（貴州省）關(guān)于遵義市道真自治縣2021年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財(cái)政預(yù)算(草案)報(bào)告
道真自治縣2021年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財(cái)政預(yù)算(草案)報(bào)告
(2021年11月23日在自治縣第九屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上)
道真自治縣人民政府
各位代表：
根據(jù)會(huì)議安排，現(xiàn)將自治縣2021年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財(cái)政預(yù)算(草案)報(bào)告提請(qǐng)審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出寶貴意見(jiàn)。
一、五年來(lái)財(cái)政重點(diǎn)工作
過(guò)去五年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞縣委的重大決策部署，圍繞中心服務(wù)大局，切實(shí)履行職能，強(qiáng)化收入征管，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，深化財(cái)政改革，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，重點(diǎn)支出有效保障，服務(wù)發(fā)展成效明顯，較好完成了第八屆縣委確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，財(cái)政工作邁上新臺(tái)階。
(一)財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。以財(cái)力增長(zhǎng)為目標(biāo)，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力和政策性減收挑戰(zhàn)，制定并落實(shí)加強(qiáng)收入組織、支出管理、資金調(diào)度分配等方案，形成常態(tài)化工作措施，充分調(diào)動(dòng)各部門(mén)發(fā)展經(jīng)濟(jì)、培植財(cái)源的積極性，圓滿完成了每年人代會(huì)確定的收入任務(wù)目標(biāo)。2017-2021年，全縣累計(jì)完成財(cái)政總收入38.68億元，累計(jì)完成一般公共預(yù)算收入16.53億元，其中稅收收入12.61億元。同時(shí)，堅(jiān)持“爭(zhēng)要素、強(qiáng)保障、解難題、促發(fā)展”工作思路，對(duì)照上級(jí)政策支持方向，加大爭(zhēng)取力度，2017—2021年累計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)各類一般性轉(zhuǎn)移支付和獎(jiǎng)補(bǔ)資金98.69億元，有效增強(qiáng)地方財(cái)政綜合實(shí)力。
???(二)服務(wù)發(fā)展成效明顯。始終致力于發(fā)展經(jīng)濟(jì)、培植財(cái)源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政增收良性互動(dòng)。不折不扣落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，減輕各類市場(chǎng)主體稅費(fèi)負(fù)擔(dān)超1.77億元。全面實(shí)施黨政機(jī)關(guān)和執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰單位非稅收支脫鉤，全力保障執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰單位的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，營(yíng)造良好的企業(yè)發(fā)展環(huán)境。累計(jì)兌現(xiàn)上級(jí)工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展補(bǔ)助資金0.1億元，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)。足額安排防疫支出1.34億元，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、穩(wěn)產(chǎn)增效，招標(biāo)(協(xié)商)存放財(cái)政存量資金4.01億元，助力地方經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
(三)民生保障全面加強(qiáng)。按照政府支出責(zé)任，調(diào)整完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制，增強(qiáng)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))財(cái)政保障能力。牢固樹(shù)立 “過(guò)緊日子”思想，大力壓減一般性支出，切實(shí)兜牢“三保”支出底線。認(rèn)真落實(shí)民生實(shí)事的資金保障工作，積極推進(jìn)教育、醫(yī)療、社保、養(yǎng)老等基本公共服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、均等化，保障各項(xiàng)優(yōu)撫和機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資福利足額兌現(xiàn)。支持推進(jìn)疫情防控、掃黑除惡、安全生產(chǎn)等重點(diǎn)工作，切實(shí)維護(hù)社會(huì)安全穩(wěn)定。大力支持脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興，五年來(lái)共計(jì)整合涉農(nóng)資金13.24億元，實(shí)施整合項(xiàng)目1494個(gè)，其中用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目735個(gè)6.23億元，產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目715個(gè)6.19億元，其它類項(xiàng)目44個(gè)0.82億元。通過(guò)整合資金實(shí)施，解決了群眾出行難和飲水安全問(wèn)題，有效促進(jìn)了我縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
(四)支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。根據(jù)省、市安排部署，全面摸清政府性債務(wù)家底，制定隱債化解方案。堅(jiān)決遏制隱債增量，對(duì)新增政府投資項(xiàng)目充分開(kāi)展財(cái)政承受能力論證和財(cái)政投資評(píng)審，妥善化解債務(wù)存量。五年來(lái)，申請(qǐng)各類地方政府債券資金30.42億元，不斷優(yōu)化政府性債務(wù)結(jié)構(gòu)。支持城鄉(xiāng)供水、棚戶區(qū)改造、人居環(huán)境綜合治理等5個(gè)項(xiàng)目入選PPP項(xiàng)目庫(kù)并獲得批復(fù)，涉及資金超40億元。
(五)財(cái)政改革不斷深化。深化預(yù)算管理改革，制定預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施意見(jiàn)、預(yù)算績(jī)效管理流程和評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用管理辦法，將785個(gè)2萬(wàn)元以上項(xiàng)目全部納入預(yù)算績(jī)效管理范圍，其中：隨機(jī)選取83個(gè)100萬(wàn)元以上重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤績(jī)效監(jiān)控。累計(jì)評(píng)審政府投資項(xiàng)目74個(gè)，總投資3.29億元，審減0.29億元，審減率8.5%，嚴(yán)控政府投資規(guī)模。穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化、非稅征繳電子化、政府采購(gòu)等改革，規(guī)范財(cái)政資金運(yùn)行，提升財(cái)政服務(wù)效能。依托預(yù)算一體化管理系統(tǒng)，將全縣84家行政事業(yè)單位、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))納入統(tǒng)一財(cái)務(wù)集中核算平臺(tái)，對(duì)財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況開(kāi)展實(shí)時(shí)監(jiān)管，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題跟蹤督促整改，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
二、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.預(yù)算收入執(zhí)行情況
全縣財(cái)政總收入預(yù)計(jì)完成8.02億元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)6%，增收0.54億元。一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成3.26億元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)6%，增收0.19億元，其中：財(cái)政部門(mén)完成0.42億元，占一般公共預(yù)算收入的12.88%，稅務(wù)部門(mén)完成2.84億元，占一般公共預(yù)算收入的87.12%。(詳見(jiàn)附件2)
2.
一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成39億元，為年初預(yù)算的142.8%，為調(diào)整預(yù)算的99.84%，同比增長(zhǎng)45.44%，增支12.18億元。其中民生類重點(diǎn)支出22.05億元，增長(zhǎng)7.82%，增支1.6億元。(詳見(jiàn)附件3)
3.預(yù)算收支平衡情況?
2021年，一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成3.26億元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入17.74億元(其中返還性收入0.38億元，一般轉(zhuǎn)移性支付收入14.48億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2.88億元)、政府性基金調(diào)入18.03億元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入0.15億元，新增地方政府一般債券0.55億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5.08億元，收入總計(jì)44.81億元。一般公共預(yù)算支出39億元，債務(wù)還本支出5.08億元，上解支出0.73億元，支出總計(jì)44.81億元。年終結(jié)余為零，收支保持平衡。(詳見(jiàn)附件1)
(二)政府性基金收支完成情況
政府性基金收入預(yù)計(jì)完成20.9億元，為年初預(yù)算的324.03%，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降9.93億元，上級(jí)補(bǔ)助收入0.23億元，地方政府專項(xiàng)債券收入1.59億元，收入總計(jì)22.72億元。政府性基金支出預(yù)計(jì)完成4.69億元，為年初預(yù)算的184.05%，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降86.94億元，調(diào)出資金18.03億元，支出總計(jì)22.72億元。(詳見(jiàn)附件4)
(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支完成情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成8.81億元,為年初預(yù)算的94.73%,為調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降0.45%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)完成8.8億元,為年初預(yù)算的95.6%，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)13.05%，滾存結(jié)余1.51億元。(詳見(jiàn)附件5)
(四)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算完成情況。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)計(jì)完成0.15億元，為年初預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)0.15億元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算。(詳見(jiàn)附件6)
(五)2021年涉農(nóng)資金整合安排情況
2021年整合涉農(nóng)資金1.23億元，安排項(xiàng)目169個(gè)。其中，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類安排0.03億元，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展類安排1.1億元，其他扶貧項(xiàng)目類安排0.1億元。
(六)地方政府性債務(wù)限額余額情況
2021年，省財(cái)政廳下達(dá)我縣政府債務(wù)限額為51.01億元，一般債務(wù)限額43.97億元，專項(xiàng)債務(wù)限額7.04億元。政府債務(wù)主要投向于農(nóng)業(yè)水利、保障性住房、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、工業(yè)園區(qū)建設(shè)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生等重點(diǎn)領(lǐng)域。已全部置換為政府債券，債券余額為49.38億元。
截止2020年底政府隱性債務(wù)余額56.95億元，2021年通過(guò)自有資金安排、核銷(xiāo)核減、聯(lián)動(dòng)化債等多種方式化解5.5億元，政府隱性債務(wù)余額為51.45億元。(詳見(jiàn)附件7)
(七)預(yù)備費(fèi)使用情況
年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)為0.22億元，預(yù)算執(zhí)行中動(dòng)用0.05億元，剩余0.17億元轉(zhuǎn)為2021年財(cái)力統(tǒng)籌。
(八)新增債券使用情況
2021年共收到省級(jí)新增債券資金2.14億元，其中：一般債券資金0.55億元，專項(xiàng)債券資金1.59億元。
1.一般債券資金0.55億元。涉及項(xiàng)目10個(gè)：道真自治縣鄉(xiāng)村振興城鄉(xiāng)污水處理建設(shè)項(xiàng)目0.25億元，道真自治縣關(guān)閉礦山生態(tài)修復(fù)建設(shè)項(xiàng)目0.03億元，縣鄉(xiāng)道路面改善提升工程開(kāi)挖0.07億元，道真自治縣城鄉(xiāng)生活垃圾收運(yùn)系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目0.04億元，道真自治縣農(nóng)村生活垃圾收運(yùn)處置體系建設(shè)項(xiàng)目0.05億元，道真自治縣生活垃圾填埋場(chǎng)雨污分流覆蓋工程0.01億元，道真自治縣垃圾滲濾液處理站升級(jí)改造工程0.03億元，平模山、玉溪二道水、洛龍煤礦尾礦水治理0.02億元，沙壩水庫(kù)飲用水源二級(jí)保護(hù)區(qū)63戶居民生活污水治理0.01億元，“十四五”20個(gè)村農(nóng)村污水處理0.04億元。預(yù)計(jì)2021年底前全部可實(shí)現(xiàn)支付。
2.專項(xiàng)債券資金1.59億元，涉及項(xiàng)目3個(gè)，具體為易地扶貧搬遷安置點(diǎn)水廠及輸水管網(wǎng)建設(shè)0.5億元、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))管網(wǎng)改造工程0.59億元、縣城管網(wǎng)改造工程0.5億元，目前已撥付1.09億元，預(yù)計(jì)2021年底前全部可實(shí)現(xiàn)支付。
由于目前財(cái)政決算尚未辦結(jié)，以上預(yù)算執(zhí)行情況的部分收支數(shù)據(jù)與最終決算數(shù)可能會(huì)有一些差異，待財(cái)政決算完成后將據(jù)實(shí)向自治縣人大常委會(huì)報(bào)告。
三、2021年度財(cái)政運(yùn)行特點(diǎn)及當(dāng)前面臨的困難和問(wèn)題
從2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的情況來(lái)看，財(cái)政運(yùn)行十分艱難，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是財(cái)政收入質(zhì)量下滑。雖然財(cái)政收入完成了年初下達(dá)的預(yù)算任務(wù)，但財(cái)政收入質(zhì)量大幅度下滑，一般公共預(yù)算收入中非稅收入占比高達(dá)33.43%，進(jìn)一步體現(xiàn)了我縣無(wú)主體稅源支撐，后續(xù)財(cái)源建設(shè)乏力。二是財(cái)政收支矛盾突出。我縣財(cái)源基礎(chǔ)薄弱,稅源結(jié)構(gòu)短期內(nèi)難以扭轉(zhuǎn),隨著國(guó)家減稅降費(fèi)政策的深入落實(shí),財(cái)政增收困難。同時(shí)，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)加快發(fā)展，人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要，對(duì)發(fā)展的需求和政府的期盼越來(lái)越大，財(cái)政收支矛盾將更加突出。三是債務(wù)還本付息壓力大。雖然省政府支持置換了部分隱性債務(wù)，但債務(wù)規(guī)模很大，前期置換債務(wù)陸續(xù)進(jìn)入還本階段，加之置換后利息安排壓力較大，關(guān)注類債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)很高。四是資金調(diào)度異常艱難。雖然勉強(qiáng)維持了全年財(cái)政基本運(yùn)轉(zhuǎn)和民生基本支出，但由于省財(cái)政廳進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范資金調(diào)度管理，對(duì)資金調(diào)度控制嚴(yán)格，并對(duì)以前年度超調(diào)資金掛鉤算賬，在自身收入下滑的情況下，無(wú)疑是雪上加霜，財(cái)政在專項(xiàng)資金支付方面相當(dāng)艱難。五是財(cái)稅改革需加力推進(jìn)。編制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告、實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃管理、財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革、國(guó)資國(guó)企監(jiān)管等財(cái)稅改革還需深入推進(jìn)。六是預(yù)算績(jī)效的意識(shí)不強(qiáng)，評(píng)價(jià)體系不全。由于財(cái)政業(yè)務(wù)力量不足，部門(mén)財(cái)務(wù)管理人員業(yè)務(wù)能力有待提高，財(cái)會(huì)干部隊(duì)伍不穩(wěn)定。同時(shí)，全縣各級(jí)各部門(mén)對(duì)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)改革的認(rèn)識(shí)不足，仍然存在重安排、輕效益，重支出、輕評(píng)價(jià)的思想。
四、2022年—2024年中期財(cái)政規(guī)劃編制情況及2022年全縣及縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算(草案)
(一)2022年—2024年中期財(cái)政規(guī)劃編制
根據(jù)國(guó)務(wù)院《關(guān)于實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃管理的意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)〔2015〕3號(hào))精神，自治縣人民政府認(rèn)真分析和預(yù)判上級(jí)各項(xiàng)重大政策及變化方向，統(tǒng)籌考慮三年本級(jí)政府可用財(cái)力和支出需求。根據(jù)道真縣“十四五”規(guī)劃綱要，一般公共預(yù)算收入目標(biāo)按年均6%增幅，到2024年全縣一般公共預(yù)算收入達(dá)到3.88億元；據(jù)此測(cè)算財(cái)力情況，按照量入為出、收支平衡的原則，相應(yīng)安排財(cái)政支出每年增長(zhǎng)5%，到2024年全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出達(dá)到45.21億元。
(二)2022年全縣及縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算(草案)
1.2022年，財(cái)政總收入預(yù)算安排8.5億元，增長(zhǎng)6%。一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排3.45億元，增長(zhǎng)6%。上級(jí)稅收返還收入0.38億元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入14.84億元(含市級(jí)結(jié)算補(bǔ)助0.38億元)，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入2.88億元(含市級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助1.26億元)，調(diào)入資金6.8億元(政府性基金調(diào)入6.65億元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入0.15億元)。2022年全縣總財(cái)力預(yù)計(jì)28.35億元，減除專項(xiàng)補(bǔ)助及上解支出后全縣可用財(cái)力19.47億元。按照“保工資、?；久裆⒈＿\(yùn)轉(zhuǎn)、保債券付息”的要求，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出28.35億元。其中，縣本級(jí)支出16.49億元，對(duì)下轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助支出2.18億元，上級(jí)?？钛a(bǔ)助支出8.1億元，預(yù)備費(fèi)0.8億元，上解支出0.78億元，一般公共預(yù)算支出總計(jì)28.35億元，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。(詳見(jiàn)附件8)
2.2022年，政府性基金收入預(yù)算安排9.12億元，其中土地出讓收入8.89億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及污水處理費(fèi)收入0.05億元，上級(jí)基金補(bǔ)助收入0.18億元。政府性基金支出安排2.47億元，其中污水處理運(yùn)營(yíng)支出0.05億元，專項(xiàng)債券利息0.25億元，征地拆遷支出1億元，建設(shè)用地報(bào)批費(fèi)用及被征地農(nóng)民社保資金支出0.15億元，土地確權(quán)及災(zāi)害防治等支出0.18億元，清掃保潔及垃圾填埋場(chǎng)等支出0.3億元，城市建設(shè)支出0.37億元，上級(jí)?？畎才胖С?.17億元。結(jié)余6.65億元，全部調(diào)入平衡一般公共預(yù)算。(見(jiàn)附件12)
3.2022年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算9.02億元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算8.87億元,當(dāng)年結(jié)余0.15億元,上年結(jié)余收入1.51億元，收支相抵后累計(jì)結(jié)余1.67億元。(見(jiàn)附件13)
4.收支預(yù)算。2022年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算0.15億元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算。(詳見(jiàn)附件14)
5.縣本級(jí)部門(mén)預(yù)算?？h本級(jí)預(yù)算支出16.49億元，其中：人員支出9.9億元，基本運(yùn)轉(zhuǎn)支出0.5億元，基本民生支出1.9億元，地方政府一般債券利息1.63億元，“四在農(nóng)家”美麗鄉(xiāng)村建設(shè)及衛(wèi)十項(xiàng)目貸款利息0.08億元，消化暫付款資金0.4億元，各部門(mén)其他專項(xiàng)支出1.38億元，預(yù)留資金0.7億元。
五、完成2022年財(cái)政預(yù)算的主要工作措施
為確保完成全年財(cái)政預(yù)算收支任務(wù)，我們將認(rèn)真貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》，以黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)及中央省市縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神為指引，全力以赴抓收入、保重點(diǎn)、壓一般、促發(fā)展，緊緊圍繞九屆縣委確定的各項(xiàng)任務(wù)目標(biāo)，切實(shí)強(qiáng)化增收節(jié)支意識(shí)，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作開(kāi)展。
(一)挖掘潛力，促財(cái)政增長(zhǎng)。持續(xù)加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)。進(jìn)一步強(qiáng)化稅務(wù)部門(mén)、縣直非稅收入執(zhí)收單位的征管責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理，確保應(yīng)收盡收，形成齊抓共管、全民創(chuàng)收的氛圍。在扶持全縣重點(diǎn)企業(yè)、抓好重點(diǎn)稅源的同時(shí)，積極為個(gè)體商戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，管好零星稅收收入。
(二)鞏固成果，促政策落實(shí)。在全縣順利脫貧摘帽后，按照脫貧不脫政策的要求，繼續(xù)保持攻堅(jiān)態(tài)勢(shì)，持續(xù)鞏固發(fā)展脫貧成果。堅(jiān)持“政府主導(dǎo)、全面統(tǒng)籌、規(guī)劃引領(lǐng)、項(xiàng)目承載、集中投放”的原則，繼續(xù)做好財(cái)政涉農(nóng)資金的籌集、管理、使用和監(jiān)督工作，2022年計(jì)劃統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金1.2億元以上，緊緊圍繞“兩不愁三保障”，突出重點(diǎn)，科學(xué)規(guī)劃，將資金集中投入到重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)區(qū)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，把投入到產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域的資金用好用活，充分發(fā)揮財(cái)政資金的社會(huì)效益，切實(shí)提高群眾滿意度、幸福感和獲得感。
(三)以人為本，促結(jié)構(gòu)優(yōu)化。牢固樹(shù)立以人民為中心的發(fā)展思想，按照守住底線、完善制度和突出重點(diǎn)的要求，繼續(xù)把民生作為優(yōu)先支出方向，民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重穩(wěn)定在上年基礎(chǔ)之上。按照有保有壓的原則，進(jìn)一步壓縮會(huì)議、接待、車(chē)輛等“三公”經(jīng)費(fèi)支出，確保全縣干部、教師隊(duì)伍人員工資、津補(bǔ)貼和機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)及時(shí)足額到位。全面落實(shí)城鄉(xiāng)低保、五保、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，切實(shí)推動(dòng)在幼有所育、學(xué)有所教、病有所依、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶上不斷取得新進(jìn)展。
(四)防控風(fēng)險(xiǎn)，促債務(wù)化解。建立以使用主體為核心，以整合專項(xiàng)資金、市場(chǎng)化融資資金和處置資源資產(chǎn)相結(jié)合的多渠道政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制。嚴(yán)格執(zhí)行《貴州省政府投資項(xiàng)目管理辦法》，落實(shí)計(jì)劃決策、審批決策、項(xiàng)目調(diào)整決策等工作程序，嚴(yán)審項(xiàng)目、嚴(yán)核資金、嚴(yán)控成本、嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，保證投融資工作有序安全運(yùn)行，提高政府投資效益和項(xiàng)目管理水平。嚴(yán)格國(guó)庫(kù)庫(kù)款管理，嚴(yán)禁出借財(cái)政資金，嚴(yán)禁將專項(xiàng)資金劃入單位實(shí)有賬戶，進(jìn)一步提高國(guó)庫(kù)現(xiàn)金流動(dòng)能力。
(五)強(qiáng)化預(yù)算，促預(yù)算改革。打破財(cái)政資金分配的固化模式，以零為基點(diǎn)編制預(yù)算，統(tǒng)一預(yù)算分配權(quán)，加強(qiáng)全口徑預(yù)算管理，著力解決好專項(xiàng)預(yù)算編制中存在的項(xiàng)目固化、資金“碎片化”等問(wèn)題，確保所有財(cái)政性資金按照統(tǒng)一規(guī)范化的管理程序進(jìn)行編制。對(duì)于部門(mén)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、超兩年以上的未使用完畢的或項(xiàng)目已經(jīng)實(shí)施完畢的上級(jí)轉(zhuǎn)移性支付資金一律收回；對(duì)于納入政府投資項(xiàng)目負(fù)面清單的違規(guī)項(xiàng)目，堅(jiān)決予以撤銷(xiāo)；對(duì)于與當(dāng)前發(fā)展戰(zhàn)略不一致、與部門(mén)職責(zé)不相關(guān)的項(xiàng)目不再安排。確保財(cái)政資金造福人民，發(fā)揮更好的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益。
(六)精準(zhǔn)理財(cái)，促績(jī)效管理。在當(dāng)前嚴(yán)峻形勢(shì)下，堅(jiān)持依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)和精準(zhǔn)理財(cái)，保障財(cái)政資金安全、規(guī)范、高效使用，顯得尤為重要。堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，打破慣性思維，量力而行，精算平衡，維護(hù)財(cái)政預(yù)算的嚴(yán)肅性、權(quán)威性。進(jìn)一步擴(kuò)大專項(xiàng)資金、預(yù)算單位整體支出的績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，評(píng)價(jià)結(jié)果與專項(xiàng)資金使用績(jī)效掛鉤，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，積極籌集資金，對(duì)教育、社保、扶貧等民生支出、重點(diǎn)支出，做到按進(jìn)度及時(shí)撥付。強(qiáng)化預(yù)算公開(kāi)、績(jī)效評(píng)審、政府采購(gòu)、國(guó)庫(kù)集中支付管理措施和手段，厲行節(jié)約，提高資金使用效益和透明度。
各位代表，2022年，我們將在黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)的指引下，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，切實(shí)落實(shí)好本次會(huì)議的各項(xiàng)決議和要求，以更開(kāi)闊的思路、更昂揚(yáng)的精神、更得力的措施，解放思想、改革創(chuàng)新、真抓實(shí)干，確保2022年財(cái)政收支預(yù)算任務(wù)的全面完成，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)的科學(xué)發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。
道真縣2022年轉(zhuǎn)移支付情況說(shuō)明
根據(jù)《預(yù)算法》，財(cái)政轉(zhuǎn)移支付包括中央對(duì)地方的轉(zhuǎn)移支付和地方上級(jí)政府對(duì)下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移支付。而我縣對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)行的是體制算賬，適時(shí)調(diào)度資金，而民生配套基數(shù)、重大工程建設(shè)相關(guān)費(fèi)用均由縣級(jí)承擔(dān)。實(shí)行新財(cái)政體制后，鄉(xiāng)鎮(zhèn)視作一個(gè)部門(mén)進(jìn)行預(yù)算，我縣并無(wú)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付對(duì)下進(jìn)行轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目。
道真縣縣本級(jí)2021年“三公”經(jīng)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算公開(kāi)信息
一、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)?
1.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置：我縣縣本級(jí)公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)實(shí)行在政策范圍內(nèi)“總額控制”的管理方式，年度間根據(jù)縣政府對(duì)單位的批復(fù)意見(jiàn)，按程序核撥到單位。?2022年預(yù)算數(shù)為零。
2.公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：我縣縣本級(jí)已車(chē)改的單位按核定的編制數(shù)，每輛每年4萬(wàn)元編制預(yù)算(執(zhí)行一類和二類定額公用經(jīng)費(fèi)單位、公安局、交警大隊(duì)、司法局、紀(jì)委監(jiān)委從定額運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)中細(xì)化列支，不再單獨(dú)預(yù)算)，其余未參改的單位按編制內(nèi)實(shí)有車(chē)輛數(shù)，每輛每年1萬(wàn)元標(biāo)準(zhǔn)編制預(yù)算。2022年年初預(yù)算數(shù)為672萬(wàn)元。
二、因公出國(guó)（境）費(fèi)：我縣縣本級(jí)因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)實(shí)行在政策范圍內(nèi)“總額控制”的管理方式，年度間根據(jù)縣政府對(duì)單位的批復(fù)意見(jiàn)，再按程序核撥到具體單位。2022年年初預(yù)算數(shù)為零。
三、公務(wù)接待費(fèi)?：按照財(cái)政部財(cái)預(yù)〔1998〕159號(hào)文件規(guī)定，地方各級(jí)行政事業(yè)單位公務(wù)接待費(fèi)“不得超過(guò)當(dāng)年單位預(yù)算中公務(wù)費(fèi)的2%”的規(guī)定，由單位自行在部門(mén)預(yù)算公務(wù)費(fèi)支出中開(kāi)支，縣財(cái)政不單獨(dú)安排部門(mén)公務(wù)接待費(fèi)。2022年預(yù)算數(shù)為94.76萬(wàn)元。?
四、會(huì)議費(fèi)：2022年預(yù)算數(shù)為33.36萬(wàn)元
五、培訓(xùn)費(fèi)：2022年預(yù)算數(shù)為76.5萬(wàn)元
