（貴州?。╆P(guān)于遵義市鳳岡縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
鳳岡縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告鳳岡縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員、列席人員提出寶貴的意見和建議。
一、2022年全縣預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的指導(dǎo)和監(jiān)督下，在省、市財(cái)政部門的關(guān)心和指導(dǎo)下，縣財(cái)政緊緊圍繞全縣工作大局，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆五中全會(huì)精神和省市財(cái)政工作會(huì)議精神，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，對(duì)外積極爭(zhēng)取上級(jí)政策、項(xiàng)目、資金支持，對(duì)內(nèi)強(qiáng)調(diào)依法征管、增收節(jié)支、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，基本實(shí)現(xiàn)了“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、化債務(wù)防風(fēng)險(xiǎn)”的既定目標(biāo)。
根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號(hào)）第十六條“規(guī)范按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支事項(xiàng)，市縣級(jí)財(cái)政國庫集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支”之規(guī)定，2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)按收付實(shí)現(xiàn)制列支。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況。
（1）財(cái)政總收入執(zhí)行情況。完成財(cái)政總收入64860萬元，為年初預(yù)算（同口徑預(yù)算，下同）的85.34%,同比（同口徑，下同）增長0.19%，增收120萬元，分部門完成情況:
①稅務(wù)部門完成54171萬元，為年初預(yù)算的78.84%,同比增長1.3%,增收696萬元；
②財(cái)政部門完成10689萬元,為年初預(yù)算的146.63%,同比下降5.11%,減收576萬元。
（2）一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算收入完成32224萬元，為年初預(yù)算的87.92%,同比下降8.43%，減收2967萬元，分部門完成情況：
①稅務(wù)部門完成21587萬元，為年初預(yù)算的72.86%，同比下降15.04%，減收3820萬元；
②財(cái)政部門完成10637萬元，為年初預(yù)算的151.52%，同比增長8.72%，增收853萬元。
（3）上級(jí)補(bǔ)助收入完成情況。
①財(cái)力一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入116420萬元，較年初預(yù)算增加23202萬元，增長24.89%，同比增收16990萬元，增長17.09%。
②專項(xiàng)一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入67921萬元，較年初預(yù)算增加8172萬元，增長13.68%，同比增收3585萬元，增長5.57%。
③專項(xiàng)補(bǔ)助收入40223萬元，較年初預(yù)算數(shù)減收6278萬元，下降13.5%，同比減收12412萬元，下降23.58%。
（4）上年結(jié)轉(zhuǎn)2408萬元，為預(yù)算調(diào)整的100%；
（5）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2271萬元，為預(yù)算調(diào)整的100%；
（6）調(diào)入資金131226萬元，其中政府性基金調(diào)入30998萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入41874萬元，其他資金調(diào)入58354萬元。
（7）新增地方債券轉(zhuǎn)貸收入31375萬元，其中新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入4623萬元，再融資債券轉(zhuǎn)貸收入26752萬元。
2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。全縣完成一般公共預(yù)算支出311599萬元,為年初預(yù)算的63.73%，同比下降19.65%，減支76224萬元，其中：
（1）一般公共服務(wù)支出76014萬元，為年初預(yù)算的391.66%，同比下降32.78%，減支37076萬元；
（2）公共安全支出10099萬元，為年初預(yù)算的95.95%，同比增長7.05%，增支665萬元；
（3）教育支出63674萬元，為年初預(yù)算的100.33%，同比增長0.33%，增支208萬元；
（4）科學(xué)技術(shù)支出513萬元，為年初預(yù)算的113.25%，同比下降45.43%，減支427萬元；
（5）文化旅游體育與傳媒支出1914萬元，為年初預(yù)算的125.1%，同比下降15.16%，減支342萬元；
（6）社會(huì)保障和就業(yè)支出46256萬元，為年初預(yù)算的91.78%，同比增長7.32%，增支3157萬元；
（7）衛(wèi)生健康支出32252萬元，為年初預(yù)算的132.9%，同比下降6.18%，減支2123萬元；
（8）節(jié)能環(huán)保支出3169萬元，為年初預(yù)算的19%，同比下降83.48%，減支16010萬元；
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出6601萬元，為年初預(yù)算的124.9%，同比下降77.56%，減支22821萬元；
（10）農(nóng)林水支出38077萬元，為年初預(yù)算的58.78%，同比增長4.94%，增支1792萬元；
（11）交通運(yùn)輸支出5152萬元，為年初預(yù)算的85.27%,同比下降43.72%，減支4003萬元；
（12）資源勘探信息等支出0萬元，同比下降100%，減支1938萬元；
（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出288萬元，為年初預(yù)算的46.75%，同比增長28.57%，增支64萬元；
（14）自然資源海洋氣象等支出2724萬元，為年初預(yù)算的251.99%，同比增長43.37%，增支824萬元；
（15）住房保障支出12401萬元，為年初預(yù)算的62.17%,同比增長1.7%，增支207萬元；
（16）糧油物資儲(chǔ)備支出625萬元，為年初預(yù)算的20.06%，同比增長100%，增支624萬元；
（17）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1838萬元，為年初預(yù)算的32.72%，同比增長6.24%，增支108萬元；
（18）債務(wù)付息支出9120萬元，為年初預(yù)算的54.32%，同比增長1.02%，增支92萬元；
（19）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出29萬元，為年初預(yù)算的29%，同比下降49.12%，減支28萬元；
（20）其他支出853萬元，為年初預(yù)算的0.48%，同比增長2033%，增支813萬元。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況。縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入32224萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入224564萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2408萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2271萬元，調(diào)入資金131226萬元，加新增地方債券轉(zhuǎn)貸收入31375萬元，全縣一般公共預(yù)算財(cái)力總計(jì)424068萬元。一般公共預(yù)算支出311599萬元，加上解支出2404萬元，加一般債券還本支出26752萬元，支出合計(jì)340755萬元，收支相抵結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余83313萬元（全部結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出）。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況。
（1）本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成154505萬元，為年初預(yù)算的54.55%，同比增長3.29%，增收4928萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入152543萬元，為年初預(yù)算的54.66%，同比增長2.35%，增收3498萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入107萬元，為年初預(yù)算的53.5%,同比下降30.52%，減收47萬元；污水處理費(fèi)收入536萬元，為年初預(yù)算的153.14%，同比增長41.8%，增收158萬元。
（2）政府性基金轉(zhuǎn)移性收入3004萬元，其中：省級(jí)補(bǔ)助2720萬元，市級(jí)補(bǔ)助284萬元。
（3）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入37771萬元。其中：新增專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30017萬元，再融資專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入7252萬元，抗疫特別國債502萬元。
（4）上年結(jié)轉(zhuǎn)185萬元。
2.政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況。2022年完成政府性基金預(yù)算本級(jí)支出151183萬元，同比增支88238萬元，增長140.18%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出114060萬元；債務(wù)付息支出6467萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出37萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出119萬元；農(nóng)林水支出1萬元；抗疫特別國債安排的支出352萬元；新增專項(xiàng)債券安排的項(xiàng)目支出30017萬元；其他支出130萬元。
3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況。本級(jí)政府性基金收入154505萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移收入3004萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入37771萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)185萬元，政府性基金預(yù)算收入總額195465萬元。政府性基金預(yù)算本級(jí)支出151183萬元，加債務(wù)還本支出7252萬元，加調(diào)出資金30998萬元，支出總計(jì)189433萬元，收支相抵結(jié)余6032萬元（全部結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出）。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金收入執(zhí)行情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成23696萬元，為年初預(yù)算81.88%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4694萬元，為年初預(yù)算43.25%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19002萬元，為年初預(yù)算105.05%。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金支出執(zhí)行情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成25319萬元，為年初預(yù)算97.67%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出5967萬元，為年初預(yù)算89.47%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出19352萬元，為年初預(yù)算100.5%。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況。收支相抵當(dāng)年超支1623萬元，累計(jì)滾存結(jié)余21761萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入累計(jì)完成62209萬元，為年初預(yù)算的91倍；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出20324萬元，為年初預(yù)算的30倍，調(diào)出資金41874萬元，支出總計(jì)62198萬元，收支相抵結(jié)余11萬元（全部結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出）。
二、政府性債務(wù)情況
我縣政府存量債務(wù)年初余額425901.90萬元，其中一般債券258287.90萬元，專項(xiàng)債券167614萬元。2022年年末，政府存量債務(wù)余額460541.7萬元，其中一般債券262910.90萬元，專項(xiàng)債券197630.80萬元。較年初增加34640萬元，其中：新增一般債券4623萬元，專項(xiàng)債券30017萬元。2022年存量專項(xiàng)債券資金減少0.2萬元（用預(yù)算資金償還專項(xiàng)債券本金0.2萬元）。
（一）2022年一般債券新增使用情況
1.根據(jù)《省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)2022年轉(zhuǎn)貸市縣地方政府新增一般債券資金的通知》（黔財(cái)預(yù)〔2022〕11號(hào)）文件，我縣獲得新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入2781萬元，主要用于農(nóng)村“組組通”公路建設(shè)項(xiàng)目300萬元，S205新田至鳳岡縣城公路改擴(kuò)建工程（一標(biāo)段）500萬元，天網(wǎng)工程四期項(xiàng)目500萬元，天網(wǎng)工程三期項(xiàng)目200萬元，天網(wǎng)工程二期項(xiàng)目500萬元，交警大隊(duì)紅綠燈維護(hù)費(fèi)74萬元，2020年貴州“廣電云”戶戶用工程14萬元，“云智能”數(shù)字應(yīng)急廣播項(xiàng)目（二期）224萬元，“云智能”數(shù)字應(yīng)急廣播項(xiàng)目（一期）469萬元。
2.根據(jù)《省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)2022年轉(zhuǎn)貸市縣地方政府第二批新增一般債券資金的通知》（黔財(cái)預(yù)〔2022〕81號(hào)）文件，我縣獲得新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入1842萬元，主要用于S205新田至鳳岡縣城公路改擴(kuò)建工程（二標(biāo)段）600萬元，鳳岡縣學(xué)校綜合樓及附屬項(xiàng)目342萬元，鳳岡境柳家堰至大樹灣段改擴(kuò)建工程400萬元，天網(wǎng)工程項(xiàng)目500萬元。
3.新增一般債券還本支出通過申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券進(jìn)行置換，債券利息納入縣級(jí)財(cái)政預(yù)算。
（二）2022年專項(xiàng)債券新增使用情況
1.根據(jù)《省財(cái)政廳關(guān)于報(bào)送2022年第一批新增專項(xiàng)債券發(fā)行項(xiàng)目的通知》（黔財(cái)債〔2022〕5號(hào)）和《省財(cái)政廳 省發(fā)展改革委關(guān)于報(bào)送2022年第二批新增專項(xiàng)債券發(fā)行項(xiàng)目的通知》（黔財(cái)債〔2022〕19號(hào)）文件，省財(cái)政廳、發(fā)改委下達(dá)我縣2022年專項(xiàng)債券額度30017萬元，鳳岡縣高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目（一期）5069萬元，鳳岡縣穿家坪水庫工程4000萬元，鳳岡縣人民醫(yī)院第三住院部建設(shè)項(xiàng)目3000萬元，鳳岡縣糧油儲(chǔ)備中心建設(shè)項(xiàng)目1500萬元，四期標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)項(xiàng)目工程6000萬元，鳳岡縣精神病醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目2600萬元，鳳岡縣2021年公共租賃住房項(xiàng)目4000萬元，鳳岡縣國家儲(chǔ)備林建設(shè)項(xiàng)目（一期）3848萬元。
2.根據(jù)專項(xiàng)債券的使用要求，嚴(yán)格按照債券項(xiàng)目申請(qǐng)時(shí)的實(shí)施方案，已將債券資金全部撥付到項(xiàng)目單位。
3.按照專項(xiàng)債券發(fā)行要求，債券利息應(yīng)由項(xiàng)目的自身收益來償還，目前專項(xiàng)債券項(xiàng)目全部在實(shí)施階段，不能產(chǎn)生項(xiàng)目收益，所有的債券利息由財(cái)政資金償還。
三、2022年財(cái)政主要工作
2022年，全縣財(cái)政認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣政府決策部署,著力落實(shí)縣十七屆人代會(huì)第一次會(huì)議有關(guān)決議和縣人大常委會(huì)有關(guān)財(cái)政工作要求，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政工作，較好服務(wù)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。
（一）堅(jiān)持開源增收，做大財(cái)政蛋糕。拓寬財(cái)政增收來源，瞄準(zhǔn)薄弱環(huán)節(jié)，創(chuàng)新征管手段，著力推動(dòng)收入穩(wěn)定增長。一是發(fā)展產(chǎn)業(yè)培財(cái)源。圍繞縣委推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展規(guī)劃，整合資金支持茶葉、肉牛、蠶桑等五大產(chǎn)業(yè)，支持招商引資、新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加快推進(jìn)一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，助推企業(yè)發(fā)展壯大。嚴(yán)格執(zhí)行留抵退稅和減稅降費(fèi)系列政策，減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，為培育壯大財(cái)源增添動(dòng)能。二是應(yīng)征盡征抓稅收。建立完善財(cái)政、稅務(wù)聯(lián)系會(huì)商機(jī)制，定期研判收入形勢(shì)，按序時(shí)進(jìn)度實(shí)施調(diào)度，確保應(yīng)收盡收。運(yùn)用大數(shù)據(jù)手段，加強(qiáng)房地產(chǎn)、建筑業(yè)和煙酒等主要行業(yè)稅收征管，進(jìn)一步堵塞征收漏洞，防止稅收流失。三是多措并舉管非稅。加強(qiáng)非稅執(zhí)收部門配合，做到非稅收入應(yīng)收盡收、依法繳庫、依法退庫。通過先優(yōu)后劣、調(diào)整控規(guī)等加快土地出讓，加大欠繳土地出讓金催收，確保收入及時(shí)入庫。加強(qiáng)罰沒財(cái)物管理，將依法處置的資產(chǎn)收入全部繳入財(cái)政專戶，最大化增加政府可用財(cái)力。四是強(qiáng)化對(duì)接爭(zhēng)財(cái)力。加大與省、市財(cái)政部門的對(duì)接，積極向上爭(zhēng)取財(cái)力性補(bǔ)助資金，2022年多爭(zhēng)取財(cái)力性補(bǔ)助資金23202萬元。
（二）堅(jiān)持聚焦重點(diǎn)，精準(zhǔn)支出投向。樹牢以人民為中心的發(fā)展理念，優(yōu)先支持保障中央、省、市和縣委縣政府重要決策、重大工程、重點(diǎn)項(xiàng)目，統(tǒng)籌資源、集中財(cái)力辦大事。一是支持鄉(xiāng)村振興。按照力度不減弱、總量有增加、結(jié)構(gòu)更優(yōu)化要求，縣級(jí)安排銜接資金1331萬元用于防貧監(jiān)測(cè)幫扶、鄉(xiāng)村振興指導(dǎo)員工作等，助力鞏固脫貧成果、推動(dòng)鄉(xiāng)村振興。整合涉農(nóng)資金17315萬元助力農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展。管好用好3750萬元東西部協(xié)作幫扶資金，推動(dòng)產(chǎn)銷對(duì)接和消費(fèi)幫扶。二是支持疫情防控。通過爭(zhēng)取中央和省市支持、加大縣級(jí)配套等方式，全縣投入資金1782萬元用于保障疫苗接種等疫情防控工作。全流程優(yōu)化簡(jiǎn)化物資采購、報(bào)備審批、資金撥付等程序，確保防疫物資及時(shí)到位。積極應(yīng)對(duì)突發(fā)疫情沖擊，扎實(shí)做好防疫工作臨時(shí)補(bǔ)助、防控設(shè)備、試劑等經(jīng)費(fèi)保障，確保物資儲(chǔ)備市場(chǎng)平穩(wěn)，助力打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。
（三）堅(jiān)持保壓有度，規(guī)范精細(xì)管財(cái)。統(tǒng)籌支出需求，以收定支、平衡收支，集中財(cái)力?！叭！保苿?dòng)建立涵蓋目標(biāo)、指標(biāo)、審核、評(píng)價(jià)全過程預(yù)算管理機(jī)制。一是優(yōu)先保障“三?！?。把保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)作為保障群眾切身利益的基本要求，作為政府履職和各項(xiàng)政策實(shí)施的基礎(chǔ)條件，優(yōu)先保障“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”需要，全力抓好社會(huì)穩(wěn)、財(cái)政穩(wěn)、基本盤穩(wěn)、民生穩(wěn)各項(xiàng)工作。二是嚴(yán)把項(xiàng)目入口。嚴(yán)格落實(shí)政府投資條例、辦法、細(xì)則，結(jié)合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要和財(cái)政中期規(guī)劃上項(xiàng)目，做到規(guī)劃跟著需求走、項(xiàng)目跟著規(guī)劃走、資金跟著項(xiàng)目走。完善項(xiàng)目儲(chǔ)備和前期準(zhǔn)備、評(píng)估、遴選等工作機(jī)制，嚴(yán)禁把投向不精準(zhǔn)、要素不完整項(xiàng)目納入項(xiàng)目庫。建立健全項(xiàng)目滾動(dòng)管理機(jī)制，實(shí)施項(xiàng)目全生命周期管理，分輕重緩急安排財(cái)政資金，平衡以項(xiàng)目庫為基礎(chǔ)的跨年度預(yù)算。三是精準(zhǔn)預(yù)算編制。按照定額管理要求編制部門基本支出預(yù)算，據(jù)實(shí)打足人員經(jīng)費(fèi)，分類分檔定額安排運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，一般公用支出按照21%比例壓減。根據(jù)實(shí)際需求和財(cái)力狀況，兼顧需要和可能，運(yùn)用零基預(yù)算理念編制項(xiàng)目預(yù)算，合理確定支出規(guī)模，項(xiàng)目能取消則取消、能削減則削減，必須安排的項(xiàng)目支出實(shí)行分類排序、先急后緩、科學(xué)統(tǒng)籌。四是嚴(yán)格執(zhí)行約束。堅(jiān)持“先預(yù)算后支出，無預(yù)算不支出”，嚴(yán)格按照規(guī)定項(xiàng)目和用途撥付使用財(cái)政資金，提升年初預(yù)算執(zhí)行率。對(duì)確需追加的重大緊急增支事項(xiàng)開展項(xiàng)目評(píng)審論證和財(cái)政承受能力評(píng)估，嚴(yán)禁超出財(cái)政承受能力出臺(tái)民生、項(xiàng)目等增支政策。嚴(yán)格執(zhí)行《財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法》細(xì)化資金審批程序，確保大額資金使用規(guī)范。
（四）強(qiáng)化債務(wù)管理，守牢風(fēng)險(xiǎn)底線。把防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定納入黨委政府年度中心工作，推動(dòng)全縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作責(zé)任清晰、管理規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)可控。一是全面加強(qiáng)債務(wù)管理，牢牢守住“不爆雷”的底線。我縣通過進(jìn)一步夯實(shí)地方債務(wù)管理基礎(chǔ)，有效提升防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)研判力和處置力，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。指導(dǎo)全縣各債務(wù)單位年初建立債務(wù)到期應(yīng)對(duì)處置工作臺(tái)帳，定期更新完善債務(wù)到期應(yīng)對(duì)處置措施，每月動(dòng)態(tài)更新已逾期債務(wù)、未來3個(gè)月到期應(yīng)對(duì)處置計(jì)劃，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)可能引發(fā)償債風(fēng)險(xiǎn)的債務(wù)提前預(yù)警，實(shí)施跟蹤各項(xiàng)償債措施落地見效情況，制定切實(shí)可行的償債措施,扎實(shí)有序推進(jìn)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范工作，2022年我縣未發(fā)生因債務(wù)引發(fā)的輿情事件。二是全面壓實(shí)責(zé)任，狠抓落實(shí)。在國企黨工委、財(cái)政局、縣金融辦、自然資源局、發(fā)改局等單位抽調(diào)業(yè)務(wù)強(qiáng)、協(xié)調(diào)強(qiáng)、溝通強(qiáng)、談判強(qiáng)的專職化債人員，組建融資化債工作專班。按照“一手抓收入，一手抓化債”要求，精心謀劃融資項(xiàng)目，認(rèn)真制定化債方案，全面摸清我縣每筆隱債、每宗土地、每個(gè)項(xiàng)目的基本情況和內(nèi)外聯(lián)系，堅(jiān)持層層傳導(dǎo)壓力，層層壓實(shí)責(zé)任，明確每筆債務(wù)的責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人，并對(duì)化債工作落實(shí)不力的單位和個(gè)人進(jìn)行嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)，高強(qiáng)度、高效率推進(jìn)我縣防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作。三是全力統(tǒng)籌資產(chǎn)，用好“以資抵債”化債手段。通過統(tǒng)籌全縣存量資產(chǎn)，充分發(fā)揮資產(chǎn)效益。結(jié)合我縣資產(chǎn)實(shí)際情況制定“以資抵債”工作方案，指導(dǎo)全縣各債務(wù)單位通過“以資抵債”方式化解一批債務(wù)。縣經(jīng)開區(qū)、交通局、城建指揮部等部門積極與債權(quán)人協(xié)商談判，全年通過以資抵債方式化解隱性債務(wù)1987萬元。
各位代表，2022年與以前年度相比，財(cái)政資金異常困難，受新冠疫情、留抵退稅和經(jīng)濟(jì)下行等因素影響，在組織收入、支出保障、債務(wù)化解、財(cái)政管理等領(lǐng)域面臨諸多問題和困難，如：縣域經(jīng)濟(jì)依然比較薄弱，財(cái)源單一，財(cái)政收入增長乏力仍是存在的主要問題；上級(jí)財(cái)政體制發(fā)生變化以及財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革工作的推進(jìn)，財(cái)政剛性支出需求不斷增多，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)向財(cái)政集聚，財(cái)政收支矛盾十分突出。我局認(rèn)真分析和把握當(dāng)前形勢(shì)，對(duì)外積極爭(zhēng)取上級(jí)政策、項(xiàng)目、資金支持，對(duì)內(nèi)強(qiáng)調(diào)依法征管、增收節(jié)支、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，有序推進(jìn)?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保債券利息和財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防范工作。
四、2023年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大、十九大、十九屆歷次全會(huì)、中央及省市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、省第十三次黨代會(huì)、市第六次黨代會(huì)等會(huì)議精神，按照“一二三四”發(fā)展思路，圍繞“四新”抓“四化”，為貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于支持貴州在新時(shí)代西部大開發(fā)上闖新路的意見》（國發(fā)〔2022〕2號(hào)）和縣委縣政府重大決策部署提供強(qiáng)有力的財(cái)政保障。樹牢“資金服務(wù)項(xiàng)目、項(xiàng)目支撐目標(biāo)”的理念，不折不扣落實(shí)過“緊日子”“苦日子”要求，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，深化預(yù)算管理制度改革，完善部門預(yù)算約束機(jī)制，推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，促進(jìn)預(yù)算管理提質(zhì)增效。
五、2023年一般公共預(yù)算草案
（一）財(cái)政收入預(yù)算情況
2023年預(yù)計(jì)全縣財(cái)政總收入68109萬元，同比增長5％；預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算收入33835萬元，同比增長5％。財(cái)政收入分部門預(yù)算情況:
1.稅務(wù)部門預(yù)計(jì)完成總收入59544萬元，同比增長9.92%，增收5373萬元，其中一般公共預(yù)算收入25315萬元，同比增長17.27%，增收3728萬元。
2.財(cái)政部門預(yù)計(jì)完成總收入8565萬元，同比下降19.87%，減收2124萬元，其中一般公共預(yù)算收入8520萬元，同比下降19.9%，減收2117萬元。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)力情況
2023年一般公共預(yù)算收入33835萬元，加上級(jí)財(cái)力補(bǔ)助收入112069萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3245萬元，調(diào)入資金73925萬元，縣級(jí)財(cái)力為223074萬元，加上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入104992萬元，一般公共預(yù)算收入共計(jì)328066萬元。
（三）一般公共預(yù)算支出安排情況
1.人員經(jīng)費(fèi)133514萬元。
（1）在職人員經(jīng)費(fèi)116371萬元（工資78113萬元，公務(wù)員年終一次性獎(jiǎng)金512萬元，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)11029萬元，職業(yè)年金5180萬元，差額撥款單位財(cái)政補(bǔ)助職業(yè)年金334萬元，基本醫(yī)療保險(xiǎn)4659萬元，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)1374萬元，失業(yè)保險(xiǎn)359萬元，工傷保險(xiǎn)296萬元，住房公積金9947萬元，基礎(chǔ)績效獎(jiǎng)4568萬元）。
（2）離退休人員經(jīng)費(fèi)休費(fèi)9411萬元（離休費(fèi)121萬元，退休人員統(tǒng)籌外工資部分8934萬元，財(cái)政統(tǒng)發(fā)退休人員工資356萬元）。
（3）中央和省級(jí)出臺(tái)政策的臨聘人員6848萬元。
（4）其他臨聘人員支出884萬元。
2.公用經(jīng)費(fèi)14869萬元。
（1）日常公用經(jīng)費(fèi)定額3598萬元。
（2）車輛運(yùn)費(fèi)定額614萬元。
（3）工會(huì)費(fèi)695萬元。
（4）其他彌補(bǔ)運(yùn)轉(zhuǎn)的項(xiàng)目9962萬元。
3.基本民生支出縣級(jí)配套資金16719萬元。
（1）中央出臺(tái)的“保民生”政策25項(xiàng)共計(jì)13709萬元。
（2）省級(jí)出臺(tái)的“保民生”政策16項(xiàng)共計(jì)3010萬元。
4.其他民生支出2501萬元。
（1）直接補(bǔ)貼到人的民生支出1542萬元。
（2）補(bǔ)貼到產(chǎn)業(yè)的民生支出295萬元。
（3）其他民生支出664萬元。
5.縣級(jí)預(yù)留項(xiàng)目28750萬元。
6.預(yù)備費(fèi)3400萬元，為一般公共預(yù)算支出的1.06%。
7.一般債券付息支出9446萬元（含兌付費(fèi)54萬元）。
8.其他項(xiàng)目7630萬元。其中產(chǎn)業(yè)類項(xiàng)目375萬元；其他類項(xiàng)目7255萬元。
9.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出104992萬元。
10.上年結(jié)轉(zhuǎn)3245萬元。其中2022年年終考核績效獎(jiǎng)2690萬元，鎮(zhèn)（街）體制算賬經(jīng)費(fèi)555萬元。
（四）一般公共預(yù)算收支平衡情況。2023年一般公共預(yù)算收入33835萬元，加上級(jí)財(cái)力補(bǔ)助收入112069萬元，加調(diào)入資金73925萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)3245萬元，加上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金104992萬元，收入總計(jì)328066萬元。減一般公共預(yù)算支出325066萬元，減上解支出3000萬元，余額0萬元。
六、2023年政府性基金預(yù)算草案
（一）政府性基金預(yù)算收入175988萬元。本級(jí)政府性基金收入175988萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入175353萬元（土地出讓價(jià)款收入25834萬元，補(bǔ)繳的土地價(jià)款30000萬元，劃撥土地收入81834萬元，其他土地出讓收入37685萬元），城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入100萬元，污水處理費(fèi)收入535萬元。
（二）政府性基金安排的支出115063萬元。本級(jí)政府性基金收入安排的支出115063萬元。其中：征地拆遷與補(bǔ)償支出12000萬元，城市建設(shè)支出36708萬元，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展支出9347萬元，農(nóng)村社會(huì)事業(yè)支出2034萬元，農(nóng)業(yè)農(nóng)村生態(tài)環(huán)境支出2869萬元，其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出33935萬元，補(bǔ)助被征地農(nóng)民保險(xiǎn)支出2300萬元，批次用地預(yù)存征地費(fèi)6700萬元，污水處理費(fèi)收入安排的支出521萬元，新增建設(shè)用地有償使用費(fèi)945萬元，專項(xiàng)債務(wù)付息支出7644萬元，專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出60萬元。
（三）調(diào)出資金60925萬元。根據(jù)政府性基金預(yù)算及一般公共預(yù)算情況，安排政府性基金調(diào)出資金60925萬元，主要為土地出讓金收入調(diào)出60925萬元。
（四）政府性基金預(yù)算收支平衡情況。政府性基金預(yù)算收入175988萬元，政府性基金預(yù)算支出115063萬元，調(diào)出資金60925萬元，本年收支相抵結(jié)余0萬元。
七、2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
（一）社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收入預(yù)算26098萬元
1.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4571萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入3415萬元，利息收入6萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入1145萬元，其他收入1萬元，轉(zhuǎn)移收入4萬元。
2.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21527萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入16044萬元，利息收入4萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入4829萬元，轉(zhuǎn)移收入650萬元。
（二）社會(huì)保險(xiǎn)基金本年支出預(yù)算30244萬元
1.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8972萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出8968萬元，轉(zhuǎn)移性支出4萬元。
2.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出21272萬元，社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出21252萬元，轉(zhuǎn)移性支出20萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算26098萬元，支出預(yù)算30244萬元，當(dāng)年超支4146萬元，年末滾存結(jié)余17615萬元。
八、2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
（一）國有資本經(jīng)營預(yù)算收入33000萬元，其中利潤收入3000萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入30000萬元。
（二）國有資本經(jīng)營預(yù)算支出33000萬元，其中國有企業(yè)資本金注入30000萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3000萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況。本年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入33000萬元，安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出33000萬元，本年收支平衡，無預(yù)算結(jié)余。
九、2023年財(cái)政主要工作
（一）積極支持財(cái)源培育。幫助骨干企業(yè)、納稅大戶做大做強(qiáng)，確保工業(yè)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長，實(shí)現(xiàn)稅收穩(wěn)步增加，培育骨干財(cái)源，壯大財(cái)源支柱。加快“茶葉、肉牛、蠶桑、水暖衛(wèi)浴、康旅”五大產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加快推進(jìn)一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，強(qiáng)化資金保障。不斷提高糧、油、煙的水平和質(zhì)量，加快農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，走產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營道路，促進(jìn)農(nóng)副產(chǎn)品深加工，鞏固基礎(chǔ)財(cái)源。促進(jìn)有機(jī)茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展，做大做強(qiáng)茶產(chǎn)葉精深加工，加快“茶旅一體化”進(jìn)程，真正使茶產(chǎn)業(yè)成為富民、興財(cái)?shù)年柟猱a(chǎn)業(yè)。加快經(jīng)開區(qū)招商引資步伐，引鳳入巢。加快國有企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，培植后續(xù)財(cái)源。
（二）規(guī)范管理財(cái)政收支。認(rèn)真落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號(hào)）要求，規(guī)范財(cái)政收支管理，挖掘潛力提高效率。加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)、企業(yè)、稅種征管，強(qiáng)化非稅收入信息統(tǒng)計(jì)分析，建立財(cái)稅聯(lián)動(dòng)、部門定期會(huì)商機(jī)制，依法足額組織收入，確保完成人代會(huì)批復(fù)的收入目標(biāo)。加大一般公共預(yù)算收入、政府性基金收入、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入統(tǒng)籌力度，強(qiáng)化結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，加快暫存暫付款消化。堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先順序，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€，不留硬缺口。嚴(yán)格落實(shí)過緊日子、苦日子要求，繼續(xù)壓減“三公”和運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，分輕重緩急安排項(xiàng)目支出。加快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，優(yōu)化支出流程，加快支出進(jìn)度，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出，提高支出透明度。
（三）全力防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)管理法律法規(guī)和政策要求，規(guī)范債務(wù)“借、用、還”一體化管理。通過統(tǒng)籌安排預(yù)算、盤活存量資產(chǎn)資源等措施，進(jìn)一步化解隱性債務(wù)。嚴(yán)格規(guī)范政府債券資金使用，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、工程和項(xiàng)目支持，避免“錢等項(xiàng)目”，落實(shí)債券利息償付約束規(guī)定，依法將債券利息納入預(yù)算管理。強(qiáng)化向上爭(zhēng)取力度，積極爭(zhēng)取政策支持。深化國有企業(yè)改革，推動(dòng)資源、資產(chǎn)、資本向優(yōu)勢(shì)企業(yè)和產(chǎn)業(yè)集中，提升企業(yè)防風(fēng)險(xiǎn)、促發(fā)展能力。嚴(yán)禁新增隱性債務(wù)，嚴(yán)禁財(cái)政資金用于樓堂館所，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警結(jié)果應(yīng)用，切實(shí)守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。
（四）扎實(shí)做好民生保障。以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，完善民生支出清單管理，增強(qiáng)民生政策可持續(xù)性，更加有效保障和改善民生。積極爭(zhēng)取中央、省財(cái)力補(bǔ)助資金，最大限度降低縣級(jí)財(cái)政投入民生領(lǐng)域資金，為縣級(jí)財(cái)政松綁減負(fù)、增加騰挪調(diào)控空間。深化鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。完善種糧利益補(bǔ)償機(jī)制，足額安排和及時(shí)撥付生態(tài)環(huán)保資金，加快生態(tài)環(huán)保問題整改。強(qiáng)化教育、醫(yī)療、應(yīng)急、疫情防控、救災(zāi)救濟(jì)、平安建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域資金保障，大力支持基礎(chǔ)設(shè)施資金投入，提升群眾獲得感。
（五）加強(qiáng)政府采購管理。一是嚴(yán)格執(zhí)行“無預(yù)算不采購”政策。嚴(yán)肅政府采購預(yù)算的剛性約束，按照“先預(yù)算、后計(jì)劃、再采購”的工作程序開展采購相關(guān)工作，采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上或集中采購目錄以內(nèi)的采購項(xiàng)目必須編制政府采購預(yù)算，否則不得備案采購計(jì)劃，不得開展采購活動(dòng)，不得支付采購資金。在編制政府采購預(yù)算時(shí)，若涉及政府購買服務(wù)或資產(chǎn)配置，應(yīng)按相關(guān)要求同時(shí)編制政府購買服務(wù)預(yù)算或資產(chǎn)配置預(yù)算，不能相互取代。二是編實(shí)編細(xì)政府采購預(yù)算。部門應(yīng)根據(jù)同類項(xiàng)目歷史成交結(jié)果和實(shí)際工作職責(zé)任務(wù)需要，提前做好需求論證和市場(chǎng)調(diào)研，按照科學(xué)合理、厲行節(jié)約的原則編制政府采購預(yù)算，政府采購預(yù)算應(yīng)細(xì)化編制到貨物、工程、服務(wù)類別和面向中小企業(yè)預(yù)留份額，并細(xì)化到具體品目、單價(jià)、數(shù)量、規(guī)格等。
（六）提質(zhì)強(qiáng)化資金監(jiān)管。加快構(gòu)建財(cái)會(huì)監(jiān)督長效機(jī)制，促進(jìn)財(cái)會(huì)監(jiān)督與各類監(jiān)督有機(jī)貫通、相互協(xié)調(diào)。建立完善全覆蓋、全鏈條預(yù)算資金支付監(jiān)控機(jī)制，實(shí)時(shí)記錄和動(dòng)態(tài)反映資金分配、撥付、使用情況，筑牢資金安全屏障。加強(qiáng)專項(xiàng)債券資金撥付和支出規(guī)范管理，優(yōu)化資金使用流程，支持重點(diǎn)項(xiàng)目和重大民生工程建設(shè)。圍繞財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行、直達(dá)資金使用、預(yù)算決算公開等開展監(jiān)督檢查和專項(xiàng)督導(dǎo)，對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)稅法規(guī)的行為嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)。扎實(shí)抓好審計(jì)、巡視巡察等反饋問題整改，推動(dòng)依法行政、依法理財(cái)。
各位代表，目前我縣財(cái)政所面臨的困難前所未有，形勢(shì)異常嚴(yán)峻，可用財(cái)力與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出需求極不匹配，可用財(cái)力十分緊張，加之償還債務(wù)本息達(dá)高峰期，在2023年預(yù)算執(zhí)行過程中，按照“盡力而為、量力而行，注重順序、收支平衡”的原則，優(yōu)先安排“三?！焙偷胤秸畟断⒅С?，堅(jiān)決做到在可安排財(cái)力預(yù)算范圍內(nèi)執(zhí)行支出。我們將按照本次會(huì)議審議意見加強(qiáng)收入征管，強(qiáng)化支出預(yù)算執(zhí)行，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，夯實(shí)基礎(chǔ)工作，積極進(jìn)取、主動(dòng)作為、科學(xué)安排，通過積極組織財(cái)政收入、加快土地出讓金入庫進(jìn)度、壓縮支出等多種方式努力實(shí)現(xiàn)收支平衡，為我縣經(jīng)濟(jì)健康、穩(wěn)定發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。
