（貴州?。╆P于貴陽市白云區(qū)麥架鎮(zhèn)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算報告
麥架鎮(zhèn)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算報告
麥架鎮(zhèn)財務服務中心副主任 ??許韶蘭
（2022年5月18日鎮(zhèn)十一屆人大二次會議第二次全體會議通過）
各位代表：
我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會報告麥架鎮(zhèn)2021財政預算執(zhí)行情況和2022財政預算報告，請予審議，并請參會的其他同志提出寶貴意見。
2021年財政預算執(zhí)行情況
（一）2021年財政一般公共預算收支執(zhí)行情況
2021年，全鎮(zhèn)實際完成一般公共預算收入25775萬元；完成鎮(zhèn)本級公共預算收入8370萬元（當年可支配財力3212萬元），完成區(qū)下任務的100％。加上區(qū)下達專項補助收入342萬元，各項轉移支付補助等結算補助收入34萬元，減上解上級支出?5158萬元（固定上解基數(shù)5158萬元），實際可支配財力3588萬元。我鎮(zhèn)2021年實際完成鎮(zhèn)本級公共財政預算支出3542萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金64萬元，2021年收支相抵，預算滾存結余83萬元，實現(xiàn)了財政收支平衡并有結余。（詳見附表1）
（二）全鎮(zhèn)政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年全鎮(zhèn)基金收支均無預算，全年的收支全部為上級下達專項指標，全年基金收入26萬元，支出26萬元，年底無結余。（詳見附表2）
（三）2021年需說明的情況
1、上級轉移支付資金情況。2021年，全鎮(zhèn)共獲得上級轉移支付補助資金368萬元，其中：一般公共預算獲得上級轉移支付補助資金 342萬元，主要有貴州商學院拆遷項目超期過渡費331萬元，示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政創(chuàng)建補助經費10萬元，衛(wèi)生補助經費1萬元。政府性基金補助資金26萬元，為92年被征地農戶區(qū)級匹配部分。
2、債務管理情況。2021年歸還貴州商學院欠款尾款50萬元。
3、預備費情況。按照《預算法》規(guī)定，鎮(zhèn)本級年初預算安排的預備費100萬元，在調整預算中全部動用，2021年創(chuàng)文及中央環(huán)保督察整改等相關工作。
4、盤活存量資金情況。根據區(qū)財政對以前年度結余結轉資金進行清理的工作要求，清理出未使用的村衛(wèi)生室新建補助資金26萬元，已全部上繳區(qū)金庫。聘請第三方會計師事務所對鎮(zhèn)財政往來款進行逐筆清理，清理后總預算賬戶暫付款科目余額為零，消化掛賬率為100％，暫存款科目消化掛賬率為10.88％。
（四）2021年財政主要工作情況
2021年我鎮(zhèn)作為貴州省示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政創(chuàng)建單位，嚴格按照財政管理的相關要求，把創(chuàng)建示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)與財政各項工作緊密結合，完善各項規(guī)章制度，提升服務效能，順利通過市、區(qū)財政驗收，成為白云區(qū)首家貴州省示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政創(chuàng)建單位，財政工作水平得到較大的提升。
2021全鎮(zhèn)財政收支面臨了嚴峻的考驗，隨著上級事權不斷下放，需匹配的資金也越來越多，財政收支缺口越來越大，在鎮(zhèn)黨委、政府的堅強領導下，全鎮(zhèn)堅定信心、同舟共濟、精準施策，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展，千方百計克服減收增支困難，全力以赴做好“六穩(wěn)”“六?！毕嚓P工作，牢固樹立過“緊日子”的思想，認真落實厲行節(jié)約有關規(guī)定，集中資金保民生、保穩(wěn)定、保發(fā)展、保重點，確保全鎮(zhèn)經濟平穩(wěn)較快發(fā)展和財政收支平衡。
2022年財政預算
（一）2022年預算收支建議安排情況
根據全區(qū)財政預算情況，結合我鎮(zhèn)實際，建議我鎮(zhèn)2021年鎮(zhèn)本級一般公共預算收入安排8150萬元，比上年減少220萬元，比上年減少2.63％；實際可支配財力為3025萬元，按照財政收支平衡原則，結合上年結余情況，建議我鎮(zhèn)2022年一般公共預算支出安排3040萬元（動用上年結余15萬元），比上年減少160萬元，比上年減少5％。
1、各類鎮(zhèn)本級一般公共預算收入預算安排如下：（詳見附表3）
（1）增值稅4380萬元，比上年增長26.74％；
（2）企業(yè)所得稅800萬元，比上年減少41.26％；
（3）個人所得稅750萬元，比上年大幅增長（2022年個人所得稅勞務所得由支付方代扣代繳將會對所得稅的增長產生較大影響）；
（4）城市維護建設稅695萬元，比上年增長26.13％；
（5）房產稅350萬元，比上年減少52.25％；
（6）印花稅250萬元，比上年增長56.25％；
（7）土地使用稅500萬元，比上年減少73.07％；
（8）土地增值稅380萬元，比上年大幅增長；
（9）資源稅20萬元，比上年減少39.39％；
（10）國有資源有償使用收入25萬元，比上年減少71.59％。
2、各類鎮(zhèn)本級一般公共預算支出安排如下：（詳見附表3）
（1）一般公共服務支出1150萬元， 比上年減少23.84％；
（2）國防支出10萬元，與上年持平；
（3）公共安全支出150萬元，與上年持平；
（4）社會保障和就業(yè)支出400萬元，與上年持平；
（5）醫(yī)療衛(wèi)生支出50萬元，與上年持平；
（6）城鄉(xiāng)社區(qū)建設支出400萬元，比上年增長33.33％；
（7）農林水事務支出640萬元，與上年持平；
（8）住房保障支出140萬元，與上年持平；
（9）根據《預算法》規(guī)定按一般公共預算支出的2％安排預備費100萬元，占支出預算的3.29％。
（二）2022年財政工作打算
1、搶抓新機遇，保證財政可持續(xù)增長。2022年搶抓區(qū)委“北進”實現(xiàn)麥架片區(qū)城市化布局新機遇，搶抓區(qū)委在麥架片區(qū)布局繼續(xù)拓展以飲料食品為主導的中高端大眾消費品制造產業(yè)、加快發(fā)展新能源智能制造產業(yè)新機遇，搶抓區(qū)委大力實施以麥架河為主線的生態(tài)治理新機遇。做好深圳海盈新能源智能化基地、貴州商學院二期、貴金古高速公路項目、新型工業(yè)化新興產業(yè)園等重點項目的土地房屋征收、建設協(xié)調服務、矛盾糾紛調處等有關工作。重點圍繞“一圈兩場三改”和鄉(xiāng)村振興政策，加快村集體經濟發(fā)展，為財政的可持續(xù)增長打下堅實的基礎。
2、全盤統(tǒng)籌、優(yōu)化結構，保證重點領域財政支出。突出抓好?；久裆?、保工資、保運轉的“三保工作。加強資金審核和撥付管理，及時辦理資金撥付，優(yōu)先保證民生領域資金落實到位。牢固樹立過“緊日子”思想，堅持厲行節(jié)約原則，嚴格控制“三公”經費等一般性支出。加強對財政資金的全盤統(tǒng)籌，加大結余結轉資金清理力度，切實提高財政資金運行效率，做好全年重點領域、重點項目的資金保障，迎接二十大的召開。
3、鞏固示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政創(chuàng)建成果，做好財政管理工作。嚴格執(zhí)行《預算法》規(guī)定，按照“無預算，無支出”的原則，發(fā)揮財政資金支撐、保障作用。鞏固示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政創(chuàng)建成果，嚴格按照新制定和完善的各項規(guī)章制度開展財政管理工作，繼續(xù)提升會計基礎工作質量，把會計基礎工作規(guī)范化作為2022年麥架鎮(zhèn)村（居）財務人員教育培訓的重要內容，認真做好各村（居）新上任班子及報賬員的財經法規(guī)及知識的培訓，嚴肅財政經律。同時，繼續(xù)落實巡察整改要求，嚴格審核各項財務收支憑證，做到“守土有責、守土盡責”。
4、強化管理，防范化解債務風險。牢牢守住政府債務風險的“警戒線”，確保不發(fā)生新的債務。
