（貴州?。╆P(guān)于遵義市務(wù)川自治縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
務(wù)川自治縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
各位代表：
受自治縣人民政府委托，向大會報(bào)告務(wù)川自治縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算（草案），請予以審議，并請政協(xié)委員和其他列席的同志提出寶貴意見。
一、2022年主要工作
2022年，面對延宕反復(fù)的疫情形勢和復(fù)雜嚴(yán)峻的國際國內(nèi)環(huán)境，在縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會有力監(jiān)督下，在縣政協(xié)民主監(jiān)督下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市財(cái)政工作會議精神，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，切實(shí)落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策，抓好留抵退稅高效落實(shí)，穩(wěn)定重點(diǎn)群體就業(yè)。主動應(yīng)對地方財(cái)政壓力，科學(xué)統(tǒng)籌、開源節(jié)流，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政資金管理、使用，積極推動全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
（1）一般公共預(yù)算收入完成情況
財(cái)政總收入完成情況：按同口徑完成77,112萬元，同比減少12,356萬元、同比下降13.81%。按自然口徑完成42,751萬元、同比減少46,717萬元、同比下降52.21%。
一般公共預(yù)算收入完成情況：縣級一般公共財(cái)政預(yù)算收入按同口徑完成35,252萬元、同比減收7,232萬元、同比下降17.02%，完成年度預(yù)算的81.39%。按自然口徑完成30,129萬元、同比減收12,355萬元、同比下降29.08%，完成年度預(yù)算69.56%。
轉(zhuǎn)移支付收入完成情況：上級轉(zhuǎn)移支付收入完成266,507萬元，同比增收4,895萬元、增長1.87%，完成年度預(yù)算的97.35%。按資金性質(zhì)劃分：一是返還性收入完成3,813萬元，與往年持平；財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入完成133,173萬元，同比增加17,917萬元，同比增長15.55%，完成年度預(yù)算的103.13%。二是共同事權(quán)等指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付收入完成96,841萬元，同比減收15,587萬元、下降13.86%，完成年度預(yù)算87.66%。
三是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入完成32,680萬元，同比減少1,249萬元，同比下降3.68%，完成年度預(yù)算的107.75%。
縣級一般公共財(cái)政預(yù)算收入30,129萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入完成266,507萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入4,742萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入2,928萬元，收入總計(jì)304,306萬元。
（2）一般公共預(yù)算支出完成情況
2022年一般公共預(yù)算支出完成300,465萬元，占預(yù)算的75.41%，減少4.97%，上解上級支出5,063萬元，支出總計(jì)305,528萬元.當(dāng)年收支相抵赤字1,222萬元，加上年結(jié)余9,871萬元，累計(jì)預(yù)算收支結(jié)余8,649萬元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年縣級政府性基金收入完成106,923萬元，占預(yù)算的78.78%，減少27.58%，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2,894萬元，抗疫特別國債1,053萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29,238萬元，收入總計(jì)140,108萬元。
政府性基金支出完成137,215萬元，占預(yù)算的94.01%，減少13.57%，當(dāng)年收支相抵結(jié)余2,893萬元，加上年結(jié)余5,432萬元，政府性基金預(yù)算累計(jì)結(jié)余8,325萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成2,548萬元，占預(yù)算的17.05%，增加477.88%，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入12萬元，收入總計(jì)2,560萬元。調(diào)出資金平衡一般公共預(yù)算支出2,928萬元,占年度預(yù)算的19%。當(dāng)年收支相抵赤字368萬元，加上年結(jié)余380萬元，累計(jì)結(jié)余12萬元。
4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年社會保險(xiǎn)基金收入完成21,958萬元，其中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)收入完成17,519萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成3,425萬元，其他養(yǎng)老保險(xiǎn)收入9萬元，基本醫(yī)療保險(xiǎn)收入完成1,005萬元?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)支出完成42,585萬元、基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出1,005萬元，支出總計(jì)43,590萬元，當(dāng)年政策性上繳21,632萬元，加上年結(jié)余22,141萬元，滾存結(jié)余為509萬元。
（二）政府性債務(wù)管理工作情況
2022年12月末，我縣政府債務(wù)余額652,841.22萬元（一般債務(wù)506,635.42萬元、專項(xiàng)債務(wù)146,205.8萬元）。政府債務(wù)余額均未超過本地區(qū)政府債務(wù)限額。
（三）主要工作開展情況
1.突出財(cái)源建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長。一是落實(shí)好留抵退稅、減稅降費(fèi)等各項(xiàng)財(cái)稅政策，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)企業(yè)發(fā)展活力。二是緊盯重點(diǎn)稅源，加強(qiáng)非稅收入專戶管理，全面落實(shí)“收支兩條線”管理，不斷強(qiáng)化罰沒管理和征管稽查力度，確保稅收和非稅及時(shí)上繳國庫。
2.聚焦民生保障，助推兜牢民生底線。一是不斷優(yōu)化教育支出結(jié)構(gòu)，增加義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)投入。二是推進(jìn)衛(wèi)生健康體系建設(shè)，繼續(xù)大力支持疫情防控生活物資、醫(yī)療物資、設(shè)備購置、疫苗接種等工作。三是提高社會保障水平，切實(shí)保障養(yǎng)老金、優(yōu)撫對象撫恤和生活補(bǔ)助按時(shí)足額發(fā)放。
3.深化財(cái)稅改革，提高資金使用效率。一是推進(jìn)預(yù)算制度改革，高效編制支出規(guī)劃，落實(shí)部門和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，完善部門預(yù)算約束機(jī)制，加快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效,以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化。二是堅(jiān)決把“過緊日子”理念貫穿于財(cái)政工作的各方面，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》等文件規(guī)定，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，加強(qiáng)預(yù)算支出管理，優(yōu)先安排“三?！敝С?。
各位代表，面對全縣財(cái)政運(yùn)行工作高壓態(tài)勢、民生保障剛性增長、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)峻形勢、財(cái)政收支矛盾突出等問題，我們始終繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，基本保持了財(cái)政收支運(yùn)行的穩(wěn)定態(tài)勢。同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識到全縣財(cái)政工作還面臨一些不容忽視的問題。主要是：受宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行，落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅和普遍性降費(fèi)等政策性因素影響，各項(xiàng)收入大幅下降；受疫情的多點(diǎn)散發(fā)和沖擊，消費(fèi)低迷，銷售、投資低位運(yùn)行；縣級“三?！奔氨傂灾С鋈蝿?wù)繁重,財(cái)政收支缺口明顯放大；債務(wù)還本付息等剛性需求大，償債壓力巨大。
二、2023年主要工作
認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的二十大精神和黨中央、國務(wù)院有關(guān)經(jīng)濟(jì)工作會議精神，深化預(yù)算管理制度改革，切實(shí)保障“三?！敝С觯訌?qiáng)財(cái)政管理，不斷提高依法理財(cái)水平；持續(xù)防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步完善防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)長效機(jī)制，推動經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)；圍繞實(shí)現(xiàn)年度財(cái)政重點(diǎn)工作任務(wù)，提高財(cái)政資源配置效率，全力推動全縣經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)步發(fā)展。
（一）2023年財(cái)政預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算
收入預(yù)算：2023年財(cái)政總收入按照同口徑收入預(yù)算83,210萬元，同比增加6,098萬元，增幅7.91%。縣級一般公共財(cái)政預(yù)算收入36,442萬元，同口徑同比增加1,190萬元，增幅3.38%。
上級轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算251,461萬元（上級財(cái)力補(bǔ)助收入預(yù)算127,090萬元、共同事權(quán)一般性轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算87,134萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算37,237萬元），調(diào)入資金86,070萬元（政府性基金預(yù)算調(diào)入71,070萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入15,000萬元），收入總計(jì)373,973萬元。
支出預(yù)算：一般公共預(yù)算支出安排373,973萬元。其中：人員經(jīng)費(fèi)151,223萬元，運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)7,530萬元，項(xiàng)目支出90,849萬元（包含一般債券還本付息支出19,505萬元、上解支出5,858萬元），上級轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目性支出124,371萬元。預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
收入預(yù)算：收入總計(jì)159,894萬元。其中，國有土地使用權(quán)出讓收入153,178萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入55萬元，污水處理費(fèi)收入350萬元，其他政府性基金收入6,000萬元。上級轉(zhuǎn)移支付收入311萬元，收入合計(jì)159,894萬元。
支出預(yù)算：縣級支出總計(jì)159,894萬元。其中，縣級專項(xiàng)支出88,513萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入補(bǔ)助支出311萬元，調(diào)出資金71,070萬元。預(yù)算收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
收入預(yù)算：安排15,000萬元，其中，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入8,000萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入7,000萬元。
支出預(yù)算：調(diào)出資金平衡一般公共預(yù)算支出15,000萬元。預(yù)算收支平衡。
4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
收入預(yù)算：安排24,166萬元，其中，保險(xiǎn)費(fèi)收入16,046萬元、利息收入40萬元、財(cái)政補(bǔ)貼收入8,000萬元、轉(zhuǎn)移收入80萬元。
支出預(yù)算：安排22,313萬元，其中，社會保險(xiǎn)待遇支出22,278萬元、轉(zhuǎn)移性支出35萬元，當(dāng)年結(jié)余1,853萬元，加上年結(jié)余509萬元，累計(jì)結(jié)余2,362萬元。
（二）主要工作措施
1.強(qiáng)化預(yù)算管理改革，推進(jìn)改革縱深發(fā)展。一是完善預(yù)算編制。全面推進(jìn)預(yù)算精準(zhǔn)編制和預(yù)算執(zhí)行統(tǒng)籌管理，不得無預(yù)算、超預(yù)算支出，集中財(cái)力優(yōu)先“?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出和各項(xiàng)剛性支出。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行。所有支出必須以縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算為依據(jù)，聚集全年財(cái)政重點(diǎn)支出目標(biāo)，切實(shí)加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，提升預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量。三是加強(qiáng)存量資金管理。堅(jiān)決落實(shí)縣級財(cái)政當(dāng)年預(yù)算指標(biāo)清“零”管理規(guī)定，加大結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理盤活力度,建立健全預(yù)算安排與財(cái)政存量資金統(tǒng)籌結(jié)合機(jī)制，努力提高財(cái)政資金使用效益，實(shí)行零基預(yù)算。四是嚴(yán)格按照《預(yù)算法》要求，強(qiáng)化預(yù)決算公開。
2.強(qiáng)化組織財(cái)政收入，緊盯庫款關(guān)鍵環(huán)節(jié)。一是強(qiáng)化稅收收入。繼續(xù)堅(jiān)持將財(cái)稅收入量的增長和質(zhì)的提升有機(jī)統(tǒng)一，防止稅源流失，千方百計(jì)穩(wěn)住重點(diǎn)稅源，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長。二是強(qiáng)化非稅收入管理。嚴(yán)格執(zhí)行非稅收入“收支兩條線”管理，按照非稅收入收繳管理有關(guān)規(guī)定及時(shí)繳庫。三是加強(qiáng)庫款管理，統(tǒng)籌安排各項(xiàng)財(cái)政收支，提升庫款保障能力，保持合理的庫款規(guī)模用于保障“三?！焙蛣傂灾С?。
3.強(qiáng)化債務(wù)管理機(jī)制，嚴(yán)守債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。一是將債務(wù)收支納入預(yù)算管理，做好還本付息預(yù)算編制，保障償債資金來源，按要求向本級人民代表大會或常務(wù)委員會報(bào)告預(yù)算及調(diào)整預(yù)算。二是全面加強(qiáng)地方政府債務(wù)動態(tài)監(jiān)管。將舉債規(guī)模牢牢控制在上級下達(dá)的政府債務(wù)限額內(nèi)，并報(bào)人大常委會批準(zhǔn)，自覺接受縣人大、縣政協(xié)對地方政府債務(wù)的監(jiān)督。
4.強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識，防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。一是樹立全縣財(cái)政“一盤棋”思想，履行好資金監(jiān)管責(zé)任，對苗頭性問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患，做到早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早介入、早處置。二是以查促改，認(rèn)真查找問題根源和制度漏洞，建立健全體制機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)規(guī)范管理，做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”。
各位代表，新時(shí)代彰顯新氣象，新起點(diǎn)召喚新征程。2023年，我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督與支持下，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神和全國財(cái)政工作會議精神，增強(qiáng)財(cái)政政策的針對性和有效性，發(fā)揮財(cái)政穩(wěn)投資促消費(fèi)作用，統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，持續(xù)改善民生，著力穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)大盤，保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。
