（貴州?。╆P(guān)于遵義市鳳岡縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
鳳岡縣 2020 年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021 年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
（2021 年 1 月 6 日在鳳岡縣第十六屆人民代表大會第六次會議上）
鳳岡縣財(cái)政局局長 李 政
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《鳳岡縣 2020 年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和 2021 年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告》提請鳳岡縣第十六屆人民代表大會第六次會議審議，并請各位政協(xié)委員、列席代表提出寶貴的意見和建議。
一、2020 年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020 年，新冠疫情全面爆發(fā)，國內(nèi)發(fā)展環(huán)境發(fā)生深刻復(fù)雜的變化，風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)并存，經(jīng)濟(jì)全球化遭遇逆流，經(jīng)濟(jì)發(fā)展持續(xù)下行。2020 年，在縣委、縣人民政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，在省、市財(cái)政部門的關(guān)心和指導(dǎo)下，縣財(cái)政緊緊圍繞全縣工作大局，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆五中全會精神， 堅(jiān)定不移貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院和省委省政府決策部署，圍繞
年初人代會批準(zhǔn)的 2020 年財(cái)政預(yù)算，統(tǒng)籌做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生、化債務(wù)防風(fēng)險(xiǎn)”的支出順序強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，統(tǒng)籌推進(jìn)新冠疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展工作。
2020 年，經(jīng)濟(jì)大環(huán)境持續(xù)下行，在收支矛盾異常突出的情況下，較好完成了全年各項(xiàng)工作。
（一）財(cái)政總收入完成情況
2020 年完成財(cái)政總收入 64649 萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的96.33 %，同比 2019 年減少 8772 萬元，下降 11.95%。
（二）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
1. 一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
2020 年累計(jì)完成一般公共預(yù)算收入 31832 萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的 102.19%，同比 2019 年減少 725 萬元，下降 2.23 %；上級轉(zhuǎn)移性收入完成 213638 萬元，同比 2019 年增加 14817 萬元，增長 7.45%；上年結(jié)轉(zhuǎn) 3025 萬元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 5861 萬元；調(diào)入資金 72922 萬元（政府性基金預(yù)算調(diào)入 64161 萬元，其他調(diào)入 8761 萬元）；新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入 1975 萬元，再融資債券轉(zhuǎn)貸收入 25390 萬元，收入合計(jì) 354643 萬元。
（1） 稅收收入完成 20315 萬元，完成預(yù)算調(diào)整的 100.35%，同比 2019 年減收 5749 萬元，下降 22.06%，稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重為 63.82%；
（2） 非稅收入完成 11517 萬元，完成預(yù)算調(diào)整的 105.61%，同比 2019 年增加 5024 萬元，增長 77.38%，非稅收入占一般公共預(yù)算收入比重為 36.18%；
（3） 完成上級轉(zhuǎn)移性收入 213638 萬元，為預(yù)算調(diào)整的102.1 %，其中：
①返還性收入 4548 萬元，為預(yù)算調(diào)整的 100%，與上年持平;
②一般性轉(zhuǎn)移支付收入 160745 萬元，為預(yù)算調(diào)整的 98.72%，同比 2019 年增加 23280 萬元，增長 16.94%;
③專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入 48345 萬元，為預(yù)算調(diào)整的 115.49%,同比 2019 年減少 8463 萬元，下降 14.9%，減少原因：財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分財(cái)政體制改革，原列為專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付的部分事項(xiàng)2020 年通過一般性轉(zhuǎn)移支付結(jié)算。
（4） 上年結(jié)轉(zhuǎn) 3025 萬元，為預(yù)算調(diào)整的 100 %；
（5） 調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5861 萬元，為預(yù)算調(diào)整的100 %；
（6） 調(diào)入資金 72922 萬元，為調(diào)整預(yù)算 94.89%，主要是：政府性基金調(diào)入 64161 萬元，其他資金調(diào)入 8761 萬元（收回的往年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金）
（7）2020 年新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入 1975 萬元，再融資債券轉(zhuǎn)貸收入 25390 萬元。
2. 一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
2020 年累計(jì)完成一般公共預(yù)算支出 321288 萬元，為預(yù)算調(diào)整的 101.13%，同比 2019 年增加 19295 萬元，增長 6.39%。其中：
⑴ 一般公共服務(wù)支出 58953 萬元；
⑵ 公共安全支出 9387 萬元；
⑶ 教育支出 63436 萬元；
⑷ 科學(xué)技術(shù)支出 3460 萬元；
⑸ 文化體育與傳媒支出 3478 萬元；
⑹ 社會保障和就業(yè)支出 40243 萬元；
⑺ 衛(wèi)生健康支出 31521 萬元；
⑻ 節(jié)能環(huán)保支出 8468 萬元；
⑼ 城鄉(xiāng)社區(qū)支出 9712 萬元；
⑽ 農(nóng)林水支出 54969 萬元；
⑾ 交通運(yùn)輸支出 11821 萬元；
⑿ 資源勘探信息等支出 1092 萬元；
⒀ 商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出 273 萬元；
⒁ 自然資源海洋氣象等支出 1499 萬元；
⒂ 住房保障支出 10736 萬元；
⒃ 糧油物資儲備支出 519 萬元；
⒄ 災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出 2858 萬元；
⒅ 債務(wù)付息支出 8832 萬元；
⒆ 債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出 31 萬元。3.上解支出 4018 萬元
體制上解支出 2088 萬元，審計(jì)、公安交警、稅務(wù)基數(shù)上解
支出 1074 萬元，計(jì)提水利建設(shè)基金上解支出 637 萬元，可再生
能源電價(jià)附加增值稅返還資金上解支出 21 萬元，教育領(lǐng)域財(cái)政
事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革基數(shù)劃轉(zhuǎn) 198 萬元。（因上級未結(jié)算完
畢，上解支出最終數(shù)據(jù)以省財(cái)政批復(fù)我縣 2020 年財(cái)政決算為準(zhǔn)）。
4.一般公共預(yù)算收支平衡情況
一般公共預(yù)算收入總計(jì) 354643 萬元。一般公共預(yù)算支出321288 萬元，加上解支出 4018 萬元，加債務(wù)還本支出 25390 萬元，支出合計(jì) 350696 萬元，收支相抵結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余 3947 萬元。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余中安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 248 萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出 3699 萬元（主要為鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制、目標(biāo)績效、教師超績效、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付等結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出），凈結(jié)余 0 萬元（最終收支平衡情況
以省財(cái)政批復(fù)我縣 2020 年財(cái)政決算為準(zhǔn)）。
（三）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1. 政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況
2020 年完成政府性基金收入總計(jì) 199201 萬元，完成預(yù)算調(diào)整 94.28%，同比 2019 年增加 107101 萬元，增長 116.29 %。增加主要原因是 2020 年新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入 65443 萬元，增加抗疫特別國債 13368 萬元，其中：
（1） 本級政府性基金預(yù)算收入完成 109448 萬元，完成調(diào)整預(yù)算 85.19%，同比 2019 年增加 21583 萬元，增長 24.56%。其中：
國有土地使用權(quán)出讓收入 107941 萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入 102 萬元；污水處理費(fèi)收入 323 萬元；其他政府性基金收入1082 萬元。
（2） 政府性基金轉(zhuǎn)移性收入 4733 萬元，其中：上級補(bǔ)助收入 1057 萬元；上年結(jié)余收入 3676 萬元（省財(cái)政批復(fù) 2019 年結(jié)余）。
（3） 債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入 85020 萬元。其中：新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入 65443 萬元，再融資專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入 6209 萬元，新增抗疫特別國債資金 13368 萬元。
2. 政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況
（1）2020 年完成政府性基金預(yù)算本級支出 128830 萬元， 同比 2019 年增加 112606 萬元，增長 694.07%。其中：文化旅游體育與傳媒支出 6 萬元；社會保障和就業(yè)支出 216 萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出 45865 萬元；農(nóng)林水支出 180 萬元；其他支出 655 萬元（為上級專項(xiàng)彩票公益金）；抗疫特別國債安排的項(xiàng)目支出 13368 萬元；專項(xiàng)債券安排的項(xiàng)目支出 65443 萬元；債務(wù)付息支出 3020萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出 77 萬元。3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況政府性基金預(yù)算收入總額 199201 萬元，政府性基金預(yù)算本級支出 128830 萬元，加調(diào)出資金 64161 萬元，債務(wù)還本支出 6210萬元（再融資債券還本支出 6209 萬元，專項(xiàng)債券還本 1 萬元），支出總計(jì) 199201 萬元，收支相抵結(jié)余 0 萬元（最終收支平衡情況以省財(cái)政批復(fù)我縣 2020 年財(cái)政決算為準(zhǔn)）。
（四）社會保險(xiǎn)基金執(zhí)行情況
因社?；痤A(yù)算執(zhí)行上級未與縣級進(jìn)行結(jié)算，因此社?；饒?zhí)行數(shù)為截止 12 月 11 日數(shù)據(jù)，在社?；饹Q算后再向縣人大常委會專題報(bào)告。
社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成 23049 萬元， 為年初預(yù)算97.44 %。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入 8482 萬元，為年初預(yù)算 92.39%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入 14587 萬元，為年初預(yù)算 100.63%。
社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成 22489 萬元， 為年初預(yù)算97.86 %。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出 6230 萬元，為年初預(yù)算 92.21%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出 16259 萬元，為年初預(yù)算 100.22%。
收支相抵當(dāng)年結(jié)余 560 萬元，累計(jì)滾存結(jié)余 17963 萬元。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020 我縣受新冠疫情的影響，國有資本經(jīng)營收入大幅下滑； 國有企業(yè)處于轉(zhuǎn)型升級階段，且債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范及化解壓力大，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入累計(jì)完成 169 萬元， 完成預(yù)算調(diào)整的100.6 %；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出累計(jì)完成 169 萬元完成預(yù)算調(diào)整的 100.6%。收支相抵結(jié)余 0 萬元。
（六）特殊轉(zhuǎn)移支付及抗疫特別國債資金情況說明
1. 特殊轉(zhuǎn)移支付。上級下達(dá)我縣特殊轉(zhuǎn)移支付資金共 12355萬元，主要用于縣級基本財(cái)力保障，其中：保工資 11926.36 萬元，?；久裆?428.64 萬元。截止目前，特殊轉(zhuǎn)移支付資金累計(jì)支付 12355 萬元，支出進(jìn)度 100%。
2. 抗疫特別國債。上級下達(dá)我縣抗疫特別國債資金共 13368 萬元，主要用于支持地方基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、保障困難群眾生活、保市場主體等落實(shí)“六穩(wěn)” “六?！惫ぷ魅蝿?wù)以及抗疫相關(guān)支出， 其中：一是支持地方基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 7130.032 萬元；二是防疫體系建設(shè)及抗疫相關(guān)支出 2820.648 萬元；三是困難群眾生活保障2397 萬元；四是保居民就業(yè) 50 萬元；五是保市場主體 970.32萬元。截止目前，抗疫特別國債資金累計(jì)支付 13368 萬元，支出進(jìn)度 100%。
（七）政府性債務(wù)情況
我縣政府性存量債務(wù)年初余額 313748.53 萬元，其中：一般債券 250169.53 萬元，專項(xiàng)債券 63579 萬元。
2020 年年末，我縣政府存量債務(wù)余額 381165.73 萬元，其中：一般債券 252144.53 萬元，專項(xiàng)債券 129021.2 萬元。與年初相比債務(wù)余額增加 67417.2 萬元。增加的主要原因是：一是新增一般債券 1975 萬元，主要用于：縣城建指揮部鳳岡縣茶海之心大道何壩段一標(biāo)段（老木橋至橫五段）344.99 萬元，縣衛(wèi)健局鳳岡縣天橋鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設(shè)項(xiàng)目 59.48 萬元，鳳岡縣第一中學(xué)體育運(yùn)動場工程 940.62 萬元，鳳岡縣 2015 年鳳岡一中公共租賃房560.5 萬元，教育局鳳岡縣第四小學(xué)改擴(kuò)建工程 69.41 萬元。二是新增專項(xiàng)債券 65443 萬元，其中：德隆水庫 16500 萬元，鳳岡縣肉牛產(chǎn)業(yè)一二三融合發(fā)展項(xiàng)目 20800 萬元，鳳岡縣污水處理三期 15000 萬元，鳳岡縣五期標(biāo)準(zhǔn)化廠房及附屬設(shè)施 13143 萬元。
2020 年存量專項(xiàng)債券資金減少 0.8 萬元（縣級預(yù)算資金償還）。
二、2020 年財(cái)政主要工作
2020 年，我縣財(cái)政認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣政府決策部署， 著力聚焦做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?、化債務(wù)防風(fēng)險(xiǎn)”強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政工作，為全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。
（一）堅(jiān)持人民至上、生命至上，強(qiáng)化疫情防控資金保障
自年初新冠疫情爆發(fā)以來，我縣財(cái)政把疫情防控資金保障放到首要位置，財(cái)政資金無條件優(yōu)先用于疫情防控，切實(shí)保障人民群眾健康安全、生命安全。全面加強(qiáng)疫情防控體系建設(shè)、醫(yī)療物資保障等，為我縣打贏疫情防控戰(zhàn)提供堅(jiān)實(shí)后盾。
（二）依法組織收入，減稅降費(fèi)成效明顯
2020 年，我縣全面貫徹落實(shí)中央減稅降費(fèi)政策，成果明顯，
一是全縣一般公共預(yù)算減稅規(guī)模約 3000 萬元，受疫情影響緩征
稅收約 3700 萬元。二是強(qiáng)化稅收征收，全縣征收部門圍繞既定目標(biāo)，迎難而上，做到了應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳、應(yīng)退盡退；三是 收入征管部門和全縣各單位密切配合，定期召開聯(lián)席會議或經(jīng)濟(jì)工作調(diào)度會議，分析、研判稅源情況，堵塞稅收征收漏洞，強(qiáng)化依法征管，確保全年財(cái)政收入均衡入庫。
（三）精打細(xì)算，統(tǒng)籌兼顧，集小錢辦大事
2020 年，是財(cái)政資金非常困難的一年。一年來，全縣各級各部門上下一心，攻堅(jiān)克難，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，積極保障和改善民生；精打細(xì)算，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，將財(cái)政資金向群眾最關(guān)心、 最需要、最受益的民生領(lǐng)域傾斜，充分發(fā)揮財(cái)政資金的使用效益。一是切實(shí)保障職工工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)。二是安排資金足額對基礎(chǔ)性民生進(jìn)行配套，使民生資金發(fā)放到最需要的人手中。三是整合財(cái)政涉農(nóng)資金，集中財(cái)力鞏固脫貧攻堅(jiān)。
（四）開拓進(jìn)取，持續(xù)深化財(cái)稅改革
2020 年，我縣繼續(xù)響應(yīng)上級加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度號召， 進(jìn)一步深化財(cái)稅體制改革，完善了我縣縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制，進(jìn)一步對縣鄉(xiāng)財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任進(jìn)行劃分，進(jìn)一步激發(fā)鎮(zhèn)鄉(xiāng)活力。自 2020 年起，將向個(gè)體工商戶征收的房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅縣級留存部分按各鎮(zhèn)鄉(xiāng)完成情況返還各鎮(zhèn)鄉(xiāng)，且房、土兩稅返還不計(jì)入年度縣鄉(xiāng)財(cái)政體制補(bǔ)助。龍泉鎮(zhèn)、何壩鎮(zhèn)按縣級留存部分的 50%返還，其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)按照縣級留存部分年度完成數(shù) 80%返還。
其次，為提升稅收征管質(zhì)效，強(qiáng)化稅源管控，促進(jìn)稅收與經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)增長，全面推進(jìn)依法治稅，縣人民政府牽頭，縣財(cái)政、稅務(wù)及相關(guān)部門協(xié)同，初步完成綜合治稅體系建設(shè)，有序推進(jìn)稅費(fèi)共治工作，建立一體化稅收執(zhí)法體系和一體化信息共享體系，強(qiáng)化在稅源監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、稽查督查等方面的合作，全方位堵塞收入漏洞，防止稅收流失，做到應(yīng)收盡收，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入既
定目標(biāo)。
各位代表，2020 年與以前年度相比，財(cái)政資金異常困難， 受經(jīng)濟(jì)大環(huán)境的影響，收入下降，收支缺口不斷拉大；各種政策性增支因素急劇增加，收支矛盾更加突出，支出壓力進(jìn)一步加大。我縣財(cái)政工作仍然存在諸多困難和問題，如：縣域經(jīng)濟(jì)依然比較薄弱，財(cái)源單一，財(cái)政收入增長乏力仍是存在的主要問題；上級財(cái)政體制發(fā)生變化以及財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革工作的推進(jìn)，財(cái)政剛性支出需求不斷增多，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)向財(cái)政集聚，財(cái)政收支矛盾十分突出。這些都需要在今后的發(fā)展和改革中不斷加以完善和解決。
三、2021 年一般公共預(yù)算草案
2021 年，是“十四五”規(guī)劃開局之年，疫情變化和經(jīng)濟(jì)環(huán)境尚存在諸多不確定性，我縣經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)還不夠牢固，疫情沖擊導(dǎo)致各種風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。同時(shí)全國將進(jìn)一步實(shí)施大規(guī)模的減稅降費(fèi)政策，財(cái)政收入增長持續(xù)放緩，隨著財(cái)政體制改革和財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革任務(wù)的全面推進(jìn)，收支矛盾更加突出。因此，2021 年全縣各級各部門要更加精打細(xì)算，牢固樹立過“苦日子”思想，統(tǒng)籌兼顧疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展各項(xiàng)工作，財(cái)政預(yù)算嚴(yán)格執(zhí)行“零基預(yù)算”，嚴(yán)格按照“以收定支、量力而行、盡力而為、講求績效”的原則編制，兜牢“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；?民生、化債務(wù)防風(fēng)險(xiǎn)”底線。
（一）一般公共預(yù)算收入總計(jì) 315699 萬元
1. 縣級可支配收入 222239 萬元（其中：縣本級一般公共預(yù)算收入 34680 萬元，較 2020 年預(yù)算執(zhí)行數(shù)增長 8.95%，增加 2848萬元；上級財(cái)力補(bǔ)助收入 89189 萬元，調(diào)入資金 94423 萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn) 3699 萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 248 萬元）。
（1）稅收收入 24700 萬元， 較 2020 年預(yù)算執(zhí)行數(shù)增長21.59 %，增加 4385 萬元。稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重為71.22 %。
（2） 非稅收入9980 萬元，較2020 年預(yù)算執(zhí)行數(shù)下降13.35%，減少 1537 萬元。非稅收入占一般公共預(yù)算收入比重為 28.78%。
（3） 上級補(bǔ)助收入 89189 萬元，其中：
①返還性收入 4548 萬元，其中：增消兩稅返還 965 萬元，所得稅基數(shù)返還 100 萬元，成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還 134 萬元，營改增試點(diǎn)增值稅稅收返還 3349 萬元。
②其他一般轉(zhuǎn)移支付收入 84641 萬元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入43112 萬元，縣級基本財(cái)力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金14585 萬元，基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付 1081 萬元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金3159 萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助 16255 萬元，民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付 4112 萬元，結(jié)算補(bǔ)助（市級財(cái)力性結(jié)算，上解市級支出通過該科目結(jié)算）741 萬元，其他財(cái)力性補(bǔ)助 1596 萬元。
（4） 調(diào)入資金（從政府性基金中調(diào)入）94423 萬元。根據(jù)政府性基金預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況，安排政府性基金調(diào)入資金 94423萬元，主要為土地出讓金收入調(diào)入 90123 萬元，土地指標(biāo)出讓收入調(diào)入 4300 萬元。
（5） 上年結(jié)轉(zhuǎn) 3699 萬元。
（6） 調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 248 萬元。
2. 專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入 93460 萬元
根據(jù)《預(yù)算法》第三十八條“地方各級政府應(yīng)當(dāng)將上級政府 提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付預(yù)計(jì)數(shù)編入本級預(yù)算數(shù)”之規(guī)定，我縣目前預(yù)計(jì)省、市財(cái)政下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入 93460 萬元，其中：
①一般轉(zhuǎn)移支付收入 51601 萬元(指定用途的一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助);
②專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入 41859 萬元。
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入具有不確定性，實(shí)際到位的波動性較大， 根據(jù)《預(yù)算法》第三十八條規(guī)定，我縣暫按預(yù)計(jì)數(shù) 93460 萬元列入一般公共預(yù)算收入，以后我們將根據(jù)實(shí)際到位情況，在預(yù)算調(diào)整時(shí)或必要時(shí)專題向人大常委會作詳細(xì)報(bào)告。
（二）安排一般公共預(yù)算支出 311497 萬元
1. 縣級可支配收入安排支出 214338 萬元
（1） 按支出類別情況
基本支出安排 118398 萬元。其中：人員經(jīng)費(fèi) 113247 萬元，公用經(jīng)費(fèi) 5151 萬元。
單位項(xiàng)目支出安排 17930 萬元。其中：民生配套項(xiàng)目 2950萬元（省級明確 28 項(xiàng)專項(xiàng)性民生配套項(xiàng)目 1867 萬元，縣級配套重點(diǎn)民生項(xiàng)目 1083 萬元）；一般單位項(xiàng)目及專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)安排14980 萬元（含上劃單位 760 萬元）。
縣級項(xiàng)目及必保支出 77010 萬元（含 2020 年正常晉資調(diào)資和增人增資 2500 萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療財(cái)政補(bǔ)助資金 820 萬元，債務(wù)付息及債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解 21450 萬元等）。
預(yù)備費(fèi) 1000 萬元。
（2） 按支出功能分類情況（縣本級）
一般公共服務(wù)支出 21457 萬元；公共安全支出 6851 萬元；教育支出 45279 萬元；科學(xué)技術(shù)支出 1673 萬元；文化旅游體育與傳媒支出 1090 萬元；社會保障和就業(yè)支出 27674 萬元；衛(wèi)生健康支出 16593 萬元；節(jié)能環(huán)保支出 66 萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出 3955萬元；農(nóng)林水事務(wù)支出 9209 萬元；交通運(yùn)輸支出 517 萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出 163 萬元；自然資源海洋氣象等支出 1095 萬元；住房保障支出 7970 萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出 886 萬元；債務(wù)付息支出 11900 萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出 100 萬元；預(yù)備費(fèi)
1000 萬元；其他支出 56860 萬元（預(yù)留鄉(xiāng)村振興、產(chǎn)業(yè)發(fā)展及結(jié)構(gòu)調(diào)整<肉牛、茶葉、產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化>、旅游發(fā)展 經(jīng)費(fèi)<旅游專業(yè)化>、綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展及食品加工<新型工業(yè)化>、正常晉資、非稅收入獎補(bǔ)、項(xiàng)目前期、政府購買服務(wù)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)等暫不能歸集到具體功能分類科目，根據(jù)年度預(yù)算執(zhí)行情況調(diào)整到具體科目）。
（3） 按政府支出經(jīng)濟(jì)分類情況（縣本級）
機(jī)關(guān)工資福利支出 32307 萬元；機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出 18894萬元；機(jī)關(guān)資本性支出 957 萬元；機(jī)關(guān)資本性支出（基本建設(shè)）75 萬元；對事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助 68345 萬元；對事業(yè)單位資本性補(bǔ)助 181 萬元；對企業(yè)補(bǔ)助 173 萬元；對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助18539 萬元；對社會保障基金補(bǔ)助 2317 萬元；債務(wù)利息及費(fèi)用支出 12000 萬元；其他支出 52 萬元；預(yù)備費(fèi)及預(yù)留 57860 萬元。
2. 上年結(jié)轉(zhuǎn)資金安排支出 3699 萬元。主要為鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制、目標(biāo)績效、教師超績效、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付等結(jié)轉(zhuǎn)資金安排的支出， 因科目具有不確定性，因此功能分類及政府經(jīng)濟(jì)分類暫列入其他支出科目，年度預(yù)算執(zhí)行過程中據(jù)實(shí)調(diào)整。
3. 上級專項(xiàng)支出 93460 萬元，其中：一般轉(zhuǎn)移支付收入安排的專項(xiàng)支出 51601 萬元; 專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入安排的專項(xiàng)支出41859 萬元。
按功能分類科目為：一般公共服務(wù)支出 509 萬元；公共安全支出 2249 萬元；教育支出 19334 萬元；科學(xué)技術(shù)支出 13 萬元；文化旅游體育與傳媒支出 661 萬元；社會保障和就業(yè)支出 10981萬元；衛(wèi)生健康支出 7003 萬元；節(jié)能環(huán)保支出 6887 萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出 720 萬元；農(nóng)林水支出 29069 萬元；交通運(yùn)輸支出 10325萬元；資源勘探信息等支出 680 萬元；自然資源海洋氣象等支出279 萬元；住房保障支出 2806 萬元；糧油物資儲備支出 519 萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出 1425 萬元。
按政府支出經(jīng)濟(jì)分類為：機(jī)關(guān)工資福利支出 1934 萬元；機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出 12769 萬元；機(jī)關(guān)資本性支出 26932 萬元；機(jī)關(guān)資本性支出（基本建設(shè)）1910 萬元；對事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助2149 萬元；對事業(yè)單位資本性補(bǔ)助 22136 萬元；對企業(yè)補(bǔ)助 3088萬元；對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 22542 萬元。
（三）上解支出 4200 萬元
體制上解支出 2088 萬元，審計(jì)、公安交警、稅務(wù)基數(shù)上解支出 1074 萬元，預(yù)留計(jì)提水利建設(shè)基金及其他上解支出 1038 萬元。
（四）一般公共預(yù)算收支平衡情況
一般公共預(yù)算收入合計(jì) 315699 萬元。一般公共預(yù)算支出311497 萬元，加上解支出 4200 萬元，支出總額 315697 萬元。
收支相抵結(jié)余 2 萬元。
四、2021 年政府性基金預(yù)算草案
（一）政府性基金預(yù)算收入 125703 萬元
本級政府性基金收入 125703 萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入 125203 萬元（土地出讓金收入 120903 萬元，土地指標(biāo)
出讓收入 4300 萬元），城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入 200 萬元，污水處理費(fèi)收入 300 萬元。
（二）政府性基金安排的支出 31280 萬元
本級政府性基金收入安排的支出 31280 萬元。其中：征地拆遷補(bǔ)償 16000 萬元，補(bǔ)助被征地農(nóng)民支出 3000 萬元，工業(yè)及城
市批次用地預(yù)存征地費(fèi) 7000 萬元，城市配套設(shè)施費(fèi)安排支出 200萬元，污水處理費(fèi)收入安排的支出 300 萬元，專項(xiàng)債務(wù)付息支出4700 萬元，專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出 80 萬元。
（三） 調(diào)出資金 94423 萬元
根據(jù)政府性基金預(yù)算及一般公共預(yù)算情況，安排政府性基金調(diào)出資金 94423 萬元，主要為土地出讓金收入調(diào)出 90123 萬元，土地指標(biāo)出讓調(diào)出 4300 萬元。
（四）政府性基金預(yù)算收支平衡情況
政府性基金預(yù)算收入 125703 萬元，政府性基金預(yù)算支出31280 萬元，調(diào)出資金 94423 萬元，本年收支相抵結(jié)余 0 萬元。
五、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
（一）社會保險(xiǎn)基金本年收入預(yù)算 27783 萬元。
1. 城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入 11711 萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入 4319 萬元，利息收入 141 萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入 7247 萬元，其他收入 2 萬元，轉(zhuǎn)移收入 2 萬元。
2. 機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入 16072 萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入 13758 萬元，利息收入 14 萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入 2100
萬元，轉(zhuǎn)移收入 200 萬元。
（二）社會保險(xiǎn)基金本年支出預(yù)算 24423 萬元
1. 城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出 6937 萬元，其中：社會保險(xiǎn)待遇支出 6934 萬元，其他支出 2 萬元，轉(zhuǎn)移性支出 1 萬元。
2. 機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出 17486 萬元，社會保險(xiǎn)待遇支出 17478 萬元，轉(zhuǎn)移性支出 8 萬元。
（三）社會保險(xiǎn)基金收支平衡情況
社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)算 27783 萬元，支出預(yù)算 24423 萬元，當(dāng)年結(jié)余 3360 萬元，年末滾存結(jié)余 17963 萬元。
六、國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
（一）國有資本經(jīng)營預(yù)算收入 180 萬元
村級集體經(jīng)濟(jì)入股農(nóng)商行分紅資金 180 萬元。
（二）國有資本經(jīng)營預(yù)算支出 180 萬元
其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出 180 萬元。主要用于村級集體經(jīng)濟(jì)分紅，壯大我縣村級集體經(jīng)濟(jì)，強(qiáng)化村級運(yùn)轉(zhuǎn)資金保障。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況
本年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入 180 萬元，安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出 180 萬元，本年收支平衡，無預(yù)算結(jié)余。
七、2021 年財(cái)政工作主要措施及打算
2021 年，我縣財(cái)政將進(jìn)一步以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)工作穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅(jiān)持統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，確保 2021 年財(cái)政目標(biāo)任務(wù)的實(shí)現(xiàn)，著力抓好以下工作：
一是全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆五中全會精神，建立 全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度。繼續(xù)深化財(cái)政 改革，進(jìn)一步健全縣鄉(xiāng)財(cái)政體制，推進(jìn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分 改革；進(jìn)一步強(qiáng)化落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)，兜牢“保工資、保 運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生、化債務(wù)防風(fēng)險(xiǎn)”底線；進(jìn)一步優(yōu)化國庫集中 支付，使財(cái)政資金運(yùn)行更加安全、高效、便捷。
二是全面實(shí)施績效管理，牢固樹立“花錢必問效，無效必問 責(zé)”的績效理念，力爭三年內(nèi)初步建成“全方位、全過程、全覆 蓋”的績效管理體系。
三是加大財(cái)源建設(shè)力度。幫助骨干企業(yè)、納稅大戶做大做強(qiáng)， 確保工業(yè)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長，實(shí)現(xiàn)稅收穩(wěn)步增加，培育骨干財(cái)源，壯 大財(cái)源支柱。加快肉牛、茶葉、蠶桑、水暖衛(wèi)浴等產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加快推 進(jìn)一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，強(qiáng)化資金保障。不斷提高糧、油、煙的水平 和質(zhì)量，加快農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，走產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營道路，促進(jìn)農(nóng)副產(chǎn)品 深加工，鞏固基礎(chǔ)財(cái)源。促進(jìn)有機(jī)茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展，做大做強(qiáng)茶產(chǎn)葉精深加工，加快“茶旅一體化”進(jìn)程，真正使茶產(chǎn)業(yè)成為富民、興財(cái)?shù)年柟猱a(chǎn)業(yè)。加快經(jīng)開區(qū)招商引資步伐，引鳳入巢。加快國有企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，培植后續(xù)財(cái)源。
四是強(qiáng)化稅收征管，做到應(yīng)收盡收，進(jìn)一步貫徹落實(shí)減稅降 費(fèi)政策，使廣大納稅人充分享受國家優(yōu)惠政策。充分挖掘稅收潛力，加大稅收和非稅收入征收稽查力度，堵塞稅收征管漏洞，依 法征收，應(yīng)收盡收。
五是進(jìn)一步規(guī)范政府性債務(wù)管理，深挖潛能，多渠道、多方面籌集資金，著力防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
六是精打細(xì)算，強(qiáng)化資金保障，統(tǒng)籌兼顧，助推鄉(xiāng)村振興及產(chǎn)業(yè)革命提質(zhì)增效。進(jìn)一步加大剛性支出及重點(diǎn)領(lǐng)域資金保障力度，大力支持推動新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和旅游產(chǎn)業(yè)化建設(shè)。
各位代表，2020 年我縣收支矛盾突出，我們將緊密結(jié)合經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，根據(jù)我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，開拓創(chuàng)新，積極進(jìn)取，為全面建成小康社會，助力鄉(xiāng)村振興和產(chǎn)業(yè)革命，為鳳岡全 面發(fā)展而不懈奮斗！
