（貴州省）關(guān)于遵義市道真自治縣2022年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
道真自治縣2022年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
各位代表：
根據(jù)會(huì)議安排，現(xiàn)將道真自治縣2022年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算(草案)提請(qǐng)九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位縣政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見(jiàn)。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督支持下，全縣上下堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，緊扣全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各項(xiàng)任務(wù)目標(biāo)，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行的嚴(yán)峻形勢(shì)，克難攻堅(jiān)，迎難而上，有力落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)及留抵退稅等政策，不斷加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，積極強(qiáng)化財(cái)政收入管理，努力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，深化財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理改革，扎實(shí)推進(jìn)國(guó)企改革，堅(jiān)決兜牢“三保”和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范底線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，全力推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.預(yù)算收入執(zhí)行情況
全縣財(cái)政總收入完成6.28億元，為年度目標(biāo)的73.88%，同比下降21.11%，減收1.68億元。一般公共預(yù)算收入完成2.59億元，為調(diào)整預(yù)算的105.71%，同比下降24.77%，減收0.85億元。其中，稅收收入完成1.87億元，占一般公共預(yù)算收入的72.3%，為調(diào)整預(yù)算的110.23%，同比下降18.77%，減收0.43億元；非稅收入完成0.72億元，占一般公共預(yù)算收入的27.7%，為調(diào)整預(yù)算的95.47%，同比下降36.91%，減收0.42億元。
2.一般公共預(yù)算支出完成35.03億元，為調(diào)整預(yù)算的79.8%，同比下降20.68%，減支9.13億元。其中民生類(lèi)重點(diǎn)支出23.15億元，增長(zhǎng)4.99%，增支1.1億元。
3.2022年，一般公共預(yù)算收入完成2.59億元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入22.22億元(其中返還性收入0.38億元、一般轉(zhuǎn)移性支付收入18.95億元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2.89億元)、政府性基金調(diào)入資金9.94億元、新增地方政府一般債券收入0.54億元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5.56億元，收入合計(jì)40.85億元。一般公共預(yù)算支出35.03億元(按收付實(shí)現(xiàn)制列支)、上解支出0.26億元，地方政府一般債務(wù)還本支出5.56億元，支出合計(jì)40.85億元。年終結(jié)余為零，收支保持平衡。
(二)政府性基金收支完成情況
政府性基金土地出讓收入完成12.26億元，為調(diào)整預(yù)算的51.57%，同比下降8.97億元，上級(jí)補(bǔ)助收入0.37億元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)(轉(zhuǎn)貸)收入5.44億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入0.17億元，收入合計(jì)18.24億元。政府性基金支出完成6.04億元，為調(diào)整預(yù)算的76.19%，同比增支0.2億元，收支相抵結(jié)余12.2億元(調(diào)出資金9.94億元，調(diào)出后政府性基金當(dāng)年結(jié)余2.26億元，全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金)，支出合計(jì)18.24億元。年終結(jié)余為零，收支保持平衡。
(三)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算完成情況
根據(jù)全縣縣屬?lài)?guó)有企業(yè)2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益情況，全年無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入，上級(jí)補(bǔ)助收入16萬(wàn)元，相應(yīng)安排支出16萬(wàn)元，收支保持平衡。
(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支完成情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成4.76億元，為調(diào)整預(yù)算的100.54%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)完成4.61億元，為調(diào)整預(yù)算的100.76%，當(dāng)年結(jié)余0.15億元，滾存結(jié)余1.33億元。
(五)2022年涉農(nóng)資金整合安排情況
2022年整合各類(lèi)財(cái)政涉農(nóng)資金1.4億元，實(shí)施整合項(xiàng)目160個(gè)，其中基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目29個(gè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目121個(gè)、其他項(xiàng)目10個(gè)。安排用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展項(xiàng)目資金0.96億元，其中產(chǎn)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)資金0.64億元、產(chǎn)業(yè)發(fā)展補(bǔ)助資金0.32億元。
(六)地方政府性債務(wù)限額余額情況
2021年末，我縣地方政府債務(wù)余額為50億元，2022年新增政府債務(wù)收入6.02億元(一般債券收入0.54億元、專(zhuān)項(xiàng)債券收入5.44億元、政府或有債務(wù)收入0.04億元)。政府債務(wù)主要投向用于農(nóng)業(yè)水利、保障性住房、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、工業(yè)園區(qū)建設(shè)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生等民生重點(diǎn)領(lǐng)域。截至目前，政府債務(wù)余額為56.02億元。
(七)新增債券使用情況
2022年共收到省級(jí)新增債券資金5.98億元，其中一般債券資金0.54億元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金5.44億元。
1.一般債券資金0.54億元。涉及項(xiàng)目13個(gè)，分別是X3C9線三橋至接龍公路路面改善提升工程0.02億元，平模至順河公路建設(shè)0.05億元，臨時(shí)料場(chǎng)復(fù)墾復(fù)綠項(xiàng)目0.03億元，國(guó)土空間生態(tài)修復(fù)工程0.02億元(其中山水林田湖草生態(tài)保護(hù)修復(fù)工程、歷史遺留礦山生態(tài)修復(fù)工程)，退出小水電清理拆除工程0.12億元，農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全體系建設(shè)項(xiàng)目0.005億元，大磏鎮(zhèn)大巖角水庫(kù)飲用水源保護(hù)區(qū)環(huán)境治理工程0.01億元，環(huán)境監(jiān)測(cè)能力建設(shè)項(xiàng)目0.005億元，沙壩水庫(kù)環(huán)境整治項(xiàng)目(玉溪鎮(zhèn)巴漁村公墓建設(shè)項(xiàng)目)0.01億元，垃圾滲濾液處理站升級(jí)整改工程0.07億元，城鄉(xiāng)生活垃圾收運(yùn)系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目0.1億元，農(nóng)村生活垃圾收運(yùn)處置體系建設(shè)項(xiàng)目0.05億元，上壩鄉(xiāng)易地搬遷安置點(diǎn)就業(yè)車(chē)間建設(shè)項(xiàng)目0.05億元。已支付0.41億元，支付進(jìn)度為75.93%。
2.專(zhuān)項(xiàng)債券資金5.44億元。涉及項(xiàng)目9個(gè)，分別是2018年棚戶(hù)區(qū)改造安置房建設(shè)項(xiàng)目1.63億元，智慧停車(chē)場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目0.51億元，重慶產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)項(xiàng)目(三期)0.19億元，重慶產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)項(xiàng)目(一期)0.48億元，平模、三橋、忠信污水管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目0.42億元，關(guān)壩水庫(kù)工程0.48億元，關(guān)口水庫(kù)工程0.43億元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)管網(wǎng)改造工程0.8億元，500畝大壩基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目0.5億元。已支付4.76億元，支付進(jìn)度為87.5%。
(八)預(yù)備費(fèi)使用情況
年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)為0.8億元，預(yù)算執(zhí)行中動(dòng)用0.74億元(主要用于疫情防控、12.31燃?xì)獗ㄊ鹿拾仓玫戎С?，剩余0.06億元納入財(cái)力統(tǒng)籌安排。
二、2022年自治縣人大及其常委會(huì)決定決議及審查意見(jiàn)建議的落實(shí)情況
根據(jù)自治縣人大及其常委會(huì)有關(guān)審查意見(jiàn)及建議，縣人民政府高度重視，積極采取有效措施，努力克服財(cái)政收支矛盾突出等不利因素影響，加強(qiáng)民生支出保障，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，有效發(fā)揮財(cái)政對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵作用。
(一)強(qiáng)化財(cái)源建設(shè)，促進(jìn)財(cái)政增收。堅(jiān)決落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)措施，積極爭(zhēng)取上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金，加強(qiáng)城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推進(jìn)資源開(kāi)發(fā)和合理利用，助力經(jīng)濟(jì)加固提質(zhì)，夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)；持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，不斷改善投資環(huán)境；加強(qiáng)與稅務(wù)部門(mén)的聯(lián)動(dòng)力度，嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，并加大對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)征收管理力度，做到依法征收、應(yīng)收盡收。2022年，受經(jīng)濟(jì)下行、疫情防控及減稅降費(fèi)政策等因素影響，導(dǎo)致一般公共預(yù)算收入較上年預(yù)計(jì)減收0.85億元，同比下降24.77%；爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入增加3.35億元，同比增長(zhǎng)17.75%。
(二)嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算、超預(yù)算支出；繼續(xù)壓縮一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，調(diào)整公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范臨聘人員工資待遇，完善支出管理制度，建立“科學(xué)規(guī)范、快捷有序、控制有力”的財(cái)政支出長(zhǎng)效機(jī)制；嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?、保債務(wù)還本付息”的要求，加強(qiáng)資金監(jiān)管，加大資金統(tǒng)籌使用力度，有序安排各項(xiàng)支出，確保積極的財(cái)政政策落地見(jiàn)效。
(三)加強(qiáng)債務(wù)管理，防范化解風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院及省市關(guān)于債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解的有關(guān)政策文件精神，建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，搭建債務(wù)管理平臺(tái)，對(duì)債務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析和動(dòng)態(tài)監(jiān)控，竭盡全力抓好“控債務(wù)增量”和“化解債務(wù)”兩項(xiàng)重要任務(wù)，牢牢守住安全底線，有效防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。2022年通過(guò)自有資金安排、核銷(xiāo)核減、錯(cuò)報(bào)程序、聯(lián)動(dòng)化債等多種方式化解債務(wù)5.49億元，
(四)采取有效措施，抓實(shí)問(wèn)題整改。2022年共收到涉及財(cái)政同級(jí)審計(jì)整改問(wèn)題34個(gè)，其中已整改完成32個(gè)(2022年度縣級(jí)預(yù)算編制草案審計(jì)反饋問(wèn)題8個(gè)；2022年預(yù)算執(zhí)行及分配方面審計(jì)反饋問(wèn)題13個(gè)；2022年政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制方面審計(jì)反饋問(wèn)題4個(gè)；2022年決算草案編制方面審計(jì)反饋問(wèn)題3個(gè)；2022年延伸審計(jì)反饋問(wèn)題4個(gè))，正在整改2個(gè)(縣國(guó)資公司借款及預(yù)決算編制草案方面存在的問(wèn)題)。
三、財(cái)政運(yùn)行面臨的困難和問(wèn)題
從2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的情況來(lái)看，財(cái)政運(yùn)行十分艱難，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。一是財(cái)政收入增長(zhǎng)難。受?chē)?guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行、疫情、減稅降費(fèi)及留抵退稅等影響，政府投資乏力，消費(fèi)市場(chǎng)低迷，企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益下滑，財(cái)稅增收難度大，加之工業(yè)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)極為薄弱，沒(méi)有穩(wěn)定可靠的支柱稅源，財(cái)政收入總量小，財(cái)源培植緩慢。二是財(cái)政支出保障難。由于我縣財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政基礎(chǔ)脆弱，財(cái)政自給率不足10%，現(xiàn)有財(cái)力?！叭！鄙杏休^大缺口。同時(shí)，為落實(shí)全縣保發(fā)展、保穩(wěn)定、保債券利息等支出，每年財(cái)力缺口至少在5億元以上，不得不擠占專(zhuān)項(xiàng)資金，加之受諸多因素影響，財(cái)政支出范圍不斷擴(kuò)大，財(cái)政收支矛盾異常突出。三是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范難。我縣資產(chǎn)資源有限，債務(wù)負(fù)擔(dān)重，每年僅支付債券利息高達(dá)近2億元，有限的財(cái)力無(wú)法滿(mǎn)足償債需求，財(cái)政對(duì)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的能力嚴(yán)重不足，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范守“橙”壓力大。四是財(cái)政資金調(diào)度難。上級(jí)調(diào)度資金主要用于“三保”和直達(dá)資金支出，導(dǎo)致財(cái)政在專(zhuān)項(xiàng)資金支付及保運(yùn)轉(zhuǎn)等方面相當(dāng)艱難，加之省級(jí)對(duì)資金調(diào)度控制嚴(yán)格，并對(duì)以前年度超調(diào)資金掛鉤算賬，市級(jí)部分專(zhuān)項(xiàng)資金不能按時(shí)撥付到位，在自身收入下滑的情況下，無(wú)疑是雪上加霜，財(cái)政資金調(diào)度極其艱難。
四、2023年—2025年中期財(cái)政規(guī)劃編制情況及2023年全縣及縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算(草案)
(一)2023年—2025年中期財(cái)政規(guī)劃編制
根據(jù)國(guó)務(wù)院《關(guān)于實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃管理的意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)〔2015〕3號(hào))精神，自治縣人民政府認(rèn)真分析和預(yù)判上級(jí)各項(xiàng)重大政策及變化方向，統(tǒng)籌考慮三年本級(jí)政府可用財(cái)力和支出需求。根據(jù)道真自治縣“十四五”規(guī)劃要求，一般公共預(yù)算收入目標(biāo)按年均6%增幅，到2025年全縣一般公共預(yù)算收入達(dá)到3.09億元。據(jù)此測(cè)算財(cái)力情況，按照量入為出、收支平衡的原則，相應(yīng)安排財(cái)政支出每年增長(zhǎng)5%，到2025年全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出達(dá)到40.55億元。
(二)2023年全縣及縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算(草案)
1.一般公共預(yù)算收支安排。2023年財(cái)政總收入計(jì)劃安排6.66億元，比上年增長(zhǎng)6%。一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排2.75億元，比上年增長(zhǎng)6%。上級(jí)稅收返還收入0.38億元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入17.81億元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入2.5億元(其中省級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1.23億元、市級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1.27億元)，市級(jí)補(bǔ)助收入0.38億元，調(diào)入資金11.76億元(政府性基金調(diào)入11.61億元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入0.15億元)。2023年全縣總財(cái)力預(yù)計(jì)35.58億元，減除專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助9.88億元、上解支出0.8億元，全縣可用財(cái)力24.9億元。
按照“保工資、?；久裆?、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保債券付息”的要求，相應(yīng)從可用財(cái)力中安排一般公共預(yù)算支出22.87億元(其中縣本級(jí)支出19.44億元、政府債務(wù)還本付息1.83億元、年初預(yù)留1.1億元、預(yù)備費(fèi)0.5億元)；安排上級(jí)專(zhuān)款補(bǔ)助支出9.88億元，上解支出0.8億元；安排鄉(xiāng)(鎮(zhèn)、街道辦)轉(zhuǎn)移支付2.03億元。一般公共預(yù)算支出總計(jì)35.58億元，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。
2.政府性基金收支預(yù)算。2023年政府性基金收入預(yù)算安排14.8億元，其中：土地出讓收入14.41億元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及污水處理費(fèi)收入0.06億元、上級(jí)基金補(bǔ)助收入0.33億元。2023年政府性基金支出預(yù)算安排3.19億元，其中：污水處理運(yùn)營(yíng)支出0.04億元、專(zhuān)項(xiàng)債券利息0.4億元、專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行費(fèi)用0.02億元、自然資源局(征地拆遷、土地報(bào)批費(fèi)用、失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)、地質(zhì)災(zāi)害應(yīng)急資金等)支出1.46億元、綜合執(zhí)法局(含環(huán)衛(wèi)中心<清掃保潔及城區(qū)垃圾處理費(fèi)、園林綠化養(yǎng)護(hù)、路燈電費(fèi)、垃圾填埋場(chǎng)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等>）支出0.64億元、城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出0.3億元、上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入安排的支出0.33億元。支出安排后結(jié)余11.61億元，全部調(diào)入平衡一般公共預(yù)算。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算。2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算0.15億元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算。2023年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算5.14億元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算4.53億元，本年收支結(jié)余0.61億元，滾存結(jié)余1.94億元。
5.縣本級(jí)支出預(yù)算
縣本級(jí)預(yù)算支出35.58億元(含鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付2.03億元，其中：保基本工資支出1.35億元、?；具\(yùn)轉(zhuǎn)支出0.68億元)。其中：縣本級(jí)人員支出10.28億元(中央及省級(jí)標(biāo)準(zhǔn)工資8.58億元、縣級(jí)標(biāo)準(zhǔn)工資1.7億元)、基本運(yùn)轉(zhuǎn)支出0.5億元、縣級(jí)基本民生項(xiàng)目支出1.65億元、地方政府債務(wù)還本利息支出1.83億元、消化暫付款資金0.5億元、其他各部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)支出1.91億元、預(yù)備費(fèi)0.5億元、預(yù)留資金1.1億元(含政策性調(diào)資增資、死亡撫恤、退休一次性補(bǔ)助、職業(yè)年金“退一補(bǔ)一”、殘疾人保障金及傷殘補(bǔ)助、年終績(jī)效獎(jiǎng)金、教師績(jī)效獎(jiǎng)?wù)哒{(diào)整等)、PPP項(xiàng)目資本金支出(國(guó)儲(chǔ)林二期)0.5億元、疫情防控支出0.1億元、政府隱性債務(wù)償還3億元、落實(shí)縣委政府重大決策部署和中央及省級(jí)預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目縣級(jí)配套部分支出0.5億元、招商引資扶持補(bǔ)助(含房屋租賃補(bǔ)助)0.5億元、上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助支出9.88億元及上解支出0.8億元。
五、完成2023年財(cái)政預(yù)算的主要工作措施
2023年，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的二十大精神和中央、省、市、縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》，堅(jiān)持穩(wěn)增長(zhǎng)與防風(fēng)險(xiǎn)并重，穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，踔厲奮發(fā)，苦干實(shí)干，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，努力挖掘增收潛力，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化財(cái)政收支管理，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供有力支撐。
(一)進(jìn)一步做大收入“蛋糕”。一是圍繞“四新”主攻“四化”，持續(xù)加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，不斷壯大產(chǎn)業(yè)規(guī)模，拓寬產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)和產(chǎn)業(yè)鏈，培植新的財(cái)源增長(zhǎng)點(diǎn)。二是進(jìn)一步細(xì)化稅源增收方案，抓住切入點(diǎn)，找準(zhǔn)突破口，做大經(jīng)濟(jì)總量，做大財(cái)稅總量。三是加大對(duì)現(xiàn)有重點(diǎn)企業(yè)扶持力度，特別是納稅上百萬(wàn)、超千萬(wàn)的重點(diǎn)企業(yè)，千方百計(jì)幫助企業(yè)做大做強(qiáng)。同時(shí)，采取有效措施幫助成長(zhǎng)性好、科技含量高的企業(yè)緩解融資難題。四是積極向上對(duì)接、爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)，大力爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金支持。
(二)進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是按照“保民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的原則，繼續(xù)壓縮一般性支出，嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”，有序安排各項(xiàng)支出，切實(shí)保障和改善教育、醫(yī)療、就業(yè)、住房、養(yǎng)老等各項(xiàng)民生事業(yè)，守牢“三?！钡拙€。二是牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”“苦日子”的思想，嚴(yán)格按10%-30%的比例，大力壓減各單位公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步規(guī)范臨聘人員工資標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)減少人員經(jīng)費(fèi)支出。三是嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度，不突破單位經(jīng)費(fèi)預(yù)算。四是加大資金統(tǒng)籌使用力度，集中財(cái)力辦大事，切實(shí)將有限財(cái)政資金用在“刀刃”上，確保財(cái)政運(yùn)行有序。
(三)進(jìn)一步強(qiáng)化績(jī)效管理。加快完善全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，深入推進(jìn)零基預(yù)算改革，加強(qiáng)項(xiàng)目支出管理，健全預(yù)算管理制度；建立健全項(xiàng)目入庫(kù)評(píng)審機(jī)制和項(xiàng)目滾動(dòng)管理機(jī)制，對(duì)年度內(nèi)實(shí)施的項(xiàng)目開(kāi)展事前、事中、事后預(yù)算績(jī)效評(píng)估和績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，充分發(fā)揮績(jī)效目標(biāo)引導(dǎo)和約束作用，將“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的績(jī)效管理理念貫穿預(yù)算管理全過(guò)程；對(duì)績(jī)效不高、資金浪費(fèi)大、程序不規(guī)范的項(xiàng)目，該停工的堅(jiān)決停工，防止資金擠占挪用、沉淀閑置，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用；扎實(shí)推行績(jī)效管理“1+1+N”項(xiàng)制度和強(qiáng)化績(jī)效考核工作，切實(shí)將考核結(jié)果和評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)。
(四)進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)資管理。以資產(chǎn)管理系統(tǒng)為抓手，持續(xù)開(kāi)展全縣行政事業(yè)單位、縣屬?lài)?guó)有企業(yè)資源資產(chǎn)核查及“投轉(zhuǎn)固”工作，將經(jīng)營(yíng)性資源資產(chǎn)配置到國(guó)有企業(yè)，剝離政府隱性債務(wù)，加快企業(yè)實(shí)體化轉(zhuǎn)型，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。建立國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)監(jiān)督機(jī)制，推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)管理監(jiān)督工作規(guī)范化、制度化，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)更好服務(wù)發(fā)展、造福人民，發(fā)揮更好的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益。
(五)進(jìn)一步深化國(guó)企改革。一是完善監(jiān)督管理制度。加快建立“各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡”的公司治理機(jī)制；加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)，落實(shí)董事會(huì)職權(quán)，健全外部董事選聘和管理制度。二是健全市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制。堅(jiān)持市場(chǎng)導(dǎo)向，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，緊緊圍繞企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)、優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和主打產(chǎn)品，認(rèn)真規(guī)劃發(fā)展方向，科學(xué)謀劃項(xiàng)目，加大要素投入，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力，不斷提高盈利水平。三是規(guī)范考核評(píng)價(jià)體系。積極探索以促進(jìn)深化效率和保值增值為導(dǎo)向的國(guó)資經(jīng)營(yíng)評(píng)價(jià)制度改革，將考核結(jié)果與企業(yè)負(fù)責(zé)人、員工薪酬掛鉤，建立以業(yè)績(jī)貢獻(xiàn)為依據(jù)的薪酬分配機(jī)制，充分發(fā)揮薪酬的激勵(lì)和約束作用，以崗定薪、薪隨崗變，實(shí)現(xiàn)效益升、薪酬升，效益降、薪酬降。
(六)進(jìn)一步加強(qiáng)債務(wù)管理。一是制定年度到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解實(shí)施方案，明確應(yīng)對(duì)處置措施，責(zé)任細(xì)化到單位、到個(gè)人。二是充分運(yùn)用省政府“黃金十條”等化債措施，精準(zhǔn)施策，千方百計(jì)做大分母，竭盡全力做小分子，切實(shí)降低債務(wù)率。三是加強(qiáng)項(xiàng)目謀劃儲(chǔ)備，用好債券資金，努力做到開(kāi)工一批、儲(chǔ)備一批，拉動(dòng)有效投資。四是嚴(yán)禁無(wú)財(cái)力新增安排支出，持續(xù)壓減一般性、非剛性支出以及當(dāng)前不急需的項(xiàng)目支出，嚴(yán)控增量、化解存量。
(七)進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，堅(jiān)持追蹤問(wèn)效，組織開(kāi)展資金安全檢查和財(cái)經(jīng)紀(jì)律專(zhuān)項(xiàng)整治，排查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，堵塞管理漏洞，有效防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)防違紀(jì)違法行為發(fā)生。建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警機(jī)制，運(yùn)用財(cái)政大數(shù)據(jù)平臺(tái)，對(duì)預(yù)算執(zhí)行等財(cái)政主要業(yè)務(wù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保財(cái)政資金運(yùn)行安全。
