（貴州?。╆P(guān)于遵義市余慶縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算
余慶縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算
——在余慶縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 楊先禮
各位代表:
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《余慶縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告》提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是“十四五”承上啟下的一年，全縣財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督支持下，竭力兜牢“三?！钡拙€(xiàn)，全力克服經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行、收支矛盾突出等困難，切實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）2022年一般公共財(cái)政預(yù)算收支完成情況
2022年全縣財(cái)政總收入預(yù)計(jì)完成62000萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成25000萬(wàn)元。加上級(jí)補(bǔ)助收入162024萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金469萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)246萬(wàn)元、調(diào)入資金54451萬(wàn)元、政府置換債券一般債務(wù)收入43981萬(wàn)元，收入合計(jì)286171萬(wàn)元。
2022年全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成219350萬(wàn)元，加上解支出6907萬(wàn)元、債務(wù)置換債券還本支出36979萬(wàn)元，當(dāng)年支出合計(jì)263236萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出22935萬(wàn)元，全年收支總體平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金收入預(yù)計(jì)完成174190萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成167000萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入4666萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助1600萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入924萬(wàn)元。
政府性基金支出完成138090萬(wàn)元，調(diào)出資金36100萬(wàn)元。收支相抵，全縣政府性基金收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
根據(jù)《市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)遵義市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌實(shí)施方案的通知》（遵府辦函〔2022〕46號(hào)）要求。從2022年5月起，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌。2022年1-4月，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)收入2204萬(wàn)元，支出1701萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余503萬(wàn)元，期初余額18767萬(wàn)元，滾存結(jié)余19270萬(wàn)元。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)計(jì)收入15546.92萬(wàn)元，為年初預(yù)算的102.35%；支出15491.86萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余55.06萬(wàn)元，滾存結(jié)余222.9萬(wàn)元（此數(shù)據(jù)不含城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)）。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成10000萬(wàn)元，上繳國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益全部調(diào)出資金轉(zhuǎn)列到一般公共預(yù)算彌補(bǔ)財(cái)力缺口。收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（五）2022年地方政府債務(wù)情況
省財(cái)政廳下達(dá)我縣2022年政府債務(wù)限額70.48億元（一般債務(wù)限額38.79億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額31.69億元），2022年我縣無(wú)新增專(zhuān)項(xiàng)債券資金。預(yù)計(jì)政府債務(wù)限額70.48億元（一般債務(wù)限額38.79億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額31.69億元）。政府債務(wù)余額70.24億元（一般債務(wù)余額38.57億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額31.67億元）。
二、2022年主要工作開(kāi)展情況
2022年，堅(jiān)持聚焦主責(zé)主業(yè)，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，迎難而上、攻堅(jiān)克難，落實(shí)更加積極的財(cái)政政策，高質(zhì)量組織財(cái)政收入，高精準(zhǔn)推進(jìn)財(cái)政改革，全力做好“三保”工作，推進(jìn)各項(xiàng)重點(diǎn)工作，重點(diǎn)做了以下六項(xiàng)工作：
（一）一年來(lái)，我們以民為本踐初心，民生政策得到有效落實(shí)。一是用好“兩直達(dá)”資金，確保資金直接惠企利民。完善財(cái)政直達(dá)資金常態(tài)化管理，建立了資金直達(dá)基層、直達(dá)單位、有效使用的監(jiān)管機(jī)制，促進(jìn)惠企利民政策更好落實(shí)。全年收到直達(dá)資金69662萬(wàn)元，分配率達(dá)100％，支付55730萬(wàn)元，支付進(jìn)度為80%。二是全面清理暫付款，提高資金使用效益。嚴(yán)禁增量消化存量，2022年無(wú)一筆新增暫付款項(xiàng)，消化存量暫付款3861萬(wàn)元，將收回資金用于急需的民生和重點(diǎn)項(xiàng)目支出，有效緩解庫(kù)款保障壓力，提高資金使用效益。三是全力做好基層“三?！惫ぷ?。根據(jù)《余慶縣2022年約束管控實(shí)施方案和應(yīng)急處置預(yù)案》，2022年我縣“三?！鳖A(yù)計(jì)支出171700萬(wàn)元，其中：?；久裆С?3600萬(wàn)元，保工資支出131400萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出6700萬(wàn)元，牢牢守住財(cái)政“三?！钡拙€(xiàn)。四是保障教育優(yōu)先發(fā)展。全年投入教育發(fā)展經(jīng)費(fèi)66399萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)0.73%。安排各類(lèi)學(xué)生資助資金1986萬(wàn)元，受助學(xué)生29287人次，安排生均公用經(jīng)費(fèi)4363萬(wàn)元，營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃資金4521萬(wàn)元，工程項(xiàng)目資金3392萬(wàn)元，推進(jìn)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。將全縣中小學(xué)教師超績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)列入縣財(cái)政預(yù)算，確保我縣教師收入水平高于機(jī)關(guān)公務(wù)員收入水平。五是應(yīng)保盡保，兜牢兜好民生底線(xiàn)。全年發(fā)放各類(lèi)社會(huì)救助資金6157.46萬(wàn)元，其中：低保資金4024.08萬(wàn)元 、社會(huì)福利710萬(wàn)元、養(yǎng)老服務(wù)356.13萬(wàn)元 、農(nóng)村特困人員臨時(shí)救助758.25萬(wàn)元 、臨時(shí)救助45萬(wàn)元、殘疾人生活與護(hù)理補(bǔ)貼264萬(wàn)元。同時(shí)將易返貧、易致貧人口中符合條件對(duì)象按規(guī)定納入低保、特困供養(yǎng)范圍，切實(shí)做到應(yīng)保盡保、應(yīng)救盡救。六是完善社會(huì)保障體系。發(fā)放優(yōu)撫對(duì)象各類(lèi)補(bǔ)助2307.38萬(wàn)元，殘疾人事業(yè)發(fā)展發(fā)放232.72萬(wàn)元，就業(yè)補(bǔ)助資金發(fā)放1204萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)助社保基金6971.29萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)放3655.3萬(wàn)元。七是全力保障疫情防控經(jīng)費(fèi)。共投入疫情防控資金1400萬(wàn)元，其中：核酸檢測(cè)經(jīng)費(fèi)400萬(wàn)元、疫情處置及防控能力提升1000萬(wàn)元（外防輸入相關(guān)費(fèi)用110萬(wàn)元 、隔離點(diǎn)建設(shè)相關(guān)費(fèi)用400萬(wàn)元 、防控物資采購(gòu)450萬(wàn)元、定點(diǎn)醫(yī)院支出40萬(wàn)元）。
（二）一年來(lái)，我們凝心聚力謀發(fā)展，支持鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是全力助推我縣鄉(xiāng)村振興?？h級(jí)財(cái)政預(yù)算安排銜接補(bǔ)助資金2065萬(wàn)元，向上爭(zhēng)取補(bǔ)助資金4246萬(wàn)元，其中：鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興任務(wù)3506萬(wàn)元、少數(shù)民族發(fā)展任務(wù)600萬(wàn)元、以工代賑任務(wù)140萬(wàn)元。銜接資金用于產(chǎn)業(yè)類(lèi)比例達(dá)到56%，有力推進(jìn)我縣扶貧產(chǎn)業(yè)提檔升級(jí)。二是用好金融扶貧政策，提高扶貧小額信貸資金效益。我縣現(xiàn)存脫貧人口小額信貸貸款483戶(hù)，貸款余額2319萬(wàn)元，2022年前三季度共計(jì)貼息資金66萬(wàn)元。三是資金支付與監(jiān)管并重。加強(qiáng)銜接資金專(zhuān)戶(hù)管理，及時(shí)支付資金，收到上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)銜接資金4246萬(wàn)元已支付3954.65萬(wàn)元，支付率93%。同時(shí)立足財(cái)政職能，開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查，全年監(jiān)督檢查2次，覆蓋全縣10個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）。四是積極推進(jìn)鄉(xiāng)村風(fēng)貌提升。完成申報(bào)實(shí)施中央農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付獎(jiǎng)補(bǔ)資金項(xiàng)目26個(gè)852萬(wàn)元，其中：村級(jí)公益事業(yè)674萬(wàn)元、美麗鄉(xiāng)村178萬(wàn)元，涉及村級(jí)公益事業(yè)項(xiàng)目18個(gè)、美麗鄉(xiāng)村項(xiàng)目8個(gè)，惠及7個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)60個(gè)自然村寨；建設(shè)連戶(hù)路29.75公里、太陽(yáng)能照明設(shè)施305個(gè)、庭院改造環(huán)境整治8714平方米、文體活動(dòng)場(chǎng)所3個(gè)2045平方米，惠及12805人。五是落實(shí)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策。全年發(fā)放民生補(bǔ)貼資金16071萬(wàn)元，發(fā)放38.78萬(wàn)人次。
（三）一年來(lái)，我們持續(xù)用心守底線(xiàn)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范更加有力。一是專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備充足。成功申報(bào)2023年度財(cái)政部需求庫(kù)的專(zhuān)項(xiàng)債項(xiàng)目25個(gè)，申報(bào)金額415800萬(wàn)元。二是債務(wù)管控有力。全年未發(fā)生一起債務(wù)違約失信事件、未新增一件違規(guī)舉債案例，債務(wù)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)均在合理范圍內(nèi)。
（四）一年來(lái)，我們抓住關(guān)鍵推典型，預(yù)算績(jī)效管理更加規(guī)范。一是完善、細(xì)化績(jī)效預(yù)算管理。制定了《余慶縣縣級(jí)部門(mén)預(yù)算支出績(jī)效目標(biāo)管理實(shí)施辦法》《余慶縣縣級(jí)部門(mén)預(yù)算支出績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理實(shí)施辦法》《余慶縣縣級(jí)部門(mén)預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施辦法》《余慶縣縣級(jí)部門(mén)預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用管理辦法》《余慶縣預(yù)算績(jī)效管理工作考核實(shí)施方案》等規(guī)范性文件，不斷提升財(cái)政管理整體水平。二是深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效編審。完成2021年度縣本級(jí)預(yù)算項(xiàng)目支出及部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)工作117個(gè)，涉及金額42980萬(wàn)元。三是發(fā)揮政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)管理效益。按照“全省一張網(wǎng)”的原則，建設(shè)啟用“余慶縣政府采購(gòu)云平臺(tái)”，規(guī)范全縣預(yù)算單位政府采購(gòu)行為，降低采購(gòu)成本，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，將“穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策”落到實(shí)處。開(kāi)展國(guó)有房屋租金減免政策落實(shí)情況清理，全年減租324.07萬(wàn)元，助力地方經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇發(fā)展。
（五）一年來(lái)，我們?nèi)σ愿白ジ母?，?cái)政管理創(chuàng)新更加深入。一是持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革。制定了《余慶縣新一輪縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制（試行）》文件，明確劃分了職責(zé)，進(jìn)一步理順和完善縣鄉(xiāng)兩級(jí)財(cái)權(quán)與事權(quán)關(guān)系。二是積極盤(pán)活財(cái)政存量資金。制定并印發(fā)《余慶縣縣級(jí)財(cái)政存量資金管理辦法》，提高資金使用率。截至目前，全縣繼續(xù)專(zhuān)項(xiàng)使用存量資金98859萬(wàn)元，實(shí)際支出20116萬(wàn)元、收回統(tǒng)籌10795萬(wàn)元，余額67948萬(wàn)元。三是大力推進(jìn)預(yù)算一體化管理。目前所有預(yù)算資金均進(jìn)入一體化平臺(tái)系統(tǒng)支付，實(shí)現(xiàn)了從預(yù)算編制到預(yù)算執(zhí)行再到會(huì)計(jì)核算一體化管理。四是進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革。制定了《關(guān)于進(jìn)一步完善國(guó)庫(kù)集中支付管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》，將財(cái)政授權(quán)支付額度從5千元調(diào)整為5萬(wàn)元，極大地?cái)U(kuò)大了財(cái)政授權(quán)支付范圍。截至目前，2022年通過(guò)預(yù)算一體化管理系統(tǒng)采用國(guó)庫(kù)集中支付方式支付資金41465筆、344764萬(wàn)元。五是全面推進(jìn)電子票據(jù)和政府非稅收入收繳電子化管理。積極推進(jìn)我縣電子票據(jù)和政府非稅收入收繳電子化管理改革，實(shí)現(xiàn)政府非稅收入從開(kāi)單、繳款到入庫(kù)全流程電子化管理。今年以來(lái)，已組織2批次紙質(zhì)票據(jù)清理和銷(xiāo)毀，共清理銷(xiāo)毀紙質(zhì)票據(jù)5596657份。
（六）一年來(lái)，我們以實(shí)際行動(dòng)強(qiáng)隊(duì)伍，理財(cái)水平不斷提升。一是財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治持續(xù)加強(qiáng)。著力對(duì)自查和審計(jì)反饋的6方面17個(gè)問(wèn)題逐項(xiàng)進(jìn)行整改，已完成問(wèn)題整改15個(gè)，整改率88%。二是確保中國(guó)人的飯碗牢牢端在自己手中。開(kāi)設(shè)了糧食風(fēng)險(xiǎn)基金專(zhuān)戶(hù)，擬定了《余慶縣縣級(jí)糧食風(fēng)險(xiǎn)基金管理暫行辦法》《余慶縣糧食流通監(jiān)督檢查工作聯(lián)席會(huì)議制度》，將縣級(jí)糧食經(jīng)費(fèi)納入縣級(jí)預(yù)算安排。截至目前，撥付糧食風(fēng)險(xiǎn)基金198.4萬(wàn)元。三是切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。本年度共抽取2個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，2家縣直部門(mén)和1家代理記賬中介公司進(jìn)行檢查，規(guī)范了財(cái)經(jīng)秩序。
在宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型壓力加大的形勢(shì)下，全縣財(cái)政工作經(jīng)受住了嚴(yán)峻考驗(yàn)和極大挑戰(zhàn)，取得了一定的成績(jī)，但還存在一些困難和問(wèn)題。部分收入出現(xiàn)短收，剛性支出增加，收支平衡壓力增大；財(cái)政“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)和資金調(diào)度異常緊張的局面難以緩解；防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)仍然艱巨；財(cái)政管理水平有待進(jìn)一步提高等等。我們將在今后的工作中予以高度重視，采取切實(shí)有效的措施，努力加以解決。
需要特別說(shuō)明的是，全縣2022年預(yù)算執(zhí)行尚未結(jié)束，預(yù)計(jì)執(zhí)行與實(shí)際相比會(huì)有一些出入。待我縣2022年決算報(bào)表編制完成并經(jīng)上級(jí)批復(fù)后，再按有關(guān)規(guī)定和程序報(bào)告。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
（一）2023年財(cái)政工作指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)、二十大精神、中央及省市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真落實(shí)縣委決策部署，按照“一二三四”發(fā)展思路，圍繞“四新”主攻“四化”，為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于支持貴州省在新時(shí)代西部大開(kāi)發(fā)上闖新路的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2022〕2號(hào)）和縣委重大決策提供強(qiáng)有力的財(cái)政保障。樹(shù)牢“資金服務(wù)項(xiàng)目、項(xiàng)目支撐目標(biāo)”理念，不折不扣落實(shí)過(guò)“緊日子”“苦日子”要求，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，深化預(yù)算管理制度改革，完善部門(mén)預(yù)算約束機(jī)制，推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，促進(jìn)預(yù)算管理提質(zhì)增效。根據(jù)2023年全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展主要預(yù)期目標(biāo)，本著量力而行、盡力而為，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展相適應(yīng)、與財(cái)政改革政策相銜接的原則，按照收入預(yù)期增長(zhǎng)水平和重大支出需求，綜合測(cè)算財(cái)政支出規(guī)模編制當(dāng)年預(yù)算。
（二）預(yù)算編制的基本原則
一是合法真實(shí)原則。部門(mén)預(yù)算編制要符合《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《政府會(huì)計(jì)制度》和國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及現(xiàn)行財(cái)政財(cái)務(wù)管理規(guī)定的要求，充分體現(xiàn)當(dāng)前的有關(guān)方針、政策。部門(mén)支出預(yù)算要結(jié)合實(shí)際支出需要，科學(xué)預(yù)測(cè)，編制符合客觀(guān)實(shí)際。二是保障重點(diǎn)原則。遵循“盡力而為、量力而行”的原則，優(yōu)先安排“三?！保ū；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)）、政府債券利息后，按照“輕重緩急”的原則，突出重點(diǎn)，視財(cái)力情況再安排其他重點(diǎn)支出，突出公共財(cái)政支出公共性，普惠性。三是零基預(yù)算原則。堅(jiān)持所有的預(yù)算支出均以零為基點(diǎn)，打破基數(shù)概念和支出固化格局，改變“基數(shù)+增長(zhǎng)”的預(yù)算安排模式。四是綜合統(tǒng)籌原則。實(shí)施綜合預(yù)算管理，將單位各項(xiàng)收支全部納入部門(mén)預(yù)算反映，統(tǒng)籌各項(xiàng)資金來(lái)源，合理安排支出。五是績(jī)效評(píng)價(jià)原則。要將各級(jí)政府收支預(yù)算和政策、項(xiàng)目全面納入績(jī)效管理，切實(shí)做到“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效要問(wèn)責(zé)”，確?？?jī)效目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)。六是厲行節(jié)約原則。各部門(mén)牢固樹(shù)立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣落實(shí)過(guò)緊日子的要求，從嚴(yán)從緊編制部門(mén)預(yù)算。
（三）縣級(jí)一般公共預(yù)算收支編制情況
2023年一般公共預(yù)算收入25800萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入86290萬(wàn)元、調(diào)入資金66865萬(wàn)元（其中：政府性基金調(diào)入36865萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入30000萬(wàn)元）、政府債務(wù)置換債券轉(zhuǎn)貸收入39155萬(wàn)元，收入總計(jì)218110萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出172048萬(wàn)元、上解支出6907萬(wàn)元、政府債務(wù)置換債券轉(zhuǎn)貸支出39155萬(wàn)元，支出總計(jì)218110萬(wàn)元，預(yù)算收支總體平衡。
（四）政府性基金預(yù)算收支編制情況
2023年政府性基金收入預(yù)算74998萬(wàn)元。其中：本級(jí)政府性基金收入67651萬(wàn)元（含國(guó)有土地出讓收入67000萬(wàn)元，污水處理費(fèi)651萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)100萬(wàn)元）、轉(zhuǎn)移性收入1600萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入5647萬(wàn)元。全縣政府性基金支出預(yù)算安排32486萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出5647萬(wàn)元；調(diào)出資金預(yù)算安排36865萬(wàn)元轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算彌補(bǔ)收支缺口，支出合計(jì)74998萬(wàn)元，預(yù)算收支總體平衡。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支編制情況
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算19179萬(wàn)元，2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排16681萬(wàn)元，本年結(jié)余2498萬(wàn)元，滾存結(jié)余2722萬(wàn)元。
（六）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支編制情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算根據(jù)《預(yù)算法》和關(guān)于國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制有關(guān)規(guī)定，按照收支平衡的原則編制，不列赤字。
2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入30300萬(wàn)元。根據(jù)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排資本性支出和費(fèi)用支出300萬(wàn)元，安排調(diào)出資金30000萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算，當(dāng)年收支平衡。
（七）“三?！敝С鲱A(yù)算安排情況
2023年“三保”支出預(yù)算安排157735萬(wàn)元，其中國(guó)標(biāo)“三保”支出114417萬(wàn)元（32項(xiàng)國(guó)標(biāo)民生項(xiàng)目7274萬(wàn)元、保工資100139萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)7004萬(wàn)元）；地標(biāo)“三?！敝С?3318萬(wàn)元（績(jī)效獎(jiǎng)安排支出15700萬(wàn)元、臨聘人員安排支出13831萬(wàn)元、18項(xiàng)省標(biāo)民生項(xiàng)目安排支出5413萬(wàn)元、縣標(biāo)民生8374萬(wàn)元）。
（八）盤(pán)活存量資金安排情況
2023年初財(cái)政存量資金總額預(yù)計(jì)132500萬(wàn)元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余部門(mén)存量資金68500萬(wàn)元，2022年部門(mén)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余存量資金50000萬(wàn)元，收回統(tǒng)籌結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余余額14000萬(wàn)元，至?xí)r將按預(yù)算管理程序安排使用。
以上四本預(yù)算收支情況詳見(jiàn)《2023年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算（草案）》，鄉(xiāng)鎮(zhèn)2023年財(cái)政預(yù)算由鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府編制報(bào)同級(jí)人民代表大會(huì)審議批準(zhǔn)。
四、2023年工作安排
（一）積極培育財(cái)源，穩(wěn)步促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)高質(zhì)量發(fā)展。一是狠抓財(cái)源培育。繼續(xù)加大招商引資力度，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，不斷增加產(chǎn)業(yè)投入，優(yōu)先扶持重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)，著力挖掘新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。二是加強(qiáng)非稅收入管理。加大對(duì)非稅收入“收支兩條線(xiàn)”管理和“以票管費(fèi)”工作檢查力度，深化非稅收入收繳制度改革，嚴(yán)格實(shí)行收（罰）繳分離，收支脫鉤。三是抓爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)。圍繞上級(jí)財(cái)政支持投資領(lǐng)域，緊扣上級(jí)預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目，全力做好項(xiàng)目爭(zhēng)取工作。四是積極盤(pán)活財(cái)政存量資金。嚴(yán)格按照《余慶縣盤(pán)活存量資金管理辦法》要求，加大各類(lèi)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金盤(pán)活使用力度、加大土地出讓和閑置國(guó)有資產(chǎn)處置力度，積極盤(pán)活存量資金資源資產(chǎn)，多渠道籌措資金、盡最大可能增加可用財(cái)力。
（二）加強(qiáng)“三保”保障，不斷改善民生福祉。一是從“緊”預(yù)算。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，提高預(yù)算約束力。按照“有預(yù)算不超支，無(wú)預(yù)算不開(kāi)支”的原則，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算嚴(yán)肅性和約束力。堅(jiān)持政府帶頭過(guò)“緊日子”，牢固樹(shù)立艱苦奮斗、勤儉辦事、厲行節(jié)約的思想，從嚴(yán)從緊編制部門(mén)預(yù)算。二是嚴(yán)肅紀(jì)律。嚴(yán)格執(zhí)行《中共貴州省委辦公廳貴州省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律強(qiáng)化財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理的通知》等文件規(guī)定，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)禁挪用“三?！辟Y金，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算超預(yù)算列支、嚴(yán)禁無(wú)序新增臨聘人員，嚴(yán)禁自行出臺(tái)提標(biāo)擴(kuò)面的民生政策。強(qiáng)化“三?！北O(jiān)測(cè)，切實(shí)履行“三?！北Ｕ现黧w責(zé)任，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€(xiàn)。三是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。全面梳理列入預(yù)算還未實(shí)施的項(xiàng)目，對(duì)于無(wú)需執(zhí)行或短期內(nèi)不具備執(zhí)行條件的項(xiàng)目預(yù)算，及時(shí)調(diào)減或收回用于優(yōu)先保障“三?！?。
（三）堅(jiān)持底線(xiàn)思維，強(qiáng)化攻堅(jiān)保障。一是穩(wěn)妥抓好政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。堅(jiān)決打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，牢固樹(shù)立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)意識(shí)，有序推進(jìn)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解，減少存量，嚴(yán)控增量，按程序?qū)鶆?wù)收支納入預(yù)算管理，嚴(yán)格將地方政府債務(wù)還本付息資金列入預(yù)算，堅(jiān)持“資金跟項(xiàng)目走”，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高使用效益。嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債融資行為，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)舉債融資行為，按照終身問(wèn)責(zé)、倒查責(zé)任的要求，依法依規(guī)實(shí)施問(wèn)責(zé)。二是嚴(yán)格執(zhí)行政府性債務(wù)管理制度，堅(jiān)持“防化結(jié)合、以化為主”。增強(qiáng)防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)憂(yōu)患意識(shí)，全力推進(jìn)平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，增強(qiáng)融資平臺(tái)公司“造血”功能。三是嚴(yán)格把控債務(wù)審核。采取“一年一案”“一債一策”措施落實(shí)化債目標(biāo)，多渠道籌措化債資金，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)。抓好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常態(tài)化監(jiān)測(cè)預(yù)警，建立債務(wù)報(bào)告制度，切實(shí)防范和化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（四）加大財(cái)政體制改革力度，確保公共財(cái)政體制高效運(yùn)行。一是認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及實(shí)施條例，深入推進(jìn)財(cái)政體制改革工作，落實(shí)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分，不斷提升財(cái)政管理質(zhì)量水平。二是深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算和財(cái)務(wù)報(bào)告、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)按一個(gè)整體進(jìn)行規(guī)范整合。三是深入推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃編制工作，重點(diǎn)加強(qiáng)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)管理，完善政府預(yù)算體系，加強(qiáng)四本預(yù)算、年度預(yù)算與中期財(cái)政規(guī)劃有機(jī)銜接與統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)。
各位代表，2023年財(cái)政收支形勢(shì)更加嚴(yán)峻，預(yù)算平衡難度進(jìn)一步加大，債務(wù)等重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)更加不容忽視。我們將在縣委正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)人大各項(xiàng)決議，強(qiáng)信心、增勇氣、重?fù)?dān)當(dāng)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，完善資金分配和使用機(jī)制，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性，為余慶經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
