（貴州?。╆P(guān)于?遵義市匯川區(qū)2022年區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
遵義市匯川區(qū)2022年區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
（2023年1月4日在區(qū)五屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上）
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2022年區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)財(cái)政工作在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，認(rèn)真貫徹落實(shí)“積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”要求，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，實(shí)施新的組合式稅費(fèi)支持政策，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政管理工作。
（一）財(cái)政收支情況。2022年，全區(qū)財(cái)政總收入預(yù)計(jì)完成855,202萬元，比上年增收110,927萬元，增幅為14.9%。一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成226,100萬元，比上年增收64,115萬元，增幅為39.6%。公共財(cái)政支出預(yù)計(jì)完成444,588萬元，比上年減少13,459萬元，降幅3%。
（二）一般公共預(yù)算收支平衡情況。2022年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成226,100萬元，上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入完成208,885萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入160,721萬元，調(diào)入資金11,577萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12,543萬元，待償債置換一般債券上年結(jié)余4,183萬元，全年各項(xiàng)收入合計(jì)為642,009萬元。
2022年一般公共預(yù)算支出完成444,588萬元，上解上級(jí)財(cái)政支出14,515萬元，一般債務(wù)還本160,724萬元，待償債置換一般債券結(jié)余4,183萬元，全年各項(xiàng)支出合計(jì)為642,009萬元。收支相抵無結(jié)余，實(shí)現(xiàn)全年收支平衡。
（三）政府性基金預(yù)算收支平衡情況。2022年，全區(qū)國有土地使用權(quán)出讓收入完成289,648萬元，專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入5,601萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入1,636萬元，新增專項(xiàng)債券收入10,000萬元，抗疫特別國債資金1,531萬元，再融資專項(xiàng)債券4,177萬元，上年結(jié)余0萬元，政府性基金預(yù)計(jì)收入合計(jì)312,593萬元。
2022年，政府性基金預(yù)計(jì)支出312,593萬元，其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出1,227萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出299,648萬元（國有土地出讓權(quán)收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出289,648萬元、棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券收入安排的支出10,000萬元），農(nóng)林水支出32萬元，其他支出377萬元，專項(xiàng)債務(wù)付息5,580萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出21萬元，抗疫特別國債支出1,531萬元，再融資專項(xiàng)債券還本4,177萬元，調(diào)出資金0萬元，收支相抵無結(jié)余，實(shí)現(xiàn)全年收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況。2022年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成21,301萬元，上年結(jié)余22,761萬元，減去社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)完成27,639萬元,年末累計(jì)結(jié)余16,423萬元。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況。2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入362萬元，國有資本經(jīng)營收入合計(jì)362萬元。減去國有資本經(jīng)營支出362萬元，實(shí)現(xiàn)全年收支平衡。
（六）政府性債務(wù)基本情況。2022年政府債務(wù)限額為138.02億元，其中：一般債務(wù)120.77億元，專項(xiàng)債務(wù)17.25億元。2022年地方政府債務(wù)年初余額為133.54億元，其中：一般債務(wù)118.05億元，專項(xiàng)債務(wù)15.49億元。2022年債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17.49億元，其中：一般債券轉(zhuǎn)貸收入16.07億元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入1.42億元。2022年債務(wù)還本支出16.49億元，其中：一般債券還本支出16.07億元，專項(xiàng)債券還本支出0.42億元。2022年末地方政府債務(wù)余額為134.54億元，其中：一般債務(wù)118.05億元，專項(xiàng)債務(wù)16.49億元。
以上部分收支數(shù)據(jù)為調(diào)整預(yù)算預(yù)計(jì)數(shù)，實(shí)際完成數(shù)待2022年區(qū)級(jí)財(cái)政決算編制完成后，依法提請(qǐng)區(qū)人大常委會(huì)審查。
二、2022年財(cái)政主要工作完成情況
2022年，區(qū)財(cái)政認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府決策部署，主動(dòng)服務(wù)大局、認(rèn)真履職盡責(zé)，強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格財(cái)政監(jiān)督，全力保障和改善民生，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政工作穩(wěn)步推進(jìn)。
（一）抓統(tǒng)籌管理，確保預(yù)算收支平衡。一是堅(jiān)持“以收定支、收支平衡”作為財(cái)政預(yù)算的基本原則，強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算平衡。二是強(qiáng)化政策分析研究。進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)財(cái)稅政策變化的分析研究，做到“減稅降費(fèi)”和加強(qiáng)財(cái)政收入管理有機(jī)結(jié)合，堅(jiān)持兩手抓、兩不誤。三是強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)人大批準(zhǔn)的政府預(yù)算和部門預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，杜絕超預(yù)算、無預(yù)算安排支出。嚴(yán)格落實(shí)國務(wù)院關(guān)于過緊日子、苦日子要求，嚴(yán)控新增支出，繼續(xù)壓縮行政經(jīng)費(fèi)、用于教育精準(zhǔn)扶貧。
（二）抓支出管理，全力保障重點(diǎn)支出。一是全力保障“三保”支出。強(qiáng)化暫付款清理工作,2022年暫付款清理收回583萬元；加大存量資金的清理力度，2022年財(cái)政通過清理存量資金收回20,647萬元，統(tǒng)籌用于本級(jí)政府調(diào)劑預(yù)算年度內(nèi)季節(jié)性收支差額,為2022年的預(yù)算執(zhí)行提供財(cái)力及資金保障。二是大力支持教育事業(yè)。支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，促進(jìn)教育公平，重點(diǎn)確保教育投入法定增長。撥付學(xué)校營養(yǎng)餐資金3,490.71萬元，惠及學(xué)生人數(shù)76329人次；投入3,065.14萬元用于教育精準(zhǔn)扶貧、免學(xué)費(fèi)、助學(xué)金、困難學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助；投入8,930萬元用于學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及設(shè)備采購；投入200萬元用于提升教育質(zhì)量。三是加大社會(huì)保障力度。2022年投入低保、就業(yè)、優(yōu)撫、特困戶、公益性崗位、臨時(shí)救助、80歲以上老年人高齡補(bǔ)貼等補(bǔ)助資金12,998萬元，全面保障弱勢(shì)群體基本生活；及時(shí)撥付城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金2,397萬元，通過動(dòng)用預(yù)備費(fèi)、爭(zhēng)取上級(jí)支持等途徑，全區(qū)共投入抗疫資金4,637萬元，確?？挂吖ぷ鬟\(yùn)轉(zhuǎn)、防護(hù)物資、患者救治、醫(yī)療設(shè)備、核酸檢測(cè)試劑、醫(yī)務(wù)補(bǔ)助等經(jīng)費(fèi)需求。規(guī)范防控資金管理使用，保障全區(qū)疫情防控工作有序開展。
（三）抓鄉(xiāng)村振興，落實(shí)防貧監(jiān)測(cè)。2022年把鞏固拓展好脫貧攻堅(jiān)成果放在首位，全力做到防止返貧動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)全覆蓋，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果的措施精準(zhǔn)實(shí)，穩(wěn)步推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。2022年全區(qū)投入9,137萬元，專項(xiàng)用于鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，確保脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（四）抓預(yù)算績效管理，提資金使用效益。貫徹落實(shí)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》，實(shí)行“全過程、全覆蓋、全方位”績效管理模式，在編制2022年預(yù)算時(shí)，組織我區(qū)63個(gè)部門對(duì)341個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)算績效目標(biāo)的編制并同步進(jìn)行批復(fù)，同時(shí)結(jié)合我區(qū)實(shí)際財(cái)力將2021年中8個(gè)財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用于8個(gè)部門的項(xiàng)目預(yù)算編制，其中對(duì)3個(gè)項(xiàng)目調(diào)增資金347.44萬元、對(duì)5個(gè)項(xiàng)目維持資金力度不變。年初組織63家預(yù)算單位進(jìn)行2022年預(yù)算績效自評(píng)工作，涉及金額492,317萬元；年中針對(duì)匯川區(qū)2022年度預(yù)算項(xiàng)目開展績效運(yùn)行監(jiān)控工作,涉及317個(gè)預(yù)算項(xiàng)目共計(jì)34,155.22萬元；同時(shí)開展了2022年財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)，涉及7個(gè)項(xiàng)目資金6,142.21萬元，3家部門整體資金11,951.39萬元。
（五）抓債務(wù)管控，守牢風(fēng)險(xiǎn)底線。一是成立了遵義市匯川區(qū)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作專班，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、全力以赴抓好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作。制定了《匯川區(qū)2022年政府隱性債務(wù)化解工作方案》，明確目標(biāo)任務(wù)，優(yōu)化化債路徑，有力推進(jìn)政府隱性債務(wù)化解工作。出臺(tái)了《匯川區(qū)2022年增加資金流動(dòng)性防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作方案》《匯川區(qū)“防爆雷、抓改革、促發(fā)展”有關(guān)“戰(zhàn)時(shí)”工作措施》《遵義市匯川區(qū)“防爆雷、抓改革、促發(fā)展”區(qū)領(lǐng)導(dǎo)及部門“集團(tuán)化”幫扶工作方案的通知》等規(guī)則制度，堅(jiān)決確保債務(wù)“不冒泡、不出事、不爆雷”。二是堅(jiān)持依法合規(guī)舉債。2018年以來，各區(qū)屬國有企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》、中發(fā)〔2018〕27號(hào)和“七嚴(yán)禁”等文件規(guī)定，依法合規(guī)開展市場(chǎng)化融資。地方政府舉債一律采取在國務(wù)院批準(zhǔn)的限額內(nèi)發(fā)行地方政府債券方式；地方政府及其所屬部門沒有違法違規(guī)舉債。三是穩(wěn)妥化解存量債務(wù)。通過通過安排年度預(yù)算資金、超收收入、盤活財(cái)政存量資金、出讓部分政府股權(quán)及經(jīng)營性國有資產(chǎn)權(quán)益、由企事業(yè)單位利用項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金、經(jīng)營收入、加強(qiáng)審計(jì)核查，依法依規(guī)核銷核減等方式穩(wěn)妥有序化解存量債務(wù)。
三、存在問題
2022年，全區(qū)財(cái)政工作負(fù)重奮進(jìn)，面對(duì)財(cái)政支出剛性增長，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力劇增等不利情況，我們始終堅(jiān)持積極作為，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)，保障了全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)定的需要。取得這些成績是區(qū)委、區(qū)政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是人大、政協(xié)和各位代表及委員加強(qiáng)監(jiān)督、全力支持的結(jié)果，也是全區(qū)上下團(tuán)結(jié)拼搏、不懈奮斗的結(jié)果。
在看到成績的同時(shí)，我們也清醒看到，全區(qū)財(cái)政工作還存在一些不容忽視的困難和問題。一是財(cái)政收支矛盾仍然突出，民生領(lǐng)域欠賬較多，預(yù)算平衡難度持續(xù)加大。二是暫付款規(guī)模仍然較大，財(cái)政資金調(diào)度異常艱難，預(yù)算執(zhí)行緩慢。三是政府債務(wù)規(guī)模較大，償債風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)沖擊財(cái)政安全。對(duì)此，我們將切實(shí)采取有效措施，認(rèn)真加以解決。
四、2023年區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算（草案）
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》《國務(wù)院關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的決定》《貴州省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等精神，結(jié)合我區(qū)2023年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，提出了我區(qū)2023年預(yù)算收支總體計(jì)劃，編制2023年匯川區(qū)財(cái)政預(yù)算草案。
（一）一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收入預(yù)算。2023年區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入175,000萬元,同比下降22.6%（剔除上年水務(wù)ppp項(xiàng)目一次性收入后，同比增長15.2%）。其中，稅務(wù)部門174,900萬元，財(cái)政部門100萬元。上級(jí)補(bǔ)助收入114,847萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入198,164萬元，調(diào)入資金149,463萬元，待償債置換一般債券結(jié)余4,183萬元, 各項(xiàng)收入合計(jì)641,657萬元。
從政府收支分類收入科目劃分:稅收收入完成158,136萬元，非稅收入完成16,864萬元。
財(cái)政總收入預(yù)計(jì)完成864,674萬元，同比增長1.1%。
2.一般公共預(yù)算支出預(yù)算。2023年區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出429,921萬元（保工資211,337萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)26,856萬元，保民生66,841萬元、其他剛性支出74,538萬元，債券付息及發(fā)行費(fèi)用43,500萬元，預(yù)備費(fèi)4,110萬元，預(yù)留機(jī)動(dòng)經(jīng)費(fèi)2,739萬元），上解支出9,389萬元，債務(wù)還本支出198,164萬元，待償債置換一般債券結(jié)余4,183萬元，各項(xiàng)支出合計(jì)641,657萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
1.政府性基金收入預(yù)算。2023年政府性基金收入預(yù)算為326,227萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入318,788萬元，專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入6,000萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入700萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入739萬元。
2.政府性基金支出預(yù)算。2023年政府性基金支出預(yù)算為326,227萬元，其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出720萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出169,405萬元，其他支出19萬元，專項(xiàng)債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用6,000萬元，債務(wù)還本支出700萬元，調(diào)出資金149,383萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算。2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算為26,947萬元，全部為機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算。2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為20,331萬元，全部為機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出。
收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余6,616萬元， 加上年結(jié)余3,074萬元，累計(jì)結(jié)余9,690萬元。2023年起，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算由市財(cái)政統(tǒng)一編制。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
1.國有資本經(jīng)營收入預(yù)算。2023年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為80萬元。
2.國有資本經(jīng)營支出預(yù)算。2023年調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算安排80萬元。
五、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)任務(wù)
（一）盯目標(biāo)抓收入，確保完成全年任務(wù)。根據(jù)區(qū)人代會(huì)批準(zhǔn)的收支目標(biāo)，據(jù)實(shí)做好財(cái)政預(yù)算管理各項(xiàng)工作，確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行。精準(zhǔn)細(xì)化收入計(jì)劃，盯牢目標(biāo)抓調(diào)度，全面掌握重點(diǎn)稅種、行業(yè)、企業(yè)稅收入庫情況以及土地處置情況，確保實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。
（二）強(qiáng)化統(tǒng)籌管理,增加財(cái)政保障能力。全面盤活用好結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等存量資金，對(duì)結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律收回統(tǒng)籌使用。強(qiáng)化暫付款的清理，逐步收回拆借資金。堅(jiān)持政府帶頭過“苦日子”的思想，繼續(xù)壓縮行政經(jīng)費(fèi)6%。強(qiáng)化預(yù)算評(píng)審實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理，堅(jiān)持“花錢必問效、無效必問責(zé)”，深化預(yù)算績效管理，強(qiáng)化績效結(jié)果運(yùn)用。將節(jié)省的財(cái)力和資金統(tǒng)籌用于保障“三?！敝С?。
（三）強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，保障重點(diǎn)民生支出。嚴(yán)格執(zhí)行人大批復(fù)的財(cái)政預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，杜絕超預(yù)算、無預(yù)算安排支出。在預(yù)算安排和庫款撥付方面優(yōu)先保障、優(yōu)先撥付重點(diǎn)民生資金。2023年財(cái)政預(yù)算安排農(nóng)村低保、城市低保、特困人員供養(yǎng)、老年人福利補(bǔ)貼、學(xué)生資助、學(xué)生營養(yǎng)餐等直接補(bǔ)貼到人的民生支出12,196萬元。安排2,485萬元專項(xiàng)用于鄉(xiāng)村振興，包含農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等項(xiàng)目，安排500萬元用于保障大氣、水、土壤等污染防治資金。
（四）強(qiáng)化債務(wù)化解，確保財(cái)政可持續(xù)運(yùn)行。統(tǒng)籌做好區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范工作，始終繃緊財(cái)政可持續(xù)這根弦，增強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)定性和風(fēng)險(xiǎn)防控有效性。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》和中央、省有關(guān)政府性債務(wù)管理的政策，嚴(yán)守政府性債務(wù)限額管理和預(yù)算管理規(guī)定，堅(jiān)守“七嚴(yán)禁”要求，用好中央關(guān)于防范化解債務(wù)、專項(xiàng)債券發(fā)行及項(xiàng)目配套融資的相關(guān)政策，規(guī)范政府舉債行為。將存量債務(wù)付息足額納入預(yù)算，2023年公共財(cái)政預(yù)算安排43,500萬元法定債務(wù)付息資金。
各位代表，面對(duì)新形勢(shì)、新要求、新矛盾、新挑戰(zhàn)，我們將緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅(jiān)定“四個(gè)意識(shí)”，做到“兩個(gè)維護(hù)，堅(jiān)持區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)，自覺接受區(qū)人大、區(qū)政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督指導(dǎo)，振作精神、強(qiáng)化擔(dān)當(dāng)、苦干實(shí)干、創(chuàng)新突破，努力完成各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供更好的財(cái)力保障。
