（貴州?。╆P(guān)于遵義市赤水市2022年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況及2023年市級(jí)預(yù)算（草案）報(bào)告
赤水市2022年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況及2023年市級(jí)預(yù)算（草案）報(bào)告
（赤水市第八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議）
市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年市級(jí)預(yù)算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見。
一、2022年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。市八屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議批準(zhǔn)2022年全市一般公共預(yù)算收入39,000萬元、一般公共預(yù)算支出333,517萬元。
全市一般公共預(yù)算收入完成37,220萬元，為預(yù)算的95.43%，比上年減少11,366萬元，下降23.39%。全市一般公共預(yù)算支出完成290,500萬元，為預(yù)算的87.1%，比上年預(yù)計(jì)減少53,592萬元，下降15.57%。
2.市級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。市八屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議批準(zhǔn)2022年市級(jí)一般公共預(yù)算收入39,000萬元、市級(jí)一般公共預(yù)算支出258,052萬元。
市級(jí)一般公共預(yù)算收入完成數(shù)與全市一般公共預(yù)算收入完成數(shù)相同。市級(jí)一般公共預(yù)算支出完成253,500萬元，為預(yù)算的98.24%，比上年增加7,374萬元，增長3 %。市級(jí)一般公共預(yù)算收入加上各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助和調(diào)入資金，減去對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助17,997萬元，可實(shí)現(xiàn)收支平衡。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行情況
市八屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議審議批準(zhǔn)2022年政府性基金預(yù)算收入149,500萬元、支出124,500萬元。
政府性基金收入完成134,448萬元，為預(yù)算數(shù)的89.93 %，比上年減少8,960萬元，下降6.2%。政府性基金支出完成122,618萬元（不含專項(xiàng)債券3.73億），為預(yù)算的98.48%，比上年增加17,459萬元，增長16.6 %?；痤A(yù)算調(diào)出13,200萬元到一般預(yù)算，基金預(yù)算當(dāng)年收支平衡。
（三）社保基金預(yù)算執(zhí)行情況
機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險(xiǎn)。收入21,013萬元，其中，職工繳費(fèi)收入12,380萬元、本級(jí)兜底5,005萬元、上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助2,732萬元、轉(zhuǎn)移收入888萬元、利息收入8萬元，為預(yù)算的105.1%，比上年增加1,021萬元，增長5.1%，原因是支出增加，本級(jí)兜底相應(yīng)增加。支出20,419萬元，為預(yù)算的100.8%，比上年增加157萬元，增長7.85%，主要是新增退休人員及養(yǎng)老金提標(biāo)。上年結(jié)余97萬元，年終滾存結(jié)余692萬元。
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)在2022年年中已上劃遵義管理，以后相應(yīng)不再體現(xiàn)收支預(yù)算。
（四）地方政府性債務(wù)情況
2022年我市政府債務(wù)年初余額60.53億元，其中：一般債務(wù)24.77億元，專項(xiàng)債務(wù)35.76億元。截至2022年12月底余額64.65億元，其中：一般債務(wù)25.16億元，專項(xiàng)債務(wù)39.49億元。與年初相比債務(wù)余額增加4.12億元，原因是新增一般債券0.39億元，新增專項(xiàng)債券3.73億元。
2022年省級(jí)代理發(fā)行地方政府債券11.66億元，其中：新增債券4.12億元，再融資債券7.54億元。新增債券主要投向公立醫(yī)院、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、新建水庫、城市停車場、生態(tài)儲(chǔ)備林建設(shè)等領(lǐng)域；再融資債券全部用于置換2017年發(fā)行的五年期和2015年發(fā)行的七年期地方政府債券到期本金。
2022年償還政府債券本息9.66億元，其中：債券本金7.54億元，利息2.12億元。本金還款來源為省級(jí)代理發(fā)行再融資債券，利息由預(yù)算資金安排。
2022年市級(jí)財(cái)政決算尚未辦理，待決算草案編制完成后提請市人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)，同時(shí)將匯總的全市財(cái)政決算情況向市人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2022年主要工作情況
2022年面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行，受項(xiàng)目支撐不足、企業(yè)生存發(fā)展困難、消費(fèi)回暖復(fù)蘇緩慢、減稅降費(fèi)等影響，財(cái)政收入大幅度減少；受旱情、疫情、火情“三情”疊加、增加上級(jí)整改事項(xiàng)等因素，各項(xiàng)支出大幅度增加，財(cái)政收支矛盾十分突出。財(cái)政部門積極應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜形勢，嚴(yán)守“?；久裆?、保工資、?；具\(yùn)轉(zhuǎn)”的底線，全力支持經(jīng)濟(jì)恢復(fù)和社會(huì)大局穩(wěn)定，確保了預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。一年來，我們主要做了以下工作：
（一）狠抓財(cái)政收入，確保收支平衡。一是大力開展綜合治稅，落實(shí)“防漏、防溢、引流、清欠”4項(xiàng)措施，盡力縮小全年收入缺口。二是加大政府性基金收入。會(huì)同自然資源局、稅務(wù)部門狠抓土地出讓等收入，實(shí)現(xiàn)基金收入13.4億元。三是積極向上爭資爭項(xiàng)。到位上級(jí)補(bǔ)助資金20.42億元、到位專項(xiàng)債券和一般債券4.12億元，有效緩解本級(jí)財(cái)政減收增支困難，提高了保障能力。
（二）強(qiáng)化統(tǒng)籌調(diào)度，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是嚴(yán)禁新增隱性債務(wù)。嚴(yán)格執(zhí)行《貴州省政府投資項(xiàng)目管理辦法》，嚴(yán)格政府投資項(xiàng)目實(shí)施前的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估審查制度，遏制盲目投資，嚴(yán)禁政府投資項(xiàng)目以任何形式新增為政府隱性債務(wù)。二是守住債務(wù)率不“返紅”的底線。盤活存量資產(chǎn)，全年化解政府隱性債務(wù)2.51億元，綜合財(cái)力完成42億元以上，實(shí)現(xiàn)了“守橙”目標(biāo)。三是嚴(yán)守債務(wù)不“爆雷”的底線。健全落實(shí)償債體系，嚴(yán)格落實(shí)分管領(lǐng)導(dǎo)、主管部門、債務(wù)主體、受益主體、幫扶單位的五方責(zé)任，緊盯到期債務(wù)，提前謀劃償還措施，償還到期債務(wù)本息47.79億元，確保不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（三）保障重點(diǎn)支出，兜牢“三?！钡拙€。一是堅(jiān)持工資福利性支出優(yōu)先。全年按時(shí)足額發(fā)放人員工資及待遇保障14.1億元。二是堅(jiān)持基本運(yùn)轉(zhuǎn)優(yōu)先。按照有保有壓的原則，嚴(yán)格執(zhí)行“三公經(jīng)費(fèi)只減不增”要求，2022年年初預(yù)算三公經(jīng)費(fèi)較上年壓減7%，統(tǒng)籌保障了各預(yù)算單位基本運(yùn)轉(zhuǎn)。三是堅(jiān)持民生保障優(yōu)先。全年投入扶貧開發(fā)、教育文化、衛(wèi)生健康、社會(huì)保障等基本民生支出14.05億元；三保支出占一般公共預(yù)算支出的80%以上，社會(huì)保障水平持續(xù)提高。
（四）加大國資管理，推進(jìn)國企改革。一是深化以國有資本為主要監(jiān)管內(nèi)容的考核體系建設(shè)。完善國有企業(yè)“企業(yè)黨建、經(jīng)營業(yè)績”等一系列考核指標(biāo)，堅(jiān)持以考促改，督促國有企業(yè)以市場為導(dǎo)向、效益為中心，全力以赴推動(dòng)企業(yè)實(shí)體化發(fā)展。二是加強(qiáng)國有企業(yè)資產(chǎn)監(jiān)管，開展常態(tài)化監(jiān)督檢查，結(jié)合審計(jì)巡察、紀(jì)委監(jiān)委專項(xiàng)檢查中發(fā)現(xiàn)的突出問題開展整改工作，進(jìn)一步盤活閑置資產(chǎn)，發(fā)揮資產(chǎn)效益。三是規(guī)范國有企業(yè)對(duì)外抵押擔(dān)保、借出資金行為，督促國有企業(yè)改革經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)體制上取得新成效。四是嚴(yán)格落實(shí)《貴州省政府投資管理?xiàng)l例》，切實(shí)履行投資項(xiàng)目決策評(píng)估程序，做到“投資必問效，無效必問責(zé)”，提升投資效能。
（五）全面績效管理，增強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督。一是實(shí)行預(yù)算與績效一體化管理，對(duì)預(yù)算執(zhí)行和績效目標(biāo)運(yùn)行開展“雙監(jiān)控”，對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域8個(gè)項(xiàng)目開展重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)，確保財(cái)政資金安全高效。二是財(cái)政監(jiān)督與巡察監(jiān)督有效融合，協(xié)同推進(jìn)，清退或追繳財(cái)政收入16.58萬元、糾正違規(guī)資金1,290.36萬元、處罰會(huì)計(jì)違法行為1.1萬元，收回國家公職人員違規(guī)借款14.75萬元。三是嚴(yán)格預(yù)算評(píng)審，增強(qiáng)投資效能。嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行政府投資項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審，今年受理政府投資項(xiàng)目72個(gè)104,894萬元，審定金額94,614.39萬元，有效審減節(jié)約政府投資10,279.61萬元，平均審減節(jié)約率9.8%。
各位代表，今年財(cái)政運(yùn)行基本穩(wěn)定，但面臨的困難和潛在的危機(jī)不容忽視：一是預(yù)算平衡十分困難。我市稅源結(jié)構(gòu)單一，優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)正在培育發(fā)展階段，財(cái)政增收總體乏力，民生等剛性支出不斷增長，財(cái)政收支矛盾十分突出；二是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范壓力持續(xù)增大。近年來各類債務(wù)集中到期，而還款來源渠道越來越少，可供盤活的資源資產(chǎn)也越來越少，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的壓力越來越大。這些困難和問題，我們必須增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)和底線意識(shí)，千方百計(jì)找路徑、求突破，推動(dòng)財(cái)政工作高質(zhì)量發(fā)展。
三、2023年全市預(yù)算安排和市級(jí)預(yù)算（草案）
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，全面落實(shí)中央、省委、遵義市委和赤水市委各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，牢固樹立過“緊日子、苦日子”思想，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力保障“三?！?、化解債務(wù)、支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）2023年預(yù)算安排基本原則。
2023年預(yù)算安排遵循《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，堅(jiān)持“穩(wěn)中求進(jìn)、實(shí)事求是、統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約”的原則，打破慣性思維，盡最大努力壓縮一般性支出和非剛性支出，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。
（二）2023年全市預(yù)算安排情況。
全市2023年一般公共預(yù)算收入按照增速7%增長，安排39800萬元，一般公共預(yù)算支出安排297,961萬元。
（三）2023年市級(jí)預(yù)算安排情況。
1.一般公共預(yù)算安排情況。2023年市級(jí)一般公共預(yù)算收入安排與全市一般公共預(yù)算收入相同，加上上級(jí)各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助112,016萬元（不含上級(jí)?？罴柏?cái)政共同事權(quán)），區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入21,000萬元，調(diào)入資金73,277萬元，減去上解上級(jí)支出10,242萬元（含與遵義結(jié)算上解事項(xiàng)5,100萬元），市級(jí)可安排財(cái)力235,851萬元。按收支平衡原則，市本級(jí)一般公共預(yù)算支出安排217,468萬元，同比增加38,441萬元，增長21.47%；市級(jí)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出18,383萬元，同比增加386萬元，增長2.14%。
一般公共預(yù)算支出按照經(jīng)濟(jì)科目安排情況：
（1）人員經(jīng)費(fèi)133,858萬元，占本級(jí)一般公共預(yù)算支出的56.75%，同比減少1,891萬元，下降1.39%，下降的主要原因是2023年取消預(yù)留目標(biāo)獎(jiǎng)10,800萬元。
（2）基本運(yùn)轉(zhuǎn)支出13,835萬元，占本級(jí)一般公共預(yù)算支出的5.87%，同比增加6,941萬元，增長100.68%，增長的主要原因是2023年將對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)公用經(jīng)費(fèi)歸類到基本運(yùn)轉(zhuǎn)支出。
（3）教育、衛(wèi)生健康、民政、社保等民生支出配套13,957萬元，占本級(jí)一般公共預(yù)算支出的5.92%，同比增加311萬元，增長2.28%。
（4）化解債務(wù)支出43,932萬元，占本級(jí)一般公共預(yù)算支出的18.62%，同比增加30,833萬元，增長235.38%。
（5）經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展等項(xiàng)目支出27,269萬元，占本級(jí)一般公共預(yù)算支出的11.56%，同比增加5,853萬元，增長27.33%。
（6）總預(yù)備費(fèi)3,000萬元，占本級(jí)一般公共預(yù)算支出的1.27%，同比減少100萬元，下降3.23%。
2023年一般公共預(yù)算全口徑安排支出297,961萬元（其中：上級(jí)財(cái)政共同事權(quán)轉(zhuǎn)移收入支出參照2022年實(shí)際發(fā)生數(shù)57,201萬元編制，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助按照提前下達(dá)數(shù)4,909萬元編制），同比減少33,178萬元，下降10.02%。主要原因是2023年上級(jí)要求專項(xiàng)補(bǔ)助收入據(jù)實(shí)編制。
2.政府性基金預(yù)算安排情況。2023年市級(jí)政府性基金預(yù)算收入安排115,000萬元，調(diào)出資金20,000萬元，支出安排95,000萬元。
政府性基金預(yù)算上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助資金1,866萬元列入收支預(yù)算。
3.社?；痤A(yù)算安排情況。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險(xiǎn)：收入預(yù)算22,971萬元，同比增長7.81%。其中：職工繳費(fèi)收入14,052萬元、上級(jí)補(bǔ)助2,021萬元、本級(jí)兜底6,000萬元、轉(zhuǎn)移收入890萬元、利息收入8萬元。支出預(yù)算22,591萬元，同比增長6.26%。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況。2023年國有資本經(jīng)營收支安排600萬元。
5.政府性債務(wù)預(yù)算安排情況。2023年預(yù)計(jì)爭取省級(jí)轉(zhuǎn)貸地方政府再融資債券資金6.73億元，全部用于償還地方政府置換債券到期本金，其中：一般債券本金4.19億元，專項(xiàng)債券本金2.54億元。市級(jí)安排一般公共預(yù)算資金4.39億元，用于支付政府一般債券利息及其他債務(wù)付息1.39億元及化解政府隱性債務(wù)3億元；安排政府性基金預(yù)算資金1.29億元，用于支付政府專項(xiàng)債券利息。
四、2023年財(cái)政主要工作和措施
2023年，我們將堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，緊緊守牢“三保”這條底線，緊緊盯住財(cái)源培植這個(gè)重點(diǎn)，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，有力保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）狠抓培源增收，提高財(cái)政保障能力。一是加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)、企業(yè)、稅種征管，強(qiáng)化非稅收入征收，抓實(shí)財(cái)稅聯(lián)動(dòng)，部門鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合治稅機(jī)制，形成齊抓共管局面。依法足額組織收入，以旬保月、以月保季、以季保年，全力以赴完成全年目標(biāo)任務(wù)。二是協(xié)同部門圍繞主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)做實(shí)服務(wù)，指導(dǎo)家具園、紙制品、酒業(yè)企業(yè)規(guī)范財(cái)務(wù)核算，進(jìn)一步找準(zhǔn)稅收增量。三是加大爭資爭項(xiàng)工作力度，爭取更多的專項(xiàng)資金、“四化”基金和專項(xiàng)債券資金支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，用好用活上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)貼政策，扶持各產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)做大做強(qiáng)，為我市涵養(yǎng)稅源打下基礎(chǔ)。四是出臺(tái)赤水市向上爭資爭項(xiàng)、向外招企引流的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，逐步形成全市部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)共同爭資爭項(xiàng)、共抓收入、共促發(fā)展的良好氛圍。
（二）嚴(yán)格支付管理，兜牢“三?！钡拙€。嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)人大批準(zhǔn)的預(yù)算，除疫情防控、應(yīng)急救災(zāi)等支出外，原則上不辦理預(yù)算追加事項(xiàng)。樹牢過“緊日子、苦日子”思想，不列支超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)支出。嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付規(guī)定，按預(yù)算進(jìn)度和程序辦理支付，將資金支付到最終收款人。做好國庫庫款運(yùn)行監(jiān)測，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行和規(guī)范資金管理，不違規(guī)向?qū)嵱匈Y金賬戶、財(cái)政專戶、平臺(tái)公司劃撥資金。堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)持國標(biāo)、省標(biāo)“三?！眱?yōu)先，在預(yù)算安排和庫款撥付方面優(yōu)先保障“三保”支出。
（三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持政府投資項(xiàng)目實(shí)施前的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審查制度，重點(diǎn)審核項(xiàng)目資金籌集來源和財(cái)政支出安排可承受能力。嚴(yán)禁實(shí)施未經(jīng)批準(zhǔn)、未落實(shí)資金來源、未制定融資平衡方案的項(xiàng)目，從源頭有效遏制新增債務(wù)。抓實(shí)隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解工作，堅(jiān)持合規(guī)化債，堅(jiān)決杜絕虛假化債。圍繞“剛兌不爆雷、銀行利息不逾期、非標(biāo)債務(wù)不冒泡不危及社會(huì)穩(wěn)定”的總體要求，堅(jiān)持分類處置到期債務(wù)，做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)穩(wěn)控，確保不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。
（四）強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律，全面實(shí)施績效管理。一是牢固樹立預(yù)算法治意識(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理制度，嚴(yán)禁無預(yù)算超預(yù)算支出，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督與紀(jì)委監(jiān)察和市委巡察的工作協(xié)同，對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和制度的行為追責(zé)問責(zé)，問題嚴(yán)重的線索移交紀(jì)委監(jiān)委。二是完善預(yù)算一體化系統(tǒng)建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政收支、政策實(shí)施及預(yù)算績效的全面監(jiān)督。三是強(qiáng)化預(yù)算績效目標(biāo)管理，所有財(cái)政性資金納入預(yù)算績效目標(biāo)管理范圍，壓緊壓實(shí)各部門各單位績效管理主體意識(shí)。四是開展市管國有企業(yè)財(cái)經(jīng)大檢查，加大閑置、低效資產(chǎn)盤活力度，嚴(yán)格績效考核獎(jiǎng)懲，加強(qiáng)國有企業(yè)經(jīng)營管理。
各位代表，新的一年財(cái)政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任更加重大。我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，凝心聚力、勇于創(chuàng)新、擔(dān)當(dāng)實(shí)干，扎實(shí)做好財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作，切實(shí)保障全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)運(yùn)行，為開創(chuàng)百姓富、生態(tài)美、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)的現(xiàn)代化赤水新未來作出新貢獻(xiàn)！
