預算約束。四是人大預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督平臺建設工作穩(wěn)步推進，向縣人大報告國有資產(chǎn)管理情況制度初步建立，財政監(jiān)督觸角逐步延伸，政府投資財政評審提質擴圍，政府采購政策作用日益發(fā)揮，會計基礎管理工作日趨規(guī)范，財政管理水平和能力不斷提升。
各位代表，在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到當前財政工作存在諸多困難和問題。一是財政增收困難大。受經(jīng)濟下行、新冠疫情等多重因素持續(xù)影響，煤炭、房地產(chǎn)等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟效益普遍下滑。減稅降費對經(jīng)濟增長和稅基的擴大作用顯現(xiàn)尚需時日，稅收增長空間受抑，非稅收入來源收窄。二是保障資金缺口大。兜牢“三?！钡拙€、三大攻堅戰(zhàn)、經(jīng)濟高質量發(fā)展轉型等支出易上難下，財政供養(yǎng)負擔重，財力相對分散，可統(tǒng)籌使用的財力有限，對上級轉移支付和土地出讓依賴度大，財政支出壓力有增無減。三是債務償還壓力大。由于我縣債務規(guī)模較大，正處于債務償債高峰期，有效管控政府債務任重道遠，防范財政運行風險壓力驟增。我們將高度重視這些困難和挑戰(zhàn)，認真研究，切實采取措施，努力加以解決。
三、2022年財政預算草案
2022年全縣預算編制堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，習近平總書記視察貴州重要講話和對貴州對畢節(jié)重要指示批示精神，落實中央、省、市經(jīng)濟工作會議，以及縣第十三次黨代會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，圍繞“四新”主攻“四化”，全力推動高質量發(fā)展。
（一）預算編制的指導思想和原則
指導思想。堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，中央經(jīng)濟工作會議精神，全國財政工作會議精神，全面貫徹落實縣委決策部署，全縣財政堅持以預算編制為統(tǒng)領，以組織收入為中心，以優(yōu)化支出為抓手，以守牢“三?！睘榈拙€，統(tǒng)籌服務全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局。
編制原則。一是以收定支原則。堅持勤儉節(jié)約，量入為出，綜合平衡。二是整合統(tǒng)籌原則。統(tǒng)籌資金使用，保障重點支出。三是堅持?；久裆⒈９べY、保運轉和地方政府債券付息的順序安排支出。四是講求績效原則。績效目標與年初預算同步編制，績效評價結果與預算安排掛鉤。
2022年全縣收支預算：2022年財政總收入（不含市級）安排為36.46億元，比2021年預計完成數(shù)35.36億元增加1.1億元。財政總支出安排為69.47億元，比2021年預計完成數(shù)67.45億元增加2.02億元。
（二）一般公共預算安排情況
1.一般公共預算收入安排為11.01億元。其中：稅收收入安排為8.02億元，比2021年預計完成數(shù)6.26億元增加1.76億元；非稅收入安排為2.99億元，比2021年預計完成數(shù)4.03億元減少1.04億元。稅收收入為一般公共預算收入的比重為72.7%。
2.一般公共預算財力情況：縣級一般公共預算收入11.01億元；上級補助收入41.38億元（返還性收入0.28億元，一般性轉移支付補助36.98億元，專項轉移支付補助4.12億元）；調入資金12.04億元（從政府性基金結余調入90,429萬元，部門財政存量資金調入30,000萬元，國有資本經(jīng)營預算調入20萬元），收入合計64.43億元。減：上解支出1.06億元后，全縣一般公共預算財力為63.37億元。其中：專項財力23.61億元；可統(tǒng)籌財力39.76億元。
3.一般公共預算支出按財力相應安排633,678萬元（支出由于部分項目金額較小，按萬元匯報），分項如下：
（1）上級補助收入中，專項轉移支付41,152萬元，一般性轉移支付中的專項財力194,961萬元，共236,113萬元根據(jù)上年到位情況和預下達情況對應支出科目進行預安排；
（2）縣級可統(tǒng)籌的財力397,565萬元，具體安排情況為：
①人員經(jīng)費289,729萬元。其中：在職在編人員經(jīng)費203,409萬元；離退休人員及遺屬生活補助21,816萬元；喪葬費及一次性撫恤金預計1,300萬元；干部職工工會福利3,755萬元；財政開支及長期聘用人員經(jīng)費59,449萬元。
②縣、鄉(xiāng)、村三級運轉經(jīng)費11,587萬元。其中：縣直單位定額公用經(jīng)費7,249萬元；執(zhí)行2020年縣鄉(xiāng)財政體制的鄉(xiāng)級基本財力保障補助2,640萬元；村（居）、社區(qū)運轉經(jīng)費1,698萬元。需要說明的是，社區(qū)運轉經(jīng)費包含5萬元辦公經(jīng)費和按戶籍人數(shù)每人10元計算的服務群眾工作經(jīng)費。
③基本民生支出22,240萬元。
④縣級支出及垂管部門項目經(jīng)費57,141萬元，含縣級會議費300萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制分成預計7,500萬元，預備費安排10,000萬元。
⑤各部門履職所需專項業(yè)務費安排11,477萬元。
⑥改革發(fā)展專項支出因財力限制，安排5,391萬元。
（三）政府性基金預算安排情況
1.政府性基金預算收入安排為15.14億元，比2021年預計完成數(shù)16.31億元減少1.17億元，其中：國有土地出讓收入15億元，城市基礎設施配套收入0.04億元，污水處理費收入0.1億元。
2.政府性基金財力情況：政府性基金本級收入15.14億元。減：調出資金9.04億元，政府性基金可統(tǒng)籌財力6.1億元。
3.政府性基金預算支出按財力相應安排60,971萬元（按萬元匯報），具體安排如下：
①限額內地方政府專項債券付息11,714萬元。
②基本民生支出5,234萬元。
③改革發(fā)展專項44,023萬元。
（四）社會保險基金預算安排情況
按新的社保基金管理權限，縣級負責統(tǒng)籌管理的社會保險基金預算各項收入合計2.83億元，主要是機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險，職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）已上劃市級統(tǒng)籌。社?；鹬С霭才?.83億元。
平衡情況：社會保險基金上年結余4.11億元，本年收入2.83億元，社會保險基金本年支出2.83億元，年末滾存結余4.11億元。
（五）國有資本經(jīng)營預算安排情況
國有資本經(jīng)營預算收入安排20萬元，為政府參股金融機構股息收入，全部調往一般公共預算安排。
（六）地方政府債務情況
2022年地方政府債務利息已列入本年預算，到期本金通過省發(fā)行再置換債券解決。
（七）預備費安排情況
2022年安排預備費1億元，較2021年增加0.3億元。預備費為一般公共預算支出的1.6%，符合《預算法》規(guī)定1%-3%的要求。
四、2022年財政重點工作
2022年是全面貫徹落實黨的十九屆六中全會、省第十三次黨代會、市第三次黨代會和縣第十三次黨代會精神的開局之年，我們緊扣政府工作報告明確的工作任務，切實貫徹落實縣人大有關決議，努力克服常態(tài)化疫情防控管控和減稅降費政策影響，科學研判財政收支形勢，全力以赴抓財政收入、厲行勤儉節(jié)約，樹立過“緊日子”、過“苦日子”的思想，既堅定信心，又正視困難，從最壞處著眼，向最好處努力，為全縣改革、發(fā)展、穩(wěn)定提供財力支撐。
（一）進一步落實政策，著力培育厚植財源
嚴格落實減稅降費政策，完善保障措施，嚴格執(zhí)行標準，確保政策落地見效，著力夯實財源基礎。一是積極推動煤炭資源深度開發(fā)利用，提高煤炭資源就地轉化率，加快文家壩二礦、肥田煤礦二期等礦井建設進度，同步推進煤炭智能化升級改造建設；二是做實土地財政,支持行業(yè)主管部門加大土地整治力度，規(guī)范土地市場，加大土地收儲力度，實現(xiàn)土地收益和土地出讓收入應收盡收；三是全力做好全縣扶貧資產(chǎn)清查，在條件成熟情況下，通過登記確權，盤活扶貧資產(chǎn)，使資產(chǎn)變資金、資源變財源；四是全力支持配合中石化織金50萬噸PGA、洪家渡300MW光伏電站、貴州金元2×660MW“上大壓小”異地改建、織金100萬噸電煤儲備中心等重大項目建設，切實做實做優(yōu)增量財源，夯實財稅可持續(xù)發(fā)展基礎；五是積極向上爭取，發(fā)揮部門職能，有效對接政策，增強政策和資金爭取的精準性和最大化。
（二）進一步加強征管，應收盡收壯財力
加強稅收征管，依法征收，應收盡收，不收過頭稅、過頭費；積極配合稅務部門，運用大數(shù)據(jù)技術手段，摸清各行業(yè)欠稅底數(shù)，加大清繳力度，確保應收盡收，堅決防止跑冒滴漏；強化非稅管控，拓寬非稅收入渠道，挖掘非稅增收潛力；加強基金征管，嚴格執(zhí)行土地出讓相關規(guī)定，逐步取消土地出讓優(yōu)惠政策，切實增加土地出讓凈收益，進一步加大政府統(tǒng)籌力度。
（三）進一步推進改革，加快平臺公司實體化步伐
深化平臺公司改革，激發(fā)內生動力，為縣域經(jīng)濟建設提供財力支撐。一是加強頂層設計，招聘專業(yè)咨詢團隊，對癥下藥，完善公司改革轉型方案，推動平臺公司改革落地見效；二是開展資產(chǎn)清理，深入推進國有資產(chǎn)、自然資源、扶貧資產(chǎn)、特許經(jīng)營權、收費權的清查、核實、評估、移交工作；三是加強績效考核，完善考核制度，加大考核力度，實現(xiàn)公司崗位“能上能下”、員工“能進能出”、薪酬“能增能減”的用人和薪酬機制。
（四）進一步優(yōu)化結構，集中財力辦大事
堅決落實黨政機關過緊日子要求，強化預算管理，嚴格預算執(zhí)行，硬化預算約束，除重大突發(fā)事件和應急外，一律不追加調整預算。統(tǒng)籌預算支出“盤子”，切實保障“三?！焙蛡鶆者€本付息支出，集中財力投向教育、就業(yè)、醫(yī)療、保障性住房等與民生密切相關的領域，努力保障城市提質、鄉(xiāng)村振興等重點建設投入，嚴控會議費、培訓費，“三公”經(jīng)費只減不增。統(tǒng)籌使用上級財力性轉移支付、政府債券、土地出讓、收回存量等資金，集中財力推進實施全縣重點建設的要事大事，合理控制基本民生政策提標擴面，確保財政可承受、可持續(xù)。
（五）進一步扛起責任，著力防范債務風險
一是貫徹落實中央、省、市關于管控和化解地方政府性債務要求。按程序將債務收支納入預算管理，嚴格將地方政府債務付息資金列入預算，強化預算約束。建立健全地方政府債券項目庫，管好用好專項債券資金，堅持“資金隨著項目走”，優(yōu)化投資結構，提高使用效益；二是防范化解政府債務風險。嚴格落實化債計劃，采取有力措施化解存量債務特別是隱性債務；三是嚴格政府債務管控。完善風險評估及預警應急處置機制，優(yōu)化債務期限結構，妥善化解存量債務，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務風險底線。
（六）進一步提升管理質量，勤儉節(jié)約增效益
深化預算管理改革，持續(xù)推進預算管理一體化，管理信息互聯(lián)互通，預算收支全過程動態(tài)監(jiān)管，推動提升管理效率和資金績效。全面實施預算績效管理，推進實施項目、政策、整體績效、信息公開全方位管理和事前、事中、事后全過程管理。加強財政監(jiān)督，重點加強民生資金、重點項目建設資金、行政事業(yè)單位內控制度建設等重點和薄弱環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查，確保財政政策、資金落地有效。強化政府投資財政評審工作，構建體系、完善機制、提升質量、強化責任，拓展評審工作的內涵和外延。充分發(fā)揮政府采購、預算公開評審、政府購買服務等政策功能，切實提高資金使用效能。
各位代表，2022年的財政工作任務艱巨，責任重大。讓我們更加緊密團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在縣委的堅強領導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，堅持民生為要，堅持“三?！眱?yōu)先，防范化解各類風險，凝心聚力，攻堅克難，開拓進取，全面落實各項目標任務，為續(xù)寫織金發(fā)展新篇章而努力奮斗！
????以上報告，敬請審議。
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1.全口徑預算：是指把政府所有收支全部納入預算統(tǒng)一管理，其目標定位于構建一個覆蓋所有收支，不存在游離于預算之外的財政資金的制度框架。
2.一般公共預算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。
3.政府性基金：是指各級人民政府及其所屬部門根據(jù)法律、國家行政法規(guī)和中共中央、國務院有關文件的規(guī)定，為支持某項事業(yè)發(fā)展，按照國家規(guī)定程序批準，向公民、法人和其他組織征收的具有專項用途的資金。包括各種基金、資金、附加和專項收費。
4.國有資本經(jīng)營預算：是指國家以所有者身份對國有資本實行存量調整和增量分配而發(fā)生的各項收支預算，是政府預算的重要組成部分。
5.轉移支付收入：是指各級政府之間為解決財政失衡而通過一定的形式和途徑轉移財政資金的活動，是用以補充公共物品而提供的一種無償支出，是政府財政資金的單方面的無償轉移，體現(xiàn)的是非市場性的分配關系。
6.零基預算：是指在編制部門預算時，不考慮以往會計期間所發(fā)生的費用項目或費用數(shù)額，而是以所有的預算支出為零作為出發(fā)點，一切從實際需要與可能出發(fā)，逐項審議預算期內各項費用的內容及其開支標準是否合理，在綜合平衡的基礎上編制費用預算的一種方法。
7.支出績效評價：是指財政部門和預算單位根據(jù)設定的績效目標，運用科學合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對財政支出的經(jīng)濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。部門預算支出績效評價包括基本支出績效評價、項目支出績效評價和部門整體支出績效評價。
8.財力：是指地方政府用于經(jīng)濟社會發(fā)展的可支配的財政資金之和。
9.“三公”經(jīng)費：是指政府部門人員因公出國（境）經(jīng)費、公務車購置及運行費、公務招待費產(chǎn)生的消費。
10.國庫集中支付制度：是指以國庫單一賬戶體系為基礎，以健全的財政支付信息系統(tǒng)和銀行間實時清算系統(tǒng)為依托，所有預算單位需要購買商品或支付勞務款項時，由預算單位提出申請，經(jīng)國庫集中支付機構審核后，將資金通過單一賬戶體系直接支付給商品和勞務供應者或用款單位的支付方式。
11.政府與社會資本合作（PPP）模式：是指政府與私人組織之間，為了合作建設城市基礎設施項目，或是為了提供某種公共物品和服務，以特許權協(xié)議為基礎，彼此之間形成一種伙伴式的合作關系，并通過簽署合同來明確雙方的權利和義務，以確保合作的順利完成，最終使合作各方達到比預期單獨行動更為有利的結果。
12.地方政府債券：按資金用途和償還資金來源分類，通?？梢苑譃橐话銈ㄆ胀▊┖蛯ｍ梻ㄊ找?zhèn)?。前者是指地方政府為了緩解資金緊張或解決臨時經(jīng)費不足而發(fā)行的債券，后者是指為了籌集資金建設某專項具體工程而發(fā)行的債券。對于一般債券的償還，地方政府通常以本地區(qū)的財政收入作為擔保，而對于專項債券，地方政府往往以項目建成后取得的收入作為保證。
