（貴州?。╆P(guān)于安順市紫云苗族布依族自治縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
紫云苗族布依族自治縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
(2022年2月26日在紫云苗族布依族自治縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上)
紫云自治縣財(cái)政局
各位代表:
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請(qǐng)縣十七屆人大二次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣各級(jí)各部門(mén)以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，堅(jiān)決落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記視察貴州重要講話精神，貫徹落實(shí)省委十二屆歷次全會(huì)和省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、市委四屆歷次全會(huì)和市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、縣十四次黨代會(huì)和縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議安排部署，衷心擁護(hù)“兩個(gè)確立”、忠誠(chéng)踐行“兩個(gè)維護(hù)”，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督和支持下，認(rèn)真執(zhí)行縣十六屆人大七次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果。財(cái)政部門(mén)積極改革財(cái)政投入機(jī)制，扎實(shí)兜牢“三?！钡拙€，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全縣預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）一般公共預(yù)算
全縣財(cái)政總收入48540萬(wàn)元，比上年增加2520萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.48%。其中，上劃收入18456萬(wàn)元，為預(yù)算的117.53%，增長(zhǎng)16.51%；全縣一般公共預(yù)算收入30084萬(wàn)元，為預(yù)算數(shù)的100.53%，較上年增長(zhǎng)2.54%，增收746萬(wàn)元。加上上級(jí)補(bǔ)助269490萬(wàn)元，新增一般債券收入8343萬(wàn)元，再融資一般債券收入31667萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)778萬(wàn)元，財(cái)力總計(jì)341362萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出305113萬(wàn)元，較上年減支83362萬(wàn)元，下降21.46%。加上再融資一般債券支出31667萬(wàn)元，上解支出2460萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年2122萬(wàn)元，支出總計(jì)341362萬(wàn)元。收支平衡。
一般公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目完成情況：
地方稅收收入14334萬(wàn)元，下降9.35%；
國(guó)有資源(資產(chǎn))有償使用收入5707萬(wàn)元，增加26.57%；
罰沒(méi)收入3039萬(wàn)元，下降15.86%；
行政性收費(fèi)收入3528萬(wàn)元，下降17.51%；
專項(xiàng)收入2181萬(wàn)元，增長(zhǎng)159.33%；
其他收入1295萬(wàn)元，增長(zhǎng)1056.25%。
一般公共預(yù)算支出主要項(xiàng)目完成情況：
一般公共服務(wù)支出完成26233萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.75%，下降15.15%（下降的原因主要是按照“過(guò)緊日子”原則，壓減“三公經(jīng)費(fèi)”，非剛性、非重點(diǎn)一般性支出，其他政府辦公廳(室)及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出減少）；
國(guó)防支出完成180萬(wàn)元，完成預(yù)算的97.30%，下降24.05%（下降的原因主要是國(guó)防動(dòng)員的民兵支出減少）；
公共安全支出完成10378萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.93%，增長(zhǎng)7.28%；
教育支出完成70560萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.80%，增長(zhǎng)0.21% ；
科學(xué)技術(shù)支出完成8609萬(wàn)元，完成預(yù)算的96.73%，增長(zhǎng)34.35%；
文化旅游體育與傳媒支出完成1918萬(wàn)元，完成預(yù)算的95.90%，下降9.57%（下降的原因主要是旅游宣傳支出減少）；
社會(huì)保障和就業(yè)支出完成39957萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.89%，下降7.80%（下降的主要原因是2021年疫情防控形勢(shì)穩(wěn)定，企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，就業(yè)率增加，就業(yè)補(bǔ)助支出減少）；
衛(wèi)生健康支出完成23840萬(wàn)元,完成預(yù)算的99.98%，下降15.40%（下降的主要原因是2021年疫情防控形勢(shì)穩(wěn)定，突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處理支出減少）；
節(jié)能環(huán)保支出完成4720萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.89%，下降69.87%（下降的主要原因是節(jié)能環(huán)保上級(jí)補(bǔ)助減少）；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成5280萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.91%，增長(zhǎng)18.02%；
農(nóng)林水支出完成82063萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.95%，下降36.13%（下降的主要原因是2020年脫貧攻堅(jiān)收官之年上級(jí)補(bǔ)助較多，2021年上級(jí)補(bǔ)助減少）；
交通運(yùn)輸支出完成11190萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.91%，增長(zhǎng)94.07%；
資源勘探信息等支出完成2220萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.91%，增長(zhǎng)9.68%；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出完成222萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.67%，下降23.71%（下降的主要原因是民貿(mào)民品貸款貼息支出減少）；
自然資源海洋氣象等支出完成3465萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.86%，增長(zhǎng)46.51%；
住房保障支出完成1507萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.47%，下降92.08%（下降的主要原因是2020年脫貧攻堅(jiān)收官之年上級(jí)補(bǔ)助較多，2021年上級(jí)補(bǔ)助農(nóng)村危房改造資金減少）；
糧油物資儲(chǔ)備支出完成306萬(wàn)元，完成預(yù)算的86.20%，下降72.18%（下降的主要原因是2021年疫情防控形勢(shì)穩(wěn)定，醫(yī)藥儲(chǔ)備支出減少）；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出完成3045萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.84%，下降63.63%（下降的主要原因是上級(jí)補(bǔ)助減少）；
其他支出完成50萬(wàn)元，完成預(yù)算的96.15%，增長(zhǎng)100%；
債務(wù)付息支出完成9332萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.97%，下降2.54%（下降的主要原因是2021年政府隱性債務(wù)減少）；
債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出完成38萬(wàn)元，完成預(yù)算的95.00%，下降7.32%（下降的主要原因是2021年政府債券發(fā)行量減少）；
（二）政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入76730萬(wàn)元，其中基金收入5913萬(wàn)元，為預(yù)算的100.29%，上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入2505萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1489萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債收入1157萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券收入49763萬(wàn)元，再融資專項(xiàng)債券收入15903萬(wàn)元。全縣政府性基金預(yù)算支出76730萬(wàn)元，其中基金支出完成59993萬(wàn)元，減支13144萬(wàn)元，下降17.97%，上解支出7萬(wàn)元，再融資專項(xiàng)債券支出15903萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年827萬(wàn)元。收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入12185萬(wàn)元，為預(yù)算的99.71%，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出12574萬(wàn)元，為預(yù)算的103.26%，上年結(jié)轉(zhuǎn)9168萬(wàn)元，本年末滾存結(jié)余8779萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年，由于全縣國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，企業(yè)未實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)，未上繳國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入，未安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。
（五）地方政府債務(wù)限額及債務(wù)收支
2021年，省財(cái)政廳下達(dá)我縣地方政府債務(wù)限額468796萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額271291萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額197505萬(wàn)元。2021年末全縣地方政府債務(wù)余額461616萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額265741萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額195875萬(wàn)元。我縣2021年政府債務(wù)余額均未超過(guò)政府債務(wù)限額。
2021年全縣政府債務(wù)余額較上年增加，主要是爭(zhēng)取到省財(cái)政廳安排新增政府債券58106萬(wàn)元（其中新增一般債券8343萬(wàn)元、新增專項(xiàng)債券49763萬(wàn)元）。
二、2021年重點(diǎn)工作開(kāi)展情況
2021年，在落實(shí)更大規(guī)模的減稅降費(fèi)政策形成財(cái)政減收，鄉(xiāng)村振興、農(nóng)村環(huán)境整治、民生保障支出剛性增長(zhǎng)，地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控形勢(shì)嚴(yán)峻等多重壓力疊加的不利條件下，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法的各項(xiàng)規(guī)定，認(rèn)真落實(shí)縣人大預(yù)算決議要求，著力加強(qiáng)財(cái)政收支管理，財(cái)政改革持續(xù)深化，管理水平不斷提高，資金效益穩(wěn)步提升，重點(diǎn)民生支出保障有力，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效防范，有力促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)的平穩(wěn)發(fā)展，順利實(shí)現(xiàn)“十四五”開(kāi)好局、起好步。
（一）加強(qiáng)收入征管，大力組織財(cái)政收入。為完成既定收入目標(biāo)任務(wù)，采取有效措施積極組織收入。一是加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)稅協(xié)作，主動(dòng)與稅務(wù)部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)掌握稅收動(dòng)態(tài)，對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重大項(xiàng)目和重點(diǎn)稅種進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)，掌控財(cái)政收入的主動(dòng)性，不斷進(jìn)行稅源排查和監(jiān)控，全面掌握重點(diǎn)稅源企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和納稅情況。二是加大對(duì)財(cái)稅收入的征收力度。開(kāi)展稅收清欠，查漏補(bǔ)缺，在抓好重點(diǎn)稅源的同時(shí)，不放松對(duì)小稅源、零散稅源的管理，做到“芝麻西瓜一起抓”。三是抓好非稅收入收繳。進(jìn)一步完善非稅收入收繳管理制度，改進(jìn)非稅收入管理模式，加大稽查力度，確保非稅收入依法征收、及時(shí)足額入庫(kù)。
（二）鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，有效銜接鄉(xiāng)村振興。一是完善村級(jí)組織經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。2021年6月底，經(jīng)縣委、縣人民政府同意，調(diào)整了村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，保障了村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)，夯實(shí)了基層基礎(chǔ)，有效助力鄉(xiāng)村振興。二是積極兌付惠農(nóng)補(bǔ)貼。以方便群眾快捷領(lǐng)取惠農(nóng)惠民財(cái)政補(bǔ)貼資金為目標(biāo)，助推惠農(nóng)惠民政策落地見(jiàn)效，切實(shí)做好惠農(nóng)補(bǔ)貼資金“一卡通”發(fā)放工作。2021年我縣“一卡通”統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)已發(fā)放惠農(nóng)惠民資金22148.11萬(wàn)元，涉及111826戶群眾，確保了各項(xiàng)惠民政策落地見(jiàn)效，及時(shí)保障了群眾的根本利益，不斷增強(qiáng)人民群眾的獲得感、幸福感。三是積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。大力支持開(kāi)展特色農(nóng)產(chǎn)品保險(xiǎn)，加快建立多層次農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，2021年上級(jí)下達(dá)我縣政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼資金共計(jì)1755.83萬(wàn)元，積極落實(shí)了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付。四是銜接資金高效使用。2021年全縣已撥付銜接資金31835.06萬(wàn)元，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金8392.4萬(wàn)元，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金17229萬(wàn)元，農(nóng)田建設(shè)資金200萬(wàn)元，切實(shí)保障農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，為鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接助力。五是加強(qiáng)黨建引領(lǐng)。以加強(qiáng)黨的建設(shè)為引領(lǐng)，保障辦公經(jīng)費(fèi)，提升幫扶實(shí)效，進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村基層組織建設(shè)，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興工作。
（三）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控，全力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理與預(yù)算管理，充分發(fā)揮縣防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)作用，嚴(yán)格控制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，多渠道籌集資金確保按時(shí)還本付息。二是制定有效化債方案。圍繞目標(biāo)任務(wù)，制定了《紫云自治縣2021年度地方政府隱性債務(wù)化解實(shí)施方案》，明確化債方式、責(zé)任部門(mén)和責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)，使每筆債務(wù)有人管，有部門(mén)還，有領(lǐng)導(dǎo)督促，進(jìn)一步壓緊壓實(shí)了債務(wù)主體責(zé)任，全年通過(guò)預(yù)算資金、超收收入、盤(pán)活財(cái)政存量資金等措施，化解政府隱性債務(wù)12810.38萬(wàn)元，化債任務(wù)完成率100.08%，完成了省下達(dá)的年度化債目標(biāo)任務(wù)，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。三是聚焦重點(diǎn)穩(wěn)定投資。圍繞縣委、縣政府抓項(xiàng)目穩(wěn)投資的工作部署，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力加大和新冠肺炎疫情沖擊對(duì)財(cái)政增收帶來(lái)的不利影響，緊抓國(guó)家實(shí)施更加積極的財(cái)政政策機(jī)遇，發(fā)行政府債券58106萬(wàn)元投入項(xiàng)目建設(shè)。引導(dǎo)和鼓勵(lì)社會(huì)資本參與公共服務(wù)補(bǔ)短板領(lǐng)域和新基建領(lǐng)域項(xiàng)目建設(shè)，充分發(fā)揮財(cái)政資金的撬動(dòng)作用，累計(jì)撬動(dòng)投資82800萬(wàn)元，持續(xù)擴(kuò)大有效投資，主動(dòng)作為對(duì)沖疫情影響。四是注重時(shí)效強(qiáng)化調(diào)度。依托地方政府債務(wù)管理系統(tǒng)，對(duì)政府債券發(fā)行使用實(shí)行穿透式、全過(guò)程監(jiān)控，加強(qiáng)溝通銜接，健全完善債券項(xiàng)目安排協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)重大項(xiàng)目謀劃、儲(chǔ)備工作，推進(jìn)建立債券項(xiàng)目準(zhǔn)備接續(xù)機(jī)制，確保債券資金發(fā)行后能及時(shí)撥付使用，盡快形成實(shí)物工作量，確保項(xiàng)目質(zhì)量，提高債券資金使用效益。
（四）持續(xù)聚焦，著力保障和改善民生。2021年以來(lái)，以黨史學(xué)習(xí)教育為抓手，把“我為群眾辦實(shí)事”實(shí)踐活動(dòng)作為黨史學(xué)習(xí)教育的重要內(nèi)容，嚴(yán)格按照“三?！币?，全力改善和保障民生，持續(xù)辦好惠民便民實(shí)事，堅(jiān)持財(cái)力向民生傾斜，全力支持民生項(xiàng)目落地、民生政策落實(shí)、民生工作推進(jìn)。一是持續(xù)保障疫情防控經(jīng)費(fèi)。積極籌措資金，加大醫(yī)療衛(wèi)生投入力度，優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費(fèi)需求，2021年累計(jì)撥付疫情防控資金1144.69萬(wàn)元，全力做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障工作。二是嚴(yán)格落實(shí)民生支出責(zé)任。嚴(yán)格按照“?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的保障要求，堅(jiān)持把保障和改善民生放在更加突出的位置，積極落實(shí)主體責(zé)任，窮盡一切措施，著力保障民生支出。2021年，醫(yī)療衛(wèi)生方面累計(jì)支出1804.17萬(wàn)元，保障公共衛(wèi)生健康水平，提升醫(yī)療機(jī)構(gòu)服務(wù)能力。城鄉(xiāng)最低生活保障累計(jì)發(fā)放13316.46萬(wàn)元，切實(shí)保障困難群眾的基本生活，將黨和政府的關(guān)懷落到實(shí)處。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)累計(jì)支出2025.05萬(wàn)元，持續(xù)保障居民醫(yī)保待遇。優(yōu)撫對(duì)象方面累計(jì)支出1747.45萬(wàn)元，確保各項(xiàng)優(yōu)撫政策落實(shí)到位，讓優(yōu)撫對(duì)象共享改革發(fā)展成果。三是加強(qiáng)民生資金監(jiān)管。將民生資金納入財(cái)政監(jiān)管范圍，從撥款程序、撥款手續(xù)、資金使用等環(huán)節(jié)入手，按照“誰(shuí)審核、誰(shuí)撥付、誰(shuí)監(jiān)管”的原則，對(duì)財(cái)政資金進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)管，保證民生資金使用的安全性和高效性。
（五）深化改革，提升財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理水平。一是全面推進(jìn)零基預(yù)算改革。堅(jiān)持以零為基點(diǎn)，打破財(cái)政支出固化結(jié)構(gòu)，通過(guò)對(duì)財(cái)政資金配置和使用機(jī)制的重構(gòu)，增強(qiáng)財(cái)政資金有效供給，提升了財(cái)政資金使用績(jī)效性、精準(zhǔn)性、時(shí)效性和規(guī)范性。二是完善信息化管理水平。2021年7月上線預(yù)算管理一體化新系統(tǒng)，系統(tǒng)覆蓋全縣126家預(yù)算單位，實(shí)現(xiàn)從項(xiàng)目立項(xiàng)、預(yù)算編制和批復(fù)、資金申請(qǐng)、資金撥付和資金使用的全過(guò)程追蹤監(jiān)管，順利推進(jìn)財(cái)政預(yù)算信息化管理工作，提高了預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化水平。三是全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。根據(jù)《貴州省全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理推進(jìn)工作方案的通知》(黔財(cái)績(jī)〔2020〕4號(hào))文件精神，加快推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作，結(jié)合紫云縣實(shí)際，制定了《紫云自治縣全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理推進(jìn)工作方案》，聘請(qǐng)第三方公司對(duì)縣水務(wù)局等5家預(yù)算單位總計(jì)9242.17萬(wàn)元資金的使用績(jī)效進(jìn)行了評(píng)價(jià)，并把評(píng)價(jià)的結(jié)果充分應(yīng)用到預(yù)算執(zhí)行中。四是加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理。堅(jiān)持做好公共基礎(chǔ)設(shè)施等資產(chǎn)登記入賬和管理，優(yōu)化新增資產(chǎn)配置管理，嚴(yán)格控制資產(chǎn)出租出借和對(duì)外投資，持續(xù)加強(qiáng)資產(chǎn)收入管理，落實(shí)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)和管理力量，抓好國(guó)有資產(chǎn)管理工作。五是加強(qiáng)政府采購(gòu)管理。依法加強(qiáng)采購(gòu)評(píng)審專家管理，規(guī)范專家抽取程序和行為，監(jiān)督政府采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)依法開(kāi)展政府采購(gòu)，進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)行為。嚴(yán)格執(zhí)行貴州省政府采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，全年累計(jì)共辦理審批采購(gòu)手續(xù)96批次，采購(gòu)金額27170.92萬(wàn)元。六是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。嚴(yán)格將預(yù)算執(zhí)行、資金支付、績(jī)效目標(biāo)等全過(guò)程納入動(dòng)態(tài)監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾偏處理。
（六）規(guī)范編制財(cái)政預(yù)算，兜牢“三?！钡拙€。一是細(xì)化完善預(yù)算編制。準(zhǔn)確把握當(dāng)前復(fù)雜多變的財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，立足財(cái)力水平，分清輕重緩急，量財(cái)而行，量力而行，防范風(fēng)險(xiǎn)。將所有收支全部納入預(yù)算管理，厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，優(yōu)先保障“三?！敝С?。二是“有保有壓”優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持從嚴(yán)開(kāi)支、“過(guò)緊日子”原則，加強(qiáng)對(duì)相關(guān)支出事項(xiàng)必要性和合理性的審核，嚴(yán)格落實(shí)大力壓減非重點(diǎn)、非剛性項(xiàng)目支出和公用經(jīng)費(fèi)的要求，三是全力兜實(shí)兜牢“三?！钡拙€。按照保質(zhì)保量原則，從源頭加強(qiáng)保障統(tǒng)籌，嚴(yán)格落實(shí)上級(jí)的政策要求，全額編列“三?！敝С鲱A(yù)算，支出標(biāo)準(zhǔn)符合規(guī)定，財(cái)力能夠覆蓋需求，預(yù)算安排體現(xiàn)“三?！眱?yōu)先順序。2021年本級(jí)“三保”支出共計(jì)213201萬(wàn)元，其中：?；久裆С?3476萬(wàn)元，保工資支出123056萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出6669萬(wàn)元。根據(jù)上級(jí)要求，每月對(duì)縣級(jí)“三?！边M(jìn)行了預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)防范和化解“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，過(guò)去的2021年取得的成績(jī)十分不易，是以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想科學(xué)指引的結(jié)果，是縣委、縣政府統(tǒng)攬全局、協(xié)調(diào)各方的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)和社會(huì)各界有效監(jiān)督、大力支持的結(jié)果，是廣大干部群眾擔(dān)當(dāng)實(shí)干、奮發(fā)有為的結(jié)果。在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到財(cái)政運(yùn)行中仍然存在著一些困難和問(wèn)題，主要是經(jīng)濟(jì)下行壓力較大，經(jīng)濟(jì)總量小，稅源薄弱，財(cái)政收入增速不足；財(cái)政剛性支出增長(zhǎng)加快，財(cái)力缺口嚴(yán)重加大，收支平衡壓力加劇。面對(duì)財(cái)政收入下滑、財(cái)政支出剛性增長(zhǎng)、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力加大的嚴(yán)峻形勢(shì)，我們始終堅(jiān)持積極作為、主動(dòng)擔(dān)當(dāng)，按照“既盡力而為，又量力而行”的原則，扎實(shí)做好“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”各項(xiàng)工作，兜牢“三保”的底線，積極發(fā)揮財(cái)政職能，基本保持了收支運(yùn)行穩(wěn)定的態(tài)勢(shì)。
三、五年以來(lái)工作情況
過(guò)去五年，在脫貧攻堅(jiān)方面，累計(jì)撥付財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金140578.22萬(wàn)元，其中上級(jí)資金132778.22萬(wàn)元，縣級(jí)資金7800萬(wàn)元，有效助力脫貧攻堅(jiān)各項(xiàng)措施的順利推進(jìn)，在2020年底圓滿收官；在鄉(xiāng)村振興方面，下達(dá)2021年鄉(xiāng)村振興銜接補(bǔ)助資金31835.06萬(wàn)元(其中縣級(jí)安排2100萬(wàn)元)，用于發(fā)展產(chǎn)業(yè)、補(bǔ)齊基礎(chǔ)設(shè)施短板等方面，有效銜接脫貧攻堅(jiān)；在疫情防控方面，多渠道籌措資金，做好疫情防控資金的調(diào)度、撥付和監(jiān)管工作，已累計(jì)投入資金10905.03萬(wàn)元，全面保障疫情防控各類經(jīng)費(fèi)需要；在應(yīng)急管理方面，累計(jì)撥付應(yīng)急管理資金5696.26萬(wàn)元，有效保障全縣各項(xiàng)隱患排查、應(yīng)急基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、突發(fā)事件處理等方面的支出；在債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控方面，始終堅(jiān)持綜合施策、沉著應(yīng)對(duì),累計(jì)化解債務(wù)88565萬(wàn)元，有效化解了政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住了不發(fā)生區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。
五年來(lái)，財(cái)政部門(mén)在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，縣人大、縣政協(xié)和社會(huì)各界的有效監(jiān)督下，切實(shí)履行職能，強(qiáng)化收入征管，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，深化財(cái)政改革，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，重點(diǎn)支出有效保障，服務(wù)發(fā)展成效明顯，較好地完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，財(cái)政改革發(fā)展邁上新臺(tái)階。
四、2022年預(yù)算草案
預(yù)算編制堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省委、市委和縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議決策部署，堅(jiān)持以促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，加大鄉(xiāng)村振興、大數(shù)據(jù)、大生態(tài)三大戰(zhàn)略行動(dòng)保障力度，大力推動(dòng)新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和旅游產(chǎn)業(yè)化加快發(fā)展。以深化財(cái)稅體制改革為主線，認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策，牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想，認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格壓縮一般性支出，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域的支持力度，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，兜牢兜實(shí)“三保”底線，防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2022年全縣財(cái)政預(yù)算草案建議安排如下：
（一）一般公共預(yù)算
統(tǒng)籌考慮國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控總體要求，以及我縣2022年主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)預(yù)期增長(zhǎng)等情況，2022年一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)增長(zhǎng)5%，一般公共預(yù)算收入安排為31588萬(wàn)元，其中稅收收入17017萬(wàn)元，非稅收入14571萬(wàn)元；上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入116664萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2122萬(wàn)元，財(cái)力總計(jì)150374萬(wàn)元。全縣2022年一般公共預(yù)算支出147574萬(wàn)元，其中基本支出119184萬(wàn)元，項(xiàng)目支出26268萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)安排2122萬(wàn)元；上解支出2800萬(wàn)元，支出總計(jì)150374萬(wàn)元，收支平衡。一般公共財(cái)政預(yù)算在執(zhí)行中，將根據(jù)中央、省、市的要求和執(zhí)行情況作相應(yīng)調(diào)整。
一般公共預(yù)算支出主要項(xiàng)目預(yù)算安排情況：
一般公共服務(wù)支出10238萬(wàn)元，下降37.51%（與上年預(yù)算數(shù)相比，下同）；
國(guó)防支出80萬(wàn)元，下降20%（主要為民兵預(yù)算減少）；
公共安全支出6102萬(wàn)元，下降17.82%（主要為上年提前下達(dá)政法專項(xiàng)資金878萬(wàn)元）；
教育支出45361萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.69%；
科學(xué)技術(shù)支出1503萬(wàn)元，下降33.55%（主要為其他科學(xué)技術(shù)支出減少）；
文化旅游體育與傳媒支出1195萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.34%；
社會(huì)保障和就業(yè)支出26116萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.11%；
衛(wèi)生健康支出7497萬(wàn)元，下降51.02%（主要為上年提前下達(dá)城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金2758萬(wàn)元）；
節(jié)能環(huán)保支出1675萬(wàn)元，下降63.60%（主要為上年提前下達(dá)退耕現(xiàn)金2410萬(wàn)元、森林管護(hù)資金1480萬(wàn)元）；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出2069萬(wàn)元，增長(zhǎng)236.97%；
農(nóng)林水支出19159萬(wàn)元（其中鄉(xiāng)村振興銜接資金2200萬(wàn)元，），下降57.40%（主要為上年提前下達(dá)林業(yè)改革發(fā)展資金2255萬(wàn)元、森林資源資金2459萬(wàn)元、水利發(fā)展資金2929萬(wàn)元、土地指標(biāo)跨省域調(diào)劑收入安排資金16800萬(wàn)元）；
交通運(yùn)輸支出807萬(wàn)元，下降64.57%（主要為上年提前下達(dá)車(chē)輛購(gòu)置稅專項(xiàng)資金21944萬(wàn)元）；
資源勘探工業(yè)信息等支出200萬(wàn)元，下降74.23%（主要為國(guó)有企業(yè)改革，減少國(guó)資公司事業(yè)單位經(jīng)費(fèi)預(yù)算）；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出273萬(wàn)元，增長(zhǎng)150.46%；
自然資源海洋氣象等支出994萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.53%；
住房保障支出8119萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.51%；
糧油物資儲(chǔ)備支出315萬(wàn)元，下降14.86%（主要為疫情防控形勢(shì)相對(duì)穩(wěn)定，減少醫(yī)藥儲(chǔ)備預(yù)算）；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出392萬(wàn)元，下降88.68%（主要為上年提前下達(dá)自然災(zāi)害防治體系建設(shè)補(bǔ)助資金1958萬(wàn)元）；
預(yù)備費(fèi)支出1477萬(wàn)元,下降17.94%（主要為一般公共預(yù)算支出減少，按照一般公共預(yù)算支出額的1%安排預(yù)備費(fèi)）；
債務(wù)付息支出14000萬(wàn)元，增長(zhǎng)273.13%；
債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出2萬(wàn)元，下降95.12%（主要為債券發(fā)行量減少）。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金收入安排5972萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出安排5972萬(wàn)元，收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排12689萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.8%；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排12603萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.7%。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
因我縣國(guó)有企業(yè)為老、舊、難企業(yè)，企業(yè)未實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)，預(yù)計(jì)無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入上繳，未安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。
五、2022年重點(diǎn)工作安排
（一）堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，實(shí)施積極財(cái)政政策。以財(cái)源建設(shè)為導(dǎo)向，增強(qiáng)財(cái)政事業(yè)發(fā)展后勁，充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展的含金量，推動(dòng)財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。一是依法組織收入。始終把“狠抓財(cái)源建設(shè)，促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)”作為財(cái)政工作的首要任務(wù)，圍繞年初收入目標(biāo)任務(wù)，細(xì)化工作方法和措施，主動(dòng)會(huì)同稅務(wù)部門(mén)做好相關(guān)稅收工作，切實(shí)做到依法征收、應(yīng)收盡收。二是優(yōu)化資金投向。堅(jiān)持量入為出、盡力而為，加大統(tǒng)籌財(cái)政資金和盤(pán)活存量資金力度，著力增加財(cái)政有效投入，重點(diǎn)加大鄉(xiāng)村振興、社會(huì)公共事業(yè)、環(huán)保等方面的投入力度。三是著力發(fā)揮調(diào)控作用。繼續(xù)貫徹執(zhí)行積極的財(cái)政政策，全力籌資做好財(cái)力“加法”,加強(qiáng)稅收征管，增加可用財(cái)力。四是管好用好直達(dá)資金。協(xié)同各預(yù)算單位，繼續(xù)落實(shí)直達(dá)機(jī)制相關(guān)政策，切實(shí)加強(qiáng)系統(tǒng)監(jiān)管，確保直達(dá)資金及時(shí)惠企利民。五是持續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策。綜合考慮財(cái)政承受能力，按照上級(jí)政策規(guī)定，繼續(xù)保持一定的減稅降費(fèi)力度，保持政策的連續(xù)性。
（二）堅(jiān)持以人民為中心，切實(shí)保障和改善民生。一是繼續(xù)落實(shí)疫情防控經(jīng)費(fèi)保障政策。保障醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)防疫工作經(jīng)費(fèi)，繼續(xù)做好應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情帶來(lái)的突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處理工作，全力保障基本公共衛(wèi)生支出、醫(yī)療救護(hù)設(shè)備采購(gòu)、疫情防控人員補(bǔ)助等經(jīng)費(fèi)。二是促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展。落實(shí)學(xué)前教育、城鄉(xiāng)義務(wù)教育、高等教育發(fā)展等資金，支持加快推進(jìn)學(xué)前教育普及普惠，補(bǔ)齊農(nóng)村辦學(xué)條件短板。三是落實(shí)完善就業(yè)政策。落實(shí)就業(yè)補(bǔ)助資金、失業(yè)保險(xiǎn)基金等資金，加大對(duì)高校畢業(yè)生、農(nóng)民工和就業(yè)困難人員相關(guān)就業(yè)政策的落實(shí)力度。四是常態(tài)化關(guān)注特殊困難群體。持續(xù)開(kāi)展好社會(huì)救助兜底脫貧“回頭看”、“解憂暖心傳黨恩”實(shí)踐活動(dòng)，密切關(guān)注特殊困難群體基本生活狀況，常態(tài)化動(dòng)態(tài)開(kāi)展排查核實(shí)。五是持續(xù)開(kāi)展低保動(dòng)態(tài)核查行動(dòng)。動(dòng)態(tài)將所有符合條件的脫貧人口、易返貧致貧人口納入兜底保障，將家庭人均收入超過(guò)低保標(biāo)準(zhǔn)且不符合低保漸退政策或超過(guò)救助漸退期的原低保對(duì)象退出低保，切實(shí)做到“應(yīng)保盡保、應(yīng)退則退”。
（三）堅(jiān)持優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格規(guī)范資金管理。一是科學(xué)安排支出預(yù)算。在預(yù)算編制、執(zhí)行中厲行勤儉節(jié)約，繼續(xù)壓減一般性支出，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，以收定支，杜絕收支脫節(jié)、不顧財(cái)力狀況安排建設(shè)項(xiàng)目、盲目提高民生政策標(biāo)準(zhǔn)等行為。更加注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，科學(xué)編制“三?！敝С鲱A(yù)算，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，兜實(shí)兜牢“三?！敝С龅拙€。二是嚴(yán)格管控項(xiàng)目資金規(guī)模。推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理科學(xué)化、精細(xì)化，從源頭上有效地控制項(xiàng)目投資規(guī)模，確保建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算不超概算，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。三是創(chuàng)新思路抓節(jié)支。嚴(yán)格落實(shí)先審批后支出、無(wú)預(yù)算不支出、有預(yù)算要節(jié)支等原則，通過(guò)預(yù)算一體化平臺(tái)使資金管理更加公開(kāi)透明，從支付源頭堵塞管理漏洞。樹(shù)立均衡支出的理念，推行按科目預(yù)算，落實(shí)年度經(jīng)費(fèi)不跨年結(jié)轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)均衡支出。四是緊盯重點(diǎn)管控支出。緊緊盯住“三公”經(jīng)費(fèi)、政府采購(gòu)等重點(diǎn)領(lǐng)域，狠抓一般性支出管控，做到該減的必須堅(jiān)決減到位，讓每一筆錢(qián)都用在刀刃上。五是落實(shí)厲行節(jié)約規(guī)定。建立和完善存量資金定期清理機(jī)制，不斷提高財(cái)政資金使用效益。六是加大重點(diǎn)領(lǐng)域資金投入力度。不斷加大公共服務(wù)領(lǐng)域的投入，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面、協(xié)調(diào)發(fā)展，逐步提高財(cái)政對(duì)科學(xué)文化、教育衛(wèi)生和環(huán)境保護(hù)等社會(huì)公共需要的保障能力。
（四）堅(jiān)持資金投入管理，推進(jìn)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略行動(dòng)。一是做好預(yù)算資金投入。優(yōu)先保障重點(diǎn)項(xiàng)目的需求順序，做好財(cái)政資金安排工作，將績(jī)效理念體現(xiàn)到預(yù)算管理的全過(guò)程，做到花錢(qián)要問(wèn)績(jī)效，有效多安排、低效多壓減、無(wú)效要問(wèn)責(zé)，要做好績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，加強(qiáng)績(jī)效自評(píng)管理，提高績(jī)效評(píng)價(jià)質(zhì)量，提高財(cái)政資金使用效益，保證有限的資金用在刀刃上，更好地支持鄉(xiāng)村振興政策。二是做好涉農(nóng)整合資金投入。建立健全涉農(nóng)資金支持鄉(xiāng)村振興長(zhǎng)效機(jī)制，按照財(cái)政涉農(nóng)資金整合政策，將整合資金支出方向由農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)擴(kuò)大至與鄉(xiāng)村振興相關(guān)的所有方面，確保有限的資金集中投向鞏固脫貧攻堅(jiān)、推進(jìn)鄉(xiāng)村振興的重點(diǎn)領(lǐng)域。三是優(yōu)化資金投向。財(cái)政資金投向以增后勁為目標(biāo)導(dǎo)向，加大對(duì)鄉(xiāng)村基礎(chǔ)教育、職業(yè)教育、就業(yè)培訓(xùn)的支持力度，提升鄉(xiāng)村人口的就業(yè)能力和科技文化水平，切實(shí)發(fā)揮社會(huì)保障托底作用，筑牢鄉(xiāng)村振興的發(fā)展基礎(chǔ)。四是支持生態(tài)建設(shè)和環(huán)境治理。堅(jiān)持資金投入同污染防治攻堅(jiān)任務(wù)相匹配，大力推動(dòng)綠色發(fā)展，聚焦生態(tài)環(huán)保，加強(qiáng)污染防治，安排生態(tài)環(huán)保領(lǐng)域資金，支持打贏污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，助力鄉(xiāng)村振興。
（五）堅(jiān)持防范化解風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)債務(wù)管理。一是搶抓國(guó)家政策機(jī)遇。組織全縣各相關(guān)部門(mén)做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備工作，爭(zhēng)取一般債券和專項(xiàng)債券發(fā)行份額，加大債券申報(bào)發(fā)行全流程協(xié)調(diào)管控；二是加快平臺(tái)轉(zhuǎn)型升級(jí)。堅(jiān)持“突出主業(yè)、精減數(shù)量、做大規(guī)模、提高運(yùn)行質(zhì)量”，加快推進(jìn)融資平臺(tái)公司轉(zhuǎn)實(shí)體進(jìn)程，實(shí)行市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，增強(qiáng)“造血”功能；依法開(kāi)展舉債融資，推進(jìn)平臺(tái)公司有序轉(zhuǎn)實(shí)。三是牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線。精準(zhǔn)梳理債務(wù)到期情況，積極對(duì)接銀行等金融機(jī)構(gòu)，構(gòu)建協(xié)商對(duì)接、定期互訪、互助雙贏的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，到期債務(wù)舉新債償舊債，貸款債務(wù)力爭(zhēng)展期償還；全面做好債務(wù)輿情應(yīng)急響應(yīng)，妥善化解和處置債務(wù)輿情，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。
（六）堅(jiān)持以深化改革為核心，推動(dòng)財(cái)政治理效能提升。圍繞推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化要求，深化財(cái)政改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，切實(shí)提升財(cái)政治理效能。一是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行剛性約束。加強(qiáng)政府性資源統(tǒng)籌管理，加大各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金盤(pán)活使用力度，統(tǒng)籌用于重點(diǎn)項(xiàng)目支出。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持做到先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算安排支出，實(shí)施預(yù)算支出項(xiàng)目化管理，對(duì)未納入預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)的支出一律不予預(yù)算安排。二是深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革。繼續(xù)推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理和零基預(yù)算改革，著力推動(dòng)兩者有機(jī)銜接。加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)編制質(zhì)量，健全績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系。擴(kuò)大財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)規(guī)模，增強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。逐步實(shí)現(xiàn)“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，將全面實(shí)施績(jī)效管理工作落到實(shí)處。三是持續(xù)完善預(yù)算管理一體化改革。構(gòu)建“預(yù)算制度為主、信息技術(shù)為輔”的管理機(jī)制，保證資金從部門(mén)預(yù)算填列、預(yù)算安排、資金支付、單位賬務(wù)處理的全過(guò)程清晰，以信息化手段提升財(cái)政資金的管理水平，切實(shí)強(qiáng)化預(yù)算約束，把政府“過(guò)緊日子”的要求落實(shí)到位。
（七）堅(jiān)持黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)。一是堅(jiān)決貫徹黨的建設(shè)總要求。將所有業(yè)務(wù)置于黨的領(lǐng)導(dǎo)之下，自覺(jué)服從中央、省委、市委和縣委對(duì)經(jīng)濟(jì)財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)，不斷強(qiáng)化“財(cái)”必須自覺(jué)服從于“政”的意識(shí)。二是認(rèn)真貫徹學(xué)習(xí)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想。把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到習(xí)近平總書(shū)記和黨的科學(xué)判斷上來(lái)，把黨的創(chuàng)新理論轉(zhuǎn)化為推動(dòng)財(cái)政工作的實(shí)踐力量。三是強(qiáng)化政治責(zé)任。保持政治定力，把準(zhǔn)政治方向，提高政治能力，把“兩個(gè)維護(hù)”體現(xiàn)在行動(dòng)上、落實(shí)到工作中，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，以求真務(wù)實(shí)作風(fēng)確保黨中央重大決策部署、省委工作安排和市縣黨委具體要求落地見(jiàn)效，不斷推動(dòng)財(cái)政工作創(chuàng)新發(fā)展。四是切實(shí)履行職能職責(zé)。創(chuàng)造性開(kāi)展工作，以扎實(shí)的行動(dòng)作風(fēng)和務(wù)實(shí)作風(fēng)推動(dòng)各項(xiàng)任務(wù)落實(shí)落地。
（八）堅(jiān)持抓好貫徹落實(shí)，全力謀劃高質(zhì)量發(fā)展。
認(rèn)真貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于支持貴州在新時(shí)代西部大開(kāi)發(fā)上闖新路的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2022〕2號(hào)）文件精神，切實(shí)提高政治站位，堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政，自覺(jué)從戰(zhàn)略和全局的高度牢牢把握文件的重大機(jī)遇，將文件精神中涉及財(cái)政金融的具體內(nèi)容進(jìn)行責(zé)任分解，把握好工作重點(diǎn)，明確工作思路，加強(qiáng)與上級(jí)部門(mén)的溝通和聯(lián)系，主動(dòng)作為，全力以赴抓好貫徹落實(shí)，真正把重大機(jī)遇轉(zhuǎn)化為發(fā)展抓手，切實(shí)提高財(cái)政支撐經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展的能力。
各位代表，2022年，我們將緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周?chē)瑘?jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，切實(shí)貫徹落實(shí)好本次會(huì)議的各項(xiàng)決議，以更開(kāi)闊的思路、更昂揚(yáng)的精神、更得力的措施，解放思想、改革創(chuàng)新、真抓實(shí)干，確保2022年財(cái)政收支預(yù)算任務(wù)的全面完成，為促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)與社會(huì)事業(yè)的全面發(fā)展、建設(shè)美好紫云作出新的貢獻(xiàn)！
附件：名詞注釋
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名詞注釋
財(cái)政總收入：指地方一般公共預(yù)算收入、上劃收入之和。上劃收入包括消費(fèi)稅的100%（中央）、增值稅的61.5%（中央50%、省11.5%）、企業(yè)所得稅的68%（中央60%，省8%）和個(gè)人所得稅的68%（中央60%，省8%）、資源稅20%（?。?，土地使用稅20%（?。?。
一般公共預(yù)算收入：指政府為履行職能，按國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定收取的各項(xiàng)稅收和納入預(yù)算管理的國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收益、行政性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入、專項(xiàng)收入、其他收入等非稅收入總和。
一般公共預(yù)算支出：通常是指國(guó)家為實(shí)現(xiàn)其各種職能，由財(cái)政部門(mén)按照預(yù)算計(jì)劃，將國(guó)家集中的財(cái)政資金向有關(guān)部門(mén)和方面進(jìn)行支付的活動(dòng)，公共財(cái)政預(yù)算支出是國(guó)家將通過(guò)各種形式籌集上來(lái)的財(cái)政收入進(jìn)行分配和使用的過(guò)程。
部門(mén)預(yù)算：是公共財(cái)政管理的基本內(nèi)容之一，指各部門(mén)根據(jù)其履行職能的需要，按照內(nèi)容全面、完整，項(xiàng)目確定、明細(xì)，定額科學(xué)、公平，程序規(guī)范、透明的原則要求，統(tǒng)一編制反映本部門(mén)所有收入和支出的綜合預(yù)算，一個(gè)部門(mén)一本預(yù)算。
零基預(yù)算：指不考慮過(guò)去的預(yù)算項(xiàng)目和收支水平，以零為基點(diǎn)編制的預(yù)算，具體指不受以往預(yù)算安排情況的影響，一切從實(shí)際需要出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算年度內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及其開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合財(cái)力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種科學(xué)的現(xiàn)代預(yù)算編制方法。
轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府按照有關(guān)法律、財(cái)政體制和政策規(guī)定，給予下級(jí)政府的補(bǔ)助資金。包括一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。
預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：是各級(jí)財(cái)政預(yù)算收入和支出年終相抵后的差額。
國(guó)庫(kù)集中支付：是指以國(guó)庫(kù)單一賬戶為基礎(chǔ)，所有財(cái)政性收入都要通過(guò)國(guó)庫(kù)單一賬戶體系直接繳入國(guó)庫(kù)或財(cái)政專戶，所有財(cái)政性支出都要在支付行為發(fā)生時(shí)通過(guò)國(guó)庫(kù)單一賬戶體系以直接和授權(quán)支付方式支付到收款人或用款單位的現(xiàn)代國(guó)庫(kù)管理制度。
稅收收入：指政府為履行其職能，憑借公共權(quán)力，按照法律規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和程序，向經(jīng)濟(jì)單位和個(gè)人強(qiáng)制地、無(wú)償?shù)厝〉秘?cái)政收入的一種形式。具有強(qiáng)制性、無(wú)償性、固定性三大特征。在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，稅收具有組織財(cái)政收入、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)和調(diào)節(jié)收入分配的基本職能。
非稅收入：指國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體以及其他組織依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，履行公共事務(wù)管理職能，利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)家資源或者國(guó)有資產(chǎn)、提供特定公共服務(wù)取得的除稅收以外的財(cái)政資金。
基金預(yù)算收入：指按規(guī)定收取、由財(cái)政管理并具有指定用途的政府性基金。
社會(huì)保險(xiǎn)基金：是指為了保障保險(xiǎn)對(duì)象的社會(huì)保險(xiǎn)待遇，按照國(guó)家法律、法規(guī)，由繳費(fèi)單位和繳費(fèi)個(gè)人分別按繳費(fèi)基數(shù)的一定比例繳納以及通過(guò)其他合法方式籌集的專項(xiàng)資金。社會(huì)保險(xiǎn)基金是國(guó)家為舉辦社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)而籌集的，用于支付勞動(dòng)者因暫時(shí)或永久喪失勞動(dòng)能力或勞動(dòng)機(jī)會(huì)時(shí)所享受的保險(xiǎn)金和津貼的資金。社會(huì)保險(xiǎn)基金按照保險(xiǎn)類型確定資金來(lái)源，逐步實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌。用人單位和勞動(dòng)者必須依法參加社會(huì)保險(xiǎn)，繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。
存量資金：指沒(méi)有按照預(yù)算進(jìn)度執(zhí)行，留在賬上的沉淀資金。
融資平臺(tái)公司：指地方政府及其部門(mén)和機(jī)構(gòu)、所屬事業(yè)單位等通過(guò)財(cái)政撥款或注入土地、股權(quán)等資產(chǎn)設(shè)立，具有政府公益性項(xiàng)目投融資功能，并擁有獨(dú)立企業(yè)法人資格的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。
地方政府債務(wù)：指地方政府負(fù)有償還責(zé)任，需由地方政府財(cái)政資金償還的債務(wù)，分為一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)兩類。一般債務(wù)：指政府為沒(méi)有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，以一般公共預(yù)算收入作為償債資金來(lái)源的債務(wù)。專項(xiàng)債務(wù)：指政府為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，以對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入作為償債資金來(lái)源的債務(wù)。
地方政府債券：分為一般債券和專項(xiàng)債券。其中：一般債券：指政府為沒(méi)有收益的公益性事業(yè)發(fā)展發(fā)行的，以一般公共預(yù)算收入作為償債資金來(lái)源的政府債券。專項(xiàng)債券：指政府為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展發(fā)行的，以對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入作為償債資金來(lái)源的政府債券。
預(yù)算績(jī)效：指政府預(yù)算支出行為所產(chǎn)生的結(jié)果及其社會(huì)經(jīng)濟(jì)影響，追求預(yù)算績(jī)效是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的內(nèi)在要求和公共財(cái)政體制的本質(zhì)特征。
政府采購(gòu)：指政府及其所屬機(jī)構(gòu)為了開(kāi)展日常政務(wù)活動(dòng)或?yàn)楣娞峁┕卜?wù)的需要，在財(cái)政等部門(mén)的監(jiān)督下，以法定的方式、方法和程序，對(duì)貨物、工程或服務(wù)的購(gòu)買(mǎi)。
“三公”經(jīng)費(fèi)：指各級(jí)財(cái)政按照有關(guān)規(guī)定，通過(guò)財(cái)政撥款安排給相關(guān)部門(mén)及其所屬單位，用于因公出國(guó)（境）、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行、公務(wù)接待等方面的支出。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待支出。
