（貴州?。╆P(guān)于安順市普定縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）報告
普定縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）報告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2022年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）提請大會審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
?????一、2022財政預(yù)算執(zhí)行情況
?????2022年，面對經(jīng)濟(jì)下行、疫情反復(fù)、減稅降費(fèi)、債務(wù)風(fēng)險、收支矛盾等疊加的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，全縣財政堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大精神、習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神和重要指示批示精神，全面貫徹落實中央、省委、市委決策部署，堅持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，不斷加強(qiáng)財政預(yù)算管理，狠抓財政收入，進(jìn)一步優(yōu)化支出，全力防范化解債務(wù)風(fēng)險，財政工作總體平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，普定縣一般公共預(yù)算收入完成55535萬元，按自然口徑計算，完成年初預(yù)算的97.12%，比上年增長2.95%?？鄢舻滞硕愐蛩?，一般公共預(yù)算收入同口徑完成57921萬元，完成年初預(yù)算的101.29%，比上年增長7.37%。
主要收入項目完成情況：稅收收入完成14616萬元，完成預(yù)算的65.25%，比上年下降29.96%；專項收入2385萬元,完成預(yù)算的198.75%,增長103.67%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入1956萬元,完成預(yù)算的85.45%,下降7.47%；罰沒收入1859萬元,完成預(yù)算的76%,下降42.64%；國有資本經(jīng)營收入650萬元，上年無此項收入；國有資源(資產(chǎn))有償使用收入10212萬元,完成預(yù)算的35.68%,下降60.01%；政府住房基金收入3萬元，完成預(yù)算的3.33%，下降98.45%；其他收入23854萬元（主要為追繳的普定國有資本運(yùn)營有限公司國有土地出讓滯納金收入）,增長2801.95%，增收23032萬元。
一般公共預(yù)算支出283766萬元，增長1.84%，增支5122萬元。其中：一般公共服務(wù)支出21451萬元，下降37.04%；公共安全支出9439萬元，增長15.32%；教育支出75705萬元，增長6.44%；科學(xué)技術(shù)支出9545萬元，增長6.71%；文化旅游體育與傳媒支出1218萬元，下降5.43%；社會保障和就業(yè)支出46633萬元，增長7.25%；衛(wèi)生健康支出29414萬元，增長36.34%；節(jié)能環(huán)保支出2035萬元，增長2.42%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出11938萬元，下降10.61%；農(nóng)林水支出37566萬元，增長25.2%；交通運(yùn)輸支出1749萬元，增長25.56%；資源勘探工業(yè)信息等支出460萬元，下降13.04%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出226萬元，下降65.39%；金融支出25萬元，上年無此項支出；自然資源海洋氣象等支出1450萬元，下降50.58%；住房保障支出11351萬元，下降26.11%；糧油物資儲備支出418萬元，下降30.45%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3278萬元，增長4.06%；債務(wù)付息支出19819萬元，下降0.45%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出46萬元，下降37.84%。
收支平衡情況：2022年，一般公共預(yù)算收入55535萬元，上級補(bǔ)助收入230840萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入60571萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1445萬元，調(diào)入資金8000萬元，收入合計356391萬元。一般公共預(yù)算支出283766萬元，上解支出5551萬元，一般債務(wù)還本支出60571萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6503萬元。支出合計356391萬元。一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，政府性基金預(yù)算收入完成114278萬元，完成年初預(yù)算的125.81%，比上年增長29.00%。政府性基金預(yù)算支出完成107157萬元，比上年增長10.97%。
收支平衡情況：2022年，政府性基金預(yù)算收入114278萬元，上級補(bǔ)助收入4995萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1986萬元，專項債券轉(zhuǎn)貸收入4990萬元，收入合計126249萬元。政府性基金預(yù)算支出107157萬元，調(diào)出資金8000萬元，專項債務(wù)還本支出4990萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6102萬元。支出合計126249萬元。政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況。2022年，收到國有資本經(jīng)營預(yù)算收入上級補(bǔ)助收入21.54萬元，本年未發(fā)生支出，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出21.54萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況。2022年，社會保險基金預(yù)算收入完成18263萬元，社會保險基金預(yù)算支出18272萬元。
（五）地方政府性債務(wù)余額情況。截至2022年12月31日，地方政府性債務(wù)795422萬元（一般債務(wù)552768萬元、專項債務(wù)242654萬元），2022年省財政廳下達(dá)我縣政府債務(wù)限額為833226萬元（一般債務(wù)589554萬元、專項債務(wù)243672萬元），全縣政府債務(wù)余額未超過省核定的政府債務(wù)限額，債務(wù)風(fēng)險總體可控。
二、2022年財政主要工作
（一）強(qiáng)化預(yù)算管理，切實規(guī)范財政收支行為。一是狠抓財政收入。一方面，緊盯年初任務(wù)目標(biāo)，強(qiáng)化綜合治稅能力，著力清收排查，有效堵塞稅收收入漏洞，確保了稅收收入應(yīng)收盡收。另一方面，加大對國有資產(chǎn)盤活力度，成立工作專班，全面梳理各行政事業(yè)單位和縣屬國有企業(yè)的資產(chǎn)，加快閑置低效國有資產(chǎn)處置進(jìn)度，非稅收入實現(xiàn)同比大幅增長。二是提升預(yù)算編制水平。進(jìn)一步優(yōu)化財政資源配置方式，重點(diǎn)突出“三?！敝С龊驼畟⒅С?。堅持以項目作為部門和單位預(yù)算管理的基本單元，堅持未納入預(yù)算項目庫的項目一律不得安排預(yù)算。預(yù)算編制重點(diǎn)突出，財政預(yù)算支出順序更加明朗。三是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行約束。嚴(yán)格把人代會通過的財政預(yù)算作為財政支出的依據(jù)，堅持不安排無預(yù)算支出、超預(yù)算支出，財政預(yù)算執(zhí)行能力得到有效提升。2022年，除疫情防控支出有追加預(yù)算外，未發(fā)生其它新增事項支出。四是壓減一般性支出。牢固樹立長期過“緊日子”思想，從嚴(yán)從實資金支付審核把關(guān)，各項財政支出得到有效控制。2022年，實現(xiàn)公務(wù)出國(境）、培訓(xùn)、公務(wù)接待等項目“零支出”，壓減運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)885萬元，壓減縣級部門專項經(jīng)費(fèi)6930萬元。五是強(qiáng)化審計整改。以審計整改作為不斷完善財政預(yù)算管理體制機(jī)制的契機(jī)，堅持問題導(dǎo)向，高位推進(jìn)各項審計整改工作走深走實。2022年，全面完成審計署昆明特派辦發(fā)現(xiàn)的財政收入質(zhì)量問題和政府債務(wù)少計問題、省審計廳發(fā)現(xiàn)的困難群眾救助補(bǔ)助資金未及時納入專戶管理問題、同級審計發(fā)現(xiàn)各項問題的整改，財政收支秩序得到進(jìn)一步規(guī)范。
（二）強(qiáng)化財政支出順序，切實兜牢“三保”底線。通過依法依規(guī)組織財政收入、收回結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金、清理暫付款、盤活閑置低效國有資產(chǎn)等方式做大財政庫款，優(yōu)先保障“三?！敝С?。2022年，共安排“三?！敝С?91795萬元，各項“三?！敝С霭磿r有序發(fā)放，本年度未出現(xiàn)“三保”方面財政系統(tǒng)性風(fēng)險。
（三）強(qiáng)化重點(diǎn)聚焦，切實保障和改善民生。一是繼續(xù)加大對教育的投入力度，足額配套高職、高中、中職助學(xué)金，全年共撥付教育支出75705萬元，同比增長6.44%。二是積極推動醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，落實公立醫(yī)院補(bǔ)助3521萬元，基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)補(bǔ)助4956萬元，公共衛(wèi)生服務(wù)政府補(bǔ)助5248萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金8814萬元，行政事業(yè)單位醫(yī)療5152萬元。三是不斷推進(jìn)和完善社會保障工作，落實最低生活保障資金支出11722萬元，行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出22123萬元，就業(yè)保障資金支出1676萬元，撫恤支出3255萬元，社會福利支出1171萬元，殘疾人保障資金支出589萬元，特困人員救助供養(yǎng)支出1293萬元。四是全力保障疫情防控資金。2022年，受“4.04”“9.15”輸入性疫情影響，疫情防控資金大幅增加。共安排疫情防控支出2710萬元。
（四）強(qiáng)化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌，有效助力鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是加大統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金力度，及時撥付財政涉農(nóng)資金。2022年整合財政涉農(nóng)資金項目35個，累計撥付10318.57萬元。二是用好用活財政銜接資金，努力應(yīng)保盡保。2022年，撥付銜接資金15107萬元。三是落實各項涉農(nóng)補(bǔ)貼政策。堅決執(zhí)行財政涉農(nóng)補(bǔ)貼資金“一折通”集中統(tǒng)發(fā)政策，及時將老百姓手中的急用錢、救命錢撥付到位。截至12月底，我縣享受各類惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼的對象持有貴州農(nóng)信“一卡通”賬戶數(shù)153230個、社?？ㄙ~戶數(shù)140517個，發(fā)放各級各類財政補(bǔ)貼資金23232萬元，惠及826751人次。四是創(chuàng)新財政涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)資金投入方式，推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。全面落實市級創(chuàng)新財政涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)資金“2215”投入模式，在全市率先成立SPV公司（普定眾鑫金刺梨產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司），投資6135.84萬元大力發(fā)展金刺梨產(chǎn)業(yè)，其中：2022年財政投入SPV公司資金1736萬元。
（五）強(qiáng)化助企紓困，有效緩解市場主體資金困難。嚴(yán)格執(zhí)行增值稅留抵退稅和減稅降費(fèi)政策，有效緩解企業(yè)資金困難。2022年度，累計辦理退稅7702戶次，金額11600萬元。
（六）強(qiáng)化財政資金盤活，有效提高財政庫款保障水平。依法依規(guī)將超過兩年以上的結(jié)余資金、按原用途無法支出的結(jié)轉(zhuǎn)資金、超過規(guī)定時限無法執(zhí)行的當(dāng)年項目資金等收回財政統(tǒng)籌使用。2022年，收回結(jié)余資金和閑置沉淀的結(jié)轉(zhuǎn)資金共計701萬元；大力清理往來款項，累計收回暫付款共計14346萬元。
（七）強(qiáng)化責(zé)任落實，切實守牢債務(wù)風(fēng)險底線。一是嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模，堅決遏制政府債務(wù)突破限額底線。截至2022年12月底，全縣政府債務(wù)余額未超過省級核定的政府債務(wù)限額，未發(fā)生不可控的債務(wù)風(fēng)險。二是努力償還政府債券利息及費(fèi)用，繳交力度取得新突破。2022年，共償還政府債券利息及發(fā)行費(fèi)用9433萬元，比2020年年度償還的3308萬元增加6125萬元，比2021年年度償還的1079萬元增加8354萬元。
（八）持續(xù)深化國企改革，有效提升企業(yè)抗風(fēng)險能力。出臺《普定縣縣屬國有企業(yè)改革改制方案》，按照“同類歸并、產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)”的原則將9家國有企業(yè)整合重組為3家公司，持續(xù)推進(jìn)國有企業(yè)市場化、實體化轉(zhuǎn)型，國有企業(yè)市場化融資和運(yùn)營能力得到不斷提升。
2022年，雖然我們的工作取得了一定成績，但同時也存在著不少的問題和短板：一是財政收支矛盾突出，收不抵支程度加深。二是財政收入結(jié)構(gòu)不盡合理，非稅收入占比拔高。三是國庫庫款長期低位運(yùn)行，兌付壓力較大。四是政府債券利息欠繳，債務(wù)風(fēng)險仍然存在；五是各民生領(lǐng)域欠賬規(guī)模不斷增大，各種矛盾聚集于財政情況比較突出。針對這些問題，我們將認(rèn)真分析，堅持問題導(dǎo)向，切實采取措施，逐項加以改進(jìn)解決。
三、2023年全縣財政預(yù)算(草案)
按照《預(yù)算法》等有關(guān)規(guī)定，綜合分析全縣經(jīng)濟(jì)形勢，2023年財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，全面貫徹中央、省委、市委、縣委經(jīng)濟(jì)工作會議精神，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，把握新國發(fā)2號文件重大政策機(jī)遇，堅持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面統(tǒng)籌安全和發(fā)展，落實積極的財政政策加力提效，進(jìn)一步完善預(yù)算管理制度，持續(xù)調(diào)整和優(yōu)化財政收支結(jié)構(gòu)，切實保障工資、運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生支出，為譜寫普定現(xiàn)代化建設(shè)新篇章作出積極的財政貢獻(xiàn)。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想要求和結(jié)合普定實際，按照量力而行、盡力而為、統(tǒng)籌兼顧、優(yōu)先“三?！薄⑹罩胶獾幕驹瓌t，綜合考慮影響全縣財政收支的主要因素，2023年全縣財政預(yù)算(草案)安排如下：
（一）一般公共預(yù)算
2023年一般公共預(yù)算收入58910萬元，比上年增長6%。其中：稅收收入24980萬元，增長71%；非稅收入33930萬元，下降17%。
一般公共預(yù)算支出301605萬元，與上年預(yù)算數(shù)相比（下同）增長20%。其中：一般公共服務(wù)支出48339萬元，增長71%（主要是新增政府隱性債務(wù)還本支出29567萬元）；公共安全支出9196萬元，增長3%；教育支出76167萬元，增長7%；科學(xué)技術(shù)支出10329萬元，增長8%；文化旅游體育與傳媒支出963萬元，下降12%；社會保障和就業(yè)支出60223萬元，增長19%；衛(wèi)生健康支出31611萬元，增長52%；節(jié)能環(huán)保支出152萬元，下降89%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3604萬元，下降44%；農(nóng)林水支出23093萬元，增長36%；交通運(yùn)輸支出1276萬元，增長1%；資源勘探工業(yè)信息等支出685萬元，增長29%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出216萬元，下降10%；金融支出30萬元，增長20%；自然資源海洋氣象等支出1674萬元，下降28%；住房保障支出9075萬元，增長10%；糧油物資儲備支出571萬元，增長225%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2228萬元，下降10%；預(yù)備費(fèi)3000萬元，增長11.11%；債務(wù)付息支出19173萬元，下降3%。
收支平衡情況：2023年，一般公共預(yù)算收入58910萬元，上級補(bǔ)助收入146227萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)6503萬元，調(diào)入資金96965萬元，收入合計308605萬元。一般公共預(yù)算支出301605萬元，上解支出7000萬元。支出合計308605萬元。一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算。2023年，政府性基金預(yù)算收入122410萬元，增長7.1%；政府性基金支出25445萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長111.30%，調(diào)出資金96965萬元。
收支平衡情況：2023年，政府性基金預(yù)算收入122410萬元，政府性基金預(yù)算支出25445萬元，調(diào)出資金96965萬元。支出合計122410萬元。政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。本年無國有資本經(jīng)營收支預(yù)算。
（四）社會保險基金預(yù)算。2023年，社會保險基金預(yù)算收入19236萬元，社會保障基金預(yù)算支出19306萬元。
四、完成2023年預(yù)算任務(wù)的主要措施
（一）持續(xù)加強(qiáng)收入征管，全力做大財政“蛋糕”。加強(qiáng)稅收收入征收管理，深入挖掘稅收潛力，加大清收一次性稅收和歷年陳欠稅收力度，不斷優(yōu)化財政收入結(jié)構(gòu)，確保財政收入高質(zhì)量增長，力爭完成2023年一般公共預(yù)算收入增長6%以上。
（二）持續(xù)加強(qiáng)預(yù)算約束，不斷壓縮一般性支出。毫不松懈持續(xù)樹牢長期過“緊日子”思想，大力精簡會議、差旅、培訓(xùn)、調(diào)研等公務(wù)活動經(jīng)費(fèi)。嚴(yán)格執(zhí)行各項經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁違反規(guī)定亂開口子、隨意追加預(yù)算，始終把人代會通過的財政預(yù)算作為財政支出的依據(jù)，嚴(yán)格剛性預(yù)算約束。
（三）持續(xù)聚焦重點(diǎn)支出，全力保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、惠民生、促發(fā)展。在預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行中充分體現(xiàn)出“三?！敝С鲈谪斦С龅膬?yōu)先地位。加強(qiáng)“三?！边\(yùn)行監(jiān)測，及時分析可能影響“三?！敝С霰Ｕ系臐撛陲L(fēng)險要素，建立問題臺賬，制定切實可行措施，逐筆分析逐筆整改逐筆消化，確保不發(fā)生“三?！憋L(fēng)險。落實好市縣“三個80%”財政增量資金支持工業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，努力推動普定工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和壯大。
（四）持續(xù)規(guī)范庫款管理，切實提高財政保障水平。進(jìn)一步完善庫款保障和“三?！辟Y金監(jiān)測預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)財政支出日常調(diào)度，合理測算每日資金需求，堅持留有余地的原則，確保不發(fā)生財政支付風(fēng)險；加大盤活財政存量資金力度，及時收回各類結(jié)余和沉淀閑置結(jié)轉(zhuǎn)資金；及時清理暫付款，增加財政庫款保障水平。
（五）持續(xù)加強(qiáng)績效管理，充分發(fā)揮財政資金使用效能。堅持 “花錢必問效，無效必問責(zé)”，將預(yù)算績效深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，推進(jìn)績效管理標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、程序規(guī)范、方法合理、結(jié)果可信。充分應(yīng)用績效評價結(jié)果，將績效評價結(jié)果與年度部門預(yù)算編制和領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績考核相掛鉤，有賞有罰，避免績效評價結(jié)果應(yīng)用流于形式。
（六）持續(xù)加強(qiáng)債務(wù)管理，守牢政府債務(wù)風(fēng)險底線。一是多渠道籌集資金。及時通過收回結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金、處置國有資產(chǎn)、清理暫付款、做大稅收收入、出讓國有土地等方式增加財政庫款，確保按時繳交政府債券利息。二是壓實國有企業(yè)主體責(zé)任。嚴(yán)格要求國有企業(yè)通過利用項目結(jié)轉(zhuǎn)資金、經(jīng)營收入、出讓部分政府股權(quán)以及經(jīng)營性國有資產(chǎn)權(quán)益等方式償還到期債務(wù)。三是全力做好新增專項債券工作，努力爭取更多的專項債券資金配額。四是全面貫徹落實《普定縣縣屬國有企業(yè)改革改制方案》相關(guān)要求，加快推進(jìn)國有企業(yè)市場化、實體化轉(zhuǎn)型步伐，力爭在2023年前逐步形成整體實力強(qiáng)、主營業(yè)務(wù)突出、市場化程度高的國有企業(yè)新格局。
各位代表，2023年財政工作任務(wù)依然十分繁重，我們將在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽取縣政協(xié)的意見，按照本次會議有關(guān)要求，進(jìn)一步狠抓落實，全面統(tǒng)籌好財政各項工作，切實發(fā)揮財政職能，為助推普定經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)力量。
