（貴州省）關(guān)于遵義市播州區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于遵義市播州區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財政預(yù)算（草案）的報告
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將《遵義市播州區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財政預(yù)算（草案）的報告》提請大會審議，并請列席會議的同志提出寶貴意見。
一、預(yù)計2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
一年來，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，在各級各部門的大力支持和配合下，區(qū)財政部門始終以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨中央、省、市、區(qū)委各項決策部署，堅持守初心、擔(dān)使命，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實做好穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險工作，兜實兜牢“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆敝С龅拙€，財政運行基本平穩(wěn)，較好地服務(wù)和保障了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)定發(fā)展大局。
說明事項：因距年度終了還有一段時間，預(yù)算執(zhí)行情況僅為預(yù)計，最后以年終決算數(shù)為準(zhǔn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入完成預(yù)期目標(biāo)。全區(qū)各級積極應(yīng)對宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力、增值稅大額留抵退稅、新冠肺炎疫情等各項減收因素的影響，依法依規(guī)組織財政收入，全力以赴確保實現(xiàn)財政收入預(yù)期目標(biāo)。2022年，按自然口徑計算，全區(qū)財政總收入預(yù)計實現(xiàn)225,000萬元（留抵退稅影響收入142,000萬元），同比下降46.3%，減收194,252萬元；扣除留抵退稅因素影響后預(yù)計完成367,000萬元，下降12.5%。按自然口徑計算，一般公共預(yù)算收入預(yù)計實現(xiàn)110,700萬元（留抵退稅影響收入26,000萬元），同比下降20.5%，減收28,467萬元，扣除留抵退稅因素影響后預(yù)計完成136,700萬元，同比下降1.8%。
2.支出兜牢“三?！钡拙€。在面對巨大的增支壓力，國庫資金嚴(yán)重緊缺的情況下加大資金統(tǒng)籌力度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障“三?！敝С龊蜕霞壷边_(dá)資金的支付。2022年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)計實現(xiàn)551,555萬元，同比增長4.7%，增加支出24,820萬元。其中：中央、省出臺政策“三?！敝С?89,746萬元（保工資286,560 萬元、保運轉(zhuǎn)19,286萬元、保基本民生83,900萬元），占一般公共預(yù)算支出的70.7%。
3.收支預(yù)算實現(xiàn)平衡。按照權(quán)責(zé)發(fā)生制，全區(qū)一般公共預(yù)算預(yù)計收入110,700萬元，加上級財政補助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金等收入，減去上解支出與各項扣款后，可供安排的財力總量為557,555萬元；財力總量減去當(dāng)年支出551,555萬元后，全區(qū)當(dāng)年結(jié)余6,000萬元（全數(shù)為上級專項結(jié)轉(zhuǎn)下年使用），實現(xiàn)一般公共預(yù)算收支平衡。
4.上級轉(zhuǎn)移支付情況。全區(qū)上級補助收入預(yù)計為402,890萬元，其中：返還性收入18,581萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入348,177萬元（含上級共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入97,984萬元）；上級專項指標(biāo)補助收入36,132萬元。
5.預(yù)備費動用情況。區(qū)級一般公共預(yù)算年初安排的預(yù)備費3,000萬元，目前已動用1,160萬元用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出，剩余1,840萬元將繼續(xù)按規(guī)定管理使用。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.全年完成預(yù)期目標(biāo)及平衡情況。為打好“守橙”攻堅戰(zhàn)，全區(qū)各級各部門全力以赴、依法依規(guī)盤活處置資源資產(chǎn)。2022年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計實現(xiàn)337,800萬元（其中國有土地使用權(quán)出讓收入完成336,000萬元），同比下降6.1%，減收21,990萬元；加上級政府性基金轉(zhuǎn)移收入、新增專項債券收入后，可供安排的基金預(yù)算收入總量為346,588萬元；扣除上解支出15,560萬元和調(diào)出資金11,467萬元后，全區(qū)政府性基金支出預(yù)計實現(xiàn)319,561萬元，同比下降16.2%，減少61,896萬元。支出主要用于征地和拆遷補償、土地成本開發(fā)支出、宗地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、專項債券付息、污水處理、注入?yún)^(qū)屬國有公司注冊資本金和審計問題整改等。政府性基金收入總量減去支出總量后，年終無結(jié)余，實現(xiàn)基金預(yù)算收支平衡。
2.新增專項債券使用情況。新增專項債券收入3,000萬元，對應(yīng)安排項目支出3,000萬元，屬市本級轉(zhuǎn)貸用于2020年播州區(qū)公租房建設(shè)。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)計2022年完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入13,000萬元，當(dāng)年上級補助收入119萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1,175萬元，可供安排的國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總量為14,294萬元。按照收支平衡原則，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出13,000萬元用于對區(qū)屬國有企業(yè)的資本金注入，上級補助收入對應(yīng)支出852萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算142萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出300萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算收支情況
預(yù)計2022年完成社會保險基金預(yù)算收入43,094萬元，為年初預(yù)算53,935萬元的79.9%；完成社會保險基金預(yù)算支出41,793萬元，為年初預(yù)算47,784萬元的87.5%；2022年社會保險基金當(dāng)年結(jié)余1,301萬元，加上年結(jié)余2,427萬元、轉(zhuǎn)移性收支結(jié)余147萬元，減去轉(zhuǎn)移性支出28萬元，滾存結(jié)余3,847萬元。
二、2023年財政預(yù)算（草案）情況
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，編制好2023年預(yù)算，做好各項財政工作，具有十分重要的意義。
（一）2023年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想
2023年，全區(qū)財政工作將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大和二十屆一中及中央、省委經(jīng)濟(jì)工作會議精神，全面落實省委十三屆二次、市委六屆五次、區(qū)委二屆五次全會精神，衷心擁護(hù)“兩個確立”，忠誠踐行“兩個維護(hù)”，始終牢記“三個務(wù)必”，牢記“五個必由之路”，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，推動經(jīng)濟(jì)運行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，提高財政運行質(zhì)量。積極穩(wěn)妥推進(jìn)財稅體制改革，增強(qiáng)預(yù)算法治意識和預(yù)算績效理念，積極發(fā)揮財政職能作用，依法組織財政收入，應(yīng)收盡收，及時入庫。樹牢“資金服務(wù)項目、項目支撐目標(biāo)”的理念，不折不扣落實過“緊日子”“苦日子”要求，強(qiáng)化運用零基預(yù)算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局，支出預(yù)算優(yōu)先“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”；加強(qiáng)政府債務(wù)管理，切實防范債務(wù)風(fēng)險；加強(qiáng)預(yù)算績效管理，促進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化；繼續(xù)盤活存量資金，提高財政資金使用效益。
（二）2023年一般公共預(yù)算收入和支出預(yù)算情況
1.全區(qū)預(yù)算情況。根據(jù)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢預(yù)判以及區(qū)委、區(qū)政府對財政工作的要求，2023年全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算140,800萬元（按2022年一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成數(shù)剔除留抵退稅因素后增長3%預(yù)安排），上級財政補助收入安排246,055萬元（其中：返還性收入18,581萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入227,474萬元）、政府性基金調(diào)入安排90,000萬元、其他調(diào)入30,000萬元、2022年上級專項結(jié)轉(zhuǎn)6,000萬元，減去體制上解省市與各項扣款57,336萬元，可用財力455,519萬元。按照以收定支和收支平衡原則，全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)算455,519萬元，當(dāng)年無結(jié)余。
2.區(qū)本級預(yù)算情況。區(qū)本級一般公共預(yù)算收入預(yù)算106,725萬元，上級財政補助收入安排246,055萬元、政府性基金調(diào)入安排90,000萬元、其他調(diào)入30,000萬元、2022年上級專項結(jié)轉(zhuǎn)6,000萬元、鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）體制上解5,238萬元、鎮(zhèn)鄉(xiāng)體制總額分成2,450萬元，減去體制上解省市與各項扣款57,336萬元、體制補助鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）21,537萬元，可用財力407,595萬元。按照以收定支和收支平衡原則，區(qū)本級一般公共預(yù)算支出預(yù)算407,595萬元，區(qū)本級當(dāng)年無結(jié)余。
（三）2023年政府性基金預(yù)算收入和支出預(yù)算情況
政府性基金預(yù)算收入預(yù)算201,800萬元（其中，國有土地使用權(quán)出讓收入200,000萬元），減去體制上解省市與各項扣款15,644萬元，可用財力186,156萬元。按照以收定支和收支平衡原則，政府性基金預(yù)算支出預(yù)算96,156萬元，調(diào)出資金90,000萬元用于一般公共預(yù)算彌補收支缺口，當(dāng)年無結(jié)余。
（四）2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和支出預(yù)算情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算9,000萬元，上年上級專項結(jié)轉(zhuǎn)300萬元，可用財力9,300萬元。按照以收定支和收支平衡原則，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算9,300萬元，當(dāng)年無結(jié)余。
（五）2023年社會保險基金預(yù)算收入和支出預(yù)算情況
社會保險基金預(yù)算收入預(yù)算40,693萬元、上級轉(zhuǎn)移性收入200萬元、上年結(jié)余收入3,847萬元，收入總量44,740萬元。按照以收定支和收支平衡原則，社會保險基金預(yù)算支出預(yù)算40,055萬元、上級轉(zhuǎn)移性支出12萬元，當(dāng)年結(jié)余638萬元，年末滾存結(jié)余4,673萬元。
三、做好2023年財政收支預(yù)算工作的主要措施
2023年全區(qū)各級財政部門將繼續(xù)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提質(zhì)增效，繼續(xù)保障和改善民生，扎實做好財政改革發(fā)展的各項工作，努力實現(xiàn)全年財政工作目標(biāo)任務(wù)。
（一）落實減稅降費政策，大力培育壯大市場主體。財政政策提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，更加注重紓困解難、惠企利民。不折不扣執(zhí)行減稅降費政策。注重對中小微企業(yè)、個體工商戶、制造業(yè)等的支持，加大增值稅留抵退稅力度，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)退盡退，讓市場主體及時足額享受政策。嚴(yán)格保障征收各項收費基金公開、透明，推動優(yōu)化營商環(huán)境，積極支持開展產(chǎn)業(yè)大招商。落實好普惠金融等紓困政策。強(qiáng)化財政金融協(xié)調(diào)聯(lián)動，支持培育壯大規(guī)上企業(yè)，大力扶持中小微企業(yè)，加大力度解決中小微企業(yè)融資難問題。
（二）用好國發(fā)2號文件，全力促使收入提質(zhì)增量。深入貫徹落實習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神，全面貫徹落實國發(fā)〔2022〕2號文件，隨時掌握上級政策安排、項目支撐、資金支持，結(jié)合播州區(qū)實際找結(jié)合點、著力點，全力向上爭資爭項爭政策。堅持把增收入、擴(kuò)總量作為財政工作的首要任務(wù)抓緊抓牢，努力壯大財力規(guī)模。積極適應(yīng)新常態(tài)下的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，創(chuàng)新收入組織的方式和辦法，抓好重點區(qū)域、重點行業(yè)、重點企業(yè)的稅收征管。著力優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，提升收入質(zhì)量。強(qiáng)化非稅收入與基金收入征管，著力推進(jìn)非稅收支預(yù)算規(guī)范管理，加大土地出讓金等政府性基金征收力度。綜合采取體制激勵、專項支持、基金投入等方式，努力培植重點稅源和新興優(yōu)質(zhì)稅源，支持特色支柱稅源發(fā)展壯大，實現(xiàn)財政收入的可持續(xù)增長。
（三）深化預(yù)算制度改革，規(guī)范管理全區(qū)財政收支。認(rèn)真落實《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號）要求，規(guī)范財政收支管理，挖掘潛力提高效率。加大一般公共預(yù)算收入、政府性基金收入、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入統(tǒng)籌力度，強(qiáng)化結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，加快暫存暫付款消化。堅持“三?！眱?yōu)先順序，堅決兜住“三?！钡拙€，不留硬缺口。嚴(yán)格落實過緊日子、苦日子要求，繼續(xù)壓減“三公”和運轉(zhuǎn)經(jīng)費，分輕重緩急安排項目支出。加快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，優(yōu)化支出流程，加快支出進(jìn)度，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出，提高支出透明度。加強(qiáng)庫款監(jiān)測，精細(xì)測算并差異化調(diào)度資金。
（四）突出?；径档拙€，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，完善民生支出清單管理，增強(qiáng)民生政策可持續(xù)性，更加有效保障和改善民生。支持穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)，落實就業(yè)優(yōu)先政策，促進(jìn)高校畢業(yè)生、退役軍人、農(nóng)民工等重點群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)，強(qiáng)化對靈活就業(yè)、新就業(yè)形態(tài)的支持；支持提升教育水平，落實“兩個只增不減”要求，優(yōu)化教育支出結(jié)構(gòu)，支持優(yōu)化高校布局調(diào)整；支持提升衛(wèi)生健康水平，提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平，保障好群眾生命安全和身體健康。繼續(xù)統(tǒng)籌財力，抓好“十件民生實事”。
（五）推進(jìn)財政體制改革，努力構(gòu)建現(xiàn)代財政制度。認(rèn)真貫徹落實國家預(yù)算制度、稅收制度、財政體制改革的重點工作和任務(wù)，全面推進(jìn)財稅體制改革，建立規(guī)范高效的公共財政運行機(jī)制。改革完善財政管理體制，在總體可用財力范圍內(nèi)，逐步完善區(qū)鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）兩級收入以及事權(quán)與支出責(zé)任劃分。扎實推進(jìn)“預(yù)算一體化”改革進(jìn)程，建立健全和優(yōu)化項目庫管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束。建立健全績效優(yōu)先評價機(jī)制，大力開展重大項目和財政資金的績效目標(biāo)審核、績效運行監(jiān)控和預(yù)算績效評價，逐步實現(xiàn)以績效結(jié)果作為衡量資金使用成效的主要依據(jù)，強(qiáng)化“用錢必問效、無效必問責(zé)”的績效理念。積極探索運用政府投資基金、PPP、政府專項債券等多元化投資模式，引導(dǎo)社會資本參與重點領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施投資。
（六）全面加強(qiáng)風(fēng)險防控，強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險防范化解。牢固樹立法治思維，切實強(qiáng)化風(fēng)險意識，始終繃緊財政可持續(xù)這根弦，增強(qiáng)財政運行穩(wěn)定性和風(fēng)險防控有效性。嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度，貫徹落實中央、省、市、區(qū)關(guān)于管控和化解地方政府性債務(wù)要求，嚴(yán)格債務(wù)風(fēng)險評估和預(yù)警，積極穩(wěn)妥化解政府債務(wù)。加強(qiáng)財政綜合保障能力評估，及時糾正過度福利化、超財力建設(shè)等支出政策或項目。加大土地出讓收入統(tǒng)籌力度，盤活結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，壓縮政府公用經(jīng)費，梳理已通過政府置換債券償還債務(wù)對應(yīng)資產(chǎn)，依法出讓部分政府股權(quán)以及不直接關(guān)系國計民生的經(jīng)營性國有資產(chǎn)權(quán)益，提高政府償債能力。進(jìn)一步規(guī)范政府舉債融資行為，堅決制止各類違法違規(guī)舉債，確保地方政府債務(wù)風(fēng)險總體可控，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。
（七）切實嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，依法接受人大監(jiān)督檢查。定期向區(qū)人大或區(qū)人大常委會匯報財政預(yù)、決算和預(yù)算執(zhí)行情況，認(rèn)真落實區(qū)人大及其常委會有關(guān)預(yù)、決算決議。嚴(yán)格執(zhí)行人大批復(fù)的預(yù)算，依法履行預(yù)算調(diào)整程序，及時將調(diào)整預(yù)算草案提請區(qū)人大常委會審查。積極配合推進(jìn)人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，自覺接受人大的監(jiān)督，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)財政預(yù)算管理工作。
新的一年財政工作任務(wù)更加艱巨，責(zé)任更加重大，我們要緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，認(rèn)真貫徹落實中央、省委、市委、區(qū)委決策部署，凝心聚力、苦干實干、銳意進(jìn)取，在新征程上勇闖新路、善開新局、敢搶新機(jī)、多出新績，奮力譜寫財政工作新篇章！
