（貴州?。╆P(guān)于貴陽(yáng)市息烽縣2020年全縣和縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全縣和縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算（草案） 報(bào)告
關(guān)于貴陽(yáng)市息烽縣2020年全縣和縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全縣和縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算（草案） 報(bào)告
——2021年1月19日在息烽縣第十七屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
息烽縣財(cái)政局局長(zhǎng)??張成志
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告息烽縣2020年全縣和縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全縣和縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予以審議，并請(qǐng)其他列席會(huì)議的同志提出寶貴意見。
一、2020年全縣及縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和指導(dǎo)下，全縣各部門通力協(xié)作，財(cái)政收支工作穩(wěn)步推進(jìn)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效防控。
（一）一般公共預(yù)算
全縣一般公共預(yù)算收入完成52120萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.49％。為預(yù)算數(shù)（經(jīng)縣人大常委會(huì)通過調(diào)整預(yù)算數(shù)，下同）的102.2％，其中：稅收收入完成37469萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.32％；非稅收入完成14651萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.92％。全縣非稅收入占公共財(cái)政預(yù)算收入的比重為28.11％。全縣一般公共預(yù)算總收入280598萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入52120萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入175328萬(wàn)元（同比下降4.73％），地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入27552萬(wàn)元，國(guó)際金融貸款收入4110萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21488萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算總支出完成280598萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出243224萬(wàn)元（同比增長(zhǎng)0.23％），上解支出5509萬(wàn)元，地方政府債務(wù)還本支出31662萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金203萬(wàn)元（按預(yù)算法規(guī)定將年終凈結(jié)余全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金），收支平衡。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成41778萬(wàn)元，為預(yù)算的101.56％，比2019年增加了3160萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.18％，其中：稅收收入完成27530萬(wàn)元，為預(yù)算的99.59％，同比增長(zhǎng)6.38％；非稅收入完成14248萬(wàn)元，為預(yù)算的105.57％，同比增長(zhǎng)11.84％。加上上級(jí)各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入175328萬(wàn)元（同比下降4.96％），地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入27552萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21488萬(wàn)元，國(guó)際金融貸款收入4110萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入14451萬(wàn)元，縣本級(jí)收入合計(jì)284707萬(wàn)元。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出225467萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.31％。加上縣對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)助支出21866萬(wàn)元、上解上級(jí)支出5509萬(wàn)元、補(bǔ)充縣級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金203萬(wàn)元、地方政府債務(wù)還本支出31662萬(wàn)元，支出合計(jì)284707萬(wàn)元，收支相抵，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
全縣基金預(yù)算收入完成336423萬(wàn)元，其中：上級(jí)基金補(bǔ)助收入102344萬(wàn)元，本級(jí)政府性基金預(yù)算收入234079萬(wàn)元。全縣基金預(yù)算支出339975萬(wàn)元，其中：上解上級(jí)支出3000萬(wàn)元，縣本級(jí)安排支出234641萬(wàn)元，上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助支出102334萬(wàn)元。上年結(jié)余4443萬(wàn)元，收支相抵后結(jié)余891萬(wàn)元。
縣本級(jí)基金預(yù)算收入完成336423萬(wàn)元，其中：上級(jí)基金補(bǔ)助收入102344萬(wàn)元，本級(jí)政府性基金預(yù)算收入234079萬(wàn)元。全縣基金預(yù)算支出339975萬(wàn)元，其中：上解上級(jí)支出3000萬(wàn)元，縣本級(jí)安排支出234641萬(wàn)元，上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助支出102334萬(wàn)元。上年結(jié)余4010萬(wàn)元，收支相抵后結(jié)余458萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成4810萬(wàn)元，其中：上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入4370萬(wàn)元，縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入440萬(wàn)元。上年結(jié)余143萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出4953萬(wàn)元，收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成19697萬(wàn)元，為預(yù)算的90.33％，同比下降1％。上年結(jié)余13112萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)力合計(jì)32809萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出20125萬(wàn)元，為預(yù)算的100.04％，增長(zhǎng)3.36％。年終滾存結(jié)余12684萬(wàn)元。
（五）地方政府債務(wù)
2020年，省財(cái)政廳批復(fù)我縣政府債務(wù)限額306013.41萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)191677.41萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)114336萬(wàn)元。2020年新增政府債務(wù)限額88329.12萬(wàn)元，其中：新增一般債務(wù)限額4110.12萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債務(wù)限額84219萬(wàn)元。截止12月31日，我縣已納入財(cái)政部地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)管理的地方政府債務(wù)余額為303735.76萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)189399.76萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)114336萬(wàn)元。全縣政府債務(wù)余額未超過政府債務(wù)限額規(guī)定。
2020年全年償債支出42087.35萬(wàn)元，其中：本級(jí)財(cái)力安排支出8675.35萬(wàn)元（償還本金支出1.08萬(wàn)元，支付利息支出8674.27萬(wàn)元）；2020年獲得省財(cái)政廳轉(zhuǎn)貸再融資債券資金33412萬(wàn)元，已全部安排用于償還政府債券當(dāng)年到期本金；新增政府債券支出84219萬(wàn)元，年末政府債券無(wú)結(jié)余。
從2020年預(yù)算執(zhí)行總體情況看，財(cái)政運(yùn)行十分困難。受經(jīng)濟(jì)下行、留抵退稅和減稅降費(fèi)政策延續(xù)以及新冠肺炎疫情等因素影響，全縣財(cái)政收入增長(zhǎng)受到較大程度影響，財(cái)政收支矛盾更加突出，加之債務(wù)償還高峰期等因素疊加，財(cái)政支出壓力增大，預(yù)算執(zhí)行矛盾突出。在縣委縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)政局迎難而上，擔(dān)當(dāng)作為，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，各項(xiàng)工作任務(wù)圓滿完成，有力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇和社會(huì)大局穩(wěn)定。
二、2020年主要工作完成情況
（一）強(qiáng)化組織措施保障，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是建立稅收協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，實(shí)行“周調(diào)度、旬分析、月報(bào)告”工作制度。建立大數(shù)據(jù)綜合治稅平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)涉稅數(shù)據(jù)共享共聯(lián)。開展稅源大排查，對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)摸排清理，提升納稅服務(wù)，依法依規(guī)征收應(yīng)稅。二是在縣人大財(cái)經(jīng)專班的領(lǐng)導(dǎo)下，實(shí)行專班調(diào)度經(jīng)濟(jì)工作。三是加大房產(chǎn)交易契稅清理收繳，規(guī)范房產(chǎn)交易行為。四是積極向上級(jí)申報(bào)和爭(zhēng)取項(xiàng)目資金，全年?duì)幦∩霞?jí)項(xiàng)目補(bǔ)助資金104551萬(wàn)元。
（二）落實(shí)減稅降費(fèi)政策，促進(jìn)企業(yè)減負(fù)增收。2020年國(guó)家實(shí)施更大規(guī)模減稅降費(fèi)政策，財(cái)稅及其他部門密切配合，確保減稅降費(fèi)政策落實(shí)到位。2020年全縣新增減稅降費(fèi)19516.39萬(wàn)元，其中：今年出臺(tái)的支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展稅費(fèi)優(yōu)惠政策新增減稅降費(fèi)7315.88萬(wàn)元，去年年中出臺(tái)政策在今年翹尾新增減稅降費(fèi)12200.51萬(wàn)元。全面清查行政事業(yè)性收費(fèi)情況，政府收費(fèi)清單全面公開，減免停行政性收費(fèi)項(xiàng)目6項(xiàng)，落實(shí)政策減費(fèi)415.19萬(wàn)元，其中殘保金減免284.06萬(wàn)元，國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)租金減免131.13萬(wàn)元。
（三）落實(shí)直達(dá)機(jī)制政策，發(fā)揮紓解民生實(shí)效。2020年中央政府工作報(bào)告提出實(shí)行更加積極有為的財(cái)政政策，新增財(cái)政赤字規(guī)模1萬(wàn)億元，發(fā)行抗疫特別國(guó)債1萬(wàn)億元，用于保就業(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體。根據(jù)省級(jí)統(tǒng)籌分配，我縣共獲得參照直達(dá)資金11321.08萬(wàn)元；納入直達(dá)資金管理但資金不分配到縣級(jí)的企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金22094萬(wàn)元；新增財(cái)政資金22651萬(wàn)元，其中：特殊轉(zhuǎn)移支付6492萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債10761萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付5132萬(wàn)元，民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付213萬(wàn)元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付53萬(wàn)元。中央新增財(cái)政資金的下達(dá)，切實(shí)發(fā)揮了紓解民生實(shí)效。一是保障重點(diǎn)項(xiàng)目有序進(jìn)行。我縣從抗疫特別國(guó)債中安排支出5779萬(wàn)元用于G210息烽集中營(yíng)至黎安公路（同城大道中段）改擴(kuò)建工程。該道路建成通車后將形成息烽境內(nèi)快速通道，有效推進(jìn)息烽縣城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的快速發(fā)展，為推進(jìn)黔中經(jīng)濟(jì)區(qū)的發(fā)展提供保障。二是保障疫情防控后續(xù)有力。為做好我縣疫情防控工作，保障后續(xù)工作的穩(wěn)步推進(jìn)，我縣從直達(dá)資金中安排支出3935.86萬(wàn)元，用于新冠肺炎核酸檢測(cè)能力建設(shè)項(xiàng)目、發(fā)熱門診項(xiàng)目、病媒生物防制、隔離酒店、疫情防控設(shè)備采購(gòu)等方面，全力做好我縣疫情防控經(jīng)費(fèi)保障工作，確保我縣不因資金問題而影響醫(yī)療救治和疫情防控。三是保障“六穩(wěn)”、“六保”工作扎實(shí)推進(jìn)。我縣從直達(dá)資金中安排保居民就業(yè)支出1371萬(wàn)元，安排保基本民生支出14941.46萬(wàn)元，安排保市場(chǎng)主體支出3731.28萬(wàn)元，為發(fā)展我縣經(jīng)濟(jì)，創(chuàng)建和諧社會(huì)提供有效資金保障。四是保障應(yīng)急救援工作有力開展。為保障我縣能在災(zāi)害來(lái)臨之前有效預(yù)防和在災(zāi)害到達(dá)后有效控制，我縣安排應(yīng)急救災(zāi)資金1802萬(wàn)元，用于抗洪搶險(xiǎn)及購(gòu)買裝備等方面，為應(yīng)急救援工作提供有力保障。
（四）推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，提增財(cái)政管理效能。一是全面實(shí)施零基預(yù)算管理，摒棄了以前年度基數(shù)加增長(zhǎng)的方式安排預(yù)算，嚴(yán)格以當(dāng)前經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)際需求為出發(fā)點(diǎn)，合理分配資金，切實(shí)將財(cái)政資金用在刀刃上。二是全面貫徹落實(shí)中央、省、市文件精神，切實(shí)做好我縣預(yù)算績(jī)效管理工作，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益，提升公共服務(wù)質(zhì)量，推動(dòng)息烽經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，2020年選擇27家預(yù)算部門作為本年度預(yù)算績(jī)效管理工作重點(diǎn)部門，開展績(jī)效目標(biāo)管理工作。
（五）深化財(cái)政預(yù)算管理，提升財(cái)政管理水平。一是細(xì)化部門預(yù)算編制，完善政府預(yù)決算、部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)公開內(nèi)容，并按照時(shí)間要求在縣政府網(wǎng)站公開。縣級(jí)預(yù)算單位應(yīng)公開部門預(yù)算73戶，實(shí)際公開72戶（未公開1戶為涉密部門），同時(shí)積極組織鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)預(yù)算單位開展預(yù)算信息公開。二是強(qiáng)化攻堅(jiān)保障，支持如期打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，推動(dòng)生態(tài)環(huán)境明顯改善，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)取得積極成效，跑好全面建成小康社會(huì)“最后一公里”。三是突出民生兜底，著力支持穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)，扎實(shí)做好“三?！惫ぷ鳎€(wěn)步提高基本民生保障水平，堅(jiān)決守住“六?！钡拙€。四是注重節(jié)用裕民，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，把錢花在刀刃上，向內(nèi)挖潛，協(xié)同推進(jìn)財(cái)稅改革與財(cái)政管理，提高財(cái)政管理水平。
（六）積極采取有力措施，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是加強(qiáng)政府債務(wù)管理，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。嚴(yán)格落實(shí)“八個(gè)一批”的要求，全面完成全年政府債務(wù)償還目標(biāo)。二是積極爭(zhēng)取再融資債券33412萬(wàn)元，平滑債務(wù)支出責(zé)任。積極申報(bào)政府專項(xiàng)債券，獲得政府專項(xiàng)債券84219萬(wàn)元。三是完善政府隱性債務(wù)管理制度，嚴(yán)管新增隱性債務(wù)。積極與金融機(jī)構(gòu)開展債務(wù)置換展期，釋放當(dāng)期償債壓力，騰挪資金加大經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增強(qiáng)地方政府經(jīng)濟(jì)后勁。四是平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型快步推進(jìn)，實(shí)體化發(fā)展初具規(guī)模，有力地帶動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展。
（七）優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障改善民生。一是加強(qiáng)存量國(guó)有資產(chǎn)清理，盤活閑置國(guó)有資產(chǎn)，提高國(guó)有資產(chǎn)利用率，完成清理國(guó)有資產(chǎn)228宗，涉及國(guó)有資產(chǎn)208364萬(wàn)元。二是全力保障脫貧攻堅(jiān)資金需求，全年安排財(cái)政扶貧專項(xiàng)資金5521.5萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)45％，資金支付率達(dá)100％。三是今年安排農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出33800萬(wàn)元，較上年增加了4500萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)15.4％；安排農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整獎(jiǎng)補(bǔ)資金3847.46萬(wàn)元，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化。四是安排教育支出59276萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13％，穩(wěn)步推進(jìn)基礎(chǔ)教育均等化和均衡配置教育資源。五是安排衛(wèi)生健康、社會(huì)保障和就業(yè)支出47174萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)24.1％，保障群眾對(duì)日益增長(zhǎng)的美好生活需求。
（八）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，規(guī)范資金高效使用。一是緊緊圍繞全縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)和財(cái)政監(jiān)督檢查工作重點(diǎn)，以“牢固樹立服務(wù)與創(chuàng)新理念，大力強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督職能，深化內(nèi)部監(jiān)督，積極推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)”為目標(biāo)，從健全制度、促進(jìn)管理入手，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督工作，充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督職能，為維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序、規(guī)范財(cái)政管理、保障資金安全做出了積極貢獻(xiàn)，為促進(jìn)財(cái)政管理科學(xué)、精細(xì)化和保障全縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展發(fā)揮了重要作用。二是“雙隨機(jī)、一公開”檢查工作有序開展，完成“兩庫(kù)一單”系統(tǒng)維護(hù)，通過隨機(jī)抽取執(zhí)法人員和被查單位，對(duì)抽取的5個(gè)單位是否按照會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范進(jìn)行會(huì)計(jì)工作、是否?？顚Ｓ?、2019年度賬務(wù)處理和資金支付方式等方面進(jìn)行了檢查。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，各單位對(duì)照檢查意見立整立改，并長(zhǎng)期執(zhí)行。三是全年財(cái)政預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目163個(gè)，審核金額84898.56萬(wàn)元，審減率16.07％；結(jié)算評(píng)審項(xiàng)目45個(gè)，審核金額10552.67萬(wàn)元，審減率9.45％。完善政府投資項(xiàng)目預(yù)算結(jié)算評(píng)審程序，縮短項(xiàng)目評(píng)審周期，實(shí)現(xiàn)建設(shè)單位自評(píng)、委外評(píng)審與財(cái)政評(píng)審相結(jié)合，逐步提高財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審效率。
三、2021年全縣及縣本級(jí)預(yù)算（草案）
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，我們將堅(jiān)持收入預(yù)期與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)和穩(wěn)中求進(jìn)、進(jìn)中提質(zhì)的原則。圍繞我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展總體要求和目標(biāo)任務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)政職能，深化財(cái)政改革，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定相關(guān)工作，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
（一）一般公共預(yù)算
2021年全縣一般公共預(yù)算收入53162萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)4.41％，比上年實(shí)際完成數(shù)增長(zhǎng)2％。其中：稅收收入38330萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.3％；非稅收入14832萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.24％。全縣一般公共預(yù)算支出241403萬(wàn)元（含預(yù)計(jì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付安排的支出），比上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)6.59％。盤活存量資金28607萬(wàn)元，全部安排用于預(yù)算支出。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入42589萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.03％，加上級(jí)各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付164970萬(wàn)元、調(diào)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金203萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入10489萬(wàn)元、減上解省市支出5539萬(wàn)元，減補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出27409萬(wàn)元，扣除上級(jí)專項(xiàng)用途補(bǔ)助資金85048萬(wàn)元，實(shí)際可用財(cái)力100255萬(wàn)元。按照保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)的原則，安排縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出213994萬(wàn)元。
（二）政府基金預(yù)算
全縣基金預(yù)算收入251400萬(wàn)元，上年結(jié)余891萬(wàn)元，基金預(yù)算財(cái)力合計(jì)252291萬(wàn)元，全部安排基金預(yù)算支出。
縣本級(jí)基金預(yù)算收入251400萬(wàn)元，上年結(jié)余458萬(wàn)元，基金預(yù)算財(cái)力合計(jì)251858萬(wàn)元，全部安排基金預(yù)算支出。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入455萬(wàn)元，全部安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入22168萬(wàn)元，比2020年完成數(shù)增加2471萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.55％。加上上年結(jié)余12684萬(wàn)元，基金收入合計(jì)34852萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出20840萬(wàn)元，比2020年完成數(shù)增加715萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.55％，年終滾存結(jié)余14012萬(wàn)元。
（五）地方政府債務(wù)
政府債務(wù)余額不大于2020年債務(wù)限額306013.41萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)191677.41萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)114336萬(wàn)元。若在預(yù)算執(zhí)行中有新增符合法律規(guī)定的政府債務(wù)，將在2021年調(diào)整預(yù)算時(shí)進(jìn)行調(diào)整。
2021年全年償債支出需求35791.93萬(wàn)元，含債務(wù)本金25260萬(wàn)元，債務(wù)本金全部通過申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券償還；債務(wù)利息10532萬(wàn)元，其中，通過一般公共預(yù)算安排付息支出7497萬(wàn)元，通過政府性基金預(yù)算安排付息支出3035萬(wàn)元。
四、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
2021年是我國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要性的一年，“十四五”規(guī)劃開局之年，全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程開啟，做好財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作意義重大。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，為推動(dòng)構(gòu)建新發(fā)展格局邁好第一步，扎實(shí)做好以下八項(xiàng)重點(diǎn)工作。
（一）以征管為推手，確保收入應(yīng)收盡收。一是強(qiáng)化對(duì)稅源的清理和征繳，稅務(wù)部門做好稅收政策宣傳和納稅服務(wù)，監(jiān)管納稅人履行法定義務(wù)，足額繳納，依法征收。二是非稅收入執(zhí)收部門在嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)優(yōu)惠政策的同時(shí)，加大對(duì)收費(fèi)對(duì)象和收費(fèi)項(xiàng)目的清理，嚴(yán)格按照規(guī)定足額收取行政事業(yè)性收費(fèi)等非稅收入。三是綜合治稅責(zé)任部門協(xié)同配合、信息共享、合力征管，依法依規(guī)確保財(cái)政收入應(yīng)收盡收。四是切實(shí)落實(shí)減稅降費(fèi)優(yōu)惠政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
（二）堅(jiān)持盡力而為、量力而行。一是加強(qiáng)基本民生保障，落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策，促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展，穩(wěn)步提高社會(huì)保障水平，完善社?；鸸芾?，支持發(fā)展文化事業(yè)產(chǎn)業(yè)。二是支持全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，提高農(nóng)業(yè)質(zhì)量效益，支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。抓好烏江流域（息烽水域）十年禁漁，推進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境整治，助推農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、農(nóng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足。三是堅(jiān)持資金投入同污染防治攻堅(jiān)任務(wù)相匹配，大力推動(dòng)綠色發(fā)展。加強(qiáng)污染防治，推進(jìn)重點(diǎn)生態(tài)保護(hù)修復(fù)，積極支持應(yīng)對(duì)氣候變化，推動(dòng)生態(tài)環(huán)境明顯改善。四是做好重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作，確保財(cái)政經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健運(yùn)行、可持續(xù)。
（三）進(jìn)一步完善并抓好直達(dá)機(jī)制落實(shí)。一是認(rèn)真總結(jié)完善2020年財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制的經(jīng)驗(yàn)做法，形成常態(tài)化制度化安排，推動(dòng)資金管得嚴(yán)、放得活、用得準(zhǔn)。二是完善機(jī)制，強(qiáng)化業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督職責(zé)，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管和審計(jì)監(jiān)督，推動(dòng)形成職責(zé)清晰、分工明確、溝通順暢、協(xié)調(diào)高效的工作格局。專人管理直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，推進(jìn)數(shù)據(jù)開放共享，全過程、全鏈條和全方位監(jiān)控直達(dá)資金。三是強(qiáng)化支撐，把財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制作為深化預(yù)算管理制度改革的重要內(nèi)容，推動(dòng)直達(dá)機(jī)制嵌入預(yù)算管理流程，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。
（四）堅(jiān)持績(jī)效管理，確保資金高效利用。一是將績(jī)效理念體現(xiàn)到預(yù)算管理的全過程，做到“花錢要問效，無(wú)效必問責(zé)”，有力促進(jìn)新發(fā)展理念在財(cái)政工作中落地見效。二是優(yōu)化預(yù)算績(jī)效管理工作流程，強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)事前審核，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果以及預(yù)算執(zhí)行、審計(jì)提出的問題應(yīng)用到預(yù)算審核中，建立起“預(yù)算規(guī)模能增能減、項(xiàng)目能進(jìn)能出”的績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋和應(yīng)用動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，提升預(yù)算安排的績(jī)效性、精確性、時(shí)效性、公平性和規(guī)范性。三是將績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算批復(fù)同步下達(dá)，2021年績(jī)效目標(biāo)隨部門預(yù)算同步編制、同步審核、同步批復(fù)，實(shí)現(xiàn)80％以上預(yù)算部門所有預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理全覆蓋，到2022年年底基本建成“全方位、全過程、全覆蓋”預(yù)算績(jī)效管理體系。??
（五）全力做好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展財(cái)政保障工作。統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，在疫情防控常態(tài)化前提下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，堅(jiān)持政府帶頭過緊日子，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域支出保障，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加大“六穩(wěn)”工作力度，保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。強(qiáng)化民生兜底保障，推動(dòng)社會(huì)事業(yè)全面發(fā)展。
（六）全面落實(shí)積極的財(cái)政政策要更加積極有為的要求。從質(zhì)和量?jī)煞矫嫦鹿Ψ颍茸黾臃?、也做減法，調(diào)整結(jié)構(gòu)、有保有壓。近幾年“三公”經(jīng)費(fèi)連年壓縮，但在預(yù)算科學(xué)安排、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算以及提質(zhì)增效方面還有空間，2021年我們將重點(diǎn)圍繞以上幾個(gè)方面下功夫，大力壓縮一般性支出，特別是“三公”經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)控會(huì)議、咨詢培訓(xùn)、論壇展會(huì)支出，嚴(yán)控非急需支出，做好基層“三?！惫ぷ鳎鋵?shí)“六?！辟Y金安排，兜牢民生底線。
（七）堅(jiān)持多措并舉，嚴(yán)密防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。圍繞“清理存量、嚴(yán)控增量、化解風(fēng)險(xiǎn)”的目標(biāo)，進(jìn)一步規(guī)范地方政府債務(wù)管理。一是分類施策有序化解存量債務(wù)，通過摸清債務(wù)底數(shù)、精準(zhǔn)分析風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，科學(xué)制定債務(wù)化解計(jì)劃，采取有力措施化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是進(jìn)一步規(guī)范融資平臺(tái)公司。按照“剝離融資平臺(tái)公司政府融資職能，融資平臺(tái)公司不得新增政府債務(wù)”的要求，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債融資，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。通過注入資本金、劃撥經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)等多種方式，擴(kuò)大縣屬國(guó)有企業(yè)有效資產(chǎn)規(guī)模，推進(jìn)融資平臺(tái)市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型。三是積極引進(jìn)社會(huì)資本參與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。按照國(guó)務(wù)院及財(cái)政部的要求，推廣PPP模式，推動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)。
（八）發(fā)揮評(píng)審作用，服務(wù)財(cái)政管理和改革。緊緊圍繞財(cái)政工作，進(jìn)一步發(fā)揮評(píng)審中心職能，認(rèn)真做好財(cái)政性資金投資項(xiàng)目評(píng)審各項(xiàng)任務(wù)，使財(cái)政投資評(píng)審更好地服務(wù)和融入財(cái)政管理工作。一是全面推進(jìn)項(xiàng)目支出預(yù)算評(píng)審，充分發(fā)揮評(píng)審為強(qiáng)化預(yù)算管理服務(wù)的積極作用。在總結(jié)2020年項(xiàng)目支出預(yù)算評(píng)審工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)工程預(yù)結(jié)算審核質(zhì)量，嚴(yán)防資金浪費(fèi)。二是繼續(xù)協(xié)助做好政府投資工程項(xiàng)目實(shí)施過程的管理工作，實(shí)現(xiàn)評(píng)審工作對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過程的監(jiān)督管理。三是規(guī)范評(píng)審業(yè)務(wù)運(yùn)行的管理制度。逐步統(tǒng)一規(guī)范評(píng)審要求和評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)，從提高評(píng)審項(xiàng)目質(zhì)量、強(qiáng)化評(píng)審方案落實(shí)方面入手，逐步實(shí)現(xiàn)評(píng)審中心評(píng)審業(yè)務(wù)的規(guī)范化和科學(xué)化。
各位代表，做好2021年財(cái)政各項(xiàng)工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，鎖定目標(biāo)、創(chuàng)新思路、細(xì)化措施、提質(zhì)增效，努力完成年度預(yù)算任務(wù)，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異成績(jī)迎接建黨100周年。
詞 條 解 釋
1．財(cái)政總收入：指政府憑借國(guó)家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份征收的全部稅收收入和非稅收入（不含政府性基金收入），包括本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入及上劃中央、省、市收入合計(jì)。
2．一般公共預(yù)算收入：指政府憑借國(guó)家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份征收縣級(jí)可用的稅收收入和非稅收入（不含政府性基金收入），主要用于保障和改善民生、維持國(guó)家行政職能正常運(yùn)轉(zhuǎn)、保障國(guó)家公共安全等方面支出。
3．一般公共預(yù)算支出：指地方政府為履行職能需要，通過公共財(cái)政預(yù)算資金安排的用于維持政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)、保障改善民生及支持各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展等方面的支出。
4．轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助：又分專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和一般轉(zhuǎn)移支出（或財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助）。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付指下級(jí)政府因承擔(dān)上級(jí)政府委托事務(wù)或政府間共同事務(wù)等，享受的上級(jí)政府補(bǔ)助資金，是為了實(shí)現(xiàn)上級(jí)的特定政策目標(biāo)，必須?？顚Ｓ?；一般轉(zhuǎn)移支出（或財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助）：指以基本公共服務(wù)均等化為目標(biāo)，均衡地區(qū)之間的財(cái)力差距，不指定資金具體用途，由接受轉(zhuǎn)移支付的下級(jí)政府統(tǒng)籌安排使用的轉(zhuǎn)移支付。
5．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)超收收入，當(dāng)年如果不安排支出，可補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金的不足。
6．兩庫(kù)一單：“兩庫(kù)”指市場(chǎng)主體名錄庫(kù)、執(zhí)法檢查人員名錄庫(kù)?！耙粏巍敝鸽S機(jī)抽查事項(xiàng)清單。
7．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、公共財(cái)政預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
8．地方政府性債務(wù)：包含地方政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)，負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)以及可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)。其中：地方政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)是指需要由財(cái)政資金償還，屬地方政府債務(wù)；地方政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)是指由地方政府提供擔(dān)保，當(dāng)被擔(dān)保人無(wú)力償還時(shí)，需承擔(dān)連帶責(zé)任的債務(wù)；地方政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)是指不負(fù)有法律償還責(zé)任，但當(dāng)債務(wù)人出現(xiàn)償還困難時(shí)，地方政府可能需給予一定救助的債務(wù)。
