（貴州?。╆P(guān)于遵義市綏陽縣2022年全縣及縣本級預(yù)算執(zhí)行情況和2023年全縣及縣本級預(yù)算草案報(bào)告
綏陽縣2022年全縣及縣本級預(yù)算執(zhí)行情況和2023年全縣及縣本級預(yù)算草案報(bào)告
（2023年1月7日在縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上）
綏陽縣財(cái)政局局長 方文海
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向會(huì)議報(bào)告綏陽縣2022年全縣及縣本級預(yù)算執(zhí)行情況和2023年全縣及縣本級預(yù)算草案，敬請審議，并請列席會(huì)議的同志提出寶貴意見。
一、2022年全縣和縣本級預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，財(cái)政部門認(rèn)真貫徹落實(shí)中央“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”等要求，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，努力克服新冠疫情和大規(guī)模減稅退稅等因素的疊加沖擊，有力兜住財(cái)政“三?！钡拙€，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，較好完成全年主要目標(biāo)任務(wù)。預(yù)算執(zhí)行基本平穩(wěn)。
（一）2022年預(yù)算執(zhí)行情況
1．全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
縣十八屆人大一次會(huì)議審議通過的2022年預(yù)算為：全縣財(cái)政總收入年初預(yù)算97,900萬元，比上年實(shí)績94,713萬元增長3.36%，增收3,187萬元；一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算43,400萬元，比上年實(shí)績41,831萬元增長3.75%，增收1,569萬元。預(yù)算執(zhí)行中，受上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助和新增一般債券轉(zhuǎn)貸資金增加和增值稅留抵退稅等因素影響，為客觀反映預(yù)算執(zhí)行情況，經(jīng)縣十八屆人大常委會(huì)第七次會(huì)議審議批準(zhǔn)，財(cái)政總收入調(diào)整為73,700萬元，一般公共預(yù)算收入調(diào)整為39,800萬元，一般公共預(yù)算支出調(diào)整為294,775萬元。
根據(jù)財(cái)政快報(bào)顯示，2022年全縣財(cái)政總收入完成72,531萬元，為預(yù)算的98.41%，比上年實(shí)績減收（以下簡稱“減收”）22,182萬元，比上年實(shí)績下降（以下簡稱“下降”）23.42%（扣除增值稅留抵退稅因素影響后同口徑增收2,273萬元，增長2.38%）。其中：稅收收入60,077萬元，下降26.20%；非稅收入12,454萬元，下降6.42%。全縣一般公共預(yù)算收入完成40,073萬元，為預(yù)算的100.69%，比上年實(shí)績減收1,758萬元，下降4.20%（扣除增值稅留抵退稅因素影響后同口徑增收2,170萬元，增長5.09%）。其中：稅收收入29,503萬元，下降4.26%；非稅收入10,570萬元，下降4.03%。全縣一般公共預(yù)算支出完成253,265萬元，比上年減少39,318萬元，下降13.44%，主要是按照《省人民政府關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施意見》（黔府發(fā)〔2022〕3號）關(guān)于“規(guī)范按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支事項(xiàng)，市縣級財(cái)政國庫集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支”的規(guī)定，對國庫集中支付結(jié)余指標(biāo)不再作權(quán)責(zé)發(fā)生制列支處理，導(dǎo)致支出減少。
全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：全縣本級收入40,073萬元，加上級補(bǔ)助收入227,193萬元(其中返還性收入8,344萬元、一般性財(cái)力轉(zhuǎn)移支付收入131,388萬元、一般性項(xiàng)目轉(zhuǎn)移支付收入70,166萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入17,296萬元)，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3,091萬元，調(diào)入資金22,339萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入21,883萬元（其中再融資一般債券18,064萬元、新增一般債券3,819萬元），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金849萬元（其中縣級16萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級833萬元），收入合計(jì)315,428萬元。全縣本級支出253,265萬元，加上解省、市支出8,204萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,564萬元（其中縣級1,060萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級504萬元），債務(wù)還本支出18,065萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出34,330萬元，支出合計(jì)315,428萬元。收支平衡。
2.縣本級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
縣十八屆人大一次會(huì)議審議通過的2022年縣本級一般公共預(yù)算收入為26,437萬元、一般公共預(yù)算支出為258,837萬元。預(yù)算執(zhí)行中，經(jīng)縣十八屆人大常委會(huì)第七次會(huì)議審議批準(zhǔn)，一般公共預(yù)算收入調(diào)整為22,837萬元，一般公共預(yù)算支出調(diào)整為271,955萬元。
2022年縣本級一般公共預(yù)算收入完成23,110萬元，為預(yù)算的101.20%，減收1,577萬元，下降6.39%。其中，稅收收入14,078萬元，增長1.76%；非稅收入9,032萬元，下降16.77%。縣本級一般公共預(yù)算支出完成227,723萬元，比上年減少40,786萬元，下降15.19%。
縣本級一般公共預(yù)算收支平衡情況：縣本級一般公共預(yù)算收入23,110萬元，加上級補(bǔ)助收入202,600萬元，調(diào)入資金22,339萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入21,883萬元，下級上解15,945萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3,091萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16萬元，收入總計(jì)288,984萬元?？h本級一般公共預(yù)算支出227,723萬元，加上解上級支出8,204萬元，一般債務(wù)還本支出18,065萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,060萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出33,932萬元，支出總計(jì)288,984萬元。收支平衡。
3.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
根據(jù)財(cái)政快報(bào)顯示，2022年政府性基金預(yù)算收入完成150,360萬元，為預(yù)算的102.63%，比上年增收10,617萬元，增長7.6%。政府性基金預(yù)算支出完成178,904萬元，比上年減少1,427萬元，下降0.79%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入150,360萬元，加上級補(bǔ)助收入2,674萬元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入71,696萬元，待償債置換專項(xiàng)債券結(jié)余41萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4,769萬元，收入總計(jì)229,540萬元。政府性基金預(yù)算支出178,904萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出39,693萬元，待償債置換專項(xiàng)債券結(jié)余41萬元，調(diào)出資金1,500萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9,402萬元，支出總計(jì)229,540萬元。收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
根據(jù)社保部門數(shù)據(jù)顯示，2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成29,386萬元，為預(yù)算的98.01%，減收6,478萬元，下降18.06%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成43,298萬元（含上解市級15,588萬元），比上年增支11,764萬元，增長37.31%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算當(dāng)年收支結(jié)余-13,912萬元，加上年滾存結(jié)余21,211萬元，年末滾存結(jié)余7,299萬元。增減變動(dòng)較大主要原因是從2022年5月起城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金上劃市級統(tǒng)籌，導(dǎo)致收入降幅加大。同時(shí)，上劃市級統(tǒng)籌后需將部分歷年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余上解市級，導(dǎo)致支出增幅較大。
5.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
根據(jù)財(cái)政快報(bào)顯示，2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成300萬元，為預(yù)算的100%，比上年增收175萬元，增長140%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成25.7萬元，比上年增支21.7萬元，增長542.5%（主要原因是上年結(jié)轉(zhuǎn)資金和當(dāng)年增加補(bǔ)助在本年實(shí)際支出）。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入300萬元，加上級補(bǔ)助收入10.4萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入15.3萬元，收入總計(jì)325.7萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出25.7萬元，加調(diào)出資金300萬元，支出總計(jì)325.7萬元。收支平衡。
6.地方政府債務(wù)情況
2022年，預(yù)計(jì)上級下達(dá)我縣政府債務(wù)限額75.74億元，其中一般債務(wù)15.07億元，專項(xiàng)債務(wù)60.67億元。年末政府債務(wù)余額73.67億元，其中一般債務(wù)14.18億元，專項(xiàng)債務(wù)59.49億元，政府債務(wù)總額、一般債務(wù)余額、專項(xiàng)債務(wù)余額皆控制在上級核定的限額內(nèi)。全年上級下達(dá)我縣債券轉(zhuǎn)貸資金9.36億元，其中再融資債券5.78億元，新增債券3.58億元。
（二）落實(shí)縣人大預(yù)算決議情況
2022年，全縣財(cái)政部門認(rèn)真貫徹中央、省、市、縣決策部署和縣人大預(yù)算決議要求，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》各項(xiàng)規(guī)定，全面落實(shí)依法理財(cái)，切實(shí)嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)財(cái)政收支管理，完善風(fēng)險(xiǎn)管控，不斷改進(jìn)財(cái)政工作。
1.培財(cái)源強(qiáng)征管，努力完成預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。面對復(fù)雜嚴(yán)峻的收入形勢，科學(xué)謀劃部署，認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策，多途徑挖潛力、培財(cái)源、強(qiáng)征管，努力完成全年目標(biāo)任務(wù)。一是認(rèn)真落實(shí)增值稅留抵退稅等退稅減稅降費(fèi)政策。提高政治站位，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，樹牢“留得青山，贏得未來”理念，確保應(yīng)免盡免、應(yīng)減盡減、應(yīng)退盡退。2022年全縣僅留抵退稅累計(jì)就達(dá)25,090萬元，惠及企業(yè)53家，通過退給企業(yè)實(shí)實(shí)在在的真金白銀，直接為企業(yè)提供現(xiàn)金流，有效提振市場主體信心，增強(qiáng)發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。二是壓實(shí)收入征管責(zé)任。建立完善財(cái)政、稅務(wù)以及非稅執(zhí)收部門聯(lián)系會(huì)商機(jī)制，定期研判收入形勢，按序時(shí)進(jìn)度實(shí)施工作調(diào)度和月度通報(bào)，確保依法征收、應(yīng)收盡收、顆粒歸倉，最大化增加政府可用財(cái)力。2022年全縣完成一般公共預(yù)算收入40,073萬元，扣除增值稅留抵退稅因素影響后同口徑增長5.09%，連續(xù)兩年實(shí)現(xiàn)正增長，積極的財(cái)政政策持續(xù)見效。三是加快土地收儲(chǔ)運(yùn)營，加大國有土地使用權(quán)出讓力度和欠繳土地出讓金清收力度，做大做強(qiáng)政府性基金預(yù)算收入。2022年完成政府性基金預(yù)算收入150,360萬元，為預(yù)算的102.63%，同比增長7.6%，增收10,617萬元，為防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提供了有力支撐。
2.壓一般保重點(diǎn)，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。牢固樹立過“緊日子”思想，持續(xù)調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，硬化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)控追加調(diào)劑，將有限的資金用在刀刃上。一是堅(jiān)持精打細(xì)算，嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算只減不增，嚴(yán)控會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)支出預(yù)算規(guī)模，大力壓減一般性支出，編制年初預(yù)算時(shí)，繼續(xù)執(zhí)行壓縮縣級部門公用經(jīng)費(fèi)6%用于支持鞏固拓展教育脫貧攻堅(jiān)成果，財(cái)政資金使用效能進(jìn)一步提升。二是堅(jiān)持“三?！保ū；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)）在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)持預(yù)算安排優(yōu)先、庫款保障優(yōu)先、資金撥付優(yōu)先的原則，足額保障“三保”支出需求，確保民生有效保障、工資按時(shí)發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。同時(shí)，牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，將改善民生水平擺在更加重要的位置，2022年全縣民生類重點(diǎn)支出完成196,840萬元，占一般公共預(yù)算支出的77.72%，累計(jì)審核發(fā)放惠農(nóng)惠民補(bǔ)貼資金23,868萬元，受益群眾287,647戶次，群眾獲得感、幸福感進(jìn)一步增強(qiáng)。三是常態(tài)化直達(dá)機(jī)制高效運(yùn)行，建立直達(dá)資金分配、預(yù)算下達(dá)、資金支付等全流程、全鏈條監(jiān)控，暢通資金撥付渠道，嚴(yán)格國庫集中支付，按月進(jìn)行通報(bào)，確保有關(guān)資金盡快直接惠企利民。2022年我縣直達(dá)資金支出進(jìn)度位列全市第一，為穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤和保障基本民生提供了有力支撐。四是全力支持疫情處置和防控，有力解決“8·04”突發(fā)疫情所需經(jīng)費(fèi)，按照“急事急辦、特事特辦”的原則，切實(shí)優(yōu)化簡化物資采購、報(bào)備審批、資金撥付等程序，確保防疫物資及時(shí)到位。同時(shí)，扎實(shí)做好常態(tài)化防疫工作臨時(shí)補(bǔ)助、防控設(shè)備、隔離點(diǎn)建設(shè)等經(jīng)費(fèi)保障。2022年通過爭取上級資金和加大縣級投入等方式投入疫情防控資金3,712萬元，切實(shí)保障人民群眾生命安全和身體健康。五是大力實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，按照力度不減弱、總量有增加、結(jié)構(gòu)更優(yōu)化要求，投入財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村補(bǔ)助資金7,364.32萬元，持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。六是完善教育經(jīng)費(fèi)投入保障機(jī)制，持續(xù)保障財(cái)政投入，2022年全縣教育支出完成68,310萬元，占一般公共預(yù)算支出的26.97%，同口徑比上年增支6,259萬元。七是聚焦重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，爭取省級新增專項(xiàng)債券資金32,006萬元，新增一般債券3,189萬元，用于國家儲(chǔ)備林、老舊小區(qū)改造、棚戶區(qū)改造、牛心大道、保障性安居工程等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，不斷提高全縣公共基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)能力。
3.強(qiáng)調(diào)度重防控，兜牢兜實(shí)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市、縣關(guān)于打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)的要求，明確工作目標(biāo)，提出具體措施，壓實(shí)工作責(zé)任，強(qiáng)化監(jiān)督落實(shí)，截至目前，我縣未發(fā)生過債務(wù)逾期和債務(wù)輿情事件，牢牢守住了不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。一是積極向上爭取，開展存量債務(wù)滾動(dòng)置換，全年?duì)幦〉轿辉偃谫Y債券資金57,754萬元，對政府置換債券到期本金進(jìn)行滾動(dòng)置換，有效緩釋政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是強(qiáng)化統(tǒng)籌調(diào)度，有效應(yīng)對到期償債風(fēng)險(xiǎn)。一方面認(rèn)真開展到期債務(wù)項(xiàng)目清理，按照“一債務(wù)一措施，多渠道多方式”防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的要求，分類建立到期債務(wù)應(yīng)急處置臺(tái)帳；同時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行常態(tài)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告制度，時(shí)時(shí)跟蹤化解風(fēng)險(xiǎn)隱患，建立重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)專報(bào)機(jī)制，及時(shí)監(jiān)控債務(wù)單位到期償還金額及風(fēng)險(xiǎn)情況，提前防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)等級，全力完成化債目標(biāo)任務(wù)，千方百計(jì)增加財(cái)政收入，統(tǒng)籌資源資金，增強(qiáng)財(cái)政綜合財(cái)力水平，確保風(fēng)險(xiǎn)等級不上升。
4.促改革強(qiáng)監(jiān)督，提升財(cái)政規(guī)范運(yùn)行水平。嚴(yán)格落實(shí)政府投資條例，加強(qiáng)財(cái)政承受能力論證，結(jié)合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要和財(cái)政中期規(guī)劃上項(xiàng)目。全面上線運(yùn)行預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，縣級111家預(yù)算單位和15個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政預(yù)算資金實(shí)現(xiàn)預(yù)算一體化系統(tǒng)管理全覆蓋，嚴(yán)格預(yù)算源頭控制，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算開支，嚴(yán)禁違規(guī)新增財(cái)政暫付款項(xiàng)，確保資金使用安全和流程可追溯。深入實(shí)施預(yù)算績效管理和零基預(yù)算改革，健全預(yù)算績效管理配套辦法，制定完善行業(yè)核心績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，全面開展單位資金自評，完成10家單位重點(diǎn)支出績效評價(jià)、9家單位部門支出整體績效評價(jià)、99個(gè)項(xiàng)目預(yù)算評審，涉及資金15.99億元，切實(shí)推動(dòng)財(cái)政資金使用提質(zhì)增效。扎實(shí)開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治工作，發(fā)現(xiàn)問題5個(gè)，及時(shí)整改問題5個(gè)。全覆蓋開展財(cái)政綜合業(yè)務(wù)檢查，下達(dá)整改通知34份，督促單位限期完成問題整改，以更有力的措施、更嚴(yán)格的監(jiān)管為財(cái)政資金安全高效運(yùn)行保駕護(hù)航。深入開展國有資產(chǎn)清查，全面摸清國資家底和管理現(xiàn)狀，重點(diǎn)督促單位整改存在問題，依法合規(guī)妥善解決遺留問題，基本實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)規(guī)范化、制度化管理。
總的看，2022年全縣財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作繼續(xù)深入推進(jìn)。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行和管理還存在一些需要解決的困難和問題，主要是：支柱財(cái)源匱乏，收入增長缺乏有力支撐；綜合財(cái)力不足，預(yù)算平衡難度逐年加大；暫付款居高不下，財(cái)政資金調(diào)度異常緊張；債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)不容忽視；個(gè)別單位績效意識(shí)不強(qiáng)，財(cái)務(wù)管理較為粗放；支出進(jìn)度緩慢，“錢等項(xiàng)目”現(xiàn)象頻現(xiàn)等。對此，我們將聚焦難點(diǎn)痛點(diǎn)，積極應(yīng)對，精準(zhǔn)施策，逐步加以解決。
二、2023年全縣和縣本級財(cái)政預(yù)算草案
（一）2023年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神和省委、市委、縣委全會(huì)精神，堅(jiān)持黨對財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)；按照中央、省、市、縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議要求，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全；緊緊圍繞縣委決策部署，集中財(cái)力支持新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和旅游產(chǎn)業(yè)化；縱深推進(jìn)財(cái)政體制改革，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，注重財(cái)政資金提質(zhì)增效，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定。
（二）2023年財(cái)政預(yù)算安排的基本原則
收入預(yù)算安排堅(jiān)持“優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提高質(zhì)量，實(shí)事求是，積極穩(wěn)妥”的原則；支出預(yù)算安排堅(jiān)持“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定”和“量力而行、勤儉節(jié)約、統(tǒng)籌兼顧、有保有壓、講求績效”的原則，優(yōu)先安排基本民生、人員工資、辦公運(yùn)轉(zhuǎn)、法定配套、償債和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)等資金需求，做到量入為出、突出重點(diǎn)，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。
（三）2023年財(cái)政預(yù)算草案
1.全縣一般公共預(yù)算安排情況
全縣財(cái)政總收入預(yù)算安排76,900萬元，比2022年完成數(shù)72,531萬元，增長6.02%，增收4,369萬元。其中：稅務(wù)部門72,100萬元，增長10.15%，增收6,645萬元；財(cái)政部門4,800萬元，下降32.16%，減收2,276萬元。一般公共預(yù)算收入安排42,500萬元，比2022年完成數(shù)40,073萬元，增長6.06%，增收2,427萬元。其中：稅務(wù)部門37,700萬元，增長6.02%，增收2,139萬元；財(cái)政部門4,800萬元，增長6.38%，增收288萬元。
全縣一般公共預(yù)算支出安排290,527萬元，比上年年初預(yù)算（下同）增加9,668萬元，增長3.44%。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排158,506萬元，增加10,009萬元，增長6.74%；公用經(jīng)費(fèi)安排4,103萬元，增加210萬元，增長5.39%；專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)安排88,534萬元，減少7,483萬元，下降7.79%，主要是按照上級要求對上級未提前下達(dá)的項(xiàng)目性轉(zhuǎn)移支付不再預(yù)估納入年初預(yù)算編制；預(yù)備費(fèi)安排5,054萬元，增加1,994萬元，增長65.16%，其中縣本級增加2,000萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級減少6萬元元，主要是為增強(qiáng)財(cái)政應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)能力，全縣預(yù)備費(fèi)按照一般公共預(yù)算支出的1.74%安排，符合《預(yù)算法》第四十條“各級一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費(fèi)”之規(guī)定；上年結(jié)轉(zhuǎn)支出34,330萬元，其中縣本級33,932萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）398萬元。
一般公共預(yù)算平衡情況：2023年全縣一般公共預(yù)算收入42,500萬元，加上級補(bǔ)助收入166,693萬元（含返還性收入8,344萬元、一般性財(cái)力轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入114,755萬元、一般性項(xiàng)目轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入42,677萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入917萬元），調(diào)入資金55,001萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金175萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入34,330萬元，收入總計(jì)298,699萬元。一般公共預(yù)算支出290,527萬元，加上解省、市支出8,172萬元，支出總計(jì)298,699萬元。收支平衡。
2.縣本級一般公共預(yù)算安排情況
縣本級一般公共預(yù)算收入安排24,448萬元，比2022年完成數(shù)23,110萬元，增長5.79%，增收1,338萬元?？h本級一般公共預(yù)算支出安排264,637萬元，比上年年初預(yù)算增加5,800萬元，增長2.24%。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排136,002萬元，增加5,479萬元，增長4.20%；公用經(jīng)費(fèi)安排3,088萬元，增加459萬元，增長17.46%，主要是多年來我縣工會(huì)費(fèi)一直維持在每人每年500元的較低標(biāo)準(zhǔn)，為保障職工切身利益，2023年將職工工會(huì)費(fèi)提高到每人每年1,000元，導(dǎo)致公用經(jīng)費(fèi)總額增加；專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)安排86,615萬元，減少6,678萬元，下降7.16%，主要是按照上級要求對上級未提前下達(dá)的項(xiàng)目性轉(zhuǎn)移支付不再預(yù)估納入年初預(yù)算編制；預(yù)備費(fèi)安排5,000萬元，增加2,000萬元，增長66.67%，預(yù)備費(fèi)占一般公共預(yù)算支出的1.89%；上年結(jié)轉(zhuǎn)支出33,932萬元。
縣本級一般公共預(yù)算平衡情況：縣本級一般公共預(yù)算收入24,448萬元，加上級補(bǔ)助收入142,745萬元（含返還性收入8,344萬元、一般性財(cái)力轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助90,807萬元、一般性項(xiàng)目轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助42,677萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付917萬元），下級上解16,683萬元，調(diào)入資金55,001萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入33,932萬元，收入總計(jì)272,809萬元。一般公共預(yù)算支出264,637萬元，加上解上級支出8,172萬元，支出總計(jì)272,809萬元。收支平衡。
3.政府性基金預(yù)算安排情況
全縣政府性基金收入預(yù)算安排119,600萬元，加上級補(bǔ)助收入392萬元，待償債置換專項(xiàng)債券結(jié)余41萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入9,402萬元，收入合計(jì)129,435萬元。政府性預(yù)算支出安排96,794萬元，加待償債置換專項(xiàng)債券結(jié)余41萬元，調(diào)出資金32,600萬元，支出合計(jì)129,435萬元。收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算安排26,220萬元，加上年滾存結(jié)余7,299萬元，收入合計(jì)33,519萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算安排33,519萬元（含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金上解市級7,299萬元）。收支平衡。因從2022年5月起，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)已上劃市級統(tǒng)籌，縣級社保基金預(yù)算只有機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，按照政策規(guī)定，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口由財(cái)政進(jìn)行補(bǔ)足，因此2023年全縣社?；痤A(yù)算按照收支平衡原則安排。
5.國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排320萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算320萬元。收支平衡。
三、2023年財(cái)政工作主要任務(wù)
2023年，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神和中央、省、市、縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真落實(shí)《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》規(guī)定，緊緊圍繞縣委決策部署，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作。
（一）提升財(cái)政效能，多管齊下促增收。以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，精準(zhǔn)實(shí)施積極的財(cái)政政策，更加注重紓困解難、惠企利民，落實(shí)目標(biāo)責(zé)任，確保完成年度收入任務(wù)。一是不折不扣執(zhí)行減稅降費(fèi)政策，切實(shí)做到應(yīng)退盡退、應(yīng)減盡減、應(yīng)緩盡緩，有效減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，支持企業(yè)發(fā)展壯大，培育涵養(yǎng)稅源，增強(qiáng)財(cái)政增收后勁。二是嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)公示制度，確保各項(xiàng)收費(fèi)公開、透明，嚴(yán)格執(zhí)行非稅收入設(shè)立、征收和繳納的規(guī)定，堅(jiān)決防止亂收費(fèi)行為，推動(dòng)優(yōu)化營商環(huán)境，切實(shí)提高財(cái)政收入質(zhì)量。三是加強(qiáng)部門聯(lián)動(dòng)，進(jìn)一步完善綜合治稅、協(xié)稅護(hù)稅制度，強(qiáng)化重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)稅源跟蹤服務(wù)，定期研判收入形勢，及時(shí)堵塞征管漏洞，防止稅收流失，堅(jiān)決做到依法征收、應(yīng)收盡收，確保完成年度一般公共預(yù)算收入目標(biāo)。四是加快土地收儲(chǔ)運(yùn)營，加大掛牌出讓力度，狠抓欠繳土地價(jià)款清收，做大做強(qiáng)國有土地出讓收益，確保按期完成政府性基金預(yù)算收入目標(biāo)。
（二）強(qiáng)化資金調(diào)度，全力以赴?！叭！?。切實(shí)提高政治站位，牢固樹立底線思維，落實(shí)“三?！敝黧w責(zé)任，將“三?！弊鳛橐豁?xiàng)政治任務(wù)抓緊抓實(shí)，兜牢財(cái)政“三保”底線。一是牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，完善“基本民生”保障支出清單，堅(jiān)持“基本民生”支出優(yōu)先保障、優(yōu)先撥付，確保國家標(biāo)準(zhǔn)民生政策執(zhí)行到位，認(rèn)真落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，提高資金執(zhí)行效率，確保民生資金在最短時(shí)間內(nèi)直達(dá)受益群眾，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。二是認(rèn)真執(zhí)行國家工資政策，強(qiáng)化庫款運(yùn)行監(jiān)測，按時(shí)規(guī)范足額發(fā)放財(cái)政供養(yǎng)人員特別是義務(wù)教育教師工資，按照規(guī)定繳納社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金，切實(shí)保障財(cái)政供養(yǎng)人員切身利益。三是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析，序時(shí)撥付單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
（三）搶抓政策機(jī)遇，多措并舉防風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)管理相關(guān)規(guī)定和要求，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，完善常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，牢牢守住不冒泡、不爆雷的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。一是搶抓新國發(fā)2號、盤活低效閑置資產(chǎn)、設(shè)備更新改造再貸款、高風(fēng)險(xiǎn)退紅試點(diǎn)縣等政策紅利，積極向上對接，努力爭取預(yù)算內(nèi)投資、新增地方政府專項(xiàng)債券、再融資債券等相關(guān)資金支持，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，努力做到發(fā)展與化債協(xié)同推進(jìn)。同時(shí)，將政府債券利息足額納入財(cái)政預(yù)算，切實(shí)履行法定債務(wù)償還責(zé)任。二是嚴(yán)格落實(shí)縣管國有企業(yè)償債主體責(zé)任，加強(qiáng)企業(yè)自我造血功能，嚴(yán)格執(zhí)行償債準(zhǔn)備報(bào)告機(jī)制，對償還計(jì)劃、償債資金來源等進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)變化，統(tǒng)籌運(yùn)用土地收入、盤活資源資產(chǎn)、協(xié)商展期、債務(wù)重組、聯(lián)動(dòng)化債等方式嚴(yán)密防范和應(yīng)對債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》和國務(wù)院有關(guān)文件規(guī)定，認(rèn)真貫徹落實(shí)中發(fā)27號、財(cái)預(yù)50號、財(cái)預(yù)87號和政府性債務(wù)管理“七嚴(yán)禁”要求，規(guī)范政府債務(wù)管理，嚴(yán)禁違規(guī)舉債。
（四）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，爭資爭項(xiàng)促發(fā)展。緊緊圍繞縣委決策部署，強(qiáng)化資金資源統(tǒng)籌，圍繞“四新”主攻“四化”。一是全力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，按照“能壓則壓、能減則減、能省則省”的原則，壓減會(huì)議、差旅、培訓(xùn)、調(diào)研等一般性支出，按照“只減不增”原則嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，加大存量資金清理盤活力度，集中財(cái)力全力支持新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、旅游產(chǎn)業(yè)化等“四化”建設(shè)。二是加大向上爭取項(xiàng)目資金力度，圍繞“四化”建設(shè)需求，積極對接上級政策，謀劃儲(chǔ)備項(xiàng)目，努力爭取上級“四化”及生態(tài)環(huán)保建設(shè)基金、新增專項(xiàng)債券資金等資金支持。三是創(chuàng)新財(cái)政投入方式，充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，撬動(dòng)社會(huì)資本積極參與我縣“四化”建設(shè)。
（五）持續(xù)深化改革，精準(zhǔn)施策嚴(yán)監(jiān)管。堅(jiān)持以問題為導(dǎo)向，不斷完善制度機(jī)制，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，防范財(cái)政資金安全風(fēng)險(xiǎn)。一是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理機(jī)制改革，實(shí)施全口徑預(yù)算管理改革，將同一單位不同渠道資金完整納入預(yù)算編制，避免預(yù)算安排重復(fù)交叉，充分釋放單位資金潛力。按照全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理要求，進(jìn)一步完善預(yù)算績效管理鏈條，有序開展單位整體績效評價(jià)，有效推動(dòng)單位績效自評質(zhì)量，做實(shí)重點(diǎn)績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，提升財(cái)政資金使用效益。二是持續(xù)強(qiáng)化國庫集中支付制度，充分依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，進(jìn)一步完善資金支付監(jiān)控預(yù)警規(guī)則，切實(shí)防止違規(guī)向單位實(shí)有資金賬戶撥款，有效攔截單位違規(guī)支付財(cái)政資金，保障財(cái)政資金安全運(yùn)行。三是持續(xù)開展財(cái)政業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查，認(rèn)真制定涉及單位內(nèi)控管理、資金管理、資產(chǎn)管理、債權(quán)債務(wù)管理等方面的檢查工作方案，全覆蓋開展財(cái)政業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、整改問題，督促單位規(guī)范財(cái)務(wù)行為。
各位代表，2023年財(cái)政“三?！北Ｕ?、風(fēng)險(xiǎn)防范化解等任務(wù)更加艱巨，財(cái)政運(yùn)行壓力持續(xù)加大，財(cái)政收支形勢不容樂觀。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書記視察貴州、視察遵義重要講話精神，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)定信心，迎難而上，奮力完成全年財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展提供有力保障。
