（貴州?。╆P(guān)于遵義市鳳岡縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
鳳岡縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
（2022年4月2日在鳳岡縣第十七屆人民代表大會常務(wù)委員會第二次會議上）
縣人大常委會：
根據(jù)工作安排，現(xiàn)將《鳳岡縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告》匯報如下，請予審議。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督、指導(dǎo)和支持下，在省、市財政部門的關(guān)心和指導(dǎo)下，縣財政緊緊圍繞全縣工作大局，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認真貫徹落實黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神和省市財政工作會議精神，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，服務(wù)大局，強化執(zhí)行力，以人代會審查批準的預(yù)算方案為奮斗目標，對外積極爭取上級政策、項目、資金支持，對內(nèi)強調(diào)依法征管、增收節(jié)支、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，基本實現(xiàn)了“?；久裆⒈９べY、保運轉(zhuǎn)、化債務(wù)防風險”的既定目標。
2021年，在收支矛盾異常突出的情況下，較好完成了全年各項工作。
（一）財政總收入完成情況。
2021年，全縣完成財政總收入64774萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的90.69%，同比2020年（以下簡稱同比）增加125萬元，增長0.19%。
（二）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況。
1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況。
2021年，全縣完成一般公共預(yù)算收入35191萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的100.8%，同比增加3359萬元，增長10.55%；上級轉(zhuǎn)移性收入完成216401萬元，同比增加2842萬元，增長1.33%；上年結(jié)轉(zhuǎn)3699萬元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金753萬元；調(diào)入資金132166萬元（政府性基金預(yù)算調(diào)入127791萬元，其他調(diào)入4375萬元）；新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入6147萬元；再融資債券轉(zhuǎn)貸收入46871萬元，收入合計441228萬元。
（1）稅收收入完成21610萬元，完成預(yù)算調(diào)整的96.30%，同比增收1295萬元，增長6.37%，稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重為61.41%。
（2）非稅收入完成13581萬元，完成預(yù)算調(diào)整的108.91%，同比增收2064萬元，增長17.92%，非稅收入占一般公共預(yù)算收入比重為38.59%。
（3）完成上級轉(zhuǎn)移性收入216401萬元，為預(yù)算調(diào)整的108.49%，其中：
①返還性收入4548萬元，為預(yù)算調(diào)整的100%，與上年持平;
②一般性轉(zhuǎn)移支付收入159218萬元，為預(yù)算調(diào)整的107.28%，同比減少1449萬元，下降0.90%;
③專項轉(zhuǎn)移支付收入52635萬元，為預(yù)算調(diào)整的113.19%,同比增加4291萬元，增長8.88%。
（4）上年結(jié)轉(zhuǎn)3699萬元，為預(yù)算調(diào)整的100%。
（5）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金753萬元，為預(yù)算調(diào)整的303.63%。
（6）調(diào)入資金132166萬元，為調(diào)整預(yù)算64.65%，主要是：政府性基金調(diào)入127791萬元，其他資金調(diào)入4375萬元（收回的往年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金）。
（7）2021年新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入6147萬元，再融資債券轉(zhuǎn)貸收入46871萬元。
2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。
2021年累計完成一般公共預(yù)算支出387823萬元，為預(yù)算調(diào)整的87.21%，同比增加66535萬元，增長20.71%。其中：
（1）一般公共服務(wù)支出113090萬元；
（2）公共安全支出9434萬元；
（3）教育支出63466萬元；
（4）科學(xué)技術(shù)支出940萬元；
（5）文化體育與傳媒支出2256萬元；
（6）社會保障和就業(yè)支出43099萬元；
（7）衛(wèi)生健康支出34375萬元；
（8）節(jié)能環(huán)保支出19179萬元；
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出29422萬元；
（10）農(nóng)林水事務(wù)支出36285萬元；
（11）交通運輸支出9155萬元；
（12）資源勘探信息等支出1938萬元；
（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出224萬元；
（14）自然資源海洋氣象等支出1900萬元；
（15）住房保障支出12194萬元；
（16）糧油物資儲備支出1萬元；
（17）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1730萬元。
（18）債務(wù)付息支出9028萬元；
（19）債務(wù)發(fā)行費用支出57萬元；
（20）預(yù)備費10萬元；
（21）其他支出40萬元。
3.上解支出1855萬元。
體制上解支出1475萬元，專項上解支出380萬元。（因上級未結(jié)算完畢，上解支出最終數(shù)據(jù)以省財政批復(fù)我縣2021年財政決算為準）。
4.一般公共預(yù)算收支平衡情況。
一般公共預(yù)算收入總計441228萬元。一般公共預(yù)算支出387823萬元，加上解支出1855萬元，加債務(wù)還本支出46871萬元，支出合計436549萬元，收支相抵結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4679萬元。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余中安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金163萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出4516萬元（主要為年終績效考核、鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制、教師超績效、正常晉資及新人增資、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付等結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出），凈結(jié)余0萬元（最終收支平衡情況以省財政批復(fù)我縣2021年財政決算為準）。
（三）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
1.政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況
2021年完成政府性基金收入總計202545萬元，完成預(yù)算調(diào)整75.82%，同比增加3344萬元，增長1.68%。其中：
（1）本級政府性基金預(yù)算收入完成149577萬元，完成調(diào)整預(yù)算66.04%，同比增加40129萬元，增長36.66%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入149045萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入154萬元；污水處理費收入378萬元。
（2）政府性基金轉(zhuǎn)移性收入1054萬元，其中：省級補助812萬元，市級補助242萬元。
（3）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入51914萬元。其中：新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入38593萬元，再融資專項債券轉(zhuǎn)貸收入11621萬元，新增抗疫特別國債資金1700萬元。
2.政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況
2021年完成政府性基金預(yù)算本級支出62945萬元，同比減少65885萬元，下降51.14%。其中：社會保障和就業(yè)支出582萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出16620萬元；農(nóng)林水支出49萬元；其他支出423萬元（為上級專項彩票公益金）；抗疫特別國債安排的項目支出1700萬元；專項債券安排的項目支出38593萬元；債務(wù)付息支出4924萬元；債務(wù)發(fā)行費用支出54萬元。
3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況
政府性基金預(yù)算收入總額202545萬元，政府性基金預(yù)算本級支出62945萬元，加調(diào)出資金127791萬元，債務(wù)還本支出11621萬元，上解支出3萬元，支出總計202360萬元，收支相抵結(jié)余185萬元（最終收支平衡情況以省財政批復(fù)我縣2021年財政決算為準）。
（四）社會保險基金執(zhí)行情況
1.社會保險基金收入29582萬元。
（1）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險收入11505萬元，其中：社會保險費收入4003萬元，利息收入651萬元，投資收益15萬元，財政補貼收入6822萬元，轉(zhuǎn)移收入2萬元，其他收入12萬元?！ ?span style="display:none">大牛工程師
（2）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險收入18077萬元，其中：社會保險費收入13191萬元，財政補貼收入4438萬元，利息收入4萬元，轉(zhuǎn)移收入440萬元，其他收入4萬元。
2.社會保險基金支出24296萬元。
（1）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出6519萬元，其中：社會保險待遇支出6513萬元，其他支出1萬元，轉(zhuǎn)移性支出5萬元。
（2）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險金支出17777萬元，其中：社會保險待遇支出17751萬元，其他支出26萬元。
3.社會保險基金收支平衡情況。
社會保險基金收入預(yù)算29582萬元，支出預(yù)算24296萬元，當年結(jié)余5286萬元，滾存結(jié)余23387萬元。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入157萬元，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入136萬元（為扶持村集體經(jīng)濟發(fā)展試點項目資金入股縣農(nóng)商行分紅資金），國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入21萬元。
2021年完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出21萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出21萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入157萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出21萬元。收支相抵結(jié)余136萬元。
（六）政府性債務(wù)情況
我縣政府性存量債務(wù)年初余額381164.01萬元，其中：一般債券252142.81萬元，專項債券129021.2萬元。2021年年末，我縣政府存量債務(wù)余額425901.90萬元，其中：一般債券258287.90萬元，專項債券167614.00萬元。2021年與年初相比債務(wù)余額增加44740萬元，2021年存量債務(wù)減少2.11萬元（其中縣級預(yù)算資金償還專項債券本金0.2萬元，一般債券因匯率變更減少1.91萬元）。
1.2021年新增一般債券使用情況
（1）根據(jù)《省財政廳關(guān)于下達2021年轉(zhuǎn)貸相關(guān)市縣地方政府新增一般債券資金的通知》（黔財預(yù)〔2021〕118號）文件，我縣2021年獲得新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入6147萬元，主要用于農(nóng)村“組組通”公路建設(shè)項目1090萬元，青杠坡至永和（鳳岡縣永和至雙山段）公路改擴建工程項目200萬元，鳳岡縣人飲工程項目3435.94萬元，鳳岡縣蜂王河王寨段、黃都河土溪段河道治理項目1139萬元，經(jīng)開區(qū)安置房及公租房40萬元，三期標準化廠房60萬元，鳳岡公安局新增“天眼”視頻系統(tǒng)182.06萬元。
（2）新增一般債券還本支出通過申請再融資債券進行置換，債券利息納入財政預(yù)算。
2.2021年新增專項債券使用情況
（1）根據(jù)《省財政廳 省發(fā)展改革委關(guān)于提前下達部分2021年新增專項債券額度的通知》（黔財債〔2021〕19號）和《省財政廳 省發(fā)展改革委關(guān)于報送2021年第二批新增專項債券發(fā)行項目的通知》（黔財債〔2021〕36號）文件，省財政廳、發(fā)改委下達我縣2021年專項債券額度38593萬元，其中：鳳岡縣車拗口水庫項目3000萬元，鳳岡縣潭子口水庫項目2000萬元，鳳岡縣傳染病防控大樓建設(shè)項目3171萬元，鳳岡縣智慧停車場（一期）項目5400萬元，鳳岡縣傳染病防控大樓項目4000萬元，鳳岡縣人民醫(yī)院門急診醫(yī)技綜合樓項目4000萬元，鳳岡縣穿家坪水庫項目2522萬元，鳳岡縣天河殯儀服務(wù)中心工程建設(shè)項目4000萬元，中醫(yī)院交通片區(qū)棚改項目7000萬元，中醫(yī)院二小片區(qū)棚改項目3500萬元。
（2）根據(jù)專項債券的使用要求，嚴格按照債券項目申請時的實施方案，已將債券資金全部撥付到項目實施單位。
（3）按照專項債券發(fā)行要求，債券利息應(yīng)由項目的經(jīng)營性收益來償還，目前專項債券項目全部在實施階段，不能產(chǎn)生項目收益，所有的債券利息由財政資金償還。
二、2021年財政主要工作
2021年，全縣財政認真貫徹落實縣委縣政府決策部署,著力落實縣十六屆人代會第六次會議有關(guān)決議和縣人大常委會有關(guān)財政工作要求，扎實推進各項財政工作，較好服務(wù)了全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局。
（一）依法組織收入，減稅降費成效明顯
2021年，我縣全面貫徹落實中央減稅降費政策，成果明顯，一是全縣減稅降費規(guī)模約3000萬元。二是強化稅收征收，全縣征收部門圍繞既定目標，迎難而上，做到了應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳、應(yīng)退盡退；三是收入征管部門和全縣各單位密切配合，定期召開聯(lián)席會議或經(jīng)濟工作調(diào)度會議，分析、研判稅源情況，堵塞稅收征收漏洞，強化依法征管，確保全年財政收入均衡入庫。
（二）統(tǒng)籌兼顧，各項民生政策全面落實
2021年，是財政資金非常困難的一年。一年來，全縣各級各部門上下一心，攻堅克難，堅持統(tǒng)籌兼顧，積極保障和改善民生；精打細算，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，將財政資金向群眾最關(guān)心、最需要、最受益的民生領(lǐng)域傾斜，充分發(fā)揮財政資金的使用效益。一是切實保障職工工資發(fā)放和機構(gòu)運轉(zhuǎn)。二是安排資金足額對基礎(chǔ)性民生進行配套，使民生資金發(fā)放到最需要的人手中。三是整合財政涉農(nóng)資金，集中財力鞏固脫貧攻堅，銜接鄉(xiāng)村振興。
（三）開拓進取，持續(xù)深化財稅改革
一是加強近兩年縣鎮(zhèn)財政體制運行問題分析，不斷總結(jié)經(jīng)驗，進一步深化鎮(zhèn)街體制改革，仍以深挖鎮(zhèn)街潛力、培植財源、抓收促支為主要方向，綜合考慮鎮(zhèn)街財政管理水平，進一步激發(fā)鎮(zhèn)街活力，為實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略奠定基礎(chǔ)。加強對鎮(zhèn)街業(yè)務(wù)指導(dǎo)，幫助樹立協(xié)稅護稅、培植財源的思想意識，全面激發(fā)鎮(zhèn)街活力。二是為提升稅收征管質(zhì)效，強化稅源管控，促進稅收與經(jīng)濟協(xié)調(diào)增長，全面推進依法治稅，有序推進稅費共治工作，建立一體化稅收執(zhí)法體系和一體化信息共享體系，強化在稅源監(jiān)控、風險應(yīng)對、稽查督查等方面的合作。
各位代表，2021年與以前年度相比，財政資金異常困難，受經(jīng)濟大環(huán)境的影響，收入下降，收支缺口不斷拉大；各種政策性增支因素急劇增加，收支矛盾更加突出，支出壓力進一步加大。我縣財政工作仍然存在諸多困難和問題，如：縣域經(jīng)濟依然比較薄弱，財源單一，財政收入增長乏力仍是存在的主要問題；上級財政體制發(fā)生變化以及財政事權(quán)與支出責任劃分改革工作的推進，財政剛性支出需求不斷增多，債務(wù)風險向財政集聚，財政收支矛盾十分突出。這些都需要在今后的發(fā)展和改革中不斷加以完善和解決。
三、2022年財政工作的指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹中央經(jīng)濟工作會議和全國、省財政工作會議精神，以及省、市相關(guān)文件精神，緊緊圍繞縣委、縣政府確定的工作總基調(diào)和工作目標，以新發(fā)展理念推進財源建設(shè)，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革優(yōu)化財政配置，全面執(zhí)行減稅降費政策，激發(fā)市場主體活力；優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，嚴格壓縮一般性支出；加快建立現(xiàn)代財政制度，建立權(quán)責清晰、財力協(xié)調(diào)的縣鎮(zhèn)財政關(guān)系；全面實施預(yù)算績效管理，推進績效管理評估工作；加強政府債務(wù)管控，積極向上爭取資金，有效防范化解地方政府債務(wù)風險，促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。
四、2022年一般公共預(yù)算草案
（一）2022年全縣財政收入預(yù)算情況
2022年預(yù)計全縣財政總收入76000萬元，同比增長17.33％；預(yù)計一般公共預(yù)算收入36650萬元，同比增長4.15％。財政收入分部門預(yù)算情況:
1.稅務(wù)部門預(yù)計完成總收入68710萬元，同比增長28.41%，增收15201萬元，其中一般公共預(yù)算收入29630萬元，同比增長16.62%，增收4223萬元。
2.財政部門預(yù)計完成總收入7290萬元，同比下降35.29%，減收3975萬元，其中一般公共預(yù)算收入7020萬元，同比下降28.25%，減收2764萬元。
（二）一般公共預(yù)算收入總計492933萬元
1.縣級可支配收入386683萬元（其中：縣本級一般公共預(yù)算收入36650萬元，較2021年預(yù)算執(zhí)行數(shù)增長4.15%，增加1459萬元；上級財力補助收入93218萬元，調(diào)入資金252136萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4516萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基163萬元）。
（1）稅收收入25250萬元，較2021年預(yù)算執(zhí)行數(shù)增長16.84%，增加3640萬元。稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重為68.89%。
（2）非稅收入11400萬元，較2021年預(yù)算執(zhí)行數(shù)下降16.06%，減少2181萬元。非稅收入占一般公共預(yù)算收入比重為31.11%。
（3）上級補助收入93218萬元，其中：
①返還性收入4548萬元，其中：增消兩稅返還965萬元， 所得稅基數(shù)返還100萬元，成品油價格和稅費改革稅收返還134萬元，營改增試點增值稅稅收返還3349萬元。
②其他一般轉(zhuǎn)移支付收入88670萬元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入44268萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金17996萬元，基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付1362萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金3643萬元，固定數(shù)額補助15053萬元，民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付4673萬元，結(jié)算補助（市級財力性結(jié)算，上解市級支出通過該科目結(jié)算）741萬元，其他財力性補助934萬元。
（4）調(diào)入資金（從政府性基金中調(diào)入）252136萬元。根據(jù)政府性基金預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況，安排政府性基金調(diào)入資金252136萬元，主要為土地出讓金收入調(diào)入252136萬元。
（5）上年結(jié)轉(zhuǎn)4516萬元。
????（6）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金163萬元。
2.專項轉(zhuǎn)移支付收入106250萬元
根據(jù)《預(yù)算法》第三十八條“地方各級政府應(yīng)當將上級政府提前下達的轉(zhuǎn)移支付預(yù)計數(shù)編入本級預(yù)算數(shù)”之規(guī)定，我縣目前預(yù)計省、市財政下達專項轉(zhuǎn)移支付收入106250萬元，其中：
①一般轉(zhuǎn)移支付收入59749萬元(指定用途的一般轉(zhuǎn)移支付補助);
②專項轉(zhuǎn)移支付收入46501萬元。
專項轉(zhuǎn)移支付收入具有不確定性，實際到位的波動性較大，根據(jù)《預(yù)算法》第三十八條規(guī)定，我縣暫按預(yù)計數(shù)106250萬元列入一般公共預(yù)算收入。在預(yù)算執(zhí)行過程中，我單位將根據(jù)實際到位情況，在預(yù)算調(diào)整或必要時向人大常委會作專題報告。
（三）安排一般公共預(yù)算支出488931萬元
1.按支出類別情況。
（1）人員經(jīng)費133028萬元
①在職人員經(jīng)費109730萬元（工資73180萬元，基本養(yǎng)老保險9033萬元，職業(yè)年金8462萬元，基本醫(yī)療保險3912萬元，失業(yè)保險324萬元，工傷保險258萬元，生育保險279萬元，住房公積金8179萬元，紅城關(guān)愛工會繳費151萬元，在職人員職業(yè)年金虛賬做實利息1952萬元，教師新增績效4000萬元）。
②離退休人員經(jīng)費休費14110萬元（離休費567萬元，縣級財政退休人員統(tǒng)籌內(nèi)支出4800萬元、統(tǒng)籌外支出8743萬元）。
③遺囑人員生活補助401萬元。
④村組干部人員經(jīng)費1587萬元（村干部1295萬元，組干部84萬元，村干部養(yǎng)老保險208萬元）。
⑤其他人員經(jīng)費7200萬元（含鄉(xiāng)村振興后備力量人員）。
（2）公用經(jīng)費5522萬元。
①日常公用經(jīng)費定額3350萬元。
②車輛運費定額615萬元。
③村級公用經(jīng)費定額407萬元。
④工會費350萬元。
????⑤稅務(wù)部門工作經(jīng)費800萬元。
（3）項目支出21310萬元。
①擬安排單位專項業(yè)務(wù)費9545萬元（擬按2021年預(yù)算數(shù)壓縮50%列入2022年預(yù)算，預(yù)算執(zhí)行過程中需要按財力預(yù)算執(zhí)行情況評估執(zhí)行）
②上掛單位經(jīng)費928萬元（消防隊600萬元，武裝部328萬元）
③保民生支出10837萬元（省級明確規(guī)定保基本民生資金6941萬元，預(yù)算執(zhí)行過程中需要根據(jù)2022年財力預(yù)算執(zhí)行情況評估執(zhí)行的其他民生資金3896萬元）
（4）預(yù)留需要再次分配到單位的其他項目41305萬元（含債務(wù)付息及債務(wù)風險防范化解資金16890萬元，預(yù)算執(zhí)行過程中需要根據(jù)2022年財力預(yù)算執(zhí)行情況評估執(zhí)行）
（5）預(yù)備費1000萬元
（6）跨年度平衡預(yù)算需要從公共預(yù)算安排支出的各類專項資金65000萬元。
（7）專項轉(zhuǎn)移支付補助支出106250萬元（按2021年調(diào)整預(yù)算數(shù)）。
（8）其他結(jié)轉(zhuǎn)資金安排支出4516萬元。
（9）鎮(zhèn)街土地出讓金入庫調(diào)入一般公共預(yù)算安排鎮(zhèn)街支出6000萬元（按鎮(zhèn)街土地出讓入庫資金的80%安排支出）。
（10）預(yù)算執(zhí)行過程中需要根據(jù)2022年財力預(yù)算執(zhí)行情況評估執(zhí)行其他項目支出105000萬元。
①國企注冊資本金30000萬元（為有效防范債務(wù)風險及化解或國企融資需要）。
②政府工程清欠15000萬元。
③隱性債務(wù)化債資金60000萬元。
2.按支出功能分類情況
一般公共服務(wù)支出19408萬元；公共安全支出10525萬元；教育支出63466萬元；科學(xué)技術(shù)支出453萬元；文化旅游體育與傳媒支出1530萬元；社會保障和就業(yè)支出50400萬元；衛(wèi)生健康支出24267萬元；節(jié)能環(huán)保支出16678萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5285萬元；農(nóng)林水事務(wù)支出64784萬元；交通運輸支出6042萬元；資源勘探信息等支出8萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出616萬元；自然資源海洋氣象等支出1081萬元；住房保障支出19946萬元；糧油物資儲備支出3116萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5618萬元；債務(wù)付息支出16790萬元；債務(wù)發(fā)行費用支出100萬元；預(yù)備費1000萬元；其他支出177818萬元（預(yù)留脫貧攻堅成效鞏固專項經(jīng)費、鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制、年終績效考核、正常晉資、非稅收入獎補、五大產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金、政府購買服務(wù)等項目經(jīng)費暫不能歸集到具體功能分類科目，根據(jù)年度預(yù)算執(zhí)行情況調(diào)整到具體科目）。
3.按政府支出經(jīng)濟分類情況。
機關(guān)工資福利支出37520萬元；機關(guān)商品和服務(wù)支出22111萬元；機關(guān)資本性支出52785萬元；機關(guān)資本性支出（基本建設(shè)）3292萬元；對事業(yè)單位經(jīng)常性補助75894萬元；對事業(yè)單位資本性補助20317萬元；對企業(yè)補助11676萬元；對個人和家庭的補助67229萬元；對社會保障基金補助1169萬元；債務(wù)利息及費用支出16890萬元；其他支出44554萬元；預(yù)備費及預(yù)留135494萬元。
（四）上解支出4000萬元。
體制上解支出2088萬元，審計、公安交警、稅務(wù)基數(shù)上解支出1074萬元，預(yù)留其他上解支出838萬元。
（五）一般公共預(yù)算收支平衡情況
一般公共預(yù)算收入合計492933萬元。一般公共預(yù)算支出488931萬元，加上解支出4000萬元，支出總額492931萬元。收支相抵結(jié)余2萬元。
五、2022年政府性基金預(yù)算草案
（一）政府性基金預(yù)算收入283229萬元
本級政府性基金收入283229萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入282679萬元（土地出讓金收入282679萬元），城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入200萬元，污水處理費收入350萬元。
（二）政府性基金安排的支出30930萬元
本級政府性基金收入安排的支出30930萬元。其中：征地拆遷與補償支出18400萬元（含鎮(zhèn)街征地拆遷與補償支出2400萬元），補助被征地農(nóng)民保險支出1000萬元，工業(yè)及城市批次用地預(yù)存征地費2800萬元，城市配套設(shè)施費安排支出200萬元，污水處理費收入安排的支出350萬元，新增建設(shè)用地有償使用費300萬元，專項債務(wù)付息支出7800萬元，專項債務(wù)發(fā)行費用支出80萬元。
（三）調(diào)出資金252136萬元
根據(jù)政府性基金預(yù)算及一般公共預(yù)算情況，安排政府性基金調(diào)出資金252136萬元，主要為土地出讓金收入調(diào)出252136萬元。
（四）政府性基金預(yù)算收支平衡情況
政府性基金預(yù)算收入283229萬元，政府性基金預(yù)算支出30930萬元，調(diào)出資金252136萬元，本年收支相抵結(jié)余163萬元。
六、社會保險基金預(yù)算草案
（一）社會保險基金本年收入預(yù)算28941萬元
1.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入10852萬元，其中：保險費收入3872萬元，利息收入72萬元，財政補貼收入6903萬元，其他收入2萬元，轉(zhuǎn)移收入3萬元。
2.機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入18089萬元，其中：保險費收入13883萬元，利息收入4萬元，財政補貼收入3900萬元，其他收入2萬元，轉(zhuǎn)移收入300萬元。
（二）社會保險基金本年支出預(yù)算25924萬元
1.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出6669萬元，其中：社會保險待遇支出6663萬元，其他支出1萬元，轉(zhuǎn)移性支出5萬元。
2.機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出19255萬元，社會保險待遇支出19195萬元，轉(zhuǎn)移性支出60萬元。
（三）社會保險基金收支平衡情況
社會保險基金收入預(yù)算28941萬元，支出預(yù)算25924萬元，當年結(jié)余3017萬元，年末滾存結(jié)余26011萬元。
七、國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
（一）國有資本經(jīng)營預(yù)算收入680萬元
利潤收入500萬元；村級集體經(jīng)濟入股農(nóng)商行分紅資金180萬元。
（二）國有資本經(jīng)營預(yù)算支出680萬元
其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出680萬元。主要用于國有企業(yè)資金經(jīng)營預(yù)算支出和村級集體經(jīng)濟分紅，壯大我縣村級集體經(jīng)濟，強化村級運轉(zhuǎn)資金保障。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況
本年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入680萬元，安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出680萬元，本年收支平衡，無預(yù)算結(jié)余。
八、2022年財政工作主要措施及打算
“十四五”時期是我國全面建成小康社會、實現(xiàn)第一個百年奮斗目標之后，乘勢而上開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個百年奮斗目標進軍的第一個五年。2022年是“十四五”時期的關(guān)鍵之年，在財政增收、支出保障、風險防范、財政管理等領(lǐng)域面臨諸多新的機遇和挑戰(zhàn)，認真分析和把握當前形勢，做好財政收支預(yù)算管理。提升落實減稅降費等工作的自覺性、主動性，腳踏實地干實事，才能化危為機，實現(xiàn)財政的新增長、新跨越。
（一）強化財源建設(shè),確保財政持續(xù)增收
一是加大財源建設(shè)力度。幫助骨干企業(yè)、納稅大戶做大做強，確保工業(yè)經(jīng)濟平穩(wěn)較快增長，實現(xiàn)稅收穩(wěn)步增加，培育骨干財源，壯大財源支柱。加快“茶葉、肉牛、蠶桑、水暖衛(wèi)浴、康旅”五大產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加快推進一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，強化資金保障。不斷提高糧、油、煙的生產(chǎn)水平和質(zhì)量，加快農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，走產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營道路，促進農(nóng)副產(chǎn)品深加工，鞏固基礎(chǔ)財源。促進有機茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展，做大做強茶產(chǎn)葉精深加工，加快“茶旅一體化”進程，真正使茶產(chǎn)業(yè)成為富民、興財?shù)年柟猱a(chǎn)業(yè)。加快經(jīng)開區(qū)招商引資步伐，引鳳入巢。加快國有企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，培植后續(xù)財源。二是精打細算，強化資金保障，統(tǒng)籌兼顧，助推鄉(xiāng)村振興及產(chǎn)業(yè)革命提質(zhì)增效。進一步加大剛性支出及重點領(lǐng)域資金保障力度，大力支持推動新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和旅游產(chǎn)業(yè)化建設(shè)。
（二）在財政收支平衡上有新突破
2022年，結(jié)合國發(fā)2號文件，我縣要在財政收支平衡上有所突破，一是必須持續(xù)調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)、化債務(wù)防風險”需要，牢固樹立過“緊日子”的思想，打好“鐵算盤”，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，堅持勤儉辦一切事業(yè)，繼續(xù)壓減非剛性、非重點項目支出和“三公”經(jīng)費，嚴格按照《鳳岡縣預(yù)算內(nèi)基本運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障“六條”規(guī)定》將每一分錢用在刀刃上，2022年壓縮公用經(jīng)費713.35萬元。同時積極籌措和調(diào)度資金，切實保障民生重點領(lǐng)域支出，特別是要向鄉(xiāng)村振興、生態(tài)文明建設(shè)、教育、醫(yī)療和高效農(nóng)業(yè)等領(lǐng)域傾斜。二是要持續(xù)作為消化存量矛盾，深化往來款項清理工作，切實盤活財政存量資金，強化預(yù)算績效評價工作、項目清理工作，對2018年以來未完工或未開工項目進行清理核實，將資金收回財政統(tǒng)一安排，對已經(jīng)入庫的項目開展重點績效評價，對于效益不佳或重復(fù)性項目報縣政府同意后取締或整合，減少財政資金浪費；通過多渠道引水，充實現(xiàn)金流，財政、自然資源局依法依規(guī)加強對土地出讓金、非稅收入的清繳力度。各部門積極協(xié)調(diào)相關(guān)繳款單位加快土地出讓金和非稅收入繳款速度；財政、稅務(wù)主動作為，積極協(xié)調(diào)配合各征收部門，在全面貫徹落實減稅降費的基礎(chǔ)上，加強稅源管控和清理，做到依法征收、應(yīng)收盡收、應(yīng)減盡減，緊盯收入任務(wù)不放松，確保資金有序入庫，有效應(yīng)對當前面臨的各種支付風險。
（三）依法理財，強化預(yù)算約束力度
嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》和《國務(wù)院關(guān)于進一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》(國發(fā)〔2021〕5號)，認真做好“零基”預(yù)算改革，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。全面實施預(yù)算績效管理，提升預(yù)算管理水平，強化結(jié)果應(yīng)用，做到“花錢必問效，無效必問責”。堅決遏制無預(yù)算支出，恢復(fù)財政的基本功能，提升預(yù)算執(zhí)行率。通過優(yōu)化國土空間規(guī)劃調(diào)整，加大土地收儲力度，增加土地出讓收入，緩釋當期兌付風險。
（四）提高風險意識，穩(wěn)步化解債務(wù)風險
一是認真貫徹落實黨的十九大精神和習(xí)近平總書記在貴州省代表團重要講話精神，堅決執(zhí)行中央和省委、省政府關(guān)于化解政府隱性債務(wù)風險的各項政策措施，切實加強和規(guī)范全縣債務(wù)工作的管理，防范和化解政府性債務(wù)風險，進一步規(guī)避舉債風險，提高資金使用效益和債務(wù)管理水平。二是提高預(yù)警能力。嚴格落實政府性債務(wù)管理“七嚴禁”，規(guī)范項目程序，強化預(yù)算剛性約束，嚴控高成本、短時期等違法違規(guī)舉債。充分調(diào)動鎮(zhèn)街當家理財、防范風險、培植財源和協(xié)稅護稅的積極性，增強預(yù)判及化解能力。嚴厲打擊違法違規(guī)金融活動，提高金融風險預(yù)警能力，并設(shè)立風險應(yīng)急資金池，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險。三是多渠道化解政府性債務(wù)。通過爭取金融機構(gòu)展期降息、處置行政事業(yè)單位和平臺公司可變現(xiàn)資產(chǎn)、借新還舊、安排財政資金償還（包括國有土地出讓收入）等“八個一批”和“十四條”化解措施，有序妥善化解全縣政府性債務(wù)。
（五）深化財政改革，建立預(yù)算績效一體化
對新出臺的重大政策和擬建設(shè)的重大項目，建立嚴格立項評審和事前績效評估制度，充分評估其重要性、合理性和財政可承受能力，從源頭上防止資金浪費。對財政資金實行全方位、全過程、全覆蓋的績效管理，逐步建立預(yù)算績效一體化，充分發(fā)揮預(yù)算績效管理的作用。
（六）強化隊伍建設(shè)，提高干部素質(zhì)
始終堅持黨對財政工作的絕對領(lǐng)導(dǎo)，深入推進黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作，提高政治站位、強化政治擔當，以政治建設(shè)統(tǒng)領(lǐng)財政改革發(fā)展，切實加強對財政權(quán)力運行的制約和監(jiān)督，完善財政資金分配、使用和管理制度，強化內(nèi)部控制制度執(zhí)行，扎牢制度“籠子”，貫徹落實中央八項規(guī)定精神和省、市系列規(guī)定，整治“四風”，打造一支對黨忠誠、政治過硬、業(yè)務(wù)精通、敢于負責、勇于擔當、善于作為、實績突出的財政隊伍。
