（貴州?。╆P(guān)于貴陽市觀山湖區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）報告
觀山湖區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）報告
（2022年1月7日在觀山湖區(qū)第三屆人民代表大會第一次會議上）
觀山湖區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，向大會報告2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見。
一、五年來財政工作回顧
過去五年，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學習貫徹落實習近平總書記視察貴州重要講話精神，圍繞“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險”重點工作，堅決扛起省會城市核心區(qū)的使命擔當，不斷深化財政改革，加大財源培植，加強收入征管，防范債務(wù)風險，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障了全區(qū)經(jīng)濟持續(xù)平穩(wěn)向好，各項財政工作打開新局面，財政改革取得新突破，財政事業(yè)邁上新臺階！
——綜合實力顯著增強。五年來，我們積極應(yīng)對經(jīng)濟下行壓力，嚴格落實減稅降費政策，鞏固和拓展減稅降費成效，讓企業(yè)持續(xù)享受政策紅利。堅持依法依規(guī)組織收入，綜合運用大數(shù)據(jù)管理手段，做到應(yīng)收盡收，“顆粒歸倉”。積極涵養(yǎng)培植稅源，不斷優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，財政收入多點支撐逐漸形成，財政綜合實力不斷增強，經(jīng)濟總量持續(xù)增長，一般公共預(yù)算收入從2016年的42.85億元增加至58億元，五年間收入總量達到258.66億元，較上個五年增加了75.97億元。一般公共預(yù)算收入總量連續(xù)七年穩(wěn)居全市第一。
——民生福祉持續(xù)改善。嚴格落實過“緊日子”要求，從嚴從緊控制預(yù)算支出，按20％壓減公用經(jīng)費及非剛性、非重點支出，壓減資金主要用于保障疫情防控、脫貧攻堅等重點民生領(lǐng)域。切實兜住民生底線，做到應(yīng)保盡保。始終堅持以人民為中心，加快補齊民生事業(yè)發(fā)展短板。五年來，全區(qū)九大民生支出近300億元，其中民生類基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金120億余元、教育投入60億余元、社會保障投入近18億元、醫(yī)療衛(wèi)生投入近15億元，城市宜居品質(zhì)不斷提高、教育發(fā)展質(zhì)量全面提升、社會保障體系日益健全、醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)持續(xù)完善、群眾幸福感不斷增強。
——脫貧攻堅全面勝利。五年來，在財力有限的情況下，累計安排農(nóng)業(yè)農(nóng)村相關(guān)資金26億元，“兩不愁三保障”和農(nóng)村飲水安全全面實現(xiàn)，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善，農(nóng)村人居環(huán)境大為改善。持續(xù)鞏固提升脫貧攻堅成果，財政投入扶貧資金及鄉(xiāng)村振興銜接資金保持逐年增長，健全防止返貧幫扶機制，切實做好防貧預(yù)警應(yīng)急救助資金保障，切實守住不發(fā)生規(guī)模性返貧底線。深化區(qū)域協(xié)作，積極開展對口幫扶工作，助力劍河縣等對口幫扶地區(qū)全部脫貧摘帽，為全省脫貧事業(yè)作出了積極的貢獻。
——風險防控取得成效。依法規(guī)范政府舉債方式，嚴格實行地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理。不斷完善債務(wù)管理制度，制定加強債務(wù)管理的規(guī)定，建立常態(tài)化債務(wù)風險管控機制。建立債務(wù)化解滾動監(jiān)測報告機制，壓緊壓實債務(wù)單位責任，精準制定債務(wù)化解實施方案，依法依規(guī)化解存量債務(wù)。綜合運用化債應(yīng)急資金池、到期債務(wù)展期重組等措施，多渠道籌集化債資金，及時、足額償還到期債務(wù)，牢牢守住了不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風險底線。
——財政管理水平提質(zhì)增效。國庫集中支付改革持續(xù)深化，實現(xiàn)國庫集中支付改革全覆蓋和全面完成國庫集中支付電子化，強化國庫集中支付資金動態(tài)監(jiān)控，促進財政資金規(guī)范使用。全面推動預(yù)算績效管理，不斷擴大績效目標管理范圍，實現(xiàn)績效評價結(jié)果的約束和激勵作用，形成“花錢必問效、無效必問責”的良性機制。積極推進“陽光預(yù)決算”，將財政預(yù)決算、“三公”經(jīng)費預(yù)決算、部門預(yù)決算等依法公開，財政管理規(guī)范化、科學化、精細化水平得到有效提升。深入推進零基預(yù)算改革，嚴格預(yù)算項目審核，優(yōu)化財政資金投入，增強財政資金有效供給。完成區(qū)預(yù)算單位人大聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)建設(shè)，監(jiān)督范圍覆蓋財政所有預(yù)算收支，推動人大日常監(jiān)督與財政日常管理有機銜接。財政投資評審持續(xù)發(fā)力，五年來完成項目送審金額393.35億元，審定金額354.2億元，審減金額39.15億元，綜合審減率9.95％。政府采購進一步規(guī)范，五年來政府采購計劃金額約150.96億元，實際采購規(guī)模約144.04億元，節(jié)約資金6.92億元。
——財政效能建設(shè)持續(xù)強化。深化黨風廉政建設(shè)，抓好反腐倡廉宣傳教育工作。持續(xù)推進作風整肅工作，推動財政系統(tǒng)干部職工作風大轉(zhuǎn)變、效能大提升、環(huán)境大優(yōu)化、事業(yè)大發(fā)展。深入推進黨史學習教育，加強理論武裝，提升理論修養(yǎng)，強化政治自覺，錘煉過硬本領(lǐng)，勇?lián)鷷r代使命。抓好法治思想建設(shè)，堅持依法行政、依法理財，財政法治建設(shè)水平有力提升。
回顧這五年，是極不平凡的五年，是歷盡千辛、碩果累累的五年。五年來，面對國內(nèi)外風險挑戰(zhàn)、宏觀經(jīng)濟下行等嚴峻形勢，我們攻堅克難，砥礪前行；五年來，面對突發(fā)新冠肺炎疫情，我們強化責任擔當，迎難而上；五年來，我們實施了更積極的財政政策，全力做好“三?！惫ぷ?，推進各項重點項目建設(shè)，齊心協(xié)力共建“美美觀山湖”。
在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到存在許多問題和不足，還面臨許多困難和挑戰(zhàn)，主要是隨著財政收入增速放緩而支出需求加大，財政收支平衡壓力越來越大，財政運行將持續(xù)處于“緊平衡”狀態(tài)；產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不盡合理，經(jīng)濟發(fā)展水平仍需提高；債務(wù)償還壓力較大，防范債務(wù)風險的任務(wù)非常艱巨。對此，我們必須時刻保持清醒頭腦，以問題為導(dǎo)向，以創(chuàng)新為抓手，破解發(fā)展難題，勇當“強省會”排頭兵。
二、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
目前，由于2021年財政收支事項、上下級財政間結(jié)算事項均未最終確定，為此，以下報告的2021年預(yù)算執(zhí)行情況均為常態(tài)預(yù)計數(shù)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)財政總收入完成1770000萬元，同比增長13.32％。全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成580000萬元，同比增長7.58％，其中：稅收收入完成482970萬元，同比增長8.08％；非稅收入完成97030萬元，同比增長5.15％。全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成762475萬元，同比增長1.72％。
區(qū)本級一般公共預(yù)算收入完成554000萬元，為預(yù)算（經(jīng)區(qū)人大通過的調(diào)整預(yù)算，下同）的102.41％，同比增長7.38％。加上級補助收入239577萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9826萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金65468萬元，調(diào)入資金6402萬元，下級上解10100萬元，新增一般債券7505萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11080萬元，收入合計903958元。一般公共預(yù)算支出完成735710萬元，上解支出69236萬元，補助下級支出9127萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金53435萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出11080萬元，年終滾存結(jié)余25370萬元（全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年上級專款），全年財政收支平衡。
1．收入方面：
稅收收入完成456970萬元，為預(yù)算的102.21％，同比增長7.78％；非稅收入完成97030萬元，為預(yù)算的103.37％，同比增長5.54％。
2．支出方面：
一般公共預(yù)算支出完成735710萬元，減上級專款106943萬元，加下達鎮(zhèn)?？?13萬元，實際完成629280萬元，為預(yù)算的96.3％，同比增長2.81％。按功能科目分類完成情況如下：
（1）一般公共服務(wù)支出92196萬元，減上級?？?38萬元，實際完成91858萬元，為預(yù)算的94.48％，同比下降5.43％。
（2）國防支出890萬元，為預(yù)算的98.34％，同比增長7.1％。
（3）公共安全支出27714萬元，減上級?？?019萬元，實際完成26695萬元，為預(yù)算的93.64％，同比下降9.78％。
（4）教育支出99471萬元，減上級?？?7752萬元，實際完成81719萬元，為預(yù)算的95.34％，同比增長14.74％。主要是加大教育資金投入，推動教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。
（5）科學技術(shù)支出73608萬元，減上級?？?8115萬元，實際完成35493萬元，為預(yù)算的99.63％，同比增長6.38％。
（6）文化旅游體育與傳媒支出8899萬元，減上級?？?72萬元，實際完成8327萬元，為預(yù)算的98.44％，與去年基本持平。
（7）社會保障和就業(yè)支出37872萬元，減上級?？?108萬元，實際完成30764萬元，為預(yù)算的96.09％，同比增長14.76％。主要是加大街道辦事處保障力度。
（8）衛(wèi)生健康支出29264萬元，減上級?？?196萬元，實際完成25068萬元，為預(yù)算的96.16％，同比下降1.94％。
（9）節(jié)能環(huán)保支出9992萬元，減上級專款4124萬元，實際完成5868萬元，為預(yù)算的91.43％，同比增長4.01％。
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出221670萬元，減上級?？?848萬元，加轉(zhuǎn)下鎮(zhèn)113萬元，實際完成219935萬元，為預(yù)算的97.27％，同比下降2.65％。
（11）農(nóng)林水支出23599萬元，減上級?？?254萬元，加下達鎮(zhèn)400萬元，實際完成14745萬元，為預(yù)算的96.86％，加上級?？詈笈c上年持平。
（12）交通運輸支出4919萬元，為預(yù)算的90.74％，同比下降3.26％。
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出29561萬元，減上級專款6169萬元，實際完成23392萬元，為預(yù)算的95.06％，同比下降1.32％。
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2103萬元，減上級?？?00萬元，實際完成2003萬元，為預(yù)算的82.5％。
（15）自然資源海洋氣象等支出2143萬元，為預(yù)算的92.89％，同比增長46.78％。
（16）住房保障支出45350萬元，減上級?？?450萬元，實際完成39900萬元，為預(yù)算的98.79％，同比增長65.58％。主要是增加棚戶區(qū)改造資金。
（17）糧油物資儲備支出755萬元，為預(yù)算的92.87％，同比增長37.77％。主要是增加按期輪換的糧食儲備量。
（18）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5316萬元，減上級?？?2萬元，實際完成5264萬元，為預(yù)算的92.37％，同比增長16.54％。主要是加大了災(zāi)害防治和應(yīng)急經(jīng)費投入。
（19）其他支出10846萬元，全為上級?？?。
（20）債務(wù)付息支出9522萬元，為預(yù)算的100％。
（21）債務(wù)發(fā)行費用支出20萬元，為預(yù)算的86.96％。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金收入完成109762萬元，同比增長84.31％。政府性基金支出完成389771萬元，同比增長14．58％。
區(qū)本級政府性基金收入完成109762萬元，加上級?？?32114萬元，新增專項債券43611萬元，上年結(jié)余20386萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入302676萬元，收入合計708549萬元。政府性基金支出完成389759萬元，上解上級支出1130萬元，調(diào)出資金6402萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出302676萬元，政府性基金結(jié)余8582萬元。具體如下：
（1）政府性基金收入完成109762萬元，為預(yù)算的40.62％，同比增長84.31％。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入92684萬元，國有土地收益基金收入920萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入389萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入12269萬元，污水處理費收入2萬元等。
（2）政府性基金支出完成389759萬元，減上級?？?90867萬元，實際完成98892萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出91417萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出4581萬元，其他各項基金支出2894萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成2000萬元，加上級補助收入123萬元，收入總計2123萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年123萬元，全年收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會保險基金收入預(yù)計9128萬元（均為機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入，其他社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況由市級統(tǒng)籌），上年結(jié)余18995萬元，支出6268萬元，滾存結(jié)余21855萬元。
（五）政府債務(wù)情況
截止2021年末，我區(qū)政府債務(wù)余額為2491614萬元，政府債券余額2491614萬元，其中：一般債券258902萬元、專項債券2232712萬元。
我區(qū)共獲得新增政府債券額度51116萬元，其中：一般債券7505萬元，安排用于小灣河環(huán)境綜合整治工程PPP項目；專項債券43611萬元，安排用于觀山湖區(qū)干井棚戶區(qū)改造項目。
三、2021年財政工作完成情況
（一）聚焦高質(zhì)量發(fā)展，多措并舉聚財力
一是提高財政收入質(zhì)量，夯實財政可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)。不折不扣落實減稅降費政策，加大對各類涉企收費的清理工作，堅決做到“涉企收費進清單、清單之外無收費”，確保財政政策全面提質(zhì)增效，助力實體經(jīng)濟發(fā)展。二是緊抓政策機遇，加大力度爭取中央、省、市資金支持，爭取到中央專項債券資金4.36億元，加大了我區(qū)建設(shè)資金保障力度。三是加強財政資金動態(tài)監(jiān)控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”長效機制，清理回收的資金主要用于為民辦實事和重點項目建設(shè)，進一步彌補公共預(yù)算財力缺口，不斷增強財政保障能力。
（二）聚焦“三?！比蝿?wù)，精打細算保民生
一是堅持保重點、控一般、促統(tǒng)籌、提績效，樹牢過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出，從嚴從緊控制“三公”經(jīng)費。二是突出?；?、兜底線、重民生，切實兜牢“三?！钡拙€。把教育擺在突出位置，全年教育投入14億元。支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)優(yōu)質(zhì)發(fā)展，全年醫(yī)療衛(wèi)生投入近3億元。支持穩(wěn)就業(yè)、促發(fā)展，有序推進社會保障事業(yè)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展，全年社會保障投入近4億元。積極開展“三感社區(qū)”創(chuàng)建，推動養(yǎng)老事業(yè)和養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)協(xié)同發(fā)展。目前已完成“三感社區(qū)”創(chuàng)建三個點的市級驗收。三是采取“線上監(jiān)測、線下督導(dǎo)”有機結(jié)合方式，推動直達資金使用一竿子插到底、一個系統(tǒng)管到底，實現(xiàn)資金運行過程可記錄、風險可預(yù)警、責任可追溯。
（三）聚焦鄉(xiāng)村振興，提升鞏固見成效
一是持續(xù)加大農(nóng)業(yè)農(nóng)村資金投入。鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，投入農(nóng)業(yè)農(nóng)村資金5億余元，穩(wěn)步推進鄉(xiāng)村振興建設(shè)。二是出臺政策助力鄉(xiāng)村振興。出臺了《觀山湖區(qū)支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展的十條扶持措施》，聚焦產(chǎn)業(yè)、特色業(yè)態(tài)、人才、村集體四方面給予資金支持，有力推動農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。三是加大生態(tài)環(huán)境資金投入，促進鄉(xiāng)村振興協(xié)同發(fā)展。2021年投入生態(tài)環(huán)保資金近1億元，重點支持農(nóng)村生活污水治理、環(huán)衛(wèi)購買服務(wù)經(jīng)費等，有效提升農(nóng)村人居環(huán)境質(zhì)量，促進鄉(xiāng)村振興協(xié)同發(fā)展。
（四）聚焦營商環(huán)境，惠企護企優(yōu)服務(wù)
一是積極落實國家相關(guān)政策，支持企業(yè)發(fā)展。嚴格執(zhí)行減稅降費政策，減輕企業(yè)負擔，助力企業(yè)發(fā)展；加大企業(yè)扶持力度，及時兌現(xiàn)獎勵扶持資金，促進中小微企業(yè)做大做強。二是將提升服務(wù)市場主體水平作為政府采購領(lǐng)域“放管服”改革的出發(fā)點和落腳點，采取多項措施依法保障各類市場主體平等參與政府采購活動的權(quán)利，全面清理政府采購領(lǐng)域妨礙公平競爭的規(guī)定和做法，著力構(gòu)建統(tǒng)一開放、競爭有序的政府采購市場體系，持續(xù)優(yōu)化服務(wù)，提升營商環(huán)境。
（五）聚焦風險防控，防范化解守底線
一是堅決打好防范化解地方政府債務(wù)風險攻堅戰(zhàn)，加強政府債務(wù)管理，確保政府債務(wù)風險可控。將政府債務(wù)（政府債券）利息全額納入預(yù)算保障，積極爭取再融資債券償還到期的政府債券本金，有效緩解了我區(qū)的償債壓力。二是強化專項債券資金監(jiān)管，建立健全管理機制，督促部門及時使用專項債券資金，提高專項債券使用效益。三是堅持債務(wù)滾動六個月風險預(yù)警監(jiān)測機制，細化償債方案，切實履行償還責任，強化與債權(quán)單位和相關(guān)金融機構(gòu)的對接，采取切實有效措施，科學規(guī)范做好風險緩釋和防范工作，堅決遏制隱性債務(wù)增量，多渠道籌集資金，積極穩(wěn)妥化解債務(wù)存量。
（六）聚焦財政改革，融會貫通強內(nèi)功
一是鞏固全面實施預(yù)算績效管理成果，充分利用績效評價結(jié)果指導(dǎo)財政工作，完善績效管理政策體系，制定了《觀山湖區(qū)區(qū)級預(yù)算部門（單位）整體績效管理辦法（試行）》，推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。二是規(guī)范預(yù)算編制，規(guī)范預(yù)算項目庫管理。將預(yù)算項目庫建設(shè)納入預(yù)算工作重點，實行“常年開放、滾動循環(huán)、動態(tài)維護、擇優(yōu)選用”的項目庫動態(tài)管理機制。三是強力推進預(yù)算一體化系統(tǒng)建設(shè)。進一步深化預(yù)算管理制度改革，推進實施預(yù)算管理一體化，實現(xiàn)財政業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標準的全覆蓋。四是強化財政監(jiān)督約束力度。對部門開展財政監(jiān)督檢查工作，對鎮(zhèn)及街道辦事處開展財政監(jiān)管專項整治工作，有效規(guī)范財政管理。五是嚴格落實國有資產(chǎn)報告制度，對全區(qū)國有資產(chǎn)進行清理，積極推進國有資產(chǎn)管理常態(tài)化，全方位接受人大監(jiān)督。
四、2022年財政預(yù)算草案
根據(jù)中央和省經(jīng)濟工作會議精神，結(jié)合我區(qū)工作實際，明確我區(qū)2022年財政工作的指導(dǎo)思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，切實貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，把握新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，把黨政機關(guān)過“緊日子”作為長期方針政策，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，圍繞“四新”主攻“四化”，著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟大盤，更加注重發(fā)揮積極的財政政策大力提質(zhì)增效作用和可持續(xù)發(fā)展，保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，堅持深化財稅金融體制改革，加快建立現(xiàn)代財政制度，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以“強省會”行動為主抓手，以新型工業(yè)化為主攻點，以數(shù)字經(jīng)濟、綠色經(jīng)濟為主路徑，奮力書寫“黔中會客廳·美美觀山湖”新篇章。
（一）一般公共預(yù)算安排情況
全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成660000萬元，增長13.79％。根據(jù)一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標，結(jié)合上級轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計情況，按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出。
區(qū)本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計630490萬元，加預(yù)計上級轉(zhuǎn)移支付及下級上解收入121251萬元，動用上年結(jié)轉(zhuǎn)25370萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金53435萬元，減上解上級支出及補助下級支出107546萬元，預(yù)計2022年可用財力723000萬元，全部安排支出，同比增長14.89％，全年財政收支平衡。
1．收入方面：稅收收入532578萬元，同比增長16.55％；非稅收入97912萬元，與去年基本持平。
2．支出方面：
（1）一般公共服務(wù)支出87919萬元，同比下降4.29％。
（2）國防支出834萬元，同比下降6.29％。
（3）公共安全支出34239萬元，同比增長28.26％。
（4）教育支出88885萬元，同比增長8.77％。
（5）科學技術(shù)支出36882萬元，同比增長3.91％。
（6）文化旅游體育與傳媒支出8962萬元，同比增長7.63％。
（7）社會保障和就業(yè)支出38124萬元，同比增長23.92％。
（8）衛(wèi)生健康支出28384萬元，同比增長13.23％。
（9）節(jié)能環(huán)保支出6406萬元，同比增長9.17％。
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出258686萬元，同比增長17.62％。
（11）農(nóng)林水支出23404萬元，同比增長58.72％，剔除上年獲得新增一般債券因素后略有增長。
（12）交通運輸支出5685萬元，同比增長15.57％。
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出26361萬元，同比增長12.69％。
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出718萬元，同比下降較多主要是上年結(jié)轉(zhuǎn)上級下達的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)專項資金等。
（15）自然資源海洋氣象等支出3234萬元，同比增長50.91％。
（16）住房保障支出49251萬元，同比增長23.44％。
（17）糧油物資儲備支出331萬元，同比下降56.16％。主要是按期輪換的糧食儲備量較上年減少。
（18）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5300萬元，與上年基本持平。
（19）其他支出230萬元，主要是上年結(jié)轉(zhuǎn)上級?？睢?span style="display:none">資料庫_十四五_報告模板
（20）債務(wù)付息支出10688萬元。
（21）債務(wù)發(fā)行費用支出77萬元。
（22）預(yù)備費8400萬元，占一般公共預(yù)算支出的1.15％，符合《預(yù)算法》規(guī)定。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成285135萬元，上年結(jié)余8582萬元，預(yù)計收到上級?？?6499萬元，上解上級支出800萬元后全部安排支出379416萬元。
區(qū)本級政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成285135萬元，上年結(jié)余8582萬元，上解上級支出800萬元后全部安排支出292917萬元。預(yù)計收到上級?？?6499萬元一并安排，支出379416萬元，具體如下：
國有土地使用權(quán)出讓收入270000萬元，加上年結(jié)余5195萬元，上解上級支出800萬元后安排支出274395萬元。預(yù)計收到上級?？?6499萬元一并安排，支出共計360894萬元。
國有土地收益基金收入1000萬元，上年結(jié)余70萬元，安排支出1070萬元。
城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入5000萬元，加上年結(jié)余1908萬元，安排支出6908萬元。
其他各項政府性基金安排支出10544萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2000萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)123萬元，收入總計2123萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2123萬元，全年收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算安排情況
全區(qū)社會保險基金收入9698萬元（均為機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入，其他社會保險基金預(yù)算安排情況由市級統(tǒng)籌），上年結(jié)余21855萬元，支出6977萬元，滾存結(jié)余24576萬元。
以上預(yù)算是在綜合考慮了我區(qū)面臨的各種機遇和挑戰(zhàn)的前提下進行編制的，任務(wù)相當艱巨，需要全區(qū)人民群策群力、奮力趕超才能夠如期完成。
五、2022年財政工作重點
（一）做好收入文章，提高財政保障能力
在抓好稅收常量征管的同時，著重做好“三篇文章”。一是做好土地“文章”。在土地收儲和出讓方面，要強化部門配合、區(qū)域聯(lián)動，做到應(yīng)收盡收。二是做好資產(chǎn)“文章”。開展國有資產(chǎn)清理工作，加快推進國有資產(chǎn)出租出售工作，使“資產(chǎn)”變“資本”。三是做好項目“文章”。推進重點項目建設(shè)，努力夯實新的稅源增長點。
（二）強化財政資金撬動，提升財政資金活力
一是堅持加強財政資源統(tǒng)籌。增強財政資源配置的完整性，加強公共資源綜合管理，增強財政支撐保障能力。重點圍繞“四新”主攻“四化”，統(tǒng)籌好各類資金，持續(xù)增強重點支出保障能力。二是鼓勵各單位緊密跟蹤、研判、吃透國家資金政策投向，找準切入點和著力點，爭取上級部門在資金分配、政策支持等方面給予更多傾斜。三是發(fā)揮財政資金杠桿作用，聚焦產(chǎn)業(yè)，科學配置財政資源，引導(dǎo)和撬動金融資金、社會資本參與我區(qū)社會事業(yè)建設(shè)。四是逐步建立孵化成長機制。加大財政資金扶持力度，大力培育和壯大市場主體，積極挖掘培植稅源，增強財政可持續(xù)發(fā)展。
（三）不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)改善民生
一是繼續(xù)落實“政府過緊日子”要求，堅持量入為出、精打細算、節(jié)用裕民。嚴把預(yù)算支出關(guān)口，進一步壓減非重點、非剛性、進度慢、績效低的資金，加大財政存量資金的盤活力度，全部資金優(yōu)先用于保障“六穩(wěn)”“六保”等重點支出。二是切實保障和改善民生，用心用情用力解決群眾關(guān)心的教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等實際問題，一件一件抓落實，一年接著一年干，努力讓群眾看到變化、得到實惠，不斷滿足人民日益增長的美好生活需要。三是推動基本公共服務(wù)均等化，持續(xù)優(yōu)化完善城市功能設(shè)施，牢牢守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線，增進人民群眾在共建共享發(fā)展中的獲得感、幸福感、安全感。四是積極推進脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接，以農(nóng)村人居環(huán)境整治提升為抓手，重點加強普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，加快城鄉(xiāng)融合發(fā)展，落實鞏固脫貧攻堅成果與推進鄉(xiāng)村振興相適應(yīng)的投入保障機制要求。
（四）堅持底線思維，防范化解財政風險
一是提升防風險、保穩(wěn)定和促進經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展保障能力，提高風險評估預(yù)警和處置能力。二是全面實行“借、用、管、還、控”全過程管理，嚴格地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，堅決制止違規(guī)舉債及擔保行為。三是遵循舉債與財力相匹配的原則，嚴格執(zhí)行國家關(guān)于政府債務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定及貴州省“七嚴禁”規(guī)定，規(guī)范政府舉債行為，科學制定還本付息計劃，確保償債資金來源穩(wěn)定，嚴守債務(wù)風險底線。積極爭取國家債務(wù)風險防范化解政策支持，進一步降低債務(wù)風險水平。
（五）深化財政改革，拓展依法理財水平
一是以預(yù)算一體化改革為契機，進一步提高部門預(yù)算編制的科學化、精細化水平，推進預(yù)算編制與人員編制、財務(wù)管理、資產(chǎn)管理的緊密結(jié)合，使資金配置科學合理。二是持續(xù)深化零基預(yù)算改革。推進預(yù)算安排同項目要素完整性、預(yù)算執(zhí)行進度、審計支出問題及整改情況、績效評價結(jié)果、項目評審情況“五掛鉤”，持續(xù)優(yōu)化財政資金投向。三是運用信息化系統(tǒng)建立財政運行監(jiān)督機制，實現(xiàn)全流程實時監(jiān)管；強化內(nèi)控制度建設(shè)，完善與人大預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督、審計部門的財務(wù)審計協(xié)同監(jiān)督機制；創(chuàng)新財政監(jiān)督管理方式，加大監(jiān)督檢查力度，保障財政資金安全有效。四是推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。健全以績效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，強化績效評價結(jié)果和預(yù)算安排、政策調(diào)整的有效銜接，提高資金使用效率。五是提升干部隊伍的政治素養(yǎng)、業(yè)務(wù)能力和服務(wù)能力，加強業(yè)務(wù)培訓，扎實練好自身基本功，帶頭轉(zhuǎn)變觀念、轉(zhuǎn)變思路，在全區(qū)財政系統(tǒng)形成一種想干事、能干事、干成事的工作氛圍，努力發(fā)揮財政在實現(xiàn)我區(qū)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展中的積極作用。
各位代表！風雨多經(jīng)志彌堅，關(guān)山初度路尤長。全面完成2022年預(yù)算任務(wù)艱巨、責任重大，我們將在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取區(qū)政協(xié)的意見和建議，立足新起點、把握新要求、擔當新使命，奮力推動觀山湖區(qū)在新征程中再創(chuàng)輝煌！
名詞解釋
一般公共預(yù)算：指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
稅收收入：指國家按照預(yù)定標準，向經(jīng)濟組織和居民無償?shù)卣魇諏嵨锘蜇泿湃〉玫呢斦杖?。是政府取得財政收入的主要形式?span style="display:none">大牛工程師
非稅收入：指稅收以外，由各級國家機關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用國家權(quán)力、政府信譽、國有資源（資產(chǎn)）所有者權(quán)益等取得的各項收入。
轉(zhuǎn)移支付：指上級政府通過預(yù)算安排的對下級政府無償?shù)馁Y金補助。
專項轉(zhuǎn)移支付：指下級政府因承擔上級政府委托事務(wù)或政府間共同事務(wù)等，享受的上級政府補助資金，又稱有條件補助或?qū)ｍ棑芸?，是為了實現(xiàn)上級的特定政策目標，必須?？顚Ｓ谩?span style="display:none">（貴州?。╆P(guān)于貴陽市觀山湖區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）報告
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指各級一般公共預(yù)算按照國家法律法規(guī)規(guī)定通過超收收入和支出預(yù)算結(jié)余安排的具有儲備性質(zhì)的基金。視預(yù)算平衡情況，在安排下年度預(yù)算時調(diào)入并安排使用，或用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。
政府性基金預(yù)算：指對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
國有土地使用權(quán)出讓收入（以下簡稱土地出讓收入）：指政府以出讓等方式配置國有土地使用權(quán)取得的全部土地價款，包括受讓人支付的征地和拆遷補償費用、土地前期開發(fā)費用和土地出讓收益等。土地價款的具體范圍包括：以招標、拍賣、掛牌和協(xié)議方式出讓國有土地使用權(quán)所取得的總成交價款；轉(zhuǎn)讓劃撥國有土地使用權(quán)或依法利用原劃撥土地進行經(jīng)營性建設(shè)應(yīng)當補繳的土地價款；轉(zhuǎn)讓房改房、經(jīng)濟適用住房按照規(guī)定應(yīng)當補繳的土地價款；改變出讓國有土地使用權(quán)的土地用途、容積率等土地使用條件應(yīng)當補繳的土地價款以及其他和國有土地使用權(quán)出讓或變更有關(guān)的收入等。按照土地出讓合同規(guī)定依法向受讓方收取的定金、保證金和預(yù)付款，在土地出讓合同生效后可以抵作土地價款。
國有資本經(jīng)營預(yù)算：指國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。國有資本經(jīng)營預(yù)算按年度單獨編制，納入本級人民政府預(yù)算，報本級人民代表大會批準。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出按照當年預(yù)算收入規(guī)模安排，不列赤字。
社會保險基金預(yù)算：指對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。社會保險基金預(yù)算應(yīng)當按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。
地方政府債務(wù)：指地方政府負有償還責任，需由地方政府財政資金償還的債務(wù)，分為一般債務(wù)和專項債務(wù)兩類。
一般債務(wù)：指政府為沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，以一般公共預(yù)算收入作為償債資金來源的債務(wù)。
專項債務(wù)：指政府為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，以對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖胱鳛閮攤Y金來源的債務(wù)。
地方政府債券：分為一般債券和專項債券。其中，一般債券指省一級政府為沒有收益的公益性項目發(fā)行的，約定一定期限內(nèi)以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券；專項債券指省一級政府為有一定收益的公益性項目發(fā)行的，約定一定期限內(nèi)以公益性項目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖脒€本付息的政府債券。
政府債務(wù)限額：指政府債務(wù)的規(guī)模上限，地方政府舉債不得突破批準的限額。其中全國地方政府總限額由國務(wù)院根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟形勢等因素確定，并報全國人民代表大會批準。各省、自治區(qū)、直轄市政府債務(wù)限額，由財政部在全國人大或其常委會批準的總限額內(nèi)，根據(jù)債務(wù)風險、財力狀況等因素確定后報國務(wù)院批準下達各級財政部門。
國庫集中支付：按照財政國庫管理制度的基本發(fā)展要求，建立國庫單一賬戶體系，所有財政性資金都納入國庫單一賬戶體系管理，政府支出通過國庫單一賬戶體系支付到商品和勞務(wù)供應(yīng)者或用款單位。按照不同的支付主體，對不同類型的支出，分別實行財政直接支付和財政授權(quán)支付。
預(yù)算績效管理：指以結(jié)果為導(dǎo)向，將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，以預(yù)算收入和支出為對象，在一定時期內(nèi)所達到的產(chǎn)出和效果，本質(zhì)上反映各級政府、各部門的工作績效，著重解決財政資源配置和使用中的低效無效問題，推動政府效能提升，以促進政府透明、責任、高效履職為目的所開展的績效管理活動。
