（貴州省）關(guān)于貴陽市修文縣2020年全縣和縣本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全縣和縣本級財(cái)政預(yù)算報(bào)告
修文縣2020年全縣和縣本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全縣和縣本級財(cái)政預(yù)算報(bào)告
各位代表：
受縣人民政府的委托，向本次會議報(bào)告修文縣2020年全縣和縣本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全縣和縣本級財(cái)政預(yù)算（草案），請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人士提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣財(cái)政系統(tǒng)以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹中央、省委、市委、縣委各次全會精神，增強(qiáng)預(yù)算法治意識和預(yù)算績效理念，推進(jìn)零基預(yù)算改革，進(jìn)一步加大預(yù)算信息公開力度，規(guī)范專項(xiàng)資金管理，統(tǒng)籌各類資金全力保障脫貧攻堅(jiān)等“四場硬仗”和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展亟需資金的重點(diǎn)領(lǐng)域；堅(jiān)持厲行勤儉節(jié)約，牢固樹立過緊日子思想，從嚴(yán)控制非急需、非剛性支出；嚴(yán)格規(guī)范結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，有效盤活存量資金；提升財(cái)政資金使用效益，牢固樹立全縣一盤棋的“大財(cái)政”理念，緊緊兜住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)了政府綜合債務(wù)率降等級，完成了人大批準(zhǔn)的財(cái)政收支任務(wù)。
（一）全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣一般公共預(yù)算收入按上年完成數(shù)3%增幅預(yù)算為80313萬元，實(shí)際完成81450萬元，為預(yù)算101.42%，比上年增長4.46%。其中：稅收收入62082萬元，比上年增長5.05%。包含：增值稅27702萬元，同比增長14.25%；企業(yè)所得稅3201萬元，同比下降32.3%；城市維護(hù)建設(shè)稅4287萬元，同比增長23.15%；房產(chǎn)稅3181萬元，同比下降27.01%；印花稅1691萬元同比增長15.19%；城鎮(zhèn)土地使用稅2192萬元，同比下降1.04%；車船稅952萬元，同比增長5.9%；耕地占用稅2301萬元，同比下降33.55%；契稅9610萬元，同比增長28.82%；環(huán)境保護(hù)稅278萬元，同比增長17.3%。非稅收入19368萬元，比上年增長2.6%，主要是專項(xiàng)收入5285萬元，同比增長77.95%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入5152萬元，同比增長55.27%。稅收收入占比為76.22%，繼續(xù)保持了較好的質(zhì)量。
一般公共預(yù)算支出完成286505萬元，比上年增長5.9%。其中民生支出196268萬元，為一般公共預(yù)算支出的68.50%。
（二）縣本級一般公共預(yù)算收支完成及平衡情況
經(jīng)修文縣第十六屆人民代表大會第36次會議批準(zhǔn)，縣本級一般公共預(yù)算收入調(diào)整后的預(yù)算為76933萬元，實(shí)際完成79909萬元，為預(yù)算103.87%，比上年增長25.5%。縣本級一般公共預(yù)算支出271711萬元，同比增長11.07%。
縣本級一般公共預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入79909萬元；上級補(bǔ)助收入176472萬元，其中：上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付66907萬元（含地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入2786萬元），一般性轉(zhuǎn)移支付109565萬元（一般轉(zhuǎn)移性支付中含具有專項(xiàng)用途26957萬元）；調(diào)入資金48515萬元（從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算）；上年結(jié)余收入3674萬元（上年未撥上專）；收入合計(jì)308570萬元。一般公共預(yù)算支出271711萬元，其中：本級支出208702萬元（含上年未撥上專3674萬元）；上級?？钪С?3009萬元（含地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸支出2786萬元）；上解支出11103萬元；補(bǔ)助支出13531萬元（其中：財(cái)力補(bǔ)助支出為4690萬元、專項(xiàng)補(bǔ)助支出8841萬元）；支出合計(jì)296345萬元。結(jié)余12225萬元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出10998萬元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1227萬元）。
（三）政府性基金收支完成及平衡情況
經(jīng)縣第十六屆人大常委會第36次會議批準(zhǔn)，政府性基金收入預(yù)算調(diào)整為351679萬元，實(shí)際完成364336萬元，為預(yù)算調(diào)整的104%，比上年增長80%，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入362668萬元，同比增長83%。支出完成438401萬元，比上年增長234.14%。收支增幅較高的主要原因是土地出讓收入增加使基金預(yù)算收入增幅較大，并相應(yīng)增加安排支出；同時(shí)，2020年我縣共向上級爭取到專債資金103752萬元，專項(xiàng)資金12619萬元，其中：抗疫特別國債10879萬元，上專資金1740萬元。根據(jù)要求，這些資金列入基金支出科目。支出主要用于地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出11782萬元，征地和拆遷補(bǔ)償支出62104元；用于道路等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)土地開發(fā)支出228678萬元。
政府性基金預(yù)算平衡情況：本年收入487183萬元，其中：本級收入364336萬元、專項(xiàng)資金12619萬元（抗疫特別國債10879萬元，上專資金1740萬元）、專項(xiàng)債收入103752萬元、上年結(jié)余收入6476萬元（其中上年未撥上專5000萬元、凈結(jié)余1476萬元）。政府性基金支出438401萬元，其中：本級支出322030萬元、專項(xiàng)資金12619萬元（抗疫特別國債10879萬元，上專資金1740萬元）、專項(xiàng)債支出103752萬元；調(diào)出資金48515萬元，政府性基金總支出486916。結(jié)余267萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成情況
我縣2020年收到上專資金80萬元，用于煤礦瓦斯治理專項(xiàng)資金（第二批），支出80萬元，結(jié)余為0萬元。
（五）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支完成情況
1.城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金完成情況
2020年我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)為114636人，其中：應(yīng)繳費(fèi)人數(shù)為81952人（實(shí)繳費(fèi)人數(shù)52719人、未繳費(fèi)人數(shù)29233人），發(fā)放待遇人數(shù)為32684人，養(yǎng)老保險(xiǎn)收入合計(jì)9317.59萬元，其中：個(gè)人繳費(fèi)收入1602.08萬元；中央、省、市、縣財(cái)政補(bǔ)助收入6734.56萬元（中央3539萬元、省級129萬元、市級1550.78萬元、縣級1515.78萬元）；利息收入976.57萬元；轉(zhuǎn)移收入4.38萬元。
養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇發(fā)放人數(shù)32684人，支出合計(jì)7753.79萬元，其中：個(gè)人賬戶支出1139.38萬元；基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出6504.43萬元；喪葬補(bǔ)助金支出107.80萬元；轉(zhuǎn)移支出2.18萬元。本年結(jié)余1563.8萬元，上年結(jié)余20080.16萬元，累計(jì)結(jié)余21643.96萬元。
2.機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金完成情況
2020年我縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)為5774人，養(yǎng)老保險(xiǎn)收入合計(jì)14363.28萬元，其中：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入9430.34萬元（單位繳納6291.81萬元、個(gè)人繳納3138.53萬元），利息收入3.78萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入4790.04萬元（中央財(cái)政補(bǔ)貼收入1176萬元、地方財(cái)政補(bǔ)貼收入3614.04萬元），轉(zhuǎn)移收入130.73，其他收入8.39萬元。職業(yè)年金參保人數(shù)為5774人，職業(yè)年金收入2200.41萬元，其中：單位繳納549.58萬元（其中：434.44萬元為全額供款單位繳納調(diào)出及退休人員部分；115.14萬元為非財(cái)政全額供款單位繳費(fèi)），個(gè)人繳納1569.27萬元，利息收入0.28萬元，轉(zhuǎn)移收入48.72萬元，其他收入32.56萬元。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇發(fā)放人數(shù)為2529人，養(yǎng)老保險(xiǎn)支出14235.69萬元，（其中：基本養(yǎng)老金支出14203.95萬元，轉(zhuǎn)移支出31.74萬元）。職業(yè)年金發(fā)放待遇人數(shù)611人，職業(yè)年金支出2160.25萬元（其中定期待遇支出104.38萬元、上解上級支出2055.87萬元），養(yǎng)老保險(xiǎn)本年結(jié)余127.59萬元，上年結(jié)余11.47萬元，累計(jì)結(jié)余139.06萬元。
二、2020年財(cái)政重點(diǎn)工作完成情況
（一）強(qiáng)化稅收征管力度，確保收入穩(wěn)定增長
2020年國家在執(zhí)行現(xiàn)有的減稅降費(fèi)政策基礎(chǔ)上，又陸續(xù)出臺了一系列疫情防控期間的稅收優(yōu)惠政策，如增疫情防控重點(diǎn)保障物資生產(chǎn)企業(yè)全額退還增值稅增量留抵稅額；納稅人提供公共交通運(yùn)輸服務(wù)、生活服務(wù)及居民必需生活物資快遞收派服務(wù)收入免征增值稅；無償捐贈應(yīng)對疫情的貨物免征增值稅、消費(fèi)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育附加等。全年退稅224家（包含企業(yè)及個(gè)人），共計(jì)3719萬元。加之本年度煤炭行業(yè)停產(chǎn)整頓，完成收入十分困難。面對疫情防控、經(jīng)濟(jì)下行、政策性減收、財(cái)源稅源有限這些前所未有的困境，縣政府強(qiáng)化調(diào)度，財(cái)政、稅務(wù)與各部門加強(qiáng)協(xié)作，采取多種措施穩(wěn)定稅源，挖掘潛力，始終堅(jiān)持應(yīng)收盡收。一是稅務(wù)部門加大對企業(yè)的納稅輔導(dǎo)，幫助理順黔輪胎出口退稅的相關(guān)流程，全年完成出口退稅調(diào)庫業(yè)務(wù)涉及增加總收入24906萬元，縣本級7222萬元。二是結(jié)合稅源實(shí)際，強(qiáng)化監(jiān)管，嚴(yán)格審查非稅收入合規(guī)性，真實(shí)反映收入結(jié)構(gòu)，全年非稅收入完成19368萬元，非稅占比23.78%，同比下降0.43個(gè)百分點(diǎn)，收入質(zhì)量進(jìn)一步向好。三是緊盯重點(diǎn)稅源，形成“政府領(lǐng)導(dǎo)、部門協(xié)作、稅務(wù)跟蹤”的良好局面，確保稅收及時(shí)入庫。
（二）加大財(cái)政扶貧資金投入，助力脫貧攻堅(jiān)工作
一是加強(qiáng)財(cái)政扶貧項(xiàng)目資金管理，提高財(cái)政扶貧資金監(jiān)管水平。在對專項(xiàng)資金管理中，做到資金跟著項(xiàng)目走，杜絕截留、挪用、套取財(cái)政專項(xiàng)資金問題的發(fā)生。全年共投入支農(nóng)資金29774.76萬元，資金主要用于基本農(nóng)田基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、分散式飲水鞏固提升、水利發(fā)展資金、農(nóng)村人居環(huán)境整治、“千村整治?百村示范”精品型、提升型村（寨）建設(shè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展等項(xiàng)目。二是統(tǒng)籌抓好財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金的管理使用，結(jié)合掛牌督戰(zhàn)，督促扶貧項(xiàng)目實(shí)施部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)加快扶貧項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和報(bào)賬支付進(jìn)度，提高報(bào)賬率。2020年，我縣共收到中央、省、市、縣級財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金4641.5萬元，已報(bào)賬支付4641.5萬元，報(bào)賬率為100%。三是強(qiáng)化國家扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺監(jiān)管，納入監(jiān)控資金57221.26萬元全部分配完畢，資金下達(dá)進(jìn)度為100%。其中監(jiān)控平臺明確為扶貧資金7749.06萬元已落實(shí)到單位具體項(xiàng)目并全部填寫績效目標(biāo)，填報(bào)比例為100%；到人到戶項(xiàng)目14個(gè)，填報(bào)比例100%。
（三）全力夯實(shí)民生基礎(chǔ)，做好民生投入保障
多謀民生之利、多解民生之憂，始終把保障和改善民生作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，不斷加大投入，提高老百姓的幸福感。其中民生支出196268萬元，為一般公共預(yù)算支出的68.50%，主要是用于以下幾個(gè)方面： ?
1.教育方面投入78699萬元：其中項(xiàng)目支出主要用于教育精準(zhǔn)扶貧76萬元、營養(yǎng)改善計(jì)劃1823萬元、普惠性民辦幼兒園56萬元、“百校攻堅(jiān)”3050萬元、“三區(qū)”人才計(jì)劃教師專項(xiàng)工作36萬元、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校校舍安全保障長效機(jī)制157萬元、教育發(fā)展480萬元。
2.衛(wèi)生健康方面投入22951萬元：其中項(xiàng)目支出主要用于：一是在基本公共衛(wèi)生服務(wù)上，全年按中央匹配80%和地方匹配20%的比例，已全部匹配到位，其中中央資金到位1402萬元，省級資金到位345萬元，市級資金到位58萬元，縣級匹配到位88萬元，所有經(jīng)費(fèi)已全部撥付到鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院及村衛(wèi)生室。二是村醫(yī)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)際參保人員180人，共計(jì)入保經(jīng)費(fèi)14.4萬元。三是在獎勵(lì)扶助上，符合政策人員32012人所需中央、省、市、縣四級資金980萬元均已撥付到位。
3.民政救助、社會保障方面投入29013萬元：其中項(xiàng)目支出主要用于：一是在城市最低生活保障上，全年發(fā)放物價(jià)補(bǔ)貼和慰問金40.6萬元；發(fā)放臨時(shí)價(jià)格補(bǔ)貼120.2萬元；發(fā)放城市低保金421.7萬元。二是在農(nóng)村最低生活保障上，全年發(fā)放保障金1802.2萬元，發(fā)放提高農(nóng)低保家庭收入補(bǔ)助款847.8萬元，發(fā)放春節(jié)慰問77.8萬元，發(fā)放物價(jià)補(bǔ)貼134.3萬元，發(fā)放臨時(shí)價(jià)格補(bǔ)貼368.8萬元。三是其他救助上，發(fā)放急難（臨時(shí)）救助金247.6萬元，發(fā)放特困供養(yǎng)人員供養(yǎng)金788.5萬元，發(fā)放護(hù)理費(fèi)454.5萬元，發(fā)放慰問金15.6萬元，發(fā)放物價(jià)補(bǔ)貼27.5萬元，發(fā)放臨時(shí)價(jià)格補(bǔ)貼82.9萬元，發(fā)放六十年代精簡退職老職工救濟(jì)金50.2萬元，發(fā)放孤兒（事實(shí)無人撫養(yǎng)兒童）生活保障基本生活費(fèi)202.9萬元，發(fā)放高齡老人長壽補(bǔ)貼388.5萬元，支付惠民殯葬補(bǔ)助基本火化費(fèi)用108.3萬元，發(fā)放重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼138.6萬元。四是加大對村（居）委會的投入，全年共下?lián)艽澹ň樱┪瘯a(bǔ)助經(jīng)費(fèi)2847.7萬元。
4.環(huán)衛(wèi)環(huán)保方面投入8685萬元：其中主要用于：垃圾中轉(zhuǎn)站建設(shè)體系404萬、縣城環(huán)衛(wèi)一體化1172萬、扎佐環(huán)衛(wèi)一體化513萬、垃圾處置費(fèi)404萬、公廁維護(hù)及新建114萬。
（四）落實(shí)鄉(xiāng)村振興政策，積極參與新農(nóng)村建設(shè)
?2020年共投入農(nóng)村綜合改革資金608萬元，用于我縣村級公益事業(yè)財(cái)政獎補(bǔ)、美麗鄉(xiāng)村項(xiàng)目建設(shè)，共批復(fù)項(xiàng)目17個(gè)，其中衛(wèi)生凈化類16個(gè)，生活文化類1個(gè)。項(xiàng)目建設(shè)覆蓋全縣12個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、街道，16個(gè)行政村，1350戶5213人受益。我縣集中統(tǒng)發(fā)惠農(nóng)補(bǔ)貼（32項(xiàng)）206791人（戶），資金8940.49萬元；非32項(xiàng)統(tǒng)發(fā)補(bǔ)貼62620人（戶），資金1867.54萬元。
（五）財(cái)政改革穩(wěn)固推進(jìn)，財(cái)政管理水平不斷提升
一年來，我們積極推進(jìn)依法行政、依法理財(cái)進(jìn)程，不斷深化財(cái)政改革，財(cái)政管理不斷規(guī)范。主要體現(xiàn)在：一是為進(jìn)一步完善我縣鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財(cái)政管理體制，不斷提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政保障能力，做到事權(quán)與財(cái)權(quán)相統(tǒng)一，結(jié)合我縣實(shí)際，制定《修文縣2020年鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財(cái)政管理體制》。二是全面推行零基預(yù)算管理，使我縣預(yù)算編制更加切合實(shí)際，更好起到控制預(yù)算作用，逐步規(guī)范整個(gè)預(yù)算的編制、執(zhí)行，提升預(yù)算管理水平。三是為了加快推進(jìn)我縣財(cái)政國庫集中支付電子化管理，制定了《修文縣國庫集中支付電子化管理改革實(shí)施方案》，在2020年我縣全面推開國庫集中支付電子化管理。四是制定了《關(guān)于實(shí)施財(cái)政電子票據(jù)和政府非稅收入收繳電子化規(guī)范管理的有關(guān)工作要點(diǎn)》，對所有執(zhí)收執(zhí)罰單位進(jìn)行全覆蓋培訓(xùn)，全部啟用電子票據(jù)，停用紙質(zhì)票據(jù)。開票部門總共有165家，開票份數(shù)210774份，開票金額為86597萬元。五是通過“貴州省雙隨機(jī)監(jiān)管平臺”隨機(jī)在全縣范圍內(nèi)抽取了縣人民醫(yī)院和集團(tuán)公司進(jìn)行財(cái)務(wù)檢查。對被檢查單位的會計(jì)信息質(zhì)量、財(cái)政政策及資金落實(shí)情況等方面進(jìn)行專項(xiàng)檢查。確保資金使用和財(cái)務(wù)核算的規(guī)范性、合理性、合法性。六是示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政創(chuàng)建工作，我縣共有兩個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政機(jī)構(gòu)開展示范創(chuàng)建。通過自評驗(yàn)收，兩個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政機(jī)構(gòu)達(dá)到“五規(guī)范兩完善一加強(qiáng)”的創(chuàng)建標(biāo)準(zhǔn)。
（六）加強(qiáng)固定資產(chǎn)監(jiān)管，充分發(fā)揮其價(jià)值作用
為規(guī)范和加強(qiáng)我縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)的管理，保證國有資產(chǎn)的安全完整，防止國有資產(chǎn)的浪費(fèi)和流失，確保資產(chǎn)的保值增值，制定了《修文縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》。2020年國資中心對全縣各行政事業(yè)單位的土地、房屋、設(shè)備等資產(chǎn)進(jìn)行了清理，對閑置的資產(chǎn)按市場原則對資產(chǎn)進(jìn)行租賃和處置。
（七）強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生
2020年全縣政府債務(wù)限額為47.3億元（含全年?duì)幦〉降?0.38億元專債）其中：一般政府債務(wù)限額8.72億元、專項(xiàng)政府債務(wù)限額38.58億元。2020年全縣政府債務(wù)余額為46.21億元，其中：一般政府債務(wù)余額8.17億元、專項(xiàng)政府債務(wù)余額38.04億元。
2020年政府性債務(wù)還本付息6.42億元，其中：政府存量債務(wù)本金4.86億元已向上申請?jiān)偃谫Y債券資金償還，利息1.56億元已從縣級預(yù)算資金安排償還。一是圍繞化解債務(wù)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展制定“1計(jì)劃5方案”（2020年化債工作計(jì)劃、融資計(jì)劃方案、資產(chǎn)處置方案、投轉(zhuǎn)固工作方案、集團(tuán)公司土地資產(chǎn)注入方案、新增專項(xiàng)債方案），落實(shí)每一筆到期債務(wù)的還款時(shí)間節(jié)點(diǎn)，強(qiáng)化可操作性和可執(zhí)行性。二是強(qiáng)化債務(wù)方案執(zhí)行?？h政府定期調(diào)度各集團(tuán)公司到期債務(wù)情況，及時(shí)協(xié)調(diào)各部門協(xié)助解決化債困難。積極與金融機(jī)構(gòu)協(xié)商，采取展期、調(diào)頭、借新還舊、自有資金償還等方式，千方百計(jì)多渠道化解到期債務(wù)。三是始終樹立風(fēng)險(xiǎn)意識和底線思維，提前謀劃每一筆到期債務(wù)，逐筆逐項(xiàng)排查債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患，對于償債資金存在缺口、有資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)隱患的，做出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置措施，牢牢守住不發(fā)生債務(wù)違約的底線，竭盡全力完成了債務(wù)化解任務(wù)。
（八）強(qiáng)化預(yù)算績效管理，提升財(cái)政資金使用效益
2020年，結(jié)合我縣實(shí)際，制定了《修文縣全面實(shí)施預(yù)算績效管理工作方案》和《修文縣部門預(yù)算支出績評價(jià)結(jié)果應(yīng)用管理實(shí)施辦法》。選定1個(gè)部門開展整體績效評價(jià)，5個(gè)項(xiàng)目重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價(jià)，涉及金額10105萬元。其中：修文縣綜合執(zhí)法局2019年度部門整體支出評價(jià)分值為90.03分，為“優(yōu)”等次；“樂童計(jì)劃”項(xiàng)目績效評價(jià)分值為89.93分，為“良”等次；“基本公共衛(wèi)生服務(wù)”項(xiàng)目績效評價(jià)分值為84.23分，為“良”等次；六屯鎮(zhèn)—大木民宿客棧項(xiàng)目績效評價(jià)分值為69.64分，為“中”等次；農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2019年市級第一批財(cái)政資金小箐鎮(zhèn)巖鷹山村、小壩村生豬養(yǎng)殖基地建設(shè)項(xiàng)目績效評價(jià)分值為88.89分，為“良”等次；2019年小微企業(yè)經(jīng)費(fèi)績效評價(jià)分值為78.81分，為“中”等次?？冃гu價(jià)結(jié)果作為2021年預(yù)算安排的重要依據(jù)，績效評價(jià)結(jié)果為優(yōu)、良的，予以表揚(yáng)或繼續(xù)支持。對績效評價(jià)發(fā)現(xiàn)問題、達(dá)不到績效目標(biāo)或評價(jià)結(jié)果較差的，予以通報(bào)批評，并責(zé)令其限期整改。不進(jìn)行整改或整改不到位的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)情況調(diào)整或調(diào)減資金預(yù)算，直至撤銷該項(xiàng)資金安排。
（九）加強(qiáng)直達(dá)資金監(jiān)管，助力民生事業(yè)發(fā)展
兩直達(dá)資金情況。我縣兩直達(dá)資金共計(jì)51265.12萬元，其中：直達(dá)資金27376.71萬元，分別為正常轉(zhuǎn)移支付7125.14萬元、特殊轉(zhuǎn)移支付9372.57萬元、抗疫特別國債資金10879萬元；參照直達(dá)資金23888.51萬元，分別為企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中央調(diào)劑基金10429萬元、困難群眾救助補(bǔ)助資金2007萬元、就業(yè)補(bǔ)助資金1584萬元、企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)8066萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)200萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)937萬元、災(zāi)后重建經(jīng)費(fèi)623萬元、農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助資金42.51萬元。截至12月31日，直達(dá)資金總共支出51018.61萬元，剩余246.51萬元（災(zāi)害重建資金204萬元和農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助資金42.51萬元），未支付原因主要為：資金于12月下達(dá)，其中農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助資金42.51萬元于12月31日下達(dá)，下達(dá)時(shí)間較晚，無法達(dá)到支付條件。
三、2021年全縣和縣本級財(cái)政預(yù)算安排情況
（一）編制2021年預(yù)算的總體要求
2021年是我國全面建成小康社會、實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)之后，乘勢而上開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的開局之年。編制好2021年財(cái)政收支預(yù)算、做好各項(xiàng)財(cái)政工作，具有十分重要的意義。
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨中央、省委、市委、縣委各次全會精神，認(rèn)真落實(shí)縣委、縣政府決策部署，增強(qiáng)預(yù)算法治意識和預(yù)算績效理念，統(tǒng)籌各類資金全力保障鄉(xiāng)村振興和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域；堅(jiān)持厲行勤儉節(jié)約，牢固樹立過緊日子思想，從嚴(yán)控制非急需、非剛性支出；強(qiáng)化預(yù)算績效管理，提升財(cái)政資金使用效益。
預(yù)算安排原則是：“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?、保債務(wù)”，盡量壓減“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出，在此基礎(chǔ)上集中財(cái)力保障重點(diǎn)項(xiàng)目。
（二）全縣一般公共預(yù)算收支安排
2021年全縣一般公共預(yù)算收入按8%的增幅為87966萬元。其中稅收收入完成67734萬元，非稅收入完成20232萬元，非稅占比預(yù)計(jì)為23%。在確保收支平衡的基礎(chǔ)上相應(yīng)安排支出，全縣一般公共預(yù)算支出計(jì)劃安排174083萬元，其中民生支出108834萬元，占一般公共預(yù)算的62.52%，其中主要涉及的是教育58704萬元、民政及社會保障21712萬元，衛(wèi)生健康15274萬元等。
（三）縣本級一般公共預(yù)算收支安排
縣本級一般公共預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入86348萬元，上級補(bǔ)助收入72000萬元（一般性轉(zhuǎn)移支付），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入10998萬元，調(diào)入資金19592萬元（從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算），收入合計(jì)188938萬元。一般公共預(yù)算支出168973萬元，上解支出10557萬元，補(bǔ)助支出9390萬元，支出合計(jì)188920萬元，收支相抵結(jié)余18萬元。
重點(diǎn)支出安排情況：安排5000萬元預(yù)備費(fèi)，為一般公共預(yù)算支出的2.81%，符合《預(yù)算法》規(guī)定按照本級一般公共預(yù)算支出額的1-3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)；安排500萬元用于人大代表建議、政協(xié)委員提案辦理；安排3000萬元增資預(yù)留，保證全縣行政事業(yè)單位職工工資正常普升；安排1661萬元用于明雅學(xué)校辦學(xué)經(jīng)費(fèi)；安排1089萬元用于機(jī)關(guān)事務(wù)中心（大龍、華鑫及會議中心）運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)；繼續(xù)執(zhí)行壓縮行政經(jīng)費(fèi)10%計(jì)259萬用于教育精準(zhǔn)扶貧；安排98萬元用于第七次全國人口普查工作經(jīng)費(fèi)；安排建檔立卡生態(tài)護(hù)林員補(bǔ)助415萬元；安排210萬元脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)；安排5638萬元用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)；安排6936萬元用于民政民生方面支出；安排3184萬用于衛(wèi)生、計(jì)生、健康方面支出；安排1069萬元用于退役軍人事務(wù)方面支出；安排6570萬元用于政府債務(wù)還本付息等支出。
（四）政府性基金預(yù)算收支安排
2021年政府性基金預(yù)算收入250800萬元，其中出讓土地收入250000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入600萬元，污水處理費(fèi)收入200萬元。主要根據(jù)縣土地專班的土地使用計(jì)劃，商品房用地，工業(yè)用地的測算分析確定。政府性基金支出250800萬元，主要用于債務(wù)還本付息，征地拆遷成本，環(huán)衛(wèi)保潔外包服務(wù)費(fèi)等方面。
政府性基金預(yù)算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入250800萬元；政府性基金支出231208元，調(diào)出資金19592萬元，支出合計(jì)250800萬元,收支相抵結(jié)余0萬元。
重點(diǎn)支出安排情況：安排22163萬元用于債務(wù)還本付息；安排3259.81萬元用于綜合執(zhí)法局環(huán)衛(wèi)保潔外包服務(wù)費(fèi)；安排1000萬元用于交通局2021年安防工程；安排1905萬元用于水務(wù)局鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水廠在線監(jiān)測設(shè)施配置及污水處理廠建設(shè)等相關(guān)費(fèi)用；安排5500萬元用于經(jīng)開區(qū)黔中中小企業(yè)示范園土地一級開發(fā)應(yīng)退費(fèi)用；安排2938萬元用于企業(yè)掛牌價(jià)高于協(xié)議價(jià)應(yīng)退土地出讓金；安排4842萬元用于收回閑置土地補(bǔ)償；安排50958萬元用于2021年土地征收資金；安排40000萬元用于城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施；安排40000萬元用于集團(tuán)公司以前年度實(shí)施基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目確權(quán)支出；安排55875萬元用于棚戶區(qū)房屋征收資金及過渡費(fèi)；安排165萬元用于縣工貿(mào)公司、縣商貿(mào)公司以及國有改制企業(yè)職工相關(guān)保險(xiǎn)費(fèi)用；安排400萬元用于路燈電費(fèi)；安排747萬元用于生活垃圾處理費(fèi)及餐廚廢棄物應(yīng)急處置等；安排300萬元用于市政設(shè)施管護(hù)經(jīng)費(fèi)；安排150萬元用于公園管護(hù)費(fèi)及花卉苗木生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目；安排196萬元用于公廁管理維護(hù)費(fèi)用；安排200萬元用于控違拆違工作經(jīng)費(fèi)；安排157萬元用于農(nóng)村環(huán)境綜合整治項(xiàng)目。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排
我縣縣屬國有企業(yè)多是老舊、困難、特困企業(yè)及平臺公司，都是自求平衡維持自身運(yùn)轉(zhuǎn)，未向政府上交經(jīng)營利潤，因此沒有編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。
（六）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排
1.2021年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金
2021年我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)預(yù)計(jì)參保人數(shù)為115136人（繳費(fèi)人數(shù)為81878人（其中實(shí)繳人數(shù)56207人）、發(fā)放待遇人數(shù)為33258人），預(yù)計(jì)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入合計(jì)9639.18萬元，其中：個(gè)人繳費(fèi)收入1993.66萬元；中央、省、市、縣財(cái)政補(bǔ)助收入7140.52萬元（中央3600萬元、省級180.17萬元、市級1630.18萬元、縣級1730.17萬元）；利息收入500萬元；轉(zhuǎn)移收入5萬元。
養(yǎng)老保險(xiǎn)預(yù)計(jì)發(fā)放人數(shù)33258人，預(yù)計(jì)支出合計(jì)8467.58萬元，其中：個(gè)人賬戶支出1583.83萬元；基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出6760.75萬元；喪葬補(bǔ)助金支出120萬元；轉(zhuǎn)移支出3萬元。本年結(jié)余1171.6萬元，上年結(jié)余21643.96萬元，累計(jì)結(jié)余22815.56萬元。
2.2021年機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金
2021年我縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)預(yù)計(jì)為8505人（繳費(fèi)人數(shù)為5903人、發(fā)放待遇人數(shù)為2602人），養(yǎng)老保險(xiǎn)收入合計(jì)16847.07萬元，其中：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入9982.07萬元（單位繳納6654.71萬元、個(gè)人繳納3327.36萬元），利息收入6萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入6839萬元（中央財(cái)政補(bǔ)貼收入1200萬元、地方財(cái)政補(bǔ)貼收入5639萬元），轉(zhuǎn)移收入20萬元。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇發(fā)放人數(shù)為2602人，養(yǎng)老保險(xiǎn)支出15701.25萬元（其中：基本養(yǎng)老金支出15661.25萬元，轉(zhuǎn)移支出40萬元）。本年結(jié)余1145.82萬元，上年結(jié)余139.06萬元，累計(jì)結(jié)余1284.88萬元。
四、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作任務(wù)
（一）努力完成收支、保障正常運(yùn)轉(zhuǎn)
目前，國內(nèi)疫情雖已總體可控，但對于住宿、餐飲、旅游、娛樂、客運(yùn)、房地產(chǎn)等第三產(chǎn)業(yè)影響還在持續(xù)，一些藥企目前的生產(chǎn)還不穩(wěn)定，煤礦技改還未全部完成，加之黔輪胎廠2020年出口退稅調(diào)庫業(yè)務(wù)增加縣本級7222萬元一次性收入因素不復(fù)存在，全年完成8%收入增幅目標(biāo)困難巨大。我們將在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮財(cái)稅部門的統(tǒng)籌牽頭作用，配合各部門綜合發(fā)力，助推企業(yè)增加融入內(nèi)循環(huán)的份額，充分發(fā)揮“工十條”作用，同時(shí)進(jìn)一步細(xì)化目標(biāo)任務(wù)，協(xié)調(diào)解決收入征管中遇到的困難和問題，強(qiáng)化財(cái)稅部門的協(xié)調(diào)聯(lián)動，加強(qiáng)對重點(diǎn)行業(yè)稅費(fèi)、非稅收入的征管，努力完成收入目標(biāo)，盡力確保全縣各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)順利開展，基本保證各單位部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
（二）強(qiáng)化預(yù)算約束、加強(qiáng)資金監(jiān)管
財(cái)政預(yù)算一經(jīng)人大批準(zhǔn)，即具法律效力，非經(jīng)法定程序不能改變，堅(jiān)持“有預(yù)算才有支出、沒有預(yù)算就沒有支出”的法律準(zhǔn)則，強(qiáng)化預(yù)算約束的剛性，逐步改變一些部門不重視預(yù)算編制，需要用錢時(shí)就向縣政府寫一個(gè)申請報(bào)告的慣性做法。嚴(yán)格按照人大批復(fù)執(zhí)行預(yù)算，嚴(yán)格控制新增支出，對執(zhí)行中出現(xiàn)科目調(diào)整的支出，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》、《貴州省預(yù)算監(jiān)督條例》進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，做到依法編制預(yù)算、合理安排資金。目前，縣內(nèi)建設(shè)任務(wù)重，按縣委、縣政府集中財(cái)力辦大事工作安排，各部門都要繼續(xù)貫徹執(zhí)行過緊日子的思想，將每一分財(cái)政資金用在刀刃上。近年財(cái)政資金支出持續(xù)加大，2020年全縣財(cái)政支出達(dá)70余億元，資金量大、項(xiàng)目多，財(cái)政部門將強(qiáng)化監(jiān)管，不管是財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金，還是雙直達(dá)資金或是其他財(cái)政資金，做到財(cái)政資金支出到哪里，財(cái)政監(jiān)督管理就跟蹤到哪里，確保財(cái)政資金安全高效。
（三）做好資產(chǎn)管理、確保安全完整
對所有行政事業(yè)單位、各項(xiàng)目指揮部、各國有集團(tuán)公司涉及資源、資產(chǎn)進(jìn)行徹底清理核查，建檔立卡、完善證照，按照“誰使用、誰管理、誰負(fù)責(zé)”的原則，落實(shí)資產(chǎn)管理責(zé)任制（重點(diǎn)是閑置學(xué)校、建并撤前老鄉(xiāng)政府、公路建設(shè)料場、原國有農(nóng)場、林場、硝廠醫(yī)院等），對清理核查出相關(guān)單位所有的閑置房屋及土地資產(chǎn)，單位近期不再使用的由所屬單位完善證照后一律移交縣國資管理中心進(jìn)行管理或由國資管理中心委托相關(guān)單位進(jìn)行代管，確保國有資產(chǎn)的安全完整。
（四）守住風(fēng)險(xiǎn)底線、完成化債任務(wù)
科學(xué)化、精細(xì)化的制定2021年度化債計(jì)劃，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，守住底線，確保不發(fā)生債務(wù)違約事件。一是根據(jù)到期的每一筆債務(wù)類型，結(jié)合本級財(cái)政預(yù)算和各集團(tuán)公司融資化債情況，制定切實(shí)可行的化債方案。二是準(zhǔn)確分析到期債務(wù)類型，把握好國家債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處置政策，采取展期、借新還舊、置換債權(quán)人方式應(yīng)對債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是創(chuàng)新融資化債方式，優(yōu)化PPP項(xiàng)目，騰出實(shí)施PPP項(xiàng)目的財(cái)承空間，引入優(yōu)質(zhì)社會資本與政府合作，減輕政府投資項(xiàng)目建設(shè)壓力。四是督促實(shí)施項(xiàng)目完善手續(xù)，加快項(xiàng)目投轉(zhuǎn)固工作，著力推動項(xiàng)目達(dá)到債權(quán)債務(wù)關(guān)系清晰、對應(yīng)資產(chǎn)明確，實(shí)現(xiàn)與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行債務(wù)置換，依法依規(guī)將政府隱性轉(zhuǎn)化為企業(yè)債務(wù)，實(shí)現(xiàn)化債目標(biāo)。
（五）深化財(cái)政改革、服務(wù)提質(zhì)增效
繼續(xù)推進(jìn)依法行政、依法理財(cái)進(jìn)程，不斷深化財(cái)政改革，財(cái)政管理不斷規(guī)范。一是繼續(xù)貫徹“大財(cái)政”理念，統(tǒng)籌全縣所有財(cái)政性資金納入財(cái)政統(tǒng)一管理，杜絕各單位各自為政、自行其是的行為，充分發(fā)揮資金規(guī)模效應(yīng)，使資金效益最大化。二是深化預(yù)算績效管理改革，逐步將績效管理范圍覆蓋所有預(yù)算資金，推動預(yù)算全過程、全方位、全覆蓋績效管理。加快建立以績效為導(dǎo)向的預(yù)算安排機(jī)制，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績效管理與預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督有機(jī)結(jié)合，將績效評價(jià)結(jié)果作為下年預(yù)算編制的依據(jù)?？冃гu價(jià)結(jié)果好的，預(yù)算資金繼續(xù)安排或多安排；績效評價(jià)結(jié)果不好的，預(yù)算資金少安排或不安排，強(qiáng)化支出的責(zé)任意識和效率意識，做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”。三是持續(xù)推行“零基預(yù)算”，在2020年開展“零基預(yù)算”的基礎(chǔ)上，2021年將該項(xiàng)工作與預(yù)算績效管理有機(jī)融合，將預(yù)算績效評價(jià)結(jié)果作為編制預(yù)算的依據(jù)。四是電子票據(jù)改革，全面深化“放管服”改革部署，貫徹“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”要求，提升財(cái)政非稅收繳效率，加強(qiáng)財(cái)政票據(jù)監(jiān)管效能，真正達(dá)到“讓數(shù)據(jù)多跑路、群眾少跑腿”的效果。五是嚴(yán)格執(zhí)行國家關(guān)于財(cái)稅的減稅降費(fèi)政策，堅(jiān)決杜絕收“過頭稅”、亂收費(fèi)，為縣域經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效作出財(cái)政貢獻(xiàn)。
（六）做優(yōu)民生事業(yè)、支持鄉(xiāng)村振興
按照縣委、縣政府做好民生工作的有關(guān)要求，盡最大努力做好民生資金安排。一是百校攻堅(jiān)安排好上專資金，同時(shí)協(xié)調(diào)集團(tuán)公司加快融資及時(shí)推進(jìn)校園建設(shè)。二是婦幼保健院為2020年專項(xiàng)債項(xiàng)目，專債資金已全部到位，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，盡早投入使用。三是近期我縣引進(jìn)的多個(gè)教育項(xiàng)目（包括時(shí)珍學(xué)院本年九月實(shí)現(xiàn)招生）等都是我縣民生事業(yè)的有力支撐。四是鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，支持鄉(xiāng)村振興。鄉(xiāng)村振興是脫貧完成后中央對促進(jìn)農(nóng)村發(fā)展的又一舉措，也是財(cái)政支持“三農(nóng)”工作的重點(diǎn)。選擇一部分村寨作為鄉(xiāng)村振興試點(diǎn)，通過試點(diǎn)，以點(diǎn)帶面，盡量將各級各類資金優(yōu)先集中安排在試點(diǎn)村寨集中打造，使試點(diǎn)村寨發(fā)揮引領(lǐng)示范作用。
（七）積極爭取上專、聚力推動發(fā)展
繼續(xù)加大向上的資金爭取力度，配合各單位部門積極向上爭取各級各類預(yù)算內(nèi)資金、專債項(xiàng)目資金、一般債券資金，推動基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，緩解我縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公共設(shè)施建設(shè)等方面的資金需求，解決我縣醫(yī)療、教育、養(yǎng)老等民生領(lǐng)域“補(bǔ)短板”項(xiàng)目，提升民生事業(yè)保障水平，有效提升市民滿意度、獲得感。
（八）完善公司運(yùn)作、增強(qiáng)內(nèi)生動力
一是做好員工的培訓(xùn)，提高員工的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，樹立為公司服務(wù)思想，增強(qiáng)法紀(jì)意識，并定期輪崗。引進(jìn)專業(yè)管理人才進(jìn)入管理層，提升管理企業(yè)的能力。二是要求各公司制定年度計(jì)劃和編制年度預(yù)算并嚴(yán)格執(zhí)行。三是完善平臺公司制度體系建設(shè)，如內(nèi)部控制制度、人力資源制度等，有始有終，嚴(yán)格執(zhí)行。四是嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”集體決策制度和公司黨組織、董事會、經(jīng)理會的議事規(guī)則，使公司合法、合規(guī)運(yùn)行。
（九）清理往來款項(xiàng)、盤活存量資金
所有行政事業(yè)單位、各集團(tuán)公司要把往來款項(xiàng)清理作為今年財(cái)務(wù)工作重點(diǎn)，一是各行政事業(yè)單位、各集團(tuán)公司相互之間核對清楚債權(quán)、債務(wù)關(guān)系，相互函證確保數(shù)據(jù)對應(yīng)。二是對應(yīng)收賬款要加大清收力度，屬個(gè)人借款的，必須限期歸還；屬于其他借款的，要采取法律等手段，加大資金清收力度，避免造成損失。三是對應(yīng)付款項(xiàng)，履行法定義務(wù)，積極組織資金償還。四是對企業(yè)與各單位、各集團(tuán)公司之間三角債，理清債權(quán)債務(wù)關(guān)系，制訂切實(shí)有效措施，爭取在兩年內(nèi)消化完畢。五是嚴(yán)格落實(shí)盤活財(cái)政存量資金政策，連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)兩年及兩年以上的存量資金按規(guī)定全部收回財(cái)政，由縣政府安排統(tǒng)籌用于縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展事項(xiàng)。
（十）加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)、提高工作效能
一是堅(jiān)持民生為重、服務(wù)為先的原則，進(jìn)一步增強(qiáng)加快發(fā)展的使命感、責(zé)任感、緊迫感，增強(qiáng)發(fā)展意識和服務(wù)意識，做到心系群眾、忠于職守、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、無私奉獻(xiàn)。二是加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)水平；強(qiáng)化服務(wù)意識、提升服務(wù)技能。三是嚴(yán)格執(zhí)行“一次性告知制”、“首問責(zé)任制”、“限時(shí)辦結(jié)制”，切實(shí)改變“門好進(jìn)、臉好看、事難辦”的頑疾。四是全面提升干部職工精氣神，營造積極向上、創(chuàng)業(yè)干事的良好機(jī)關(guān)氛圍，提高工作效能，為我縣經(jīng)濟(jì)社會的快速發(fā)展做好財(cái)政保障。
各位代表：在過去的一年我們?yōu)?020年的財(cái)政工作劃下圓滿的句號。2021年我們將按照縣委的安排部署，在縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真落實(shí)本次大會的決議，銳意進(jìn)取、埋頭苦干，努力做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為建設(shè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展更快的新修文、人口集聚更多的新修文、生態(tài)環(huán)境更優(yōu)的新修文、文化引領(lǐng)更強(qiáng)的新修文、民生三感更高的新修文再作努力。
術(shù)語注解：
一般公共預(yù)算收入：是指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，主要用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常運(yùn)轉(zhuǎn)、保障國家安全等方面。
一般公共預(yù)算支出：通常是指國家為實(shí)現(xiàn)其各種職能，由財(cái)政部門按照預(yù)算計(jì)劃，將國家集中的財(cái)政資金向有關(guān)部門和方面進(jìn)行支付的活動，公共財(cái)政預(yù)算支出是國家將通過各種形式籌集上來的財(cái)政收入進(jìn)行分配和使用的過程。
預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：是各級財(cái)政預(yù)算收入和支出年終相抵后的差額。
政府債券：指政府財(cái)政部門或其他代理機(jī)構(gòu)為籌集資金，以政府名義發(fā)行的債券，發(fā)行主體是政府。中央政府發(fā)行的稱中央政府債券，地方政府發(fā)行的稱地方政府債券。
一般性轉(zhuǎn)移支付：指上級政府對有財(cái)力缺口的下級政府，按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助。分為具有專項(xiàng)用途的一般性轉(zhuǎn)移支付和可以由下級政府自由分配的一般性轉(zhuǎn)移支付。
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指上級政府為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀政策目標(biāo)，以及對委托下級政府代理的一些事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而設(shè)立的專項(xiàng)補(bǔ)助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。
預(yù)算指標(biāo)：指各地區(qū)根據(jù)上年度預(yù)算收支執(zhí)行情況、下一年度國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展主要控制指標(biāo)(草案)和長期計(jì)劃中對下一年度預(yù)算收支數(shù)的規(guī)劃要求，以及影響下年度預(yù)算收支增減的各種因素和歷年預(yù)算收支規(guī)律，并參考本地區(qū)各部門提出的預(yù)算收支建議數(shù)，經(jīng)過反復(fù)調(diào)查研究，詳細(xì)測算、討論分析和綜合平衡，按照量力而行、收支平衡的原則，制定下一年度預(yù)算收支指標(biāo)(草案)，其中收入指標(biāo)是收入的最低額度，支出指標(biāo)是支出的最高額度。
存量資金：指沒有按照預(yù)算進(jìn)度執(zhí)行，留在賬上的沉淀資金。
結(jié)余資金：指支出預(yù)算目標(biāo)已完成，或由于受政策變化、計(jì)劃調(diào)整等因素影響工作終止，當(dāng)年剩余的財(cái)政撥款資金。
結(jié)轉(zhuǎn)資金：指當(dāng)年支出預(yù)算已執(zhí)行但尚未完成，或因故未執(zhí)行，下年需按原用途繼續(xù)使用的財(cái)政撥款資金。
地方政府債券：指地方政府為籌集資金而向出資者出具并承諾在一定時(shí)期支付利息和償還本級的債務(wù)憑證。
債券轉(zhuǎn)貸收入：指通過發(fā)行地方政府債券籌集的資金收入。
債券轉(zhuǎn)貸支出：指通過發(fā)行地方政府債券籌集的資金支出，一般用于交通、通訊、住宅、教育、醫(yī)院和污水處理系統(tǒng)等地方性公共設(shè)施的建設(shè)。
零基預(yù)算：是不考慮過去的預(yù)算項(xiàng)目和收支水平，以零為基點(diǎn)編制的預(yù)算，具體指不受以往預(yù)算安排情況的影響，一切從實(shí)際需要出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算年度內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合財(cái)力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種科學(xué)的現(xiàn)代預(yù)算編制方法。
績效評價(jià)結(jié)果評分：分值為百分制，等級分為優(yōu)、良、中、差四個(gè)等級，滿分為100 分，“優(yōu)”檔的打分區(qū)間為（90-100）；“良”檔的打分區(qū)間為（80-89)；“中”檔的打分區(qū)間為（60-79）；“差”檔的打分區(qū)間為（0-59）。
雙直達(dá)資金：新增財(cái)政資金直達(dá)市縣基層、直達(dá)惠企利民。
