（貴州?。╆P于畢節(jié)市七星關區(qū)2020年全區(qū)和區(qū)級財政預算執(zhí)行情況與2021年全區(qū)和區(qū)級財政預算報告
畢節(jié)市七星關區(qū)2020年全區(qū)和區(qū)級財政預算執(zhí)行情況與2021年全區(qū)和區(qū)級財政預算報告
——2021年3月2日在七星關區(qū)第二屆人民代表大會第五次會議
七星關區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將《畢節(jié)市七星關區(qū)2020年全區(qū)和區(qū)級預算執(zhí)行情況與2021年全區(qū)和區(qū)級預算草案》提請大會審議，并請列席會議的各位政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會及中央經濟工作會議精神以及習近平總書記對貴州對畢節(jié)試驗區(qū)工作的重要批示精神，堅決落實黨中央、國務院、省委、省政府、市委、市政府和區(qū)委、區(qū)政府決策部署，堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務，認真執(zhí)行區(qū)二屆人大四次會議批準的預算，加強財政資金統(tǒng)籌力度，有效保障“十三五”圓滿收官。
（一）一般公共預算
2020年全區(qū)一般公共預算收入257,184萬元，完成年初預算數(shù)的87.43%、同比降低9.07%、減少25,655萬元，完成調整預算數(shù)的119%、增加40,719萬元，其中：稅收收入180,798萬元，完成年初預算數(shù)的84%、同比降低14.49%、減少30,639萬元，完成調整預算數(shù)的105%、增加7,477萬元；非稅收入完成76,386萬元，完成年初預算數(shù)的109%、同比增長6.98%、增加4,984萬元，完成調整預算數(shù)的177%、增加33,242萬元，主要為省金控集團幫助盤活資產24,900萬元，非稅收入占比為29.7%。加上上級各項轉移支付收入589,703萬元、地方政府一般債券轉貸收入378,161萬元、調入資金236,282萬元、上年結余收入3,706萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金18,935萬元，收入合計1,483,971萬元。全區(qū)一般公共預算支出1,055,958萬元，同比增長9%、增加81,733萬元。加上上解上級支出43,177萬元、地方政府一般債務還本支出377,269萬元、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金7,567萬元，支出合計1,483,971萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預算
全區(qū)政府性基金收入299,623萬元，完成年初預算數(shù)的74.91%、同比降低5.73%、減少18,222萬元，完成調整預算數(shù)的99.88%、減少317萬元。加上上級補助收入48,107萬元、地方政府專項債務轉貸收入233,883萬元，收入合計581,613萬元。全區(qū)政府性基金支出297,546萬元，同比增長143.6%、增加175,399萬元。加上上解上級支出854萬元、調出資金140,222萬元、地方政府專項債務還本支出142,937萬元、政府性基金預算年終結余54萬元，支出合計581,613萬元。收支平衡。
（三）國有資本經營預算
全區(qū)國有資本經營收入20,000萬元，完成年初預算數(shù)的66.67%，完成調整預算數(shù)的100%。加上上級補助收入171萬元，收入合計20,171萬元。全區(qū)國有資本經營支出171萬元、調出資金20,000萬元，收支平衡。
（四）社會保險基金預算
全區(qū)社會保險基金收入完成7.91億元，全區(qū)社會保險基金支出7.68億元，加上上年滾存結余2.54億元，累計滾存結余2.77億元。
（五）地方政府債務
2020年，省財政廳核定我區(qū)地方政府債務限額237.25億元（一般債務限額208.26億元，專項債務限額28.99億元），2020年全區(qū)政府債務余額225.16億元（一般債務196.17億元，專項債務28.99億元），均未超過我區(qū)地方政府債務限額。
（六）預備費安排使用情況
年初設置的10,000萬元預備費，安排10,000萬元用于疫情防控、地質災害防治、防洪搶險應急、應急排水搶險、救災物資等。
二、2020年開展的主要工作
2020年，在落實更大規(guī)模的減稅降費政策形成財政減收，脫貧攻堅、民生保障支出剛性增長，地方政府債務風險防控形勢嚴峻等多重壓力疊加的不利條件下，全區(qū)財政部門嚴格執(zhí)行預算法的各項規(guī)定，認真落實區(qū)人大預算決議要求，著力加強財政收支管理，財政改革持續(xù)深化，管理水平不斷提高，資金效益穩(wěn)步提升，重點民生支出保障有力，政府債務風險有效防范，有力促進了全區(qū)經濟社會的平穩(wěn)發(fā)展。
（一）服務中心，全力保障打贏脫貧攻堅戰(zhàn)
一是持續(xù)加大脫貧攻堅支持力度。持續(xù)加大投入。財政專項扶貧資金投入53,791.58萬元，其中：區(qū)級投入15,577.08萬元。持續(xù)加大整合力度。整合財政涉農資金48,416.09萬元。二是支持打好“四場硬仗”。積極籌集易地扶貧搬遷建設資金，有力支持易地扶貧搬遷任務全面完成。繼續(xù)壓縮黨政機關行政經費用于教育精準扶貧。繼續(xù)實施農村學前教育兒童營養(yǎng)改善計劃，保障教育精準扶貧。加大醫(yī)療保障扶貧力度，提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險財政補助標準，對建檔立卡貧困人口每人予以100元的繳費資助，調整貧困人口醫(yī)保起付線和報銷標準，實現(xiàn)貧困人口醫(yī)療保障投入有增長，參保有資助，待遇有傾斜。支持農村危房改造、老舊房透風漏雨整治和人畜混居整治，同步實施廚房、廁所、圈舍和環(huán)境衛(wèi)生改造，努力實現(xiàn)困難群眾“居有所安”。提高城鄉(xiāng)低保、孤兒等困難群眾生活補助標準，加強救助體系建設，織牢社會保障網(wǎng)底。
（二）持續(xù)深化改革，推動財政管理提質增效
一是實施零基預算改革。堅持以零為基點，打破財政支出固化結構，充分聚焦區(qū)委區(qū)政府工作重心，重點保障實施大扶貧、大數(shù)據(jù)、大生態(tài)“三大戰(zhàn)略”行動，重點保障脫貧攻堅“四場硬仗”、污染防治和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施。通過對財政資金配置和使用機制的重構，優(yōu)化財政資金投向，增強財政資金有效供給，提升了財政資金使用績效性、精準性、時效性和規(guī)范性。二是全面推進預算績效管理。隨同預算同步批復74家預算部門的項目支出績效目標。三是扎實抓好財政管理。嚴格透明預算管理，全區(qū)財政預決算、部門預決算和“三公經費”預決算公開實現(xiàn)了規(guī)范化、常態(tài)化，預算的透明度不斷提高。四是深化國有資產管理制度改革。不斷深化國有資本管理體制改革，加快推進融資平臺公司市場化轉型，制定了推進融資平臺公司實體化發(fā)展工作的實施方案。深入推進國有資產監(jiān)管制度改革，開展了區(qū)級行政事業(yè)單位國有資產清理統(tǒng)計、政府性資產調查統(tǒng)計和政府資產報告試點工作。
（三）全力防控風險，強化政府性債務管理工作
一是進一步健全債務管理制度措施。根據(jù)《關于貫徹落實<貴州省政府性債務管理領導小組辦公室關于進一步加強地方政府債務風險防范化解的實施方案>的通知》中的14條工作措施，根據(jù)實際情況成立八個政府性債務化解工作專班，制定了13條工作措施并制定了具體工作目標。認真落實省廳進一步加強地方政府性債務管理、風險應急處理預案、分梯度降低綜合債務率、PPP模式化解政府性債務、拉長債務期限降低債務成本、剝離應由企業(yè)承擔債務、安排預算資金償還存量債務、政府性債務管理“七嚴禁”等系列方案，多措并舉強化政府性債務管理。通過盤活處置資產、項目融資、債務展期、盤活資金等舉措，切實防范了我區(qū)債務風險，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性風險底線。二是強化財政內控及監(jiān)督檢查。組織開展了基層財政管理、惠民惠農財政補貼資金“一卡通”專項治理、扶貧資金管理使用不規(guī)范專項治理等專項監(jiān)督檢查，扎緊財經紀律的籠子，切實防范資金使用風險。
（四）強化資金監(jiān)控，狠抓“直達資金”使用管理，確保資金真正惠企利民
2020年，中央下達我區(qū)直達資金210,242.83萬元，從投向領域看，用于?；久裆?55,787.6萬元，占下達數(shù)（下同）的74.23%；保工資25,606萬元，占比為12.23%；基礎設施建設14,751.26萬元，占比為7.04%；應急、防疫體系建設11,650.68萬元，占比為5.33%；保市場主體2,447.29萬元，占比為1.17%。其中抗疫特別國債44,672萬元投向基礎設施建設5,713.26萬元，占比為12.79%；防疫體系建設6,479.2萬元，占比為14.5%；保困難群眾和保居民就業(yè)30,032.25萬元，占比為67.23%；保市場主體2,447.29萬元，占比為5.48%。我區(qū)優(yōu)化直達資金支出結構，以“三保”保障為重點，全力支持做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿眨鶎舆\轉有效保障，對沖效應初步顯現(xiàn)。
在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，經濟下行壓力加大，以及實施大規(guī)模結構性減稅降費政策等多重因素疊加影響，財政工作還面臨一些困難和挑戰(zhàn)。主要是：經濟轉型升級壓力較大，稅源結構仍較為單一，財源基礎不夠穩(wěn)固，財政收入增長動力不足；民生保障領域資金需求較大，財政收支矛盾突出；政府債務風險防范化解壓力較大；預算績效管理還需進一步加強，財稅體制改革還需進一步深化等。對于這些問題，我們將高度重視，強化問題導向，加大改革力度，切實采取有效措施，努力加以解決。
三、2021年預算草案
2021年預算編制堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真落實中央、省委、市委和區(qū)委經濟工作會議決策部署，堅持以促進高質量發(fā)展統(tǒng)攬全局，牢牢守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線，加大鄉(xiāng)村振興、大數(shù)據(jù)、大生態(tài)三大戰(zhàn)略行動保障力度，大力推動新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農業(yè)現(xiàn)代化和旅游產業(yè)化加快發(fā)展。全面推行零基預算管理，將績效理念和方法深入融入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督等全過程，提高資金使用效益，進一步調整優(yōu)化財政支出結構，優(yōu)化財政資金投入方式，堅持質量效益優(yōu)先，強化績效考核，充分發(fā)揮財政資金引導和撬動作用。
（一）全區(qū)一般公共預算收支安排
全區(qū)一般公共預算收入按照與全區(qū)經濟社會發(fā)展目標相匹配的原則進行安排，按照財政收支平衡的原則，相應安排一般公共預算支出。
2021年全區(qū)一般公共預算收入安排267,471萬元，比上年增長4%，加上上級轉移支付287,592萬元、國有資本經營預算收入調入30,000萬元、政府性基金收入調入218,500萬元，財力共計803,563萬元。
為此，全區(qū)一般公共預算支出按803,563萬元安排，其中: 工資性支出預算451,328萬元；運轉支出預算38,378萬元；民生性項目支出預算158,518萬元，其中：保基本民生86,689萬元；上解上級支出42,734萬元；重點項目支出經費112,605萬元，其中：預備費10,000萬元、一般債券利息及付息兌付服務費71,551.7萬元、“四化”建設專項資金20,000萬元（其中：新型工業(yè)化5,000萬元、新型城鎮(zhèn)化5,000萬元、農業(yè)現(xiàn)代化5,000萬元、旅游產業(yè)化5,000萬元）、政府購買服務資金11,053.3萬元。
年度預算執(zhí)行中，省、市非固定專項補助下達后，實際支出還會增加。全區(qū)當年財政收支平衡。
（二）政府性基金預算收支安排
區(qū)級政府性基金收入預算安排362,500萬元，比上年完成數(shù)增長20.99%，與上年年初預算相比，降低10.35%，加上級轉移支付1,165萬元。調出資金218,500萬元，政府性基金支出預算安排為145,165萬元，其中：地方政府專項債務付息及發(fā)行費10,037.38萬元、土地儲備、土地整治等經費114,228.17萬元、PPP項目14,220.75萬元、政府購買服務5,513.7萬元、專項支出1,165萬元。收支平衡。
（三）國有資本經營預算
國有資本經營預算收入為30,000萬元，比上年完成數(shù)增長50%，與上年年初預算數(shù)持平，調出資金30,000萬元。收支平衡。
（四）社會保險基金預算
社會保險基金預算收入63,030萬元。其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入34,892萬元，職工基本醫(yī)療保險基金收入24,383萬元，工傷保險550萬元，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險（財政承擔村干部）2,076萬元，事業(yè)單位失業(yè)保險1,129萬元。社會保險基金預算支出為63,030萬元。收支平衡。
四、2021年的重點工作
提高政治站位，牢固樹立過“緊日子”思想。堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會，認真落實省委十二屆六次、七次、八次全會精神和省委、省政府、市委、市政府、區(qū)委、區(qū)政府決策部署，堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，進一步樹立過“緊日子”思想，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿眨道味祵崱叭！钡拙€，深化預算管理制度改革，嚴把預算支出關口，進一步壓減一般性支出，加強新增支出審核，堅決杜絕鋪張浪費行為，加強財政資金統(tǒng)籌力度，有效保障脫貧攻堅成果和“十四五”良好開局。
加強預算管理，確保財政收支平穩(wěn)運行。按照預算法及其實施條例相關規(guī)定，加強與稅務等部門的溝通，實事求是編制收入預算，統(tǒng)籌推進減稅降費和組織收入工作。嚴格依法依規(guī)征稅收費，嚴肅組織收入工作紀律。堅持可省盡省原則，分類統(tǒng)籌做好資金使用，通過加強政府性基金預算、國有資本經營預算與一般公共預算的統(tǒng)籌銜接，盤活存量資金和國有資產資源，統(tǒng)籌做好“三保”及教育、醫(yī)療、社會保障、脫貧攻堅等重點領域工作。堅持量入為出、有保有壓的原則，做到可壓盡壓、應保盡保。嚴把支出關口，對可干可不干的的項目，一律不安排；對于重點支出，按照從嚴從緊、能省則省的原則審核安排。硬化預算約束，堅持“先有預算，后有支出”，嚴禁無預算、超預算、超進度撥款。深入推進零基預算改革，打破基數(shù)概念和固化格局，結合財力狀況和實際需要，按照“資金跟著項目走”的思路，以項目謀預算、以項目看績效、以項目謀發(fā)展，持續(xù)優(yōu)先財政資金投向。強化財政收支管理，確保年度預算收支平衡。
著力支持鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興。圍繞全面建成小康社會目標，繼續(xù)加大脫貧攻堅投入力度，解決好義務教育、基本醫(yī)療、住房安全“三保障”和飲水安全等突出問題。圍繞“532”農業(yè)產業(yè)發(fā)展布局，支持推進產業(yè)扶貧和農村產業(yè)結構調整取得重大突破。推進涉農資金統(tǒng)籌整合，加強扶貧資金監(jiān)管，強化扶貧項目資金績效管理，提高項目實施效果。穩(wěn)步推進實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持推動新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農業(yè)現(xiàn)代化和旅游產業(yè)化加快發(fā)展，放大財政資金使用效益。支持農村人居環(huán)境改善，促進城鄉(xiāng)融合發(fā)展，積極推進脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接，繼續(xù)落實鞏固脫貧攻堅成果與推進鄉(xiāng)村振興相適應的投入保障機制要求。
進一步強化民生兜底保障，讓人民得到更多實惠。堅持把“三保”放在財政支出的優(yōu)先位置，堅持按照“保工資、保運轉、?；久裆?，以及保債務利息和促發(fā)展的順序安排預算支出，確保國家和省制定的工資、基本民生等政策落到實處。繼續(xù)做好政府性工程拖欠農民工工資清欠工作，切實維護勞動者合法權益。繼續(xù)保持財政投入教育持續(xù)穩(wěn)定增長。鞏固城鄉(xiāng)統(tǒng)一、重在農村的義務教育經費保障機制，改善農村中小學校辦學條件。完善政府對公立醫(yī)院的投入政策，繼續(xù)支持公立醫(yī)院鞏固破除以藥補醫(yī)成果。改善城鄉(xiāng)公共體育設施條件，支持廣泛開展全民健身活動，推進農村廁所革命，加快改善村容村貌。
進一步強化風險防范，守住債務風險的底線。堅決打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)，牢固樹立債務風險底線意識，按照堅定、可控、有序、適度的要求，積極、科學、穩(wěn)妥、有序推進政府債務風險防范化解。嚴格落實“七個嚴禁”“八個一批”和14條措施，按照市場化、法治化原則化解政府隱性債務，千方百計降低債務率。按照“立足當前抓化債、守底線、防風險，著眼長遠興產業(yè)、增財源、減債務”的要求，守住“保工資、保運轉、?；久裆钡牡拙€，進一步規(guī)范舉債程序，嚴控新增政府債務，有效化解存量債務，著力提升化債實效。
進一步強化財政管理，不斷提高依法理財水平。嚴格執(zhí)行預算法，把預算法的各項規(guī)定作為財政管理活動的行為準則，堅持以法治思維和法治方式推進財政各項工作，增強預算的法治性和約束力。自覺守法律、重程序、受監(jiān)督，始終在依法行政、依法理財?shù)能壍郎线\行，把依法行政、依法理財貫穿到財政工作的各個環(huán)節(jié)，切實把權力關進制度的籠子。按照政府采購法的規(guī)定，堅持問題導向，健全政府采購監(jiān)管機制，深化政府采購制度改革。落實會計法的各項規(guī)定，推動政府會計準則制度順利施行。高度重視并認真整改審計提出的問題，認真自查和深刻分析原因，著力督促相關部門深入整改，并在部門預算編制和執(zhí)行管理中狠抓落實。壓實財務管理責任，加強對基層財務財政的指導，不斷延伸財務財政管理改革的深度和廣度，重點加強對精準扶貧、惠農補貼、醫(yī)療保障等民生資金和財政政策執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，維護財經秩序。同時加強財政資金撥付過程監(jiān)督檢查，做到以查促管、以查促改，堵塞漏洞，確保干部和資金雙安全。
各位代表：
隨著國家減稅降費政策的實施，加上我區(qū)財源后勁不足以及新冠肺炎疫情的持續(xù)影響，2021年我區(qū)財力極為有限，財政預算編制工作十分艱難，作為全面預算管理一體化實施地區(qū)，嚴格按照財政部《預算管理一體化規(guī)范》要求，堅持“先有項目再安排預算”“資金跟著項目走”的原則編制預算。
2021年全區(qū)財政收入任務仍然艱巨，而助推全區(qū)經濟社會高質量發(fā)展、落實社會保障各項措施，打贏“三大攻堅戰(zhàn)”等方面都仍需要財政資金的大力支持，2021年我區(qū)財政運行難度很大。但我們相信，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，通過全區(qū)人民的共同努力、頑強拼搏，2021年的全區(qū)和區(qū)級財政預算一定能夠圓滿完成。
