（貴州省）關于遵義市赤水市2022年全市和市級預算執(zhí)行情況及2023年市級預算（草案）報告
赤水市2022年全市和市級預算執(zhí)行情況及2023年市級預算（草案）報告
（赤水市第八屆人民代表大會第二次會議）
市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會報告2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年市級預算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見。
一、2022年財政收支預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.全市一般公共預算執(zhí)行情況。市八屆人大常委會第六次會議批準2022年全市一般公共預算收入39,000萬元、一般公共預算支出333,517萬元。
全市一般公共預算收入完成37,220萬元，為預算的95.43%，比上年減少11,366萬元，下降23.39%。全市一般公共預算支出完成290,500萬元，為預算的87.1%，比上年預計減少53,592萬元，下降15.57%。
2.市級一般公共預算執(zhí)行情況。市八屆人大常委會第六次會議批準2022年市級一般公共預算收入39,000萬元、市級一般公共預算支出258,052萬元。
市級一般公共預算收入完成數(shù)與全市一般公共預算收入完成數(shù)相同。市級一般公共預算支出完成253,500萬元，為預算的98.24%，比上年增加7,374萬元，增長3 %。市級一般公共預算收入加上各項轉移支付補助和調入資金，減去對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉移支付補助17,997萬元，可實現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
市八屆人大常委會第六次會議審議批準2022年政府性基金預算收入149,500萬元、支出124,500萬元。
政府性基金收入完成134,448萬元，為預算數(shù)的89.93 %，比上年減少8,960萬元，下降6.2%。政府性基金支出完成122,618萬元（不含專項債券3.73億），為預算的98.48%，比上年增加17,459萬元，增長16.6 %?；痤A算調出13,200萬元到一般預算，基金預算當年收支平衡。
（三）社?；痤A算執(zhí)行情況
機關事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險。收入21,013萬元，其中，職工繳費收入12,380萬元、本級兜底5,005萬元、上級財政補助2,732萬元、轉移收入888萬元、利息收入8萬元，為預算的105.1%，比上年增加1,021萬元，增長5.1%，原因是支出增加，本級兜底相應增加。支出20,419萬元，為預算的100.8%，比上年增加157萬元，增長7.85%，主要是新增退休人員及養(yǎng)老金提標。上年結余97萬元，年終滾存結余692萬元。
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險在2022年年中已上劃遵義管理，以后相應不再體現(xiàn)收支預算。
（四）地方政府性債務情況
2022年我市政府債務年初余額60.53億元，其中：一般債務24.77億元，專項債務35.76億元。截至2022年12月底余額64.65億元，其中：一般債務25.16億元，專項債務39.49億元。與年初相比債務余額增加4.12億元，原因是新增一般債券0.39億元，新增專項債券3.73億元。
2022年省級代理發(fā)行地方政府債券11.66億元，其中：新增債券4.12億元，再融資債券7.54億元。新增債券主要投向公立醫(yī)院、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎設施、新建水庫、城市停車場、生態(tài)儲備林建設等領域；再融資債券全部用于置換2017年發(fā)行的五年期和2015年發(fā)行的七年期地方政府債券到期本金。
2022年償還政府債券本息9.66億元，其中：債券本金7.54億元，利息2.12億元。本金還款來源為省級代理發(fā)行再融資債券，利息由預算資金安排。
2022年市級財政決算尚未辦理，待決算草案編制完成后提請市人大常委會審查批準，同時將匯總的全市財政決算情況向市人大常委會報告。
二、2022年主要工作情況
2022年面對經(jīng)濟下行，受項目支撐不足、企業(yè)生存發(fā)展困難、消費回暖復蘇緩慢、減稅降費等影響，財政收入大幅度減少；受旱情、疫情、火情“三情”疊加、增加上級整改事項等因素，各項支出大幅度增加，財政收支矛盾十分突出。財政部門積極應對嚴峻復雜形勢，嚴守“?；久裆?、保工資、?；具\轉”的底線，全力支持經(jīng)濟恢復和社會大局穩(wěn)定，確保了預算執(zhí)行總體平穩(wěn)。一年來，我們主要做了以下工作：
（一）狠抓財政收入，確保收支平衡。一是大力開展綜合治稅，落實“防漏、防溢、引流、清欠”4項措施，盡力縮小全年收入缺口。二是加大政府性基金收入。會同自然資源局、稅務部門狠抓土地出讓等收入，實現(xiàn)基金收入13.4億元。三是積極向上爭資爭項。到位上級補助資金20.42億元、到位專項債券和一般債券4.12億元，有效緩解本級財政減收增支困難，提高了保障能力。
（二）強化統(tǒng)籌調度，防范債務風險。一是嚴禁新增隱性債務。嚴格執(zhí)行《貴州省政府投資項目管理辦法》，嚴格政府投資項目實施前的債務風險評估審查制度，遏制盲目投資，嚴禁政府投資項目以任何形式新增為政府隱性債務。二是守住債務率不“返紅”的底線。盤活存量資產(chǎn)，全年化解政府隱性債務2.51億元，綜合財力完成42億元以上，實現(xiàn)了“守橙”目標。三是嚴守債務不“爆雷”的底線。健全落實償債體系，嚴格落實分管領導、主管部門、債務主體、受益主體、幫扶單位的五方責任，緊盯到期債務，提前謀劃償還措施，償還到期債務本息47.79億元，確保不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務風險。
（三）保障重點支出，兜牢“三保”底線。一是堅持工資福利性支出優(yōu)先。全年按時足額發(fā)放人員工資及待遇保障14.1億元。二是堅持基本運轉優(yōu)先。按照有保有壓的原則，嚴格執(zhí)行“三公經(jīng)費只減不增”要求，2022年年初預算三公經(jīng)費較上年壓減7%，統(tǒng)籌保障了各預算單位基本運轉。三是堅持民生保障優(yōu)先。全年投入扶貧開發(fā)、教育文化、衛(wèi)生健康、社會保障等基本民生支出14.05億元；三保支出占一般公共預算支出的80%以上，社會保障水平持續(xù)提高。
（四）加大國資管理，推進國企改革。一是深化以國有資本為主要監(jiān)管內容的考核體系建設。完善國有企業(yè)“企業(yè)黨建、經(jīng)營業(yè)績”等一系列考核指標，堅持以考促改，督促國有企業(yè)以市場為導向、效益為中心，全力以赴推動企業(yè)實體化發(fā)展。二是加強國有企業(yè)資產(chǎn)監(jiān)管，開展常態(tài)化監(jiān)督檢查，結合審計巡察、紀委監(jiān)委專項檢查中發(fā)現(xiàn)的突出問題開展整改工作，進一步盤活閑置資產(chǎn)，發(fā)揮資產(chǎn)效益。三是規(guī)范國有企業(yè)對外抵押擔保、借出資金行為，督促國有企業(yè)改革經(jīng)營管理機構體制上取得新成效。四是嚴格落實《貴州省政府投資管理條例》，切實履行投資項目決策評估程序，做到“投資必問效，無效必問責”，提升投資效能。
（五）全面績效管理，增強財政監(jiān)督。一是實行預算與績效一體化管理，對預算執(zhí)行和績效目標運行開展“雙監(jiān)控”，對重點領域8個項目開展重點績效評價，確保財政資金安全高效。二是財政監(jiān)督與巡察監(jiān)督有效融合，協(xié)同推進，清退或追繳財政收入16.58萬元、糾正違規(guī)資金1,290.36萬元、處罰會計違法行為1.1萬元，收回國家公職人員違規(guī)借款14.75萬元。三是嚴格預算評審，增強投資效能。嚴格按照相關規(guī)定進行政府投資項目預算評審，今年受理政府投資項目72個104,894萬元，審定金額94,614.39萬元，有效審減節(jié)約政府投資10,279.61萬元，平均審減節(jié)約率9.8%。
各位代表，今年財政運行基本穩(wěn)定，但面臨的困難和潛在的危機不容忽視：一是預算平衡十分困難。我市稅源結構單一，優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)正在培育發(fā)展階段，財政增收總體乏力，民生等剛性支出不斷增長，財政收支矛盾十分突出；二是債務風險防范壓力持續(xù)增大。近年來各類債務集中到期，而還款來源渠道越來越少，可供盤活的資源資產(chǎn)也越來越少，防范化解債務風險的壓力越來越大。這些困難和問題，我們必須增強風險和底線意識，千方百計找路徑、求突破，推動財政工作高質量發(fā)展。
三、2023年全市預算安排和市級預算（草案）
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，全面落實中央、省委、遵義市委和赤水市委各項決策部署，堅持以高質量發(fā)展統(tǒng)攬全局，牢固樹立過“緊日子、苦日子”思想，進一步優(yōu)化財政支出結構，集中財力保障“三?！薄⒒鈧鶆?、支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，確保財政平穩(wěn)運行。
（一）2023年預算安排基本原則。
2023年預算安排遵循《國務院關于進一步深化預算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號）等相關規(guī)定，堅持“穩(wěn)中求進、實事求是、統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約”的原則，打破慣性思維，盡最大努力壓縮一般性支出和非剛性支出，堅決兜牢“三?！钡拙€。
（二）2023年全市預算安排情況。
全市2023年一般公共預算收入按照增速7%增長，安排39800萬元，一般公共預算支出安排297,961萬元。
（三）2023年市級預算安排情況。
1.一般公共預算安排情況。2023年市級一般公共預算收入安排與全市一般公共預算收入相同，加上上級各項轉移支付補助112,016萬元（不含上級專款及財政共同事權），區(qū)域間轉移性收入21,000萬元，調入資金73,277萬元，減去上解上級支出10,242萬元（含與遵義結算上解事項5,100萬元），市級可安排財力235,851萬元。按收支平衡原則，市本級一般公共預算支出安排217,468萬元，同比增加38,441萬元，增長21.47%；市級對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉移支付補助支出18,383萬元，同比增加386萬元，增長2.14%。
一般公共預算支出按照經(jīng)濟科目安排情況：
（1）人員經(jīng)費133,858萬元，占本級一般公共預算支出的56.75%，同比減少1,891萬元，下降1.39%，下降的主要原因是2023年取消預留目標獎10,800萬元。
（2）基本運轉支出13,835萬元，占本級一般公共預算支出的5.87%，同比增加6,941萬元，增長100.68%，增長的主要原因是2023年將對鄉(xiāng)鎮(zhèn)公用經(jīng)費歸類到基本運轉支出。
（3）教育、衛(wèi)生健康、民政、社保等民生支出配套13,957萬元，占本級一般公共預算支出的5.92%，同比增加311萬元，增長2.28%。
（4）化解債務支出43,932萬元，占本級一般公共預算支出的18.62%，同比增加30,833萬元，增長235.38%。
（5）經(jīng)濟社會發(fā)展等項目支出27,269萬元，占本級一般公共預算支出的11.56%，同比增加5,853萬元，增長27.33%。
（6）總預備費3,000萬元，占本級一般公共預算支出的1.27%，同比減少100萬元，下降3.23%。
2023年一般公共預算全口徑安排支出297,961萬元（其中：上級財政共同事權轉移收入支出參照2022年實際發(fā)生數(shù)57,201萬元編制，上級專項補助按照提前下達數(shù)4,909萬元編制），同比減少33,178萬元，下降10.02%。主要原因是2023年上級要求專項補助收入據(jù)實編制。
2.政府性基金預算安排情況。2023年市級政府性基金預算收入安排115,000萬元，調出資金20,000萬元，支出安排95,000萬元。
政府性基金預算上級專項補助資金1,866萬元列入收支預算。
3.社?；痤A算安排情況。
機關事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險：收入預算22,971萬元，同比增長7.81%。其中：職工繳費收入14,052萬元、上級補助2,021萬元、本級兜底6,000萬元、轉移收入890萬元、利息收入8萬元。支出預算22,591萬元，同比增長6.26%。
4.國有資本經(jīng)營預算安排情況。2023年國有資本經(jīng)營收支安排600萬元。
5.政府性債務預算安排情況。2023年預計爭取省級轉貸地方政府再融資債券資金6.73億元，全部用于償還地方政府置換債券到期本金，其中：一般債券本金4.19億元，專項債券本金2.54億元。市級安排一般公共預算資金4.39億元，用于支付政府一般債券利息及其他債務付息1.39億元及化解政府隱性債務3億元；安排政府性基金預算資金1.29億元，用于支付政府專項債券利息。
四、2023年財政主要工作和措施
2023年，我們將堅持穩(wěn)中求進工作總基調，全面落實“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，緊緊守牢“三?！边@條底線，緊緊盯住財源培植這個重點，著力推動高質量發(fā)展，有力保障經(jīng)濟社會平穩(wěn)運行。
（一）狠抓培源增收，提高財政保障能力。一是加強重點行業(yè)、企業(yè)、稅種征管，強化非稅收入征收，抓實財稅聯(lián)動，部門鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合治稅機制，形成齊抓共管局面。依法足額組織收入，以旬保月、以月保季、以季保年，全力以赴完成全年目標任務。二是協(xié)同部門圍繞主導產(chǎn)業(yè)、重點企業(yè)做實服務，指導家具園、紙制品、酒業(yè)企業(yè)規(guī)范財務核算，進一步找準稅收增量。三是加大爭資爭項工作力度，爭取更多的專項資金、“四化”基金和專項債券資金支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，用好用活上級各項補貼政策，扶持各產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)做大做強，為我市涵養(yǎng)稅源打下基礎。四是出臺赤水市向上爭資爭項、向外招企引流的獎勵機制，逐步形成全市部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)共同爭資爭項、共抓收入、共促發(fā)展的良好氛圍。
（二）嚴格支付管理，兜牢“三保”底線。嚴格執(zhí)行經(jīng)人大批準的預算，除疫情防控、應急救災等支出外，原則上不辦理預算追加事項。樹牢過“緊日子、苦日子”思想，不列支超范圍、超標準支出。嚴格執(zhí)行國庫集中支付規(guī)定，按預算進度和程序辦理支付，將資金支付到最終收款人。做好國庫庫款運行監(jiān)測，進一步加強預算執(zhí)行和規(guī)范資金管理，不違規(guī)向實有資金賬戶、財政專戶、平臺公司劃撥資金。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，堅持國標、省標“三?！眱?yōu)先，在預算安排和庫款撥付方面優(yōu)先保障“三保”支出。
（三）加強風險防控，防范化解債務風險。堅持政府投資項目實施前的債務風險審查制度，重點審核項目資金籌集來源和財政支出安排可承受能力。嚴禁實施未經(jīng)批準、未落實資金來源、未制定融資平衡方案的項目，從源頭有效遏制新增債務。抓實隱性債務風險化解工作，堅持合規(guī)化債，堅決杜絕虛假化債。圍繞“剛兌不爆雷、銀行利息不逾期、非標債務不冒泡不危及社會穩(wěn)定”的總體要求，堅持分類處置到期債務，做好債務風險穩(wěn)控，確保不發(fā)生債務風險事件。
（四）強化財經(jīng)紀律，全面實施績效管理。一是牢固樹立預算法治意識，嚴格執(zhí)行預算管理制度，嚴禁無預算超預算支出，加強財政監(jiān)督與紀委監(jiān)察和市委巡察的工作協(xié)同，對違反財經(jīng)紀律和制度的行為追責問責，問題嚴重的線索移交紀委監(jiān)委。二是完善預算一體化系統(tǒng)建設，加強對財政收支、政策實施及預算績效的全面監(jiān)督。三是強化預算績效目標管理，所有財政性資金納入預算績效目標管理范圍，壓緊壓實各部門各單位績效管理主體意識。四是開展市管國有企業(yè)財經(jīng)大檢查，加大閑置、低效資產(chǎn)盤活力度，嚴格績效考核獎懲，加強國有企業(yè)經(jīng)營管理。
各位代表，新的一年財政工作面臨的任務更加艱巨，責任更加重大。我們將在市委的堅強領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，凝心聚力、勇于創(chuàng)新、擔當實干，扎實做好財政改革發(fā)展各項工作，切實保障全市經(jīng)濟社會平穩(wěn)運行，為開創(chuàng)百姓富、生態(tài)美、產(chǎn)業(yè)強的現(xiàn)代化赤水新未來作出新貢獻！
