（貴州?。╆P(guān)于貴陽綜合保稅區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財政預(yù)算（草案）的報告
貴陽綜合保稅區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財政預(yù)算（草案）的報告
按照《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進一步推進省以下財政體制改革工作的指導(dǎo)意見》等法律法規(guī)和市委工作部署，現(xiàn)將貴陽綜合保稅區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財政預(yù)算（草案）報告如下。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成17885萬元，同比增長11.9%，剔除留抵退稅因素后同口徑增長26.45%。加上級補助18541萬元、上年結(jié)余1160萬元、從政府性基金預(yù)算調(diào)入289萬元、從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入7530萬元，減上解支出1719萬元，實際可支配財力43686萬元。一般公共預(yù)算支出完成35061萬元，同比增長16.13%。補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6572萬元，一般公共預(yù)算年終結(jié)余2053萬元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年上級專款。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2022年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成2307萬元，同比下降92.53%，下降的原因主要是從2022年土地出讓收入由稅務(wù)征收后，市轄區(qū)土地出讓收入全部繳入市級金庫。加上級補助收入29849萬元，上年結(jié)余1633萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入60000萬元，減調(diào)出資金289萬元，政府性基金預(yù)算支出完成89750萬元，同比增長19.1%，年終結(jié)余3750萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
2022年無國有資本經(jīng)營預(yù)算收支。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。
因貴陽綜合保稅區(qū)屬于海關(guān)特殊監(jiān)管功能區(qū)，無社會事務(wù)管理職能，社會保險基金預(yù)算由行政區(qū)或市級統(tǒng)籌，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收支統(tǒng)一在云巖區(qū)反映，故貴陽綜合保稅區(qū)無社會保險基金預(yù)算收支。
（五）地方政府債務(wù)情況。
因綜保區(qū)本級財政運行時間晚（2016年初），且綜保區(qū)建設(shè)所產(chǎn)生存量債務(wù)已納入貴陽市本級政府債務(wù)管理系統(tǒng)，區(qū)本級政府債務(wù)限額為零，全區(qū)在貴陽市本級債務(wù)限額內(nèi)進行政府債券發(fā)行管理，區(qū)本級政府債務(wù)余額為零。2022年沒有違規(guī)擔(dān)保、承諾，沒有違反貴州省政府性債務(wù)管理“七嚴禁”規(guī)定事項，沒有違規(guī)新增政府債務(wù)，全年未發(fā)生政府性債務(wù)風(fēng)險。2022年區(qū)本級獲得上級分配政府債券限額6億元（其中：一般債務(wù)限額0元、專項債務(wù)限額6億元）。該部分資金全部用于貴陽綜合保稅區(qū)產(chǎn)業(yè)基地標(biāo)準廠房（一期）項目建設(shè)，項目類型為產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，已按規(guī)定支付完畢。該部分專項債券還本付息資金納入市本級對應(yīng)年度預(yù)算管理。
二、2022年主要工作開展情況
2022年，全面貫徹區(qū)工管委決策部署，堅持以改革促發(fā)展，緊扣高質(zhì)量發(fā)展和“強省會”五年行動計劃，進一步調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加強重點領(lǐng)域經(jīng)費保障，提高財政資金配置效益，提升全區(qū)財力保障能力，強化地方政府債務(wù)風(fēng)險管控，防止違規(guī)新增債務(wù)，促進全區(qū)經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，堅定不移推動全區(qū)各項事業(yè)在高質(zhì)量發(fā)展和“強省會”五年行動計劃中取得更好成效。
（一）財政運行質(zhì)量穩(wěn)步提升。
一是強化收入征管及重點稅源管控，夯實財政收入增長基礎(chǔ)。全年一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)自然口徑增長11.9%，同口徑增長26.45%。二是搶抓政策機遇，做大可用財力：一方面積極向市政府及市財政爭取并獲批延續(xù)支持全區(qū)建設(shè)發(fā)展相關(guān)政策至“十四五”期末，全年積極向上爭取各類補助資金達48391萬元，支持全區(qū)重大項目建設(shè)；另一方面，深化部門間協(xié)同配合，牽頭申報地方政府專項債券資金并獲批專項債券2個批次共計資金11.1億元（其中區(qū)產(chǎn)創(chuàng)中心獲批6億元，產(chǎn)業(yè)園區(qū)公司5.1億元），有力支撐全區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。三是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，硬化預(yù)算約束。牢固樹立過“緊日子”思想，在兜牢“三?！钡拙€的基礎(chǔ)上，堅持先急后緩，保障重點領(lǐng)域支出。
（二）財政保障能力有效發(fā)揮。
一是貫徹落實減稅降費政策，激發(fā)市場主體活力。全年釋放增值稅留抵退稅政策紅利1.9億元。二是加大財政資金統(tǒng)籌力度，助推區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展。基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面統(tǒng)籌資金8.97億元，率先超額完成全年50萬方標(biāo)準廠房建設(shè)任務(wù)；企業(yè)扶持方面投入產(chǎn)業(yè)扶持資金1.51億元，助力貴陽綜合保稅區(qū)成為全省第一家也是唯一一家進出口額百億級園區(qū)，獲批全省第一家也是唯一一家“國家進口貿(mào)易促進創(chuàng)新示范區(qū)”。疫情防控方面，撥付疫情防控資金117萬元，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。三是盤活存量資金，提升財政統(tǒng)籌能力。四是持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，助推企業(yè)發(fā)展。深化政府采購領(lǐng)域營商環(huán)境建設(shè)，積極搭建政府采購云服務(wù)平臺，為中小企業(yè)參與市場競爭營造良好的政策環(huán)境。
（三）財政改革縱深推進。
一是穩(wěn)步推進全區(qū)預(yù)算管理一體化改革，完成資金從預(yù)算到核算閉環(huán)流動的全過程監(jiān)控，全面提升財政資金預(yù)算管理的安全性。二是深化預(yù)算績效管理，提升財政資金使用效益。深入推進事前績效評估和績效目標(biāo)評審相結(jié)合的預(yù)算源頭管理。三是建立健全直達資金管理工作機制，縮短資金流轉(zhuǎn)過程，資金撥付直達市場主體。四是助力國資國企深化改革。組織區(qū)內(nèi)國有企業(yè)進行國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記，動態(tài)、全面反映全區(qū)國資企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)狀況，推動國資國企改革。同時按市委市政府安排，落實好貴陽綜保集團公司劃轉(zhuǎn)市產(chǎn)控集團的相關(guān)工作。
（四）防范風(fēng)險能力逐步加強。
一是強化原下屬國有企業(yè)（上述貴陽綜保集團公司）風(fēng)險防控，支持企業(yè)通過爭取上級資金、自籌資金、借新還舊、展期等方式，順利完成全年到期債務(wù)本息風(fēng)險化解。二是通過數(shù)據(jù)監(jiān)控及風(fēng)險排查，確保做到風(fēng)險預(yù)警和提前處置，有力保障全年債務(wù)風(fēng)險防控。三是加強政府專項債券監(jiān)管。開展本年度專項債券資金支出監(jiān)管工作。
（五）審計整改和監(jiān)督作用進一步加大。
一是認真落實審計整改要求。根據(jù)《貴陽市本級2021年度地方政府專項債管理使用情況審計》及《2021年預(yù)算執(zhí)行和編制決算草案審計》中針對審計指出問題，深入剖析原因，研究解決問題的思路，確保查出的問題整改到位。二是加大對全區(qū)土地一級開發(fā)和政府投資項目的審計監(jiān)督力度。全年完成項目審計評審15個，審減項目報審金額727萬元。
（六）嚴肅財經(jīng)紀律落到實處。
堅決把紀律和規(guī)矩挺在前面，全面落實過“緊日子”的要求，以嚴守財經(jīng)紀律底線的作風(fēng)，扎實推進嚴肅財經(jīng)紀律各項工作，增強制度剛性約束，嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》和《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》規(guī)定，堅持先有預(yù)算后有支出，嚴禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出。
三、2023年預(yù)算安排
（一）指導(dǎo)思想。
2023年，財政預(yù)算編制堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神，認真落實中央、省委、市委經(jīng)濟工作會議精神和市第十一次黨代會、市委十一屆五次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，落實“四主四市”工作思路和財政政策加力提效要求，遵循“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的原則，聚焦“錢”的要素保障，全力爭取上級資金支持，兜牢兜實“三?！北Ｕ?，有效防范化解財政風(fēng)險，全力做好重點任務(wù)資金保障服務(wù)，助推全市、全區(qū)經(jīng)濟實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為貴陽奮力譜寫新時代“強省會”新篇章貢獻力量。
（二）預(yù)算收支安排。
1.一般公共預(yù)算收支安排。
根據(jù)貴陽綜合保稅區(qū)經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀，2023年區(qū)本級一般公共收入預(yù)算安排為19674萬元，比2022年增長10%。上級轉(zhuǎn)移支付補助11034萬元，上級專項結(jié)轉(zhuǎn)資金2053萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入1266萬元、從國有資金經(jīng)營預(yù)算調(diào)入10萬元，從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入5600萬元，減上解支出1644萬元，可用財力為37993萬元，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出37993萬元，安排預(yù)備費380萬元，為一般公共預(yù)算支出的1%。
2.政府性基金預(yù)算收支安排。
2023年政府性基金收入預(yù)算為0萬元，加預(yù)計上級補助收入16250萬元上年結(jié)余3750萬元，減上解支出629萬元、調(diào)出資金1266萬元，安排政府性基金支出18105萬元，基金預(yù)算收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排。
2023年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算為30萬元，減去調(diào)出資金10萬元，安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出20萬元。
4.社?；痤A(yù)算收支安排。
因貴陽綜合保稅區(qū)屬于海關(guān)監(jiān)管的特殊功能區(qū)，無社會事務(wù)管理職能，社會保險基金預(yù)算由行政區(qū)或市級統(tǒng)籌，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收支統(tǒng)一在云巖區(qū)反映，故貴陽綜合保稅區(qū)無社會保險基金預(yù)算收支。
（三）2023年預(yù)算績效工作推進情況。
2023年對8個新增項目開展事前績效評價，涉及資金6250萬元，納入2023年預(yù)算項目6個，不予支持項目2個。編制績效目標(biāo)81個（單位申報項目81個），財政評審納入預(yù)算項目庫項目77個，不予支持項目4個，財政審減資金8725萬元。2023年在預(yù)算編制目標(biāo)全覆蓋的基礎(chǔ)上，選取了污水處理及配套設(shè)施項目等8個重點項目的績效目標(biāo)情況提交審議。項目實施單位涉及科學(xué)技術(shù)、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等行業(yè)，資金范圍覆蓋一般公共預(yù)算及政府性基金預(yù)算。
四、2023年財政重點工作任務(wù)
（一）狠抓征管，確保實現(xiàn)全年財政收入預(yù)算。
圍繞貴陽綜合保稅區(qū)高質(zhì)量打造內(nèi)陸開放型經(jīng)濟新高地先行區(qū)的目標(biāo)。結(jié)合全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀，作為全省第一家綜保區(qū)要走前列，作表率，確保實現(xiàn)全年收入預(yù)算是底線，也是趕超跨越發(fā)展的現(xiàn)實需要：一是加強收入征管，在充分考慮落實組合式減稅降費政策的前提下，做好2023年全區(qū)收入的科學(xué)預(yù)測與均衡入庫工作，積極穩(wěn)妥組織收入，確保各項財政收入及時、足額入庫，應(yīng)收盡收，為實現(xiàn)“強省會”高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)提供支撐。二是落實落細中央、省、市、區(qū)各項穩(wěn)住經(jīng)濟大盤的支持政策，加大對企業(yè)的紓困力度，涵養(yǎng)區(qū)域優(yōu)質(zhì)稅源。三是密切關(guān)注經(jīng)濟形勢及疫情影響因素，加強預(yù)研預(yù)測預(yù)判，強化數(shù)據(jù)分析和測算，及時研究應(yīng)對策略，確保實現(xiàn)全年收入預(yù)算。
（二）深入推進財稅體制改革，強化財政資金監(jiān)管。
一是全面提升財政治理能力。建立以項目為核心的全生命周期管理機制，努力實現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、核算、內(nèi)控、績效、監(jiān)督等一體化全流程管理。二是做好省以下財政體制改革工作，根據(jù)省經(jīng)濟工作會議精神抓好落實。三是推進財政總會計制度改革。有效推進預(yù)算會計和財務(wù)會計兩套科目“平行記賬”核算體系。四是落實預(yù)算指標(biāo)核實管理改革工作。進一步硬化預(yù)算約束和預(yù)算管理行為，實現(xiàn)財政指標(biāo)管理“順向可控，逆向可溯”。五是深化預(yù)算改革。充分利用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，從預(yù)算編制的源頭，研究利用系統(tǒng)“規(guī)則”把好規(guī)范關(guān)。提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準確性，提高預(yù)算精細化管理水平。六是繼續(xù)推進全區(qū)預(yù)算績效管理提質(zhì)增效，完善預(yù)算績效管理體系，建立健全適用貴陽綜合保稅區(qū)的預(yù)算績效指標(biāo)體系。七是繼續(xù)做好財政直達資金監(jiān)控管理，確保財政直達資金取得實效。八是加強財政資金監(jiān)督管理。有針對性做好撥付財政資金的監(jiān)督檢查工作，確保財政資金發(fā)揮應(yīng)有效能。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，做到有保有壓，確保重點支出。
一是貫徹落實習(xí)近平總書記關(guān)于“三?！惫ぷ髦匾甘揪?，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，堅持量入為出原則，不折不扣落實過“緊日子”要求，壓縮一般性支出，兜實兜牢“三?！钡拙€。二是落實“以收定支”原則，硬化預(yù)算約束，加強支出執(zhí)行管理，確保年度預(yù)算執(zhí)行到位。三是持續(xù)圍繞“四新”主攻“四化”及“強省會”五年行動任務(wù)，全力保障重點支出，在年度預(yù)算財力內(nèi)：加大產(chǎn)業(yè)扶持力度，聚焦“強開放”做強國家跨境電商綜試區(qū)，做大國家加工貿(mào)易產(chǎn)業(yè)園，做優(yōu)國家服務(wù)貿(mào)易創(chuàng)新發(fā)展示范區(qū)，做實國家進出口貿(mào)易促進創(chuàng)新示范區(qū)；落實重點項目資金保障，推進重點項目建設(shè)，聚焦“強通道”高標(biāo)準規(guī)劃建設(shè)貴陽國際陸港，不斷提升全國貨物集散能力和陸港物流樞紐供應(yīng)配送能力，力爭全年開通中歐班列50列、運輸貨物5400標(biāo)準集裝箱、陸港貨物吞吐量達72萬噸。
（四）多渠道拓寬資金來源，增強發(fā)展后勁。
一是強化地方政府專項債券資金爭取力度，爭取更多專項債券限額支持區(qū)內(nèi)項目建設(shè)。二是積極對接上級對口部門，爭取上級各類補助資金。三是進一步加大財政資金整合力度，徹底梳理各領(lǐng)域“沉睡”資金，盤活財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。
（五）加強風(fēng)險管控，堅決打贏風(fēng)險防范攻堅戰(zhàn)。
加強區(qū)政府性債務(wù)風(fēng)險管控，配合市產(chǎn)控集團推動原下屬企業(yè)嚴格落實債務(wù)風(fēng)險排查及預(yù)警制度，加大籌資工作力度，推動原區(qū)屬企業(yè)及時償付到期債務(wù)本息，支持做好債務(wù)償還置換、展期工作，確保不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險。
（六）強化審計整改，創(chuàng)新內(nèi)審監(jiān)督模式助力改革發(fā)展。
一是全力組織開展審計查出問題整改，以審計整改促進綜保區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。根據(jù)貴陽市審計局對“貴陽綜合保稅區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行和編制決算草案審計”的指出的問題，強化內(nèi)部審計監(jiān)督，壓實整改責(zé)任，確保整改工作落到實處，不留死角。二是創(chuàng)新審計監(jiān)督方式。結(jié)合全區(qū)無審計機構(gòu)、未配置審計人員的實際，從強化和完善全區(qū)行政行政事業(yè)單位內(nèi)部審計監(jiān)督、保障相關(guān)政策法規(guī)執(zhí)行與落實、最大限度發(fā)揮財政資金使用效益的高度，加強內(nèi)部審計監(jiān)督管理，探索與第三方社會審計中介合作新模式，最大限度確保財政資金效益發(fā)揮和項目質(zhì)量，助推全區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。
（七）完善國資監(jiān)管，助推監(jiān)管企業(yè)加快發(fā)展。
一是加強全區(qū)行政事業(yè)單位國資管理。嚴格按照中央、省、市及區(qū)出臺的行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理法律法規(guī)，從嚴進行資產(chǎn)配置和處置管理。及時辦理新配置資產(chǎn)的登記入賬，組織開展資產(chǎn)對賬，督促和指導(dǎo)區(qū)屬各單位做好實物資產(chǎn)使用管理工作，確保資產(chǎn)安全、完整和高效使用。二是強化監(jiān)管國有企業(yè)管理。指導(dǎo)區(qū)金控公司建立完善公司法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管理制度，健全市場化經(jīng)營機制，助推市場化發(fā)展；建立2023年度監(jiān)管國有企業(yè)考核目標(biāo)，制定區(qū)金控公司2023年度企業(yè)負責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核目標(biāo)及工資總額預(yù)算管理考核目標(biāo)，完善激勵獎懲機制，促進國有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
（八）積極做好白云區(qū)、綜保區(qū)融合發(fā)展要素支撐。
在綜保區(qū)代管的白云區(qū)、綜保區(qū)融合發(fā)展5平方公里范圍內(nèi)，積極做好土地收儲、項目建設(shè)、招商引資、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面的要素支撐，助力全區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。
（九）加強黨風(fēng)廉政教育，嚴肅財經(jīng)紀律。
一是加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，切實履行黨風(fēng)廉政建設(shè)“兩個責(zé)任”，落實好“一崗雙責(zé)”，深入推進全面從嚴治黨向縱深發(fā)展。二是嚴肅財經(jīng)紀律，加強干部隊伍思想教育及業(yè)務(wù)培訓(xùn)，扎實開展干部職工法律法規(guī)及政策理論知識學(xué)習(xí)，牢牢筑起廉政“防火墻”做到干干凈凈履職、踏踏實實干事。
各位代表，2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，當(dāng)前我國經(jīng)濟恢復(fù)的基礎(chǔ)尚不牢固，財政運行更加艱難，防范風(fēng)險的壓力更加巨大。我們將在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，自覺接受人大監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)意見和建議，持續(xù)深化財稅體制改革，不斷增強高質(zhì)量發(fā)展內(nèi)生動力，提升財政治理能力，兜牢“三?！钡拙€，切實防范財政風(fēng)險，保障財政可持續(xù)發(fā)展，堅決扛起高質(zhì)量打造內(nèi)陸開放型經(jīng)濟新高地先行區(qū)使命任務(wù)，奮力譜寫新時代“強省會”綜保新篇章！
