（貴州?。╆P(guān)于貴陽(yáng)市開(kāi)陽(yáng)縣2022年全縣及縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全縣及縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
開(kāi)陽(yáng)縣2022年全縣及縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全縣及縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
各位代表：
2022年是迎接黨的二十大隆重召開(kāi)的喜慶之年，也是全面推進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵之年。今年以來(lái)，縣財(cái)政局在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，緊緊圍繞年初預(yù)算目標(biāo)，積極爭(zhēng)取省、市大力支持，努力克服新冠肺炎疫情影響，頂壓前行、擔(dān)當(dāng)作為、積極推動(dòng)財(cái)政工作求好向前，在組織收入、安排支出、爭(zhēng)取資金、保障民生等方面穩(wěn)中求進(jìn)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入正增長(zhǎng)，全縣預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，有力兜住“三保”底線，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為助力穩(wěn)住全縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行基本盤(pán)、保持高質(zhì)量發(fā)展態(tài)勢(shì)作出了積極的貢獻(xiàn)，為圍繞“四新”主攻“四化”推動(dòng)開(kāi)陽(yáng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供財(cái)力保障。
一、2022年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入情況：2022年完成一般公共財(cái)政預(yù)算收入113,472萬(wàn)元，較上年增收9,905萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.56%，完成年初預(yù)算數(shù)110,820萬(wàn)元的102.39%，其中稅收收入完成82,688萬(wàn)元，同比增加16,823萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)25.54%，占一般公共預(yù)算收入的比重為72.87%，非稅收入完成30,784萬(wàn)元，同比減少6,918萬(wàn)元，同比下降18.35%，占一般公共預(yù)算收入的比重為27.13%。剔除留抵退稅因素，全年完成一般公共預(yù)算收入124,816萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)19.11%，其中：稅收收入完成94,032萬(wàn)元，同比增加26,942萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)40.16%，非稅收入完成30,784萬(wàn)元，財(cái)政收入質(zhì)量趨于好轉(zhuǎn)，主要是我縣加大了清繳欠稅力度以及磷化工行業(yè)稅收收入大幅增長(zhǎng)。
一般公共預(yù)算支出情況：2022年完成一般公共預(yù)算支出391,551萬(wàn)元，較上年增支70,722萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.04%，增長(zhǎng)部分主要用于教育、衛(wèi)生健康、科學(xué)技術(shù)、社保就業(yè)、農(nóng)林水等民生領(lǐng)域。按功能分類(lèi)完成情況為：
——一般公共服務(wù)支出42,929萬(wàn)元；
——公共安全支出12,728萬(wàn)元；
——教育支出107,130萬(wàn)元；
——科學(xué)技術(shù)支出5,229萬(wàn)元；
——文化旅游體育與傳媒支出3,067萬(wàn)元；
——社會(huì)保障和就業(yè)支出44,796萬(wàn)元；
——衛(wèi)生健康支出32,705萬(wàn)元；
——節(jié)能環(huán)保支出5,384萬(wàn)元；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出17,626萬(wàn)元；
——農(nóng)林水支出57,531萬(wàn)元；
——交通運(yùn)輸支出3,220萬(wàn)元；
——資源勘探工業(yè)信息等支出23,694萬(wàn)元；
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出694萬(wàn)元；
——自然資源海洋氣象等支出5,767萬(wàn)元；
——住房保障支出12,756萬(wàn)元；
——糧油物資儲(chǔ)備支出1,711萬(wàn)元；
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4,341萬(wàn)元；
——其他支出1萬(wàn)元；
——債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)支出10,242萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：全年總財(cái)力475,631萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入113,472萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入222,593萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13,172萬(wàn)元，調(diào)入政府性基金64,012萬(wàn)元，調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入3,328萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入54,486萬(wàn)元（再融資債券50,656萬(wàn)元，新增一般債券3,830萬(wàn)元），上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4,568萬(wàn)元。安排一般公共預(yù)算支出391,551萬(wàn)元，上解上級(jí)支出9,132萬(wàn)元，一般債券還本支出51,917萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12,012萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用11,019萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)預(yù)算收支當(dāng)年平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年完成政府性基金收入168,115萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入4,376萬(wàn)元（再融資債券），新增專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入94,522萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入4,458萬(wàn)元，上年結(jié)余11,778萬(wàn)元，收入總計(jì)283,249萬(wàn)元。全年完成政府性基金支出197,569萬(wàn)元（主要是招商引資企業(yè)落戶(hù)要素配置、新增政府專(zhuān)項(xiàng)債券收入安排的支出等），上解支出272萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算64,012萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出4,376萬(wàn)元，基金預(yù)算收支結(jié)余17,020萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入3,328萬(wàn)元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算使用。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入38,375萬(wàn)元，完成社會(huì)保險(xiǎn)基金支出45,870萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余-7,495萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余23,338萬(wàn)元。
（五）地方政府債務(wù)管理情況
2022年年初，我縣政府性債務(wù)余額共計(jì)441,472萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)281,715萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)159,757萬(wàn)元。
2022年省級(jí)轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債券153,384萬(wàn)元，主要包含再融資債券和新增債券。一是再融資債券。我縣2022年共計(jì)獲得省財(cái)政廳轉(zhuǎn)貸再融資債券55,032萬(wàn)元，其中一般債券50,656萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券4,376萬(wàn)元。二是新增債券。我縣2022年共計(jì)獲得地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金98,352萬(wàn)元，其中專(zhuān)項(xiàng)債券94,522萬(wàn)元，一般債券3,830萬(wàn)元。
2022年年末，我縣政府性債務(wù)規(guī)模為538,603萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)284,325萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)254,278萬(wàn)元。
二、2022年重點(diǎn)工作完成情況
（一）貫徹落實(shí)中央一攬子穩(wěn)經(jīng)濟(jì)政策，助企紓困謀發(fā)展
一是全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策。為應(yīng)對(duì)疫情影響，全面貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策，讓財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)。2022年，我縣全面落實(shí)國(guó)家組合式減稅降費(fèi)政策，全年新增減稅降費(fèi)75,400萬(wàn)元，涉及企業(yè)13,037戶(hù)。其中，辦理增值稅留抵退稅58,130萬(wàn)元（縣級(jí)承擔(dān)部分為5,057萬(wàn)元），涉及納稅企業(yè)125戶(hù)。進(jìn)一步減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)，對(duì)鞏固恢復(fù)企業(yè)發(fā)展起到重要作用。二是保持財(cái)政政策與金融政策聯(lián)動(dòng)，釋放政策紅利。2022年，爭(zhēng)取到國(guó)家開(kāi)發(fā)性、政策性貸款資金2,340萬(wàn)元，用于正街鄰里中心項(xiàng)目，此貸款由財(cái)政進(jìn)行貼息（分兩個(gè)年度）。三是為穩(wěn)增長(zhǎng)、促發(fā)展，積極爭(zhēng)取到政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金支持。2022年，我縣共獲批專(zhuān)項(xiàng)債額度94,522萬(wàn)元，年度內(nèi)已全額劃撥，主要用于產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城市路網(wǎng)及停車(chē)場(chǎng)、老舊小區(qū)改造、旅游產(chǎn)業(yè)化、水利、農(nóng)業(yè)等7大領(lǐng)域。四是為保市場(chǎng)主體和就業(yè)穩(wěn)定，圍繞幫助縣域中小微企業(yè)和各類(lèi)市場(chǎng)主體“渡難關(guān)”，打通貫徹落實(shí)、政策兌現(xiàn)的“最后一公里”的工作要求。按政策規(guī)定，一方面通過(guò)預(yù)留政府采購(gòu)份額方式，將更多中小企業(yè)優(yōu)先納入政府采購(gòu)范圍，2022年我縣面向中小企業(yè)采購(gòu)合同金額合計(jì)77,523萬(wàn)元，占實(shí)際總采購(gòu)金額的99.32%。另一方面對(duì)小型和微型企業(yè)產(chǎn)品的價(jià)格給予6%—10%的扣除，并用扣除后的價(jià)格參與評(píng)審，降低政府采購(gòu)交易成本，充分做到保市場(chǎng)主體、保就業(yè)。五是用好政府性融資擔(dān)保政策，進(jìn)一步減輕小微企業(yè)融資擔(dān)保費(fèi)用負(fù)擔(dān)。2022年，我縣政策性融資擔(dān)保新增擔(dān)保業(yè)務(wù)28筆，合計(jì)金額20,078萬(wàn)元，平均擔(dān)保費(fèi)率由2%下調(diào)至1%，共計(jì)減少擔(dān)保費(fèi)201萬(wàn)元。擔(dān)保服務(wù)范圍涉及商務(wù)服務(wù)業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、建筑業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)、農(nóng)林牧漁業(yè)等領(lǐng)域，在支持地方經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮了銀企紐帶，活躍市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用。
（二）落實(shí)更加積極財(cái)政政策，實(shí)現(xiàn)財(cái)政政策提質(zhì)增效
一是積極爭(zhēng)取上級(jí)資金支持。充分利用新國(guó)發(fā)2號(hào)文件政策紅利，積極爭(zhēng)取上級(jí)資金支持，2022年，我縣共爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助22.91億元，有效緩解縣級(jí)財(cái)政壓力。二是加大基礎(chǔ)民生支出保障。全縣社會(huì)保障和就業(yè)、教育、農(nóng)林水、衛(wèi)生健康等13項(xiàng)民生支出達(dá)30.13億元，占一般公共預(yù)算支出的76.94%。三是用好直達(dá)資金工作機(jī)制。資金撥付突出“快”、資金使用注重“效”、資金監(jiān)管強(qiáng)調(diào)“嚴(yán)”，強(qiáng)化直達(dá)資金管理，提升民生保障能力。2022年上級(jí)下達(dá)我縣直達(dá)資金共計(jì)115,087萬(wàn)元，縣財(cái)政全額分配，指標(biāo)分配率100%，累計(jì)支出90,668萬(wàn)元，支出進(jìn)度為79%，涉及惠企利民補(bǔ)助資金共計(jì)24,900萬(wàn)元，惠及企業(yè)23家，惠及人員數(shù)94,076人次。四是加大一般債券爭(zhēng)取力度。2022年共爭(zhēng)取到一般債券3,830萬(wàn)元，主要用于教育、交通等行業(yè)，夯實(shí)了縣級(jí)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
（三）強(qiáng)化綜合治稅力度，加大財(cái)政收入組織力度
一是圍繞新發(fā)展階段稅收征收管理形勢(shì)，繼續(xù)用好財(cái)稅協(xié)同、上下聯(lián)動(dòng)的協(xié)調(diào)機(jī)制，組建“財(cái)政+稅務(wù)+N”的協(xié)稅護(hù)稅小分隊(duì)，強(qiáng)化綜合治稅力度，加強(qiáng)稅收監(jiān)管和欠稅清繳，嚴(yán)防“跑、冒、滴、漏”，確保依法征收、應(yīng)收盡收，建立了磷礦石和磷產(chǎn)品關(guān)聯(lián)價(jià)格調(diào)整機(jī)制，使資源稅和企業(yè)所得稅得到大幅提升。2022年稅收收入完成82,688萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)25.54%，其中，清繳欠稅47,600萬(wàn)元，縣級(jí)18,088萬(wàn)元，促進(jìn)財(cái)政收入質(zhì)量穩(wěn)步回升。二是對(duì)全縣政府性基金收入進(jìn)行科學(xué)合理安排，搶抓新能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展窗口期，超預(yù)期完成政府性基金收入，全年完成政府性基金預(yù)算收入168,114萬(wàn)元，彌補(bǔ)了庫(kù)款流動(dòng)性不足的問(wèn)題，一定程度上緩解了保民生和發(fā)展的資金壓力。
（四）全力兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行
在債務(wù)壓力大，發(fā)展任務(wù)重，剛性支出增長(zhǎng)快的形勢(shì)下，精打細(xì)算充分考慮資金安排的必要性和資金支出效益，優(yōu)先保障工資發(fā)放，積極保障縣直各部門(mén)和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道辦基本運(yùn)轉(zhuǎn)。一是嚴(yán)格落實(shí)中央、省、市關(guān)于政府過(guò)“緊日子”的要求，大力壓減一般性支出及“三公”經(jīng)費(fèi)支出。年初預(yù)算編制時(shí)，按規(guī)定壓減一般性支出、非剛性非重點(diǎn)支出，全部用于保障疫情防控、鄉(xiāng)村振興、“一圈兩場(chǎng)三改”、農(nóng)村“五治”等重點(diǎn)民生領(lǐng)域，將有限的資金用在刀刃上。二是抓好保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆ぷ鳎σ愿岸道味祵?shí)“三?！钡拙€。全年用于“三保”資金240,119萬(wàn)元，其中：保工資186,452萬(wàn)元，保民生42,183萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)11,484萬(wàn)元，在我縣經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，財(cái)政收入規(guī)模較小，剛性支出持續(xù)快速增長(zhǎng)，財(cái)政收支矛盾日益突出的情況下，用好轉(zhuǎn)移支付資金及其他專(zhuān)項(xiàng)資金，統(tǒng)籌縣級(jí)財(cái)力，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，更加突出政策重點(diǎn)，切實(shí)兜住“三?！钡拙€。
（五）圍繞“四新”主攻“四化”，助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
一是全面落實(shí)好“四個(gè)不摘”政策,推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，不斷改進(jìn)和增進(jìn)民生福祉。2022年，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化投入29,313萬(wàn)元，其中：銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金9,771萬(wàn)元（中央資金3,601萬(wàn)元、省級(jí)資金1,574萬(wàn)元、市級(jí)資金3,594萬(wàn)元、縣級(jí)資金1,002萬(wàn)元）；安排土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展支出15,173萬(wàn)元;撥付地方儲(chǔ)備糧（含成品糧）費(fèi)用、利息、輪換價(jià)差補(bǔ)貼資金180萬(wàn)元，耕地地力補(bǔ)貼資金4,189萬(wàn)元，確保了糧食儲(chǔ)備安全，為扎實(shí)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興民生工程，切實(shí)增強(qiáng)群眾幸福感，助推農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平再上新臺(tái)階。二是奮力推動(dòng)工業(yè)大突破，助推企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。2022年，新型工業(yè)化投入138,710萬(wàn)元，一方面通過(guò)縣級(jí)財(cái)政資金加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持力度，累計(jì)撥付69,367萬(wàn)元支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券資金69,343萬(wàn)元用于園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，重點(diǎn)用于土地報(bào)批、水電氣遷改、土地平場(chǎng)、標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)、園區(qū)規(guī)劃等。政府投資釋放了市場(chǎng)主體活力，帶動(dòng)金融和社會(huì)資本投入，有力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，助推實(shí)體經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)。三是大力推進(jìn)旅游產(chǎn)業(yè)化構(gòu)建高質(zhì)量現(xiàn)代服務(wù)業(yè)。2022年，旅游產(chǎn)業(yè)化投入2,534萬(wàn)元，一方面通過(guò)預(yù)算安排旅游相關(guān)支出534萬(wàn)元，用于旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、旅游宣傳、旅游品牌創(chuàng)建等，另一方面充分利用專(zhuān)項(xiàng)債政策工具，成功申報(bào)貴州開(kāi)陽(yáng)十里畫(huà)廊農(nóng)文旅產(chǎn)業(yè)區(qū)建設(shè)項(xiàng)目，已獲得專(zhuān)項(xiàng)債資金支持2,000萬(wàn)元,為完善旅游設(shè)施配套，提升旅游承載力，做強(qiáng)做優(yōu)旅游品牌品質(zhì)，構(gòu)建全域旅游高質(zhì)量發(fā)展體系，實(shí)現(xiàn)旅游產(chǎn)業(yè)化新突破提供有效支撐。四是助推新型城鎮(zhèn)化改造升級(jí)。2022年，新型城鎮(zhèn)化投入11,131萬(wàn)元，加大棚戶(hù)區(qū)、城區(qū)學(xué)校、停車(chē)場(chǎng)建設(shè)、背街小巷改造資金投入力度，著力改善居民生產(chǎn)、生活條件。
（六）打好政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“防爆雷”“守橙”保衛(wèi)戰(zhàn)，牢牢守住了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線
2022年，我縣按時(shí)還本付息，未發(fā)生債務(wù)“爆雷”事件，完成了“守橙”任務(wù)，同時(shí)通過(guò)采取預(yù)算安排、盤(pán)活存量資金以及展期、降息、借新還舊等方式，緩釋化解了政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，超額完成了上級(jí)下達(dá)的化債目標(biāo)任務(wù)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)率預(yù)計(jì)較上年下降72個(gè)百分點(diǎn)。
(七）深化國(guó)資國(guó)企改革 提升國(guó)有資產(chǎn)管理效能
一是以高質(zhì)量發(fā)展要求優(yōu)化國(guó)有企業(yè)考核。主要包括完成對(duì)三家縣管?chē)?guó)有企業(yè)2021年度考核，2022年半年考核，并對(duì)考核結(jié)果運(yùn)用進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)管。規(guī)范縣管?chē)?guó)有企業(yè)工資總額管理，促進(jìn)縣管?chē)?guó)有企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。二是增強(qiáng)國(guó)資監(jiān)管效率效能。采用參與國(guó)有企業(yè)重大項(xiàng)目決策、建立開(kāi)陽(yáng)縣國(guó)資在線監(jiān)管大數(shù)字平臺(tái)系統(tǒng)等方式，強(qiáng)化國(guó)有企業(yè)日常監(jiān)管。三是積極推動(dòng)全縣資產(chǎn)清查盤(pán)活工作。按照國(guó)辦發(fā)〔2022〕19號(hào)文件精神，結(jié)合我縣資產(chǎn)清查相關(guān)工作要求，經(jīng)清查，我縣國(guó)有資產(chǎn)共計(jì)3,745處，價(jià)值327,062萬(wàn)元。對(duì)清查出的存量資產(chǎn)分點(diǎn)、分領(lǐng)域進(jìn)行盤(pán)活。四是加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)黨的領(lǐng)導(dǎo)建設(shè)。明確了2022年縣管?chē)?guó)有企業(yè)的黨建工作目標(biāo)和方向，確保企業(yè)全面履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任、政治責(zé)任、社會(huì)責(zé)任。
(八）加大疫情防控資金投入力度，強(qiáng)力保障人民生命安全
2022年，累計(jì)安排疫情防控預(yù)算指標(biāo)9,405萬(wàn)元，實(shí)際撥付5,864萬(wàn)元，其中：醫(yī)療藥品、用品及能力提升支出2,933萬(wàn)元；應(yīng)急物資采購(gòu)支出1,072萬(wàn)元；隔離酒店支出895萬(wàn)元；其他保障費(fèi)用支出964萬(wàn)元，有效保障了人民群眾的生命安全和疫情防控工作有序開(kāi)展。
各位代表，2022年是開(kāi)陽(yáng)發(fā)展進(jìn)程中極不平凡、極為不易、極其艱難的一年，我們面臨的挑戰(zhàn)前所未有、付出的努力超乎尋常、取得的成績(jī)來(lái)之不易。面對(duì)疫情和經(jīng)濟(jì)下行影響，增收任務(wù)重，民生保障政策性提標(biāo)，我們千方百計(jì)共渡難關(guān)，實(shí)現(xiàn)全縣財(cái)政總體平穩(wěn)，好于預(yù)期。這得益于縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策，得益于縣人大、縣政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督支持，是各部門(mén)共同努力、密切配合的結(jié)果。在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們更要清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政工作仍面臨諸多困難和挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面，減收方面：一是政策性減收因素正在加劇。為涵養(yǎng)稅源、促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，積極貫徹落實(shí)兩穩(wěn)一保、一攬子穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤(pán)措施，國(guó)家繼續(xù)加大減稅降費(fèi)力度，出臺(tái)一系列組合式減稅降費(fèi)政策；二是受我縣歷年超調(diào)資金影響，省財(cái)政廳繼續(xù)實(shí)施縣級(jí)留存稅種上劃政策和全額扣減我縣稅收返還性收入，加之土地出讓主要以工業(yè)用地為主，商業(yè)用地處于低谷狀態(tài)，新引進(jìn)企業(yè)成為新增稅源仍需時(shí)間培育，財(cái)政收入保持高速增長(zhǎng)存在較大困難。增支方面：一是人員“硬”剛性支出逐年遞增，隨著我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，高素質(zhì)專(zhuān)業(yè)人才緊缺，對(duì)人才的需求導(dǎo)致人員剛性支出只增不減，同時(shí)村居干部工資改革、事業(yè)單位職務(wù)與職級(jí)并行改革也在使人員剛性支出需求逐年遞增；隨著各類(lèi)人群提高保障標(biāo)準(zhǔn)，使得我縣“軟”剛性支出增長(zhǎng)較大，導(dǎo)致“三保”支出壓力驟增，收支缺口的不斷擴(kuò)大給財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行和可持續(xù)發(fā)展帶來(lái)較大壓力；二是受新增專(zhuān)項(xiàng)債額度影響，2022年我縣政府債券還本付息增支達(dá)3,000萬(wàn)元以上，加上地方政府存量債券余額逐年攀升，2023年我縣政府債券利息支出預(yù)計(jì)將突破20,000萬(wàn)元；三是稅源培育支出需求持續(xù)壓縮財(cái)政承受能力。自去年以來(lái)我縣產(chǎn)業(yè)招商形勢(shì)良好，招商引資企業(yè)優(yōu)惠政策進(jìn)入密集兌現(xiàn)期，全年兌現(xiàn)招商引資企業(yè)優(yōu)惠政策21,420萬(wàn)元，主要包括：川東化工、中偉興陽(yáng)儲(chǔ)能、安達(dá)科技等企業(yè)，明年部分企業(yè)項(xiàng)目逐步投產(chǎn)運(yùn)行，預(yù)計(jì)今后還需投入大量財(cái)力用于新增稅源培育。2023年財(cái)政收支增速持續(xù)倒掛趨勢(shì)仍將繼續(xù)。綜合判斷，我縣仍處于緊平衡狀態(tài)，在今后較長(zhǎng)一個(gè)時(shí)期，可持續(xù)性運(yùn)行將面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。對(duì)此，我們將堅(jiān)持目標(biāo)導(dǎo)向，用好用足上級(jí)政策，積極采取有效措施，努力解決經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中物資保障需求。
三、2023年預(yù)算草案
（一）2023年財(cái)政收支預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
2023年財(cái)政收支預(yù)算編制堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，扎實(shí)推進(jìn)中國(guó)式現(xiàn)代化，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，更好統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)。堅(jiān)持勤儉辦事、厲行節(jié)約，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新財(cái)政資金投入方式，注重財(cái)政政策的提質(zhì)增效、更可持續(xù)，增強(qiáng)財(cái)政政策的針對(duì)性有效性，優(yōu)化完善助企紓困政策，激發(fā)各類(lèi)市場(chǎng)主體活力，落實(shí)落細(xì)就業(yè)優(yōu)先政策，大力提振市場(chǎng)主體信心。鞏固拓展疫情防控、鄉(xiāng)村振興和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，全力以赴兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，聚焦“一圈兩場(chǎng)三改”、農(nóng)村“五治”等重點(diǎn)任務(wù)，提高資源配置效率及資金使用績(jī)效，統(tǒng)籌各類(lèi)資金，為推動(dòng)開(kāi)陽(yáng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供綜合財(cái)力保障。
（二）一般公共預(yù)算收支安排情況
根據(jù)各征收機(jī)關(guān)對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的研判，統(tǒng)籌考慮減稅降費(fèi)、留抵退稅等政策實(shí)施，以及我縣工業(yè)恢復(fù)性增長(zhǎng)良好態(tài)勢(shì)，2023年全縣一般公共預(yù)算收入按增長(zhǎng)11%的預(yù)期目標(biāo)安排，為126,000萬(wàn)元，其中稅收收入預(yù)計(jì)完成103,360萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)25%，占預(yù)計(jì)完成數(shù)的82.03%，非稅收入預(yù)計(jì)完成22,640萬(wàn)元，同比下降26.46%，占預(yù)計(jì)完成數(shù)的17.97%，收入質(zhì)量持續(xù)好轉(zhuǎn)。
按現(xiàn)行財(cái)政體制測(cè)算，預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助收入完成142,163萬(wàn)元（其中上級(jí)預(yù)下達(dá)專(zhuān)款1,1000萬(wàn)元），政府性基金及國(guó)有資本預(yù)算調(diào)入33,270萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11,000萬(wàn)元，加上一般公共預(yù)算收入126,000萬(wàn)元，扣除上解支出9,300萬(wàn)元，預(yù)計(jì)全年可安排財(cái)力303,133萬(wàn)元。
按照“以收定支、量力而行、盡力而為、收支平衡”的原則，2023年安排一般公共預(yù)算支出303,133萬(wàn)元，其中:縣本級(jí)269,607萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)33,526萬(wàn)元?？h本級(jí)預(yù)算的安排主要為“三?！敝С觯ū９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆⑿鹿诜窝滓咔榉揽?、列編人員調(diào)資增資、鄉(xiāng)村振興銜接資金、產(chǎn)業(yè)扶持資金、政府投資項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)、政府債券利息、隱性債務(wù)還本付息、“一圈兩場(chǎng)三改”及衛(wèi)生文明城市創(chuàng)建經(jīng)費(fèi)、農(nóng)村“五治”經(jīng)費(fèi)、預(yù)備費(fèi)以及教育、衛(wèi)生健康等社會(huì)公共服務(wù)類(lèi)支出。
（三）政府性基金預(yù)算收支安排情況
在國(guó)家為減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、激發(fā)市場(chǎng)活力、涵養(yǎng)稅源，持續(xù)施行的大規(guī)模減稅降費(fèi)的形勢(shì)下，為彌補(bǔ)因政策性減收導(dǎo)致地方一般公共預(yù)算收入保障能力減弱，國(guó)家鼓勵(lì)通過(guò)地方充分發(fā)揮自身資源優(yōu)勢(shì)，組織實(shí)現(xiàn)土地出讓及指標(biāo)交易等基金收入補(bǔ)充財(cái)力缺口。2023年我縣安排政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成139,500萬(wàn)元，安排政府性基金預(yù)算支出119,230萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算20,270萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)政府性基金預(yù)算收支平衡。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排情況
為強(qiáng)化對(duì)國(guó)有公司運(yùn)營(yíng)的目標(biāo)績(jī)效考核，確?？h屬?lài)?guó)有資產(chǎn)資源的保值增值，預(yù)計(jì)2023年我縣實(shí)現(xiàn)13,000萬(wàn)元國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入，全部調(diào)入一般公共預(yù)算使用。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況
2023年，全年預(yù)計(jì)完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入57,386萬(wàn)元，完成社會(huì)保險(xiǎn)基金支出73,902萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余-16,516萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余6,822萬(wàn)元。
需要報(bào)告的是，預(yù)算草案提請(qǐng)會(huì)議審查前，為保障行政事業(yè)單位的人員工資正常發(fā)放和機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，我們已按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，預(yù)先安排了部分基本支出和項(xiàng)目支出。
四、2023年全縣財(cái)政工作措施
（一）全力以赴抓好“開(kāi)源”，確保財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)
一是堅(jiān)決落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策。強(qiáng)化部門(mén)協(xié)調(diào)配合，加大檢查力度，嚴(yán)肅查處問(wèn)題，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，降低企業(yè)成本。二是做好收入?yún)f(xié)同征繳工作。加強(qiáng)稅源動(dòng)態(tài)監(jiān)控分析，嚴(yán)格按照《開(kāi)陽(yáng)縣關(guān)于組織財(cái)政收入?yún)f(xié)同征繳工作實(shí)施方案》要求，全縣上下聯(lián)動(dòng)，共同強(qiáng)化收入的協(xié)同征繳，有效堵塞收入漏洞，實(shí)現(xiàn)稅收收入和非稅收入的應(yīng)收盡收。三是開(kāi)展非稅收入常態(tài)化檢查。強(qiáng)化非稅征收部門(mén)主觀意識(shí)，夯實(shí)基層財(cái)政工作，提升人員專(zhuān)業(yè)能力，保持人員隊(duì)伍穩(wěn)定，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)肅性，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。四是加大政府性基金收入組織力度。在當(dāng)前國(guó)家“穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)”、夯實(shí)基礎(chǔ)、大力松綁實(shí)體經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)歷史性轉(zhuǎn)型跨越的大背景下，為提高財(cái)政保障能力，強(qiáng)力推進(jìn)“旱改水”、土地出讓等基金預(yù)算收入的組織和實(shí)現(xiàn)工作，增加政府基金收入，實(shí)現(xiàn)其調(diào)入一般公共預(yù)算收入補(bǔ)充平衡財(cái)力。五是組織好國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入。充分挖掘潛力，加緊推進(jìn)政府固定資產(chǎn)盤(pán)活、政府許可性權(quán)力的變現(xiàn)能力和縣級(jí)平臺(tái)公司市場(chǎng)化、實(shí)體化運(yùn)轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入。六是積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。密切關(guān)注、敏銳把握、精準(zhǔn)研究中央、省、市出臺(tái)的最新政策，結(jié)合縣委、縣政府的工作部署，全力加大“向上匯報(bào)”力度，積極爭(zhēng)取中央、省、市對(duì)我縣資金、政策等方面的支持和傾斜，形成對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的組合拳。
（二）全力以赴抓好“節(jié)流”，強(qiáng)化支出精細(xì)管理
一是編細(xì)編實(shí)年初預(yù)算。按照零基預(yù)算改革的要求，根據(jù)縣委、縣政府決策部署和縣本級(jí)財(cái)力情況，結(jié)合各單位職責(zé)，堅(jiān)持以零為基點(diǎn)，對(duì)部門(mén)年度申報(bào)支出的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、預(yù)期績(jī)效等進(jìn)行全面審核后編制年度預(yù)算，徹底改變以往按年度“基數(shù)+增長(zhǎng)”安排部門(mén)資金的預(yù)算模式，引導(dǎo)部門(mén)立足全局系統(tǒng)謀劃年度目標(biāo)任務(wù)、科學(xué)申報(bào)預(yù)算。將縣本級(jí)財(cái)力進(jìn)一步細(xì)化到項(xiàng)目，不必要的項(xiàng)目支出堅(jiān)決取消，新增項(xiàng)目支出從嚴(yán)控制，堅(jiān)決不開(kāi)新的支出口子。核對(duì)提前下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)資金，編細(xì)編實(shí)，全部列入年初收支預(yù)算。二是按照年初預(yù)算安排，嚴(yán)格支出管理。從嚴(yán)控制財(cái)政資金撥付，大力壓減一般性支出及三公經(jīng)費(fèi)支出，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，進(jìn)一步壓縮各單位食堂開(kāi)支、臨聘人員費(fèi)用、辦公樓修繕標(biāo)準(zhǔn)、辦公設(shè)施設(shè)備購(gòu)置費(fèi)等一般行政事務(wù)支出及公務(wù)用車(chē)、公務(wù)接待、公務(wù)出國(guó)出境等三公經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。把保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆鳛橹匾恼稳蝿?wù)，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€，持續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)。三是做好民生支出保障。落實(shí)以人民為中心的發(fā)展思想，守住底線、突出重點(diǎn)、著力保障基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生，扎實(shí)推進(jìn)“一圈兩場(chǎng)三改”建設(shè)，著力解決人民群眾普遍關(guān)心的突出問(wèn)題。按照“盡力而為，量力而行”的原則，將盡可能多的財(cái)力用于改善民生，確保全縣重點(diǎn)民生支出占財(cái)政總支出比重達(dá)到80%以上?？茖W(xué)統(tǒng)籌財(cái)力，不斷加大教育、就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老、社會(huì)救助等社會(huì)事業(yè)投入力度，促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。
（三）全力以赴抓好“增效”，深化財(cái)政管理改革
一是積極落實(shí)國(guó)家財(cái)政體制改革工作要求。在中央、省、市財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分框架下,做好分領(lǐng)域事權(quán)和支出責(zé)任改革的承接工作。二是強(qiáng)化財(cái)政信息化建設(shè)。完善預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、績(jī)效評(píng)價(jià)、監(jiān)督管理“四位一體”體系，優(yōu)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，構(gòu)建“大數(shù)據(jù)”預(yù)算監(jiān)管模式，加強(qiáng)數(shù)據(jù)分析運(yùn)用，實(shí)現(xiàn)資金、對(duì)象和流程監(jiān)管全覆蓋。三是積極推進(jìn)財(cái)政績(jī)效管理改革。進(jìn)一步推行覆蓋政府性資金和財(cái)政運(yùn)行全過(guò)程的財(cái)政監(jiān)督和績(jī)效考評(píng)機(jī)制，2023年實(shí)現(xiàn)全縣預(yù)算部門(mén)績(jī)效目標(biāo)管理，認(rèn)真開(kāi)展績(jī)效監(jiān)督，建立項(xiàng)目跟蹤問(wèn)效制度，切實(shí)做到預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、項(xiàng)目完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用、績(jī)效缺失有問(wèn)責(zé)，實(shí)現(xiàn)全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理，將預(yù)算績(jī)效作為預(yù)算安排的重要依據(jù)，確保財(cái)政資金規(guī)范運(yùn)行，提高財(cái)政資金的使用效益。
（四）全力以赴抓好“風(fēng)控”，守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線
一是建立隱性債務(wù)化債聯(lián)動(dòng)機(jī)制。由縣債務(wù)辦、行業(yè)主管部門(mén)、國(guó)資服務(wù)中心、平臺(tái)公司、金融機(jī)構(gòu)定期召開(kāi)一次還本付息會(huì)議，商議債務(wù)償還的具體事宜。二是嚴(yán)格按照《貴州省竣工財(cái)務(wù)決算操作規(guī)程》文件精神，加強(qiáng)對(duì)我縣政府投資項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算審核工作，切實(shí)推進(jìn)我縣政府投資項(xiàng)目“投轉(zhuǎn)固”工作，利用對(duì)國(guó)有資產(chǎn)、資源的盤(pán)活，采取市場(chǎng)化運(yùn)作等多樣化方式，減輕“防爆雷”工作壓力。三是優(yōu)化項(xiàng)目建設(shè)。項(xiàng)目建設(shè)前期須根據(jù)地方財(cái)政承受能力和地方政府投資能力，嚴(yán)格項(xiàng)目建設(shè)條件審核，合理安排工程項(xiàng)目建設(shè)，堅(jiān)決避免盲目投資、重復(fù)建設(shè)。在建項(xiàng)目不得擅自擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模、提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、增加建設(shè)內(nèi)容，不得擅自進(jìn)行重大設(shè)計(jì)變更、隨意調(diào)概等。四是積極組織資金償還債務(wù)。縣平臺(tái)公司進(jìn)一步理清思路，加強(qiáng)內(nèi)部管理控制，壓縮成本開(kāi)支等手段實(shí)現(xiàn)自身造血功能，通過(guò)積極組織公司經(jīng)營(yíng)性收入償還部分債務(wù)。通過(guò)財(cái)政預(yù)算安排予以?xún)斶€部分債務(wù)，積極盤(pán)活存量資金，全面清理預(yù)算單位結(jié)余存量資金用于償還債務(wù)本息支出。
（五）全力以赴抓好“助力”，增強(qiáng)實(shí)體要素保障
一是轉(zhuǎn)變財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展方式，優(yōu)化政府投資方式，引導(dǎo)企業(yè)做大做強(qiáng)。二是把支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展作為財(cái)源建設(shè)的首要任務(wù)，全面貫徹落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化稅源涵養(yǎng)培育，計(jì)劃安排農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金1,003萬(wàn)元、二產(chǎn)扶持資金15,000萬(wàn)元、三產(chǎn)扶持資金1,000萬(wàn)元用于支持全縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展。三是圍繞縣委、縣政府夯基礎(chǔ)、補(bǔ)短板的工作部署，安排政府投資項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)2,300萬(wàn)元，搶抓國(guó)家在支持鄉(xiāng)村振興、污染防治、推進(jìn)工業(yè)化、城鎮(zhèn)化建設(shè)，圍繞新國(guó)發(fā)2號(hào)文件政策機(jī)遇，積極向上申報(bào)專(zhuān)項(xiàng)資金，加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域補(bǔ)短板力度，提升現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展支撐體系。發(fā)揮專(zhuān)項(xiàng)債券融資成本低、作用機(jī)制直接、政策見(jiàn)效快等優(yōu)勢(shì)，積極申報(bào)新增政府專(zhuān)項(xiàng)債券，與向上申報(bào)專(zhuān)項(xiàng)資金補(bǔ)助形成政策“組合拳”，擴(kuò)大有效投資，為我縣實(shí)體經(jīng)濟(jì)的后續(xù)發(fā)展優(yōu)化外部環(huán)境、夯實(shí)承載能力，以此盤(pán)活存量、吸引增量、培植財(cái)源，從而推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)健康、平穩(wěn)地持續(xù)發(fā)展。
各位代表，做好2023年財(cái)政各項(xiàng)工作千頭萬(wàn)緒，要從戰(zhàn)略全局出發(fā)，從改善社會(huì)心理預(yù)期、提振發(fā)展信心入手，綱舉目張做好工作。我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督、指導(dǎo)，虛心聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)、建議，不忘初心、牢記使命，勠力同心、勇毅前行，錨定全年預(yù)算目標(biāo)，著力化解財(cái)政收支矛盾，死守政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，促進(jìn)開(kāi)陽(yáng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，為打造新發(fā)展格局和支持“強(qiáng)省會(huì)”戰(zhàn)略作出新貢獻(xiàn)！
