（貴州省）關(guān)于畢節(jié)市大方縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報(bào)告
大方縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報(bào)告
（2023年1月8日在大方縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上）
大方縣財(cái)政局副局長(zhǎng) ?呂德紅??
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）向大會(huì)書(shū)面報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見(jiàn)。
一、2022年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對(duì)嚴(yán)峻的財(cái)政形勢(shì)，特別是經(jīng)濟(jì)低迷和疫情防控的嚴(yán)重沖擊，我縣財(cái)政堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)縣第十八屆人大第一次會(huì)議預(yù)算決議，嚴(yán)格執(zhí)行審查批準(zhǔn)的預(yù)算和調(diào)整預(yù)算，緊緊圍繞強(qiáng)化財(cái)政收入管理、著力保障“三保”及重大項(xiàng)目建設(shè)資金需求、筑牢債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防線(xiàn)、全面應(yīng)對(duì)疫情防控等工作，緊扣國(guó)發(fā)2號(hào)文件精神，認(rèn)真分析研判財(cái)政形勢(shì)，持續(xù)深化財(cái)稅改革，狠抓增收節(jié)支，統(tǒng)籌整合調(diào)度各類(lèi)資金，及時(shí)調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，在各級(jí)各部門(mén)的支持配合下，財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，基本向難中求穩(wěn)，穩(wěn)中向好趨勢(shì)發(fā)展。
（一）四本預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
（1）收入完成情況。2022年全縣一般公共預(yù)算收入完成70262萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)0.85%，增收593萬(wàn)元。其中：稅收收入41485萬(wàn)元（自然口徑，扣除留抵退稅4227萬(wàn)元），比上年決算數(shù)增長(zhǎng)6%，增收2350萬(wàn)元；非稅收入28777萬(wàn)元，比上年決算數(shù)下降5.75%，減收1757萬(wàn)元，非稅占比為40.96%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入422822萬(wàn)元，調(diào)入資金77371萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金24064萬(wàn)元，政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入75451萬(wàn)元，收入總計(jì)669970萬(wàn)元。
（2）支出完成情況。全縣一般公共預(yù)算支出完成529959萬(wàn)元（本年支出455191萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出74768萬(wàn)元），比上年決算數(shù)下降6.54%，減支37069萬(wàn)元。加上政府一般債務(wù)還本支出72713萬(wàn)元，上解支出26463萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金40835萬(wàn)元，支出總計(jì)669970萬(wàn)元，收支平衡。
2.政府性基金收支執(zhí)行情況。2022年全縣政府性基金完成109643萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)44.07%，增收33537萬(wàn)元。加上上年結(jié)余155萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入7738萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入30465萬(wàn)元，收入總計(jì)148001元；政府性基金預(yù)算支出完成102411萬(wàn)元（本年支出90674萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11737萬(wàn)元），比上年決算數(shù)減少30.25%，減支44406萬(wàn)元，調(diào)出資金34993萬(wàn)元，加上政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出10597萬(wàn)元，支出總計(jì)148001萬(wàn)元，收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。2022年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成1900萬(wàn)元，比上年決算數(shù)41812萬(wàn)元下降95.46%，減少39912萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入73萬(wàn)元，收入總計(jì)1973萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出73萬(wàn)元（結(jié)轉(zhuǎn)下年支出73萬(wàn)元），調(diào)出資金1900萬(wàn)元，支出總計(jì)1973萬(wàn)元，收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成31361萬(wàn)元，加上上年結(jié)余1019萬(wàn)元，收入合計(jì)32380萬(wàn)元；全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成31588萬(wàn)元。收支相抵，滾存結(jié)余792萬(wàn)元。
（二）收支平衡情況
2022年縣級(jí)財(cái)政收入181805萬(wàn)元，加上返還性收入3772萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入397396萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入29465萬(wàn)元、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入105916萬(wàn)元，構(gòu)成當(dāng)年財(cái)力718354萬(wàn)元，加上上年結(jié)余155萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金24064萬(wàn)元，調(diào)入資金40478萬(wàn)元，累計(jì)財(cái)力783051萬(wàn)元；2022年上解支出26463萬(wàn)元、一般公共預(yù)算支出529959萬(wàn)元、基金支出102411萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出73萬(wàn)元、政府債務(wù)還本支出83310萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金40835萬(wàn)元，支出總計(jì)783051萬(wàn)元，收支相抵后當(dāng)年財(cái)政收支平衡。
（三）預(yù)算調(diào)整后的收支變化情況
2022年預(yù)算調(diào)整后，因各項(xiàng)收入和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助發(fā)生變化，導(dǎo)致財(cái)政支出相應(yīng)發(fā)生變化，主要是：一般公共預(yù)算收入較調(diào)整預(yù)算數(shù)62800萬(wàn)元增加7462萬(wàn)元、政府性基金收入較調(diào)整預(yù)算數(shù)78313萬(wàn)元增加31330萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入較調(diào)整預(yù)算數(shù)409278萬(wàn)元增加21355萬(wàn)元，安排用于上級(jí)補(bǔ)助收入對(duì)應(yīng)支出、化解債務(wù)及消化歷史欠賬等支出。
（四）地方政府債務(wù)情況
2022年末政府債務(wù)余額78.13億元（一般債務(wù)32.75億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)45.38億元）。2022年新增債券資金10.59億元（不含省級(jí)統(tǒng)籌項(xiàng)目），其中：新增專(zhuān)項(xiàng)債券1.99億元、新增一般債券0.29億元、再融資債券8.31億元。
二、2022年財(cái)政主要工作開(kāi)展情況
2022年，面臨財(cái)政收支矛盾突出，支出壓力巨大、化債任務(wù)重、化解歷史欠賬和各級(jí)巡視巡察及審計(jì)整改任務(wù)艱巨的局面，縣財(cái)政強(qiáng)化部門(mén)協(xié)調(diào)，統(tǒng)籌狠抓收入，全力保障“三保”支出、深挖增收潛力，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、提升保障能力，基本完成縣十八屆人大一次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)。
（一）強(qiáng)化財(cái)政收入征管。加強(qiáng)財(cái)稅部門(mén)聯(lián)動(dòng)作用，加大稅費(fèi)征管力度，全縣稅源實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管和精細(xì)管理，成立礦產(chǎn)品治稅中心，加大對(duì)煤礦資源等重點(diǎn)稅源和管控力度，確保各項(xiàng)收入及時(shí)入庫(kù)。實(shí)行新一輪縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制，進(jìn)一步調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)抓財(cái)政收入的積極性，全縣各級(jí)各部門(mén)積極向上爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)。在土地出讓收入大幅下滑的嚴(yán)峻形勢(shì)下，及時(shí)進(jìn)行收支預(yù)算調(diào)整，確保年度預(yù)算收支平衡。
（二）增強(qiáng)財(cái)政保障能力。面對(duì)嚴(yán)峻的困難和挑戰(zhàn)，財(cái)政工作始終堅(jiān)守“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”財(cái)政底線(xiàn)，實(shí)現(xiàn)工資按月發(fā)放，運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)有序安排，文化教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、鄉(xiāng)村振興等基本民生領(lǐng)域保障精準(zhǔn)有力，多渠道籌措疫情防控所需各項(xiàng)資金，常態(tài)化做好疫情防控資金保障工作，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，壓縮一般性支出，將有限的資金用于“三?！焙图毙栀Y金領(lǐng)域；積極向上爭(zhēng)取各類(lèi)轉(zhuǎn)移支付資金，有力緩解縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的資金壓力；加大財(cái)政存量資金盤(pán)活力度，逐步消化歷史欠賬，穩(wěn)妥化解財(cái)政各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。
（三）多措并舉防范風(fēng)險(xiǎn)。一是嚴(yán)防“三保”風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步壓實(shí)主體責(zé)任，強(qiáng)化“三保”動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，加強(qiáng)“三?！敝С鲲L(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，確保風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早處置，防止出現(xiàn)“三?！比笨?；二是嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。綜合采取各類(lèi)措施穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)12.43億元，嚴(yán)格控制新增債務(wù)，健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控長(zhǎng)效機(jī)制，地方政府債務(wù)管理持續(xù)加強(qiáng)；三是嚴(yán)防其他領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)向財(cái)政傳導(dǎo)。切實(shí)提高財(cái)政管理水平，加強(qiáng)財(cái)政承受能力論證，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算執(zhí)行管理，嚴(yán)格控制新增暫付款，加強(qiáng)庫(kù)款管理，逐日監(jiān)控庫(kù)款余額，逐月測(cè)算庫(kù)款保障水平，將庫(kù)款控制在合理規(guī)模。
（四）持續(xù)改善民生福祉。精準(zhǔn)統(tǒng)籌資金調(diào)度，盤(pán)活財(cái)政資金，努力增收節(jié)支保重點(diǎn)。及時(shí)保障基本民生政策全面落實(shí)、人員支出和機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€(xiàn)。全年累計(jì)安排疫情防控資金8225萬(wàn)元，兌付2019年—2020年欠繳的財(cái)政供養(yǎng)人員醫(yī)療保險(xiǎn)6731萬(wàn)元，教育、衛(wèi)生、社保三塊重點(diǎn)民生領(lǐng)域支出達(dá)288538萬(wàn)元，占本年一般公共預(yù)算支出的63.39%，加大統(tǒng)籌各類(lèi)涉農(nóng)整合資金和銜接資金力度，為鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接提供了堅(jiān)實(shí)的資金保障，切實(shí)增強(qiáng)人民群眾的幸福感和獲得感。
（五）著力深化財(cái)政改革。持續(xù)推進(jìn)預(yù)算一體化系統(tǒng)改革，積極構(gòu)建了“預(yù)算制度+信息技術(shù)”的管理機(jī)制，以信息化手段驅(qū)動(dòng)實(shí)現(xiàn)預(yù)算制度現(xiàn)代化，進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革；堅(jiān)持“零基預(yù)算”改革，打破基數(shù)概念和支出固化僵化格局，強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目全生命周期管理，牢固樹(shù)立“先謀事、再排錢(qián)”理念；推動(dòng)績(jī)效和預(yù)算管理深度融合。將績(jī)效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。
（六）推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革力度。進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)實(shí)體化轉(zhuǎn)型進(jìn)程，堅(jiān)持股權(quán)合作為實(shí)體化轉(zhuǎn)型導(dǎo)向，重新調(diào)整組織架構(gòu)、重新制定內(nèi)控制度、重新布局核心業(yè)務(wù)，尋找股權(quán)合作的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，目前5家縣屬?lài)?guó)有企業(yè)采取股權(quán)合作的項(xiàng)目共17個(gè)，引入社會(huì)資本1.19億元，提升5家國(guó)有一級(jí)企業(yè)債務(wù)抗風(fēng)險(xiǎn)能力、投資能力及盈利能力。盤(pán)活國(guó)有存量資產(chǎn)，指導(dǎo)國(guó)有企業(yè)搶抓政策機(jī)遇，精準(zhǔn)盤(pán)活存量資產(chǎn)，推進(jìn)存量資產(chǎn)申貸融資，最大程度挖掘國(guó)有資產(chǎn)價(jià)值增長(zhǎng)潛力。
（七）嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行剛性約束。按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》要求做好部門(mén)預(yù)算，收支全部納入預(yù)算管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，提高支出預(yù)算的科學(xué)性，有效性，堅(jiān)持“先有預(yù)算、后有支出”原則，不斷提升財(cái)政管理水平。全面開(kāi)展財(cái)經(jīng)秩序、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律等專(zhuān)項(xiàng)整治行動(dòng)，始終堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，逐項(xiàng)列出問(wèn)題清單，剖析問(wèn)題原因，加快推動(dòng)整改。
2022年，我們立足財(cái)政實(shí)際，科學(xué)分析應(yīng)對(duì)各類(lèi)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，有序安排財(cái)政資金，更好地保障民生、服務(wù)社會(huì)穩(wěn)定。同時(shí)，當(dāng)前我縣財(cái)政工作中仍存在一些困難和問(wèn)題，財(cái)政持續(xù)增收壓力大；“三?！北Ｕ?、債務(wù)化解、生態(tài)環(huán)保、社會(huì)穩(wěn)定等剛性支出不斷加大，財(cái)政收支矛盾十分突出，財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)巨大。在今后的工作中，我們將高度重視，并努力推進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步持續(xù)健康發(fā)展。
三、2023年全縣財(cái)政預(yù)算草案
2023年財(cái)政預(yù)算編制工作指導(dǎo)思想：全面貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，本著量力而行、消化存量，務(wù)求績(jī)效、收支平衡的原則，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，扎實(shí)兜牢“三?！钡拙€(xiàn)，守牢風(fēng)險(xiǎn)防線(xiàn)；全面實(shí)施“零基預(yù)算”改革，實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，牢固著力提升財(cái)政資金配置效率，促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展，全力保障全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展。
（一）2023年“四本預(yù)算”情況
1.全縣及縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支情況
（1）一般公共預(yù)算收入。2023年全縣一般公共預(yù)算收入75180萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)70262萬(wàn)元增長(zhǎng)7%，增加4918萬(wàn)元。其中：稅收收入47316萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)41485萬(wàn)元增長(zhǎng)14.06%，增加5831萬(wàn)元；非稅收入27864萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)28777萬(wàn)元下降3.17%，減少913萬(wàn)元，非稅收入占比37.06%；加上上級(jí)相對(duì)穩(wěn)定的返還性收入3772萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入339938萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入36724萬(wàn)元，調(diào)入資金61654萬(wàn)元（國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入14498萬(wàn)元、政府性基金47156萬(wàn)元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金40835萬(wàn)元，收入合計(jì)558103萬(wàn)元。
（2）一般公共預(yù)算支出。全縣一般公共預(yù)算支出495398萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)529959萬(wàn)元下降6.52%，減少34561萬(wàn)元。加上地方政府一般債務(wù)還本支出36724萬(wàn)元，上解支出25981萬(wàn)元，支出合計(jì)558103萬(wàn)元，收支平衡。
2023年安排預(yù)備費(fèi)5742萬(wàn)元，占全縣一般公共預(yù)算支出比重為1.16%。
其中縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支情況：
2023年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入75180萬(wàn)元，加上上級(jí)相對(duì)穩(wěn)定的返還性收入3772萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入296822萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入36724萬(wàn)元，調(diào)入資金61654萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金40835萬(wàn)元，收入合計(jì)514987萬(wàn)元。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出452282萬(wàn)元，加上地方政府一般債務(wù)還本支出36724萬(wàn)元，上解支出25981萬(wàn)元，支出合計(jì)514987萬(wàn)元，收支平衡。
2.全縣及縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收支情況
（1）政府性基金預(yù)算收入。2023年全縣及縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入96205萬(wàn)元（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入90000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入300萬(wàn)元，專(zhuān)債項(xiàng)目對(duì)應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)收入5905萬(wàn)元），比上年執(zhí)行數(shù)109643萬(wàn)元下降12.26%，減少13438萬(wàn)元；加上上級(jí)專(zhuān)款1170萬(wàn)元、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入76445萬(wàn)元，收入合計(jì)173820萬(wàn)元。
（2）政府性基金預(yù)算支出。2023年全縣及縣本級(jí)政府性基金支出50219萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)102411萬(wàn)元下降50.96%，減少52192萬(wàn)元。加上地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出76445萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算47156萬(wàn)元，支出合計(jì)173820萬(wàn)元，收支平衡。
3.全縣及縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
2023年全縣及縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算14498萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)1973萬(wàn)元增長(zhǎng)634.82%，增加12525萬(wàn)元；調(diào)入一般公共預(yù)算14498萬(wàn)元，收支平衡。
4.全縣及縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
2023年全縣及縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算34104萬(wàn)元，加上上年結(jié)余792萬(wàn)元，收入合計(jì)34896萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算33087萬(wàn)元。收支相抵，滾存結(jié)余1809萬(wàn)元。
（二）2023年財(cái)政預(yù)算收支平衡情況
2023年縣級(jí)財(cái)政收入185883萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入344880萬(wàn)元、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入113169萬(wàn)元，構(gòu)成當(dāng)年財(cái)力643932萬(wàn)元；加上調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金40835萬(wàn)元，構(gòu)成累計(jì)財(cái)力684767萬(wàn)元。減去縣級(jí)當(dāng)年支出684767萬(wàn)元（2023年上解支出25981萬(wàn)元、一般公共預(yù)算支出495398萬(wàn)元、政府性基金支出50219萬(wàn)元、政府債務(wù)還本支出113169萬(wàn)元），收支相抵后當(dāng)年財(cái)政收支平衡。
（三）“三?！敝С鲱A(yù)算情況
2023年“三?！敝С鲱A(yù)算370617萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的74.81%。
1.“保工資”支出263318萬(wàn)元。其中：在職人員199886萬(wàn)元（國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)171037萬(wàn)元、地方標(biāo)準(zhǔn)28849萬(wàn)元）、離退休人員17055萬(wàn)元（國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)78萬(wàn)元、地方標(biāo)準(zhǔn)16977萬(wàn)元）、臨聘人員46377萬(wàn)元（國(guó)家出臺(tái)政策臨聘人員31764萬(wàn)元、省級(jí)出臺(tái)政策臨聘人員9220萬(wàn)元、其他臨聘人員5393萬(wàn)元）。
2.“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出12816萬(wàn)元。國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)（定員定額支出壓縮20%）7188萬(wàn)元，地方標(biāo)準(zhǔn)5628萬(wàn)元（主要為工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等）。
3.“?；久裆敝С?4483萬(wàn)元。國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)81545萬(wàn)元、地方標(biāo)準(zhǔn)7711萬(wàn)元、其他民生5227萬(wàn)元（體檢費(fèi)、傷殘撫恤、伙食補(bǔ)助費(fèi)、社區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)等）。
四、完成2023年財(cái)政預(yù)算的主要措施
2023年，縣財(cái)政依然面臨諸多困難和挑戰(zhàn)，我們將嚴(yán)格落實(shí)上級(jí)各項(xiàng)決策部署，認(rèn)真做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力支撐。
（一）聚焦“開(kāi)源”，多渠道籌集財(cái)政收入。一是強(qiáng)化稅收征管，加大稽查力度，做好重點(diǎn)稅源管控；加大非稅收入清繳，切實(shí)做到依法征收，應(yīng)收盡收；二是加強(qiáng)國(guó)有“資金、資產(chǎn)、資源”統(tǒng)籌，加大土地出讓和國(guó)有資產(chǎn)處置，有效盤(pán)活資源，促成資源變資產(chǎn)、資產(chǎn)變資金；三是嚴(yán)格執(zhí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，實(shí)施激勵(lì)約束機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)當(dāng)家理財(cái)?shù)姆e極性；四是深度解讀政策，做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、包裝、推介等，強(qiáng)化激勵(lì)約束，廣開(kāi)渠道、積極向上爭(zhēng)取更多資金和政策支持。
（二）注重“節(jié)流”，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過(guò)緊日子的要求，從嚴(yán)控制一般性支出，注重勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，節(jié)用裕民，把有限財(cái)力集中用于辦民生實(shí)事、解發(fā)展難題上來(lái)；二是按照集約節(jié)約、約束有力的原則，在國(guó)家及省級(jí)現(xiàn)有財(cái)政支出相關(guān)規(guī)定的基礎(chǔ)上，結(jié)合實(shí)際，建立我縣財(cái)政支出分類(lèi)管理清單，實(shí)施有差異的資金保障政策。三是加大盤(pán)活財(cái)政存量資金統(tǒng)籌力度，持續(xù)壓減非剛性支出和非急需資金，壓減收回的資金集中統(tǒng)籌用于彌補(bǔ)收支缺口，確保實(shí)現(xiàn)年度收支平衡。四是積極轉(zhuǎn)變思路，防止超越財(cái)力辦事，著力盤(pán)活各類(lèi)資金資源資產(chǎn)，調(diào)動(dòng)社會(huì)、金融資本投入重大項(xiàng)目建設(shè)，用市場(chǎng)思維和市場(chǎng)規(guī)律來(lái)探索創(chuàng)新融資渠道，發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)和政府投資的撬動(dòng)作用。五是繼續(xù)厲行節(jié)約，嚴(yán)禁建設(shè)政績(jī)工程、形象工程，嚴(yán)禁違規(guī)興建政府性樓堂館所，嚴(yán)禁超過(guò)財(cái)政承受能力新出政策、新上項(xiàng)目，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算、超預(yù)算安排支出，嚴(yán)禁出臺(tái)溯及以前年度的增支政策等。切實(shí)壓減一般性支出和非急需、非剛性項(xiàng)目支出，把有限的財(cái)力用在刀刃上。
（三）致力“風(fēng)控”，強(qiáng)化財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防范。一是持續(xù)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)政府債務(wù)指標(biāo)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，做到政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早處置，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督問(wèn)責(zé)，積極化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是健全常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，加強(qiáng)隱性債務(wù)變動(dòng)統(tǒng)計(jì)工作，強(qiáng)化到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警，堅(jiān)決遏制違規(guī)舉債和新增隱性債務(wù)。三是兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€(xiàn)。切實(shí)履行“三保”主體責(zé)任，將“三?！弊鳛橹匾稳蝿?wù)抓實(shí)抓好抓到位，牢牢守住不發(fā)生“三?！碧貏e是工資拖延拖欠發(fā)放等突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)的底線(xiàn)，切實(shí)保障干部群眾切身利益，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定大局。四是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。繼續(xù)加強(qiáng)與審計(jì)、監(jiān)察部門(mén)的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，對(duì)全縣預(yù)算單位財(cái)政財(cái)務(wù)情況進(jìn)行檢查。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的財(cái)政財(cái)務(wù)管理問(wèn)題，采取收回資金、扣減預(yù)算、暫停撥款、終止項(xiàng)目等措施，使財(cái)經(jīng)紀(jì)律成為不可觸碰的“高壓線(xiàn)”。
（四）推動(dòng)“增效”，持續(xù)深化財(cái)政改革。一是深化預(yù)算管理改革。全面實(shí)施零基預(yù)算，加強(qiáng)四本預(yù)算之間的有效銜接，完善跨年度項(xiàng)目預(yù)算安排方式。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，依托預(yù)算一體化信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金分配使用全方位、全過(guò)程監(jiān)控。二是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，不斷擴(kuò)大評(píng)價(jià)范圍，創(chuàng)新評(píng)價(jià)內(nèi)容和方式，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用健全預(yù)算管理制度，深化預(yù)算管理一體化改革。三是強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)管理，建立完備的資產(chǎn)配置、管理和處置制度。
（五）提升“活力”，深化國(guó)資國(guó)企改革。一是持續(xù)推進(jìn)縣屬?lài)?guó)有企業(yè)實(shí)體化轉(zhuǎn)型步伐。進(jìn)一步優(yōu)化國(guó)有資本配置，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)管理，提高國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)效率，深化企業(yè)內(nèi)部勞動(dòng)、人事、分配等制度改革工作，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)。二是充分發(fā)揮“穩(wěn)投資”作用。指導(dǎo)縣屬?lài)?guó)有企業(yè)積極按照市場(chǎng)化原則，投資實(shí)施一批經(jīng)營(yíng)性實(shí)體化重點(diǎn)項(xiàng)目。三是持續(xù)盤(pán)活用好企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)。加大推進(jìn)盤(pán)活資產(chǎn)工作，創(chuàng)新盤(pán)活方式，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，提高資產(chǎn)使用效益。
（六）筑牢“堡壘”，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律約束。牢固樹(shù)立法紀(jì)觀(guān)念，堅(jiān)持依法行政、依法理財(cái)。嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》，守好依法依規(guī)的底線(xiàn)。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，堅(jiān)持無(wú)預(yù)算不支出，不斷硬化預(yù)算約束力。繼續(xù)落實(shí)好常態(tài)化財(cái)政直達(dá)資金機(jī)制工作。加強(qiáng)財(cái)政綜合分析和動(dòng)態(tài)監(jiān)控，切實(shí)完善財(cái)政業(yè)務(wù)監(jiān)管流程。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，規(guī)范財(cái)政資金使用，提高資金績(jī)效。主動(dòng)接受人大、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門(mén)和社會(huì)監(jiān)督，加強(qiáng)審計(jì)反映問(wèn)題整改，以監(jiān)督整改為契機(jī)，規(guī)范預(yù)算管理行為，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，整飭財(cái)經(jīng)秩序。
各位代表，2023年財(cái)政收支矛盾依然突出，財(cái)政工作任務(wù)更加艱巨。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，敢于擔(dān)當(dāng)、積極作為，提高聚財(cái)理財(cái)能力，堅(jiān)定信心，努力克服各種困難，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作，圓滿(mǎn)完成全年財(cái)政各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
