（貴州?。╆P(guān)于遵義市2021年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況及2022年市級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于遵義市2021年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況及2022年市級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告
（2022年1月6日在遵義市第六屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上）
遵義市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將2021年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況及2022年市級(jí)預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市財(cái)政工作在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)市五屆人大五次會(huì)議決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，充分發(fā)揮財(cái)政在把握新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局中的作用，認(rèn)真落實(shí)積極財(cái)政政策，保持對(duì)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)必要支持力度，更加注重向內(nèi)挖潛提高財(cái)政管理效能，統(tǒng)籌資源促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展、防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，為“十四五”開好局、起好步提供了堅(jiān)強(qiáng)保障。
年初市五屆人大五次會(huì)議確定了全市和市級(jí)一般公共預(yù)算收支目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行中，全市經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定恢復(fù)、穩(wěn)中有進(jìn)、企穩(wěn)向好特征明顯，預(yù)期目標(biāo)有所增長。經(jīng)市五屆人大常委會(huì)第四十五次、四十七次會(huì)議審議批準(zhǔn)，對(duì)全市一般公共預(yù)算收入和市級(jí)預(yù)算收支進(jìn)行了調(diào)整。
（一）全市預(yù)算執(zhí)行情況
1.財(cái)政總收入。全年完成1021.4億元，比上年增收96.65億元，增長10.5%。
2.一般公共預(yù)算。全年收入完成270.23億元，為預(yù)算的102.7%，增收11.57億元，增長4.5%（剔除上年一次性因素后增長10.9%）；其中稅收收入211.16億元，增長10.2%，占一般公共預(yù)算收入78.1%；非稅收入59.07億元，下降11.8%。全年支出完成775.96億元，為預(yù)算的101.7%，增長2.6%。
3.政府性基金預(yù)算。全年收入完成454.7億元，為預(yù)算的165.7%，增長23.1%。全年支出完成456.35億元，為預(yù)算的219.4%，增長2.8%。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算。全年收入完成10.86億元，下降43.1%。全年支出完成7.06億元，下降36%。
（二）市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算。全年收入完成72.29億元，為預(yù)算的107%，下降5.4%（剔除上年一次性因素后增長17.6%）；其中稅收收入48.21億元，增長10.6%。全年支出完成135.22億元，為預(yù)算的103.9%，下降5.1%（剔除上年一次性因素后增長6.1%）。
2.政府性基金預(yù)算。全年收入完成10.79億元，為預(yù)算的39.4%，下降59.5%，主要是土地收入下降。全年支出完成17.65億元，為預(yù)算的35.5%，下降65.8%，主要是上級(jí)轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券同比減少。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。全年收入完成0.1億元，為預(yù)算的41.3%，比上年減收0.19億元，下降65.5%。未安排本級(jí)支出。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。預(yù)計(jì)全年收入完成112.73億元，為預(yù)算的94.1%。預(yù)計(jì)全年支出完成94.12億元，為預(yù)算的108.3%。
以上相關(guān)數(shù)據(jù)詳見附表。
（三）政府債務(wù)情況
全市年初存量政府債務(wù)余額1654.68億元，截至12月末，新增政府債券120億元（其中一般債券30.92億元、專項(xiàng)債券89.08億元），存量政府債務(wù)余額1774.23億元。市本級(jí)（不含新蒲新區(qū)）年初存量政府債務(wù)余額207.89億元，截至12月末，新增專項(xiàng)政府債券8.6億元，存量政府債務(wù)余額207.89億元。全市各級(jí)均未超過規(guī)定債務(wù)限額。
2021年，全市通過預(yù)算安排還息62.68億元，其中通過一般公共預(yù)算安排一般債券利息41.75億元，通過政府性基金預(yù)算安排專項(xiàng)債券利息20.93億元。市本級(jí)（不含新蒲新區(qū)）通過一般公共預(yù)算安排一般債券利息4.9億元、公立醫(yī)院化債貼息0.36億元、“四在農(nóng)家·美麗鄉(xiāng)村”基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目本息1.1億元，通過政府性基金預(yù)算安排專項(xiàng)債券利息3.26億元。
本報(bào)告數(shù)據(jù)為財(cái)政快報(bào)數(shù)，待2021年市級(jí)財(cái)政決算編制完成后，依法提請(qǐng)市人大常委會(huì)審查。
二、2021年全市財(cái)政主要工作
（一）堅(jiān)持開源增收，做大財(cái)政蛋糕。拓寬財(cái)政增收來源，瞄準(zhǔn)薄弱環(huán)節(jié)，創(chuàng)新征管手段，著力推動(dòng)收入穩(wěn)定增長。一是發(fā)展產(chǎn)業(yè)培財(cái)源。圍繞市委推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展規(guī)劃，整合資金支持白酒、辣椒、茶葉等特色產(chǎn)業(yè)，支持招商引資、新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，實(shí)施新達(dá)規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)政策，助推企業(yè)發(fā)展壯大。及時(shí)更新收費(fèi)項(xiàng)目清單，嚴(yán)格執(zhí)行停征、免征及降低征收標(biāo)準(zhǔn)系列政策，降低企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，為培育壯大財(cái)源增添動(dòng)能。二是應(yīng)征盡征抓稅收。建立完善財(cái)政、稅務(wù)聯(lián)系會(huì)商機(jī)制，定期研判收入形勢(shì)，按序時(shí)進(jìn)度實(shí)施周調(diào)度、月通報(bào)，確保應(yīng)收盡收。運(yùn)用大數(shù)據(jù)手段，加強(qiáng)不動(dòng)產(chǎn)登記、物業(yè)管理、停車場(chǎng)等稅收征管，進(jìn)一步堵塞征收漏洞，防止稅收流失。全市一般公共預(yù)算收入增速排全省第三，其中稅收占比排全省第一。三是多措并舉管非稅。深入開展行政事業(yè)性收費(fèi)、經(jīng)營服務(wù)性收費(fèi)檢查，加強(qiáng)非稅執(zhí)收部門配合，做到非稅收入應(yīng)收盡收、依法繳庫、依法退庫。通過先優(yōu)后劣、調(diào)整控規(guī)等加快土地出讓，加大欠繳土地出讓金催收，確保收入及時(shí)入庫。加強(qiáng)罰沒財(cái)物管理，將依法處置的資產(chǎn)收入全部繳入財(cái)政專戶，最大化增加政府可用財(cái)力。
（二）堅(jiān)持聚焦重點(diǎn)，精準(zhǔn)支出投向。樹牢以人民為中心的發(fā)展理念，優(yōu)先支持保障中央、省、市重要決策、重大工程、重點(diǎn)項(xiàng)目，統(tǒng)籌資源、集中財(cái)力辦大事。一是支持鄉(xiāng)村振興。按照力度不減弱、總量有增加、結(jié)構(gòu)更優(yōu)化要求，市級(jí)安排銜接資金2.14億元用于防貧監(jiān)測(cè)幫扶、鄉(xiāng)村振興指導(dǎo)員工作等，助力鞏固脫貧成果、推動(dòng)鄉(xiāng)村振興，投入1.68億元建設(shè)“四在農(nóng)家·美麗鄉(xiāng)村”小康寨和促進(jìn)村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。8個(gè)貧困縣整合涉農(nóng)資金16.95億元助力農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展。管好用好4.1億元東西部協(xié)作幫扶資金，推動(dòng)產(chǎn)銷對(duì)接和消費(fèi)幫扶。二是支持“四化”建設(shè)。圍繞“四新”主目標(biāo)，落實(shí)“四化”主抓手，著力加大財(cái)政支持力度。市級(jí)安排1億元重大項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)，整合資金5.1億元用于旅游宣傳推廣和白酒基地、綠色食品、中小企業(yè)、綜保區(qū)建設(shè)等。積極爭取省級(jí)“四化”和生態(tài)環(huán)?；鹩糜陧?xiàng)目建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展，共申報(bào)項(xiàng)目325個(gè)，涉及資金272.6億元，已到位項(xiàng)目36個(gè)，涉及資金38.23億元。三是支持疫情防控。通過爭取中央和省級(jí)支持、加大市縣配套等方式，全市投入資金3.7億元用于保障疫苗接種等疫情防控工作。全流程優(yōu)化簡化物資采購、報(bào)備審批、資金撥付等程序，確保防疫物資及時(shí)到位。積極應(yīng)對(duì)10月份突發(fā)疫情沖擊，扎實(shí)做好防疫工作臨時(shí)補(bǔ)助、防控設(shè)備、試劑等經(jīng)費(fèi)保障，確保物資儲(chǔ)備市場(chǎng)平穩(wěn)，助力打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。四是支持民生實(shí)事。大力支持智慧政務(wù)自助服務(wù)大廳、“四好農(nóng)村路”、學(xué)校改擴(kuò)建等市政府“十件民生實(shí)事”。市級(jí)安排1.6億元支持長征文化公園建設(shè)、備戰(zhàn)省第十一屆運(yùn)動(dòng)會(huì)、競(jìng)技體育事業(yè)發(fā)展，爭取和安排3.2億元用于生態(tài)環(huán)保工作，著力保障教育、科技、文化、糧食生產(chǎn)、醫(yī)療救助、應(yīng)急救援、掃黑除惡、防毒禁毒、平安建設(shè)等工作經(jīng)費(fèi)。
（三）堅(jiān)持保壓有度，規(guī)范精細(xì)管財(cái)。統(tǒng)籌支出需求，以收定支、平衡收支，集中財(cái)力保“三?！保苿?dòng)建立涵蓋目標(biāo)、指標(biāo)、審核、評(píng)價(jià)全過程預(yù)算管理機(jī)制。一是優(yōu)先保障“三保”。把?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)作為保障群眾切身利益的基本要求，作為政府履職和各項(xiàng)政策實(shí)施的基礎(chǔ)條件，成立專門領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌，做到預(yù)算安排、國家標(biāo)準(zhǔn)、資金撥付、庫款保障、支出進(jìn)度“五優(yōu)先”；開展“三?！惫ぷ鲗ｍ?xiàng)督導(dǎo)，防止“三?！辟Y金被擠占挪用，兜牢兜實(shí)“三保”底線。二是嚴(yán)把項(xiàng)目入口。嚴(yán)格落實(shí)政府投資條例、辦法、細(xì)則，結(jié)合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要和財(cái)政中期規(guī)劃上項(xiàng)目，做到規(guī)劃跟著需求走、項(xiàng)目跟著規(guī)劃走、資金跟著項(xiàng)目走。完善項(xiàng)目儲(chǔ)備和前期準(zhǔn)備、評(píng)估、遴選等工作機(jī)制，嚴(yán)禁把投向不精準(zhǔn)、要素不完整項(xiàng)目納入項(xiàng)目庫。建立健全項(xiàng)目滾動(dòng)管理機(jī)制，實(shí)施項(xiàng)目全生命周期管理，分輕重緩急安排財(cái)政資金，平衡以項(xiàng)目庫為基礎(chǔ)的跨年度預(yù)算。三是精準(zhǔn)預(yù)算編制。按照定額管理要求編制部門基本支出預(yù)算，據(jù)實(shí)打足人員經(jīng)費(fèi)，分類分檔定額安排運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，非剛性、非必須支出按照25%比例壓減。根據(jù)實(shí)際需求和財(cái)力狀況，兼顧需要和可能，運(yùn)用零基預(yù)算理念編制項(xiàng)目預(yù)算，合理確定支出規(guī)模，項(xiàng)目能取消則取消、能削減則削減，必須安排的項(xiàng)目支出實(shí)行分類排序、先急后緩、科學(xué)統(tǒng)籌。四是嚴(yán)格執(zhí)行約束。堅(jiān)持有預(yù)算才支出，無預(yù)算不列支，嚴(yán)格按照規(guī)定項(xiàng)目和用途撥付使用財(cái)政資金，提升年初預(yù)算到位率。對(duì)確需追加的重大緊急增支事項(xiàng)開展項(xiàng)目評(píng)審論證和財(cái)政承受能力評(píng)估，嚴(yán)禁超出財(cái)政承受能力出臺(tái)民生、項(xiàng)目等增支政策。印發(fā)《財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法》細(xì)化資金審批程序，確保大額資金使用規(guī)范。
（四）堅(jiān)持攻堅(jiān)創(chuàng)效，守牢風(fēng)險(xiǎn)底線。把防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定作為重大政治任務(wù)，推動(dòng)全市債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作責(zé)任清晰、管理規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)可控。一是壓實(shí)主體責(zé)任。統(tǒng)一各級(jí)各部門思想和行動(dòng)，壓緊壓實(shí)縣（市、區(qū)）黨委政府和市級(jí)債務(wù)主體償債責(zé)任，堅(jiān)決遏制新增政府隱性債務(wù)，嚴(yán)禁“新官不理舊賬”和“向上甩鍋”，推動(dòng)債歸本源、責(zé)歸本體。把債務(wù)化解和風(fēng)險(xiǎn)防范納入高質(zhì)量發(fā)展績效評(píng)價(jià)考核體系，促進(jìn)守土有責(zé)、守土有效。二是強(qiáng)化統(tǒng)籌合力。堅(jiān)持“全市一盤棋”，統(tǒng)籌各類資源、整合各項(xiàng)政策、落實(shí)要素保障、完善調(diào)度機(jī)制，促進(jìn)市縣資源共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。調(diào)整充實(shí)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作領(lǐng)導(dǎo)小組及工作專班，包片督導(dǎo)聯(lián)動(dòng)化債，分塊負(fù)責(zé)債務(wù)運(yùn)行監(jiān)測(cè)、項(xiàng)目編制及銀聯(lián)對(duì)接融資等工作。全面梳理市、縣兩級(jí)資源資產(chǎn)，加強(qiáng)經(jīng)營性資產(chǎn)運(yùn)營、盤活和處置，清理閑置未用土地，最大化提升資源資產(chǎn)利用率。三是借力向上爭取。加強(qiáng)“赴省進(jìn)京”溝通匯報(bào)，爭取政策紅利落地遵義。綜合運(yùn)用展期、重組等政策工具平滑國有企業(yè)到期債務(wù)期限，緩釋短期償債壓力，消除區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)。把爭取專項(xiàng)債券作為重頭戲，精準(zhǔn)梳理需求，策劃優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，全市新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目需求831個(gè)，涉及資金1948.68億元，已獲批新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目76個(gè)，資金52.75億元。四是防范化解風(fēng)險(xiǎn)。綜合運(yùn)用“八個(gè)一批”“14項(xiàng)化債措施”和“黃金十條”精準(zhǔn)制定化債方案，以“一債一策”“一債多策”防范風(fēng)險(xiǎn)。加大化債資金籌措力度，通過統(tǒng)籌預(yù)算資金和超收收入、盤活存量資金、出讓部分政府股權(quán)等方式化解債務(wù)。開展債務(wù)率變化模擬推演，抓增收與抓化債兩手發(fā)力、雙管齊下，較好完成了省下達(dá)的年度化債任務(wù)。探索運(yùn)用TOT模式盤活存量資產(chǎn)，聚焦市場(chǎng)出售、投轉(zhuǎn)固等以資變現(xiàn)、以資增效，用“真金白銀”推動(dòng)化債。五是推動(dòng)企業(yè)改革。以遵義大酒店項(xiàng)目問題整改為契機(jī)，理順國有企業(yè)管理體制，推動(dòng)企業(yè)優(yōu)化發(fā)展模塊，創(chuàng)新運(yùn)營和融資模式，增強(qiáng)“造血”功能，加快實(shí)體化轉(zhuǎn)型。立足資源和地理優(yōu)勢(shì)培育市場(chǎng)主體，新組建酒業(yè)、紅旅、紅粱等10家實(shí)體企業(yè)，推動(dòng)企業(yè)明晰發(fā)展定位、找準(zhǔn)發(fā)展方向、拓展發(fā)展空間，實(shí)現(xiàn)多元化、差異化、實(shí)體化發(fā)展。
（五）堅(jiān)持依法理財(cái)，深化財(cái)政改革。認(rèn)真落實(shí)《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，堅(jiān)守財(cái)政工作定位、方向和邊際，提升管理科學(xué)化水平，推動(dòng)財(cái)政工作回歸本源、健康發(fā)展。一是辦事服務(wù)便捷化。實(shí)施水土保持補(bǔ)償費(fèi)、防空易地建設(shè)費(fèi)等非稅收入劃轉(zhuǎn)稅務(wù)部門征收，繼續(xù)推行財(cái)政電子票據(jù)和非稅收入收繳系統(tǒng)“一體化”改革，全市2827家行政事業(yè)單位啟用非稅收入電子化系統(tǒng)收繳，45家二級(jí)以上醫(yī)院、11個(gè)縣的鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)院使用醫(yī)療電子票據(jù)。組織開展黨政機(jī)關(guān)會(huì)議定點(diǎn)場(chǎng)所采購和網(wǎng)上商城供應(yīng)商公開遴選，市級(jí)會(huì)議定點(diǎn)酒店增至17家，網(wǎng)上商城供應(yīng)商超過350家。二是預(yù)算執(zhí)行精細(xì)化。全面推廣預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、決算、資產(chǎn)、債務(wù)管理等業(yè)務(wù)上全流程協(xié)同，預(yù)算部門、單位、支付對(duì)象等主體間全數(shù)據(jù)互通。建設(shè)完成財(cái)稅大數(shù)據(jù)綜合管理云平臺(tái)，預(yù)算編審、績效評(píng)價(jià)、人員管理、動(dòng)態(tài)監(jiān)控等21項(xiàng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)覆蓋財(cái)政工作全過程，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金依靠大數(shù)據(jù)全天候精準(zhǔn)、安全守護(hù)。三是績效管理規(guī)范化。以預(yù)算資金為主線，圍繞事前評(píng)審、目標(biāo)管理、運(yùn)行監(jiān)控以及績效評(píng)價(jià)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)細(xì)化措施，建設(shè)全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。加強(qiáng)財(cái)政投資項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審和項(xiàng)目績效再評(píng)價(jià)，涉及81個(gè)項(xiàng)目18.04億元，將績效評(píng)價(jià)結(jié)果作為整改問題、改進(jìn)管理、完善政策、調(diào)整預(yù)算的重要依據(jù)，確保每一分錢花得值、用得準(zhǔn)。四是財(cái)會(huì)監(jiān)督常態(tài)化。整合部門資源和市縣力量，不定期對(duì)預(yù)算部門進(jìn)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律、“三公”六項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、津補(bǔ)貼、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、非稅收入等監(jiān)督檢查，開展為期4個(gè)月的縣及縣以下財(cái)政監(jiān)管專項(xiàng)整治行動(dòng)，防止財(cái)政資金擠占挪用、違規(guī)撥付、閑置浪費(fèi)。圍繞2019、2020年度預(yù)決算公開、涉農(nóng)補(bǔ)貼、民生專項(xiàng)補(bǔ)助、會(huì)計(jì)代理記賬機(jī)構(gòu)等開展專項(xiàng)檢查，借助直達(dá)資金、扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，全流程跟蹤民生資金流向，確保資金落到實(shí)處、收到實(shí)效。
總體看，2021年是疫后恢復(fù)第一年，也是財(cái)政工作極為不易、極不平凡的一年，由于受經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、發(fā)展模式調(diào)整、宏觀政策收緊、新冠疫情沖擊、“雙碳”目標(biāo)約束等因素疊加影響，全市財(cái)政工作遭遇了巨大挑戰(zhàn)和空前壓力。面對(duì)挑戰(zhàn)和壓力，我們緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真開展黨史學(xué)習(xí)教育和“牢記殷切囑托、忠誠干凈擔(dān)當(dāng)、喜迎建黨百年”專題教育，強(qiáng)化思想武裝、積極主動(dòng)作為，直面困難、應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)，闖關(guān)奪隘、化解風(fēng)險(xiǎn)，有力推動(dòng)了全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)了社會(huì)穩(wěn)定。
2021年，也是本屆市人民政府任期屆滿之年。五年來，我們堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，認(rèn)真踐行新發(fā)展理念，聚力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展可持續(xù)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作。全市財(cái)政總收入從480億元增加到1021億元，年均增長16.3%；一般公共預(yù)算收入從187億元增加到270億元，年均增長7.6%。一般公共預(yù)算支出從523億元增加到775億元，年均增長8.2%，助推了“十三五”圓滿收官，脫貧攻堅(jiān)取得全面勝利，如期全面建成小康社會(huì)，較好完成了各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，交出了較為滿意的財(cái)政答卷。
這些成績的取得，是市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是市人大、市政協(xié)和各位代表及委員加強(qiáng)監(jiān)督、全力支持的結(jié)果，更是全市各級(jí)各部門和全市人民奮勇拼搏、不懈努力的結(jié)果。
在總結(jié)成績的同時(shí)，我們也清醒看到，全市財(cái)政工作還存在一些問題，主要有：稅源結(jié)構(gòu)依舊單一，新興業(yè)態(tài)正在培育起步，靠煙酒支撐的稅源結(jié)構(gòu)改觀不大；財(cái)政增收總體乏力，民生等剛性支出增長，財(cái)政收支承壓，預(yù)算平衡十分困難；政府債務(wù)總量較大，期限結(jié)構(gòu)不合理，實(shí)現(xiàn)防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定、守底線的長期均衡壓力巨大；部分地方和單位資金使用不規(guī)范，財(cái)政資金使用績效有待提高，等等。對(duì)這些問題，我們必須增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)和底線意識(shí)，千方百計(jì)找路徑、求突破，推動(dòng)財(cái)政工作高質(zhì)量發(fā)展。
三、未來五年財(cái)政工作的主要目標(biāo)和2022年全市及市級(jí)預(yù)算草案
（一）未來五年財(cái)政工作的主要目標(biāo)
預(yù)計(jì)到2026年，全市一般公共預(yù)算收入突破340億元，年均增長5%，繼續(xù)保持較好增長水平。通過五年的努力，全市財(cái)政改革不斷深化，財(cái)源格局更加優(yōu)化，民生保障更加有力，財(cái)政管理更加規(guī)范，財(cái)政在服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展、推動(dòng)共同富裕中保障支撐作用更加彰顯。
（二）2022年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想
2022年是新一屆市人民政府依法履職的第一年。全市財(cái)政工作要以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神，按照省第十三次黨代會(huì)、市第六次黨代會(huì)和中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、財(cái)政工作會(huì)議要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)和新發(fā)展理念，統(tǒng)籌發(fā)展與安全，落實(shí)積極財(cái)政政策，圍繞“四新”主攻“四化”，助推“七大體系”構(gòu)建，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，為建設(shè)紅色傳承引領(lǐng)地、綠色發(fā)展示范區(qū)、美麗幸福新遵義作出新貢獻(xiàn)。
（三）2022年預(yù)算編制基本原則
——堅(jiān)持實(shí)事求是、依法征收。著力挖潛補(bǔ)漏，進(jìn)一步拓寬財(cái)源，推動(dòng)稅收收入、非稅收入與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平和減稅降費(fèi)政策相銜接，做到依法征收、應(yīng)收盡收、及時(shí)入庫。嚴(yán)禁虛收空轉(zhuǎn)和擠占、挪用、截留應(yīng)繳入國庫的預(yù)算收入。
——堅(jiān)持從嚴(yán)從緊、優(yōu)化結(jié)構(gòu)。嚴(yán)格落實(shí)過緊日子、苦日子要求，精打細(xì)算節(jié)約開支，統(tǒng)籌財(cái)力優(yōu)先保障“三?！焙鸵话阏畟断⒅С?。兼顧當(dāng)前和長遠(yuǎn)、需要和可能，大力壓減非剛性、非急需支出，加大“四新”“四化”等重點(diǎn)項(xiàng)目投入，確保收支平衡。
——堅(jiān)持防范風(fēng)險(xiǎn)、守牢底線。認(rèn)真落實(shí)《政府投資條例》和省市有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)財(cái)政承受能力論證，杜絕新上項(xiàng)目增加政府債務(wù)和財(cái)政負(fù)擔(dān)。統(tǒng)籌資金資源積極化解債務(wù)存量，扎實(shí)穩(wěn)妥抓好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范工作，守牢不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。
——堅(jiān)持零基預(yù)算、剛性約束。推行零基預(yù)算改革，徹底改變基數(shù)加增長、切塊安排、收支掛鉤、硬性增長等方式，打破支出固化僵化格局。強(qiáng)化目標(biāo)和結(jié)果導(dǎo)向，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域預(yù)算績效管理和評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行約束力。
（四）全市預(yù)算安排
全市一般公共預(yù)算收入278.34億元，增長3%；一般公共預(yù)算支出680億元，下降12.4%；政府性基金預(yù)算收入313.48億元，下降31.1％；政府性基金預(yù)算支出221.58億元，下降51.4%。
（五）市級(jí)預(yù)算安排
1.一般公共預(yù)算。一般公共預(yù)算收入74.46億元，增長3%。一般公共預(yù)算收入加上上級(jí)提前下達(dá)返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入、縣（市、區(qū)）上解收入、調(diào)入資金、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，收入總量為171.86億元。根據(jù)一般公共預(yù)算收入總量相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出171.86億元。
2.政府性基金預(yù)算。政府性基金預(yù)算收入16.27億元，加上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付和債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，收入總量為22.22億元。根據(jù)政府性基金預(yù)算收入總量相應(yīng)安排政府性基金預(yù)算支出22.22億元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1.08億元，加上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付,收入總量為1.19億元。根據(jù)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總量相應(yīng)安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1.19億元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入117.44億元，加上年結(jié)余、轉(zhuǎn)移收入等110.97億元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總量為228.41億元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出99.28億元，加上轉(zhuǎn)移支出0.08億元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出總量99.36億元，年終滾存結(jié)余129.05億元。
以上四本預(yù)算收支詳見《2022年遵義市市級(jí)預(yù)算草案》。
（六）地方政府性債務(wù)安排
全市預(yù)計(jì)爭取省級(jí)轉(zhuǎn)貸地方政府再融資債券資金188.72億元，其中市級(jí)（不含新蒲新區(qū)）14.77億元，全部用于償還地方政府置換債券到期本金。市級(jí)安排一般公共預(yù)算償債專項(xiàng)5.32億元，用于支付政府一般債券利息、公立醫(yī)院化債貼息、遵義垃圾項(xiàng)目貸款利息等，政府性基金預(yù)算安排政府專項(xiàng)債券利息2.87億元。
2022年各縣（市、區(qū)）財(cái)政預(yù)算由各地人民政府編制并報(bào)同級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)，匯總后報(bào)市人大常委會(huì)備案。
四、2022年全市財(cái)政主要工作
（一）積極支持財(cái)源培育。大力爭取和用好“四化”及生態(tài)環(huán)保5支政府投資基金，支持各縣（市、區(qū)）立足資源稟賦、擴(kuò)大有效投資、因地制宜發(fā)展產(chǎn)業(yè)。認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策，支持培育市場(chǎng)主體，扶持小微企業(yè)發(fā)展壯大。支持做大做強(qiáng)茅臺(tái)醬香系列酒、習(xí)酒技改等重點(diǎn)項(xiàng)目，推動(dòng)綠色食品加工龍頭企業(yè)發(fā)展。以長征國家文化公園建設(shè)為契機(jī)，推動(dòng)物流、優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品交易平臺(tái)等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。大力支持各類經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)和園區(qū)承接?xùn)|部及沿海發(fā)達(dá)地區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，助推招商引資和項(xiàng)目落地開工，加快培育新興財(cái)源，增強(qiáng)財(cái)政發(fā)展后勁。
（二）規(guī)范管理財(cái)政收支。認(rèn)真落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號(hào)）要求，規(guī)范財(cái)政收支管理，挖掘潛力提高效率。加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)、企業(yè)、稅種征管，強(qiáng)化非稅收入信息統(tǒng)計(jì)分析，建立財(cái)稅聯(lián)動(dòng)、部門定期會(huì)商機(jī)制，依法足額組織收入，確保完成人代會(huì)批復(fù)的收入目標(biāo)。加大一般公共預(yù)算收入、政府性基金收入、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入統(tǒng)籌力度，強(qiáng)化結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，加快暫存暫付款消化。堅(jiān)持“三保”優(yōu)先順序，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€，不留硬缺口。嚴(yán)格落實(shí)過緊日子、苦日子要求，繼續(xù)壓減“三公”和運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，分輕重緩急安排項(xiàng)目支出。加快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，優(yōu)化支出流程，加快支出進(jìn)度，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出，提高支出透明度。加強(qiáng)庫款監(jiān)測(cè)，精細(xì)測(cè)算并差異化調(diào)度資金，加大對(duì)困難縣（市、區(qū)）的支持力度。
（三）竭力防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)管理法律法規(guī)和政策要求，規(guī)范債務(wù)“借、用、還”一體化管理。通過統(tǒng)籌安排預(yù)算、盤活存量資產(chǎn)資源等措施，進(jìn)一步化解隱性債務(wù)，降低全市債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。嚴(yán)格規(guī)范政府債券資金使用，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、工程和項(xiàng)目支持，避免“錢等項(xiàng)目”，落實(shí)債券利息償付約束規(guī)定，依法將債券本息納入預(yù)算管理。強(qiáng)化向上爭取力度，積極爭取政策支持。深化國有企業(yè)改革，推動(dòng)資源、資產(chǎn)、資本向優(yōu)勢(shì)企業(yè)和產(chǎn)業(yè)集中，提升企業(yè)防風(fēng)險(xiǎn)、促發(fā)展能力。嚴(yán)禁新增隱性債務(wù)上新項(xiàng)目、鋪新攤子，嚴(yán)禁財(cái)政資金用于樓堂館所，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警結(jié)果應(yīng)用，切實(shí)守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。
（四）扎實(shí)做好民生保障。以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，完善民生支出清單管理，增強(qiáng)民生政策可持續(xù)性，更加有效保障和改善民生。跟蹤做好減稅降費(fèi)效果監(jiān)測(cè)和分析研判，及時(shí)研究市場(chǎng)主體反映的突出問題，推動(dòng)減稅降費(fèi)政策落地。積極爭取中央、省財(cái)力下沉傾斜革命老區(qū)，最大限度降低市縣財(cái)政投入民生領(lǐng)域資金比例，為市縣財(cái)政松綁減負(fù)、增加騰挪調(diào)控空間。繼續(xù)做好“四在農(nóng)家·美麗鄉(xiāng)村”小康升級(jí)行動(dòng)示范創(chuàng)建，深化鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。完善種糧利益補(bǔ)償機(jī)制，足額安排和及時(shí)撥付生態(tài)環(huán)保資金，加快生態(tài)環(huán)保問題整改。強(qiáng)化教育、醫(yī)療、應(yīng)急、疫情防控、救災(zāi)救濟(jì)、平安建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域資金保障，大力支持5G、人工智能等基礎(chǔ)設(shè)施資金投入，提升群眾獲得感。
（五）持續(xù)深化財(cái)政改革。落實(shí)各領(lǐng)域事權(quán)和支出責(zé)任劃分，穩(wěn)步推進(jìn)增值稅、消費(fèi)稅、資源稅、房地產(chǎn)稅改革，積極爭取茅臺(tái)酒廠企業(yè)所得稅地方分享。推進(jìn)零基預(yù)算改革，建立健全績效管理結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整掛鉤機(jī)制，將績效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理全過程，實(shí)現(xiàn)預(yù)算與績效深度融合。推行國庫集中支付全流程電子支付改革，優(yōu)化預(yù)算支出審核流程。完善財(cái)政收支和國庫現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)體系，健全庫款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。積極探索運(yùn)用政府投資基金、PPP、政府專項(xiàng)債券等多元化投資模式，引導(dǎo)社會(huì)資本參與重點(diǎn)領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施投資。推動(dòng)市直預(yù)算部門和縣（市、區(qū)）結(jié)合實(shí)際規(guī)范政府采購，將采購需求標(biāo)準(zhǔn)嵌入支持創(chuàng)新、綠色發(fā)展等政策要求。
（六）提質(zhì)強(qiáng)化資金監(jiān)管。以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)、市級(jí)財(cái)稅大數(shù)據(jù)綜合管理云平臺(tái)為依托，推動(dòng)財(cái)政與稅務(wù)、審計(jì)等部門信息共享共用，相互監(jiān)督。加快構(gòu)建財(cái)會(huì)監(jiān)督長效機(jī)制，促進(jìn)財(cái)會(huì)監(jiān)督與各類監(jiān)督有機(jī)貫通、相互協(xié)調(diào)。建立完善全覆蓋、全鏈條預(yù)算資金支付監(jiān)控機(jī)制，實(shí)時(shí)記錄和動(dòng)態(tài)反映資金分配、撥付、使用情況，筑牢資金安全屏障。加強(qiáng)專項(xiàng)債券資金撥付和支出規(guī)范管理，優(yōu)化資金使用流程，支持重點(diǎn)項(xiàng)目和重大民生工程建設(shè)。圍繞財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行、直達(dá)資金使用、預(yù)算決算公開等開展監(jiān)督檢查和專項(xiàng)督導(dǎo)，對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)稅法規(guī)的行為嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)。扎實(shí)抓好審計(jì)、巡視巡察等反饋問題整改，推動(dòng)依法行政、依法理財(cái)。
各位代表，新的一年財(cái)政工作任務(wù)更加艱巨，責(zé)任更加重大，我們要緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省委、市委決策部署，凝心聚力、苦干實(shí)干、銳意進(jìn)取，在新征程上勇闖新路、善開新局、敢搶新機(jī)、多出新績，奮力譜寫財(cái)政工作新篇章，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
