（貴州省）關(guān)于貴陽市花溪區(qū)2020年全區(qū)和區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全區(qū)和區(qū)本級財政預(yù)算（草案）報告
花溪區(qū)2020年全區(qū)和區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全區(qū)和區(qū)本級財政預(yù)算（草案）報告
—2021年3月2日在花溪區(qū)第十七屆人民代表大會第六次會議上????????????????
各位代表:
受區(qū)人民政府委托，向大會報告花溪區(qū)2020年全區(qū)和區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全區(qū)和區(qū)本級財政預(yù)算(草案)，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年全區(qū)和區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)財政系統(tǒng)堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會以及中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，緊扣全面建成小康社會目標(biāo)任務(wù)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅持以改革開放為動力，推動高質(zhì)量發(fā)展，堅決打贏“三大攻堅戰(zhàn)”，全面做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎袑嵍道巍叭！钡拙€，用好用足特殊轉(zhuǎn)移支付資金和抗疫特別國債資金;大力實施減稅降費政策，鞏固拓展減稅降費成效;調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持政府過“緊日子”思想，繼續(xù)壓減一般性支出和非剛性支出;深入推進(jìn)全面實施預(yù)算績效管理，以部門整體預(yù)算績效評價全覆蓋為重點，著力提高預(yù)算管理水平;強(qiáng)化政府債務(wù)管理，積極防范和化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險。全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會保持平穩(wěn)健康發(fā)展，財政收支平穩(wěn)運行。
(一)一般公共預(yù)算
全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成120，514萬元，比上年減少39，987萬元，下降24.91%，其中:稅收收入98，534萬元，下降21.20%;非稅收入21，980萬元，下降38.02%。稅收收入占比為81.76%，比上年增長3.86個百分點。一般公共預(yù)算支出完成351，863萬元，下降7.3%，其中:區(qū)本級支出完成326，910萬元(不含下達(dá)鄉(xiāng)級轉(zhuǎn)移支付5，400萬元)，下降8.8%;鄉(xiāng)級支出完成24，953萬元，增長18.25%。
區(qū)本級一般公共預(yù)算收入完成120，514萬元，為預(yù)算的100.43%，下降24.91%。加上級轉(zhuǎn)移支付補助213，772萬元、上年專項結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余12，612萬元、上級下達(dá)一般債務(wù)收入21，749萬元，從政府性基金調(diào)入36，626萬元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入99萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金17，000萬元，調(diào)入經(jīng)開區(qū)民生及社會事務(wù)經(jīng)費9，101萬元，減上解支出22，939萬元，調(diào)出市下經(jīng)開區(qū)?？?46萬元，實際可用財力407，688萬元，其中:安排鄉(xiāng)級支出24，953萬元，區(qū)本級支出326，910萬元，一般債務(wù)還本支出21，749萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23，101萬元。年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余10，975萬元，全部為上級?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出。
1.收入方面:稅收收入98，534完成萬元，下降21.20%;非稅收入完成21，980萬元，下降38.02%。
2.支出方面:區(qū)本級支出完成326，910萬元，下降8.8%，減上級?？钪С?7，798萬元，加下?lián)茑l(xiāng)鎮(zhèn)支出5，400萬元，區(qū)本級實際支出完成274，512萬元，完成預(yù)算的94.99%。
(二)政府性基金預(yù)算
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成47，540萬元，比上年增加8，705萬元，增長22.42%。支出完成171，575萬元，比上年減少66，262萬元，下降27.86%，其中，專項債務(wù)還本支出33，056萬元，新增地方政府專項債務(wù)支出39，019萬元。
區(qū)本級政府性基金預(yù)算收入完成47，540萬元，加上級返還土地出讓成本40，491萬元、土地出讓收益25，820萬元，上級下達(dá)專項轉(zhuǎn)移支付14，208萬元，專項債券收入33，056萬元，新增地方政府專項債務(wù)收入39，019萬元，上年專項結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余48，311萬元，減調(diào)出資金36，626萬元，上解省、市支出11，090萬元，可用財力合計200，729萬元。區(qū)本級支出171，574萬元(其中:政府性基金支出138，519萬元，專項債券還本支出33，056萬元)，下?lián)茑l(xiāng)鎮(zhèn)1萬元，結(jié)余29，154萬元(全部為專項結(jié)余)。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算
區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成393萬元，完成預(yù)算的105.36%，比上年增加236萬元，增長150.32%。加上上級補助收入105萬元，上年專項結(jié)轉(zhuǎn)155萬元，減去調(diào)入一般公共預(yù)算99萬元，可用財力合計554萬元。支出完成490萬元，完成預(yù)算的91.74%，比上年增加323萬元，增長193.41%。結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出64萬元。
(四)社會保險基金預(yù)算
全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入完成27，832萬元，比上年減少1，496萬元，下降5.1%。
全區(qū)社會保險基金預(yù)算支出完成30，726萬元，比上年增加1，380萬元，增長4.7%。
全區(qū)社會保險基金滾存結(jié)余13，769萬元。
(五)地方政府債務(wù)情況
2020年，省財政廳下達(dá)花溪區(qū)2020年政府債務(wù)限額共計3，279，275.24萬元(花溪923，205.24萬元，貴安2，278，470萬元，經(jīng)開77，600萬元)。2020年末，花溪區(qū)政府債務(wù)余額為3，193，966.53萬元(花溪837，896.53萬元，貴安2，278，470萬元，經(jīng)開77，600萬元)，2020年政府債務(wù)余額未超過上級下達(dá)的政府債務(wù)限額。
從2020年全區(qū)財政運行情況來看，雖然財政收支總體達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)，但在執(zhí)行中也存在一些困難和問題。收入方面，主要是受宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、新冠肺炎疫情、大力實施減稅降費政策和區(qū)內(nèi)稅收收入結(jié)構(gòu)不優(yōu)等多因素疊加影響，財政收入降幅較大。支出方面，一是防風(fēng)險、脫貧攻堅、污染防治支出需求較大;二是民生保障兜底壓力持續(xù)增大;三是政府償債壓力尚未緩解。在今后一段時期內(nèi)，有限的財力和不斷增長的財政支出需求間矛盾更加突出，實現(xiàn)財政收支平衡難度進(jìn)一步加大。
二、落實花溪區(qū)第十七屆人民代表大會及其常委會有關(guān)決議的情況
(一)全力兜牢“三?！钡拙€
一是始終把“三保”支出放在財政支出優(yōu)先位置，將人員剛性需求和基層運轉(zhuǎn)經(jīng)費打滿打足，按“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆表樞虬才藕驼{(diào)整年度預(yù)算，做到應(yīng)保盡保，確保不發(fā)生“三?！憋L(fēng)險。二是統(tǒng)籌特殊轉(zhuǎn)移支付直達(dá)資金，優(yōu)先用于彌補民生支出缺口，保障安排基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)衛(wèi)生技術(shù)人員生活補貼、農(nóng)村衛(wèi)生飲水安全水質(zhì)檢測、教師工資補助、脫貧攻堅飲水安全鞏固提升工程等合計支出10，283萬元。三是及時足額撥付抗疫特別國債資金12，741萬元，保障抗疫相關(guān)支出安排3，939.35萬元，安排基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出8，801.65萬元，在基礎(chǔ)設(shè)施補短板和構(gòu)建完善防疫體系方面，很好地改善了地方硬件設(shè)施條件，為今后抵御類似風(fēng)險提供了有力保障。
全力完成“六穩(wěn)”“六?！蹦繕?biāo)任務(wù)
一是保居民就業(yè)，按照《省財政廳關(guān)于進(jìn)一步支持金融強(qiáng)化服務(wù)做好新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控工作的通知》(黔財金〔2020〕3號)，落實好貸款扶持政策措施。對符合政策的重點保障企業(yè)，給予財政貼息376.63萬元;在保居民就業(yè)穩(wěn)定及促進(jìn)就業(yè)方面，投入就業(yè)補助資金4，257.38萬元。二是?；久裆?，加大對教育保障投入，全年安排教育經(jīng)費支出143，392.05萬元，占全區(qū)公共財政預(yù)算支出的40.75%，落實壓縮黨政行政機(jī)關(guān)經(jīng)費的8%用于教育精準(zhǔn)扶貧政策，進(jìn)一步提高教師待遇保障水平，切實保障我區(qū)教育均衡發(fā)展;安排社會保障專項經(jīng)費30，868萬元，將中央、省、市關(guān)于大扶貧戰(zhàn)略行動的決策部署貫徹落實到位，充分發(fā)揮低保制度政策性兜底脫貧功能作用，有效保障好困難群眾基本生活;安排醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育專項經(jīng)費25，859.11萬元，其中突發(fā)公共衛(wèi)生經(jīng)費安排2，705.18萬元;安排文化體育與傳媒經(jīng)費29，153.98萬元，主要用于旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持、旅游開發(fā)營銷、花溪區(qū)貴安文化產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項目、住宿業(yè)促消費獎勵等;維護(hù)社會穩(wěn)定，安排“平安花溪”及各項公共安全經(jīng)費10，939.01萬元;繼續(xù)推進(jìn)涉農(nóng)資金“一折通”財政統(tǒng)發(fā)工作，全面有序推進(jìn)我區(qū)涉及“省16個部門關(guān)于39項涉農(nóng)補貼推行涉農(nóng)補貼‘一折通’集中發(fā)放”工作，確保補貼政策的落實。三是保市場主體，按照《市人民政府辦公廳關(guān)于疫情防控期間支持企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展若干措施的通知》和《區(qū)人民政府辦公室關(guān)于疫情防控期間支持企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展若干措施的通知》，落實好疫情防控期間支持企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的各項制度政策，對受疫情影響生產(chǎn)經(jīng)營困難的中小微企業(yè)及個體工商戶減免房租，落實商貿(mào)企業(yè)水電氣價補貼44.85萬元及商超保民生補貼80萬元，撥付省重大工程和重點項目超進(jìn)度完成工作量獎勵及到崗人員獎勵資金419.04萬元。四是保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)，將公益性惠民生鮮超市建設(shè)作為“買菜難”、“買菜貴”問題的關(guān)鍵環(huán)節(jié)、核心舉措，切實解決“買菜難、買菜貴”問題，落實惠民生鮮超市區(qū)級匹配資金423.4萬元。五是保糧食能源安全，落實糧食儲備資金169.73萬元。六是?；鶎舆\轉(zhuǎn)，全力保障基層運轉(zhuǎn)支出，更好發(fā)揮財政在?；鶎舆\轉(zhuǎn)方面的重要作用。
(三)全力支持決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅
一是進(jìn)一步加大財政扶貧資金投入力度，安排用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持、農(nóng)村環(huán)境綜合整治、脫貧攻堅飲水安全鞏固提升等“大扶貧”工作資金4，695.74萬元，較2019年4，470.16萬元增加225.58萬元，增長5.04%。二是積極爭取上級政策性資金支持。2020年爭取到中央、省、市用于支持我區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作的財政資金11，409.8萬元。三是加大對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持資金投入力度，2020年投入農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持資金1，500萬元。四是籌措資金110.6萬元用于支持易地扶貧搬遷。
(四)全力防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險
一是細(xì)化償債方案，多渠道籌集資金按時償債。2020年全年到期的政府性債務(wù)本息已采取相應(yīng)措施通過緩釋和償還全部化解。二是積極爭取再融資債券化解到期的政府債務(wù)，有效緩解了我區(qū)的償債壓力。三是積極爭取2020年度新增政府專項債券39，019萬元，極大的支持了我區(qū)重大項目實施。四是做好政府債務(wù)限額和余額公開工作，將截至2019年末的政府債務(wù)限額及余額按規(guī)定經(jīng)區(qū)人大常委會審定后在“花溪區(qū)政府門戶網(wǎng)站”進(jìn)行公開，主動接受社會監(jiān)督。
(五)全力打好污染防治攻堅戰(zhàn)
一是加大財政對環(huán)境保護(hù)的投入力度，2020年財政投入生態(tài)環(huán)境保護(hù)相關(guān)經(jīng)費共計23，965.11萬元;細(xì)化環(huán)保專項資金分類，統(tǒng)籌做好部門申報生態(tài)環(huán)境保護(hù)相關(guān)經(jīng)費的測算及預(yù)算安排資金的核撥。二是落實中央生態(tài)環(huán)境保護(hù)督察“回頭看”反饋問題的整改，保障生態(tài)環(huán)境保護(hù)財政投入逐年增長，2015年以來區(qū)級財政預(yù)算累計投入生態(tài)環(huán)境保護(hù)相關(guān)經(jīng)費117，411.8萬元，區(qū)級投入從2015年13，894.92萬元，到2020年23，965.11萬元，年平均增長11.8%。
(六)全力貫徹落實國家減稅降費政策
一是為深入貫徹落實國家減稅降費政策，激發(fā)企業(yè)活力，推動企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。2020年我區(qū)積極抓好落實，確保減稅降費工作落地生根，減稅紅利精準(zhǔn)入袋，助力企業(yè)發(fā)展壯大，個人減稅獲得感增強(qiáng)，為經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展注入新動能。二是落實國家和省各項行政事業(yè)性收費政策情況，貫徹落實中央和省的收費政策。通過政府網(wǎng)站動態(tài)發(fā)布收費清單，要求各級各部門嚴(yán)格執(zhí)行中央和省設(shè)立的政府性基金和行政事業(yè)性收費項目和標(biāo)準(zhǔn)，不得擅自改變征收范圍和征收標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁以任何借口、任何名義、任何方式越權(quán)設(shè)立新的收費項目。嚴(yán)格收費規(guī)范化、常態(tài)化管理。統(tǒng)一規(guī)范收費項目名稱，實行“以票管費”的制度。強(qiáng)化非稅收入管理，根據(jù)《貴州省政府非稅收入收繳管理實施辦法》，做好減繳、免繳、緩繳政府非稅收入等工作，不折不扣落實降費政策。
(七)全面實施預(yù)算績效管理
按照《中共中央、國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》(中發(fā)〔2018〕34號)、《中共貴州省委、貴州省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》(黔黨發(fā)〔2019〕29號)、《貴陽市全面實施預(yù)算績效管理工作方案》(筑黨辦發(fā)〔2020〕2號)精神和《中共花溪區(qū)委、花溪區(qū)人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見(試行)》(花黨發(fā)〔2019〕7號)，在年初將“深化預(yù)算管理改革，實施零基預(yù)算”列入2020年財政重點工作，在編制2020年預(yù)算時，對單筆50萬元及以上的專項資金必須建立績效預(yù)算管理目標(biāo)，將預(yù)算績效目標(biāo)的編制設(shè)置為預(yù)算編制前置條件，部門申報項目預(yù)算的同時申報項目支出預(yù)算績效目標(biāo)和部門整體支出績效目標(biāo)。為使預(yù)算績效目標(biāo)編制和評估更科學(xué)合理，編制了《花溪區(qū)財政局2020年財政資金績效評價工作實施方案》對2019年50萬元及以上部分項目進(jìn)行重點績效評價及全區(qū)73個部門、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、街道進(jìn)行部門整體績效評價。爭取用3-5年(2019年-2023年)時間基本建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，實現(xiàn)零基預(yù)算和績效管理一體化，著力提高財政資源配置效率。
(八)強(qiáng)化財政監(jiān)管職能
一是強(qiáng)化財政投資評審職能。2020年全年共評審全區(qū)財政性資金投資基本建設(shè)項目預(yù)、結(jié)算149項，報審預(yù)、結(jié)算金額159，656.72萬元，審定預(yù)、結(jié)算金額137，620.7萬元，審減22，036.03萬元，審減率13.8%;審查項目竣工決算33項。二是加強(qiáng)政府采購監(jiān)管。2020年全區(qū)政府采購預(yù)算資金為29，160.48萬元，實際采購金額為28，199.01萬元，節(jié)約采購資金961.47萬元，節(jié)約率為3.3%。三是進(jìn)一步推進(jìn)扶貧民生領(lǐng)域監(jiān)督。會同區(qū)扶貧辦、區(qū)審計局等部門對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)民生項目進(jìn)行檢查，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)對存在的問題嚴(yán)格整改落實。四是認(rèn)真開展財政監(jiān)督檢查。通過“雙隨機(jī)、一公開”系統(tǒng)抽取區(qū)生態(tài)局開展會計信息質(zhì)量檢查，進(jìn)一步規(guī)范財經(jīng)秩序。五是組織10個財政分局開展內(nèi)部交叉檢查，局機(jī)關(guān)再次組織相關(guān)人員對各分局的交叉檢查情況進(jìn)行重點抽查，將交叉檢查中發(fā)現(xiàn)問題的整改落實情況作為檢查重點，進(jìn)一步強(qiáng)化了財政分局的財務(wù)管理和內(nèi)控建設(shè)，確保資金安全。
三、2021年全區(qū)和區(qū)本級財政預(yù)算草案
2021年是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年，是中國共產(chǎn)黨成立100周年，也是現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要性的一年，編制好2021年財政收支預(yù)算十分重要。編制2021年預(yù)算的指導(dǎo)思想是:以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中和五中全會精神，堅持和加強(qiáng)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，發(fā)揮積極的財政政策，切實提升政策效能和資金效益;鞏固拓展減稅降費成效，堅持政府過“緊日子”思想，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面實施預(yù)算績效管理，提高預(yù)算管理水平和強(qiáng)化政策實施效果;強(qiáng)化政府債務(wù)管理，積極防范和化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。
2021年全區(qū)財政收支預(yù)算結(jié)合全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展計劃，遵循“實事求是、積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、量入為出、講求績效和收支平衡”的原則進(jìn)行編制，對2021年的各項財政收支預(yù)算作如下安排。
(一)一般公共預(yù)算
2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入按增長2%安排為122，924萬元。加上稅收返還20，296萬元及上級一般性轉(zhuǎn)移支付補助95，643萬元，調(diào)入經(jīng)開片區(qū)社會事務(wù)管理經(jīng)費9，000萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20，000萬元，調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入334萬元，調(diào)入政府性基金預(yù)算收入30，000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)10，975萬元，減去體制上解支出23，951萬元，全區(qū)可統(tǒng)籌安排支出的財力285，221萬元，其中:安排區(qū)本級支出268，561萬元，安排鄉(xiāng)級支出16，660萬元。收支平衡。
區(qū)本級一般公共預(yù)算按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆⒈攤?、保重點”的原則進(jìn)行安排，其中:人員剛性支出69，128萬元(包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資、津貼補貼、年終目標(biāo)獎、職業(yè)年金及各項社會保險)、辦公經(jīng)費支出3，724萬元，重大公共衛(wèi)生突發(fā)事件支出1，000萬元，公安司法支出570萬元，與市政府簽訂的目標(biāo)責(zé)任書支出2，673萬元，其他重點支出117，909萬元(含教育、鄉(xiāng)村振興、科技)，安排經(jīng)開片區(qū)社會事務(wù)管理經(jīng)費9，000萬元，置換債券本金利息及發(fā)行費用等5，000萬元，安排上年專項結(jié)轉(zhuǎn)支出10，975萬元，按本級一般公共預(yù)算支出額的1.5%安排預(yù)備費4，028萬元，區(qū)委、區(qū)政府確定的重大項目及其他部門專項支出44，554萬元。
(二)政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算按照以收定支的原則來安排?；痤A(yù)算收入233，100萬元(污水處理費收入2，500萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入600萬元，劃撥土地收入20，000萬元，土地出讓價款200，000萬元，其他政府性基金10，000萬元)，上年專項結(jié)轉(zhuǎn)收入29，154萬元，減去調(diào)出資金30，000萬元，減上解支出39，909萬元，可用財力合計192，345萬元，安排支出192，345萬元，其中:配套費安排支出600萬元，污水處理費安排的支出2，500萬元，其他政府性基金收入安排的支出3，217萬元，安排償還債務(wù)付息及債券發(fā)行服務(wù)費支出28，191萬元，上年專項結(jié)轉(zhuǎn)1，369萬元，征地預(yù)存款支出47，066萬元，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出10，212萬元，土地成本支出99，190萬元。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算按照收支平衡的原則編制。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1，157萬元，加上年專項結(jié)轉(zhuǎn)64萬元，合計1，221萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出887萬元，調(diào)出到一般公共預(yù)算334萬元。收支平衡。
(四)社會保險基金預(yù)算
全區(qū)社會保險基金(含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險和機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險)預(yù)算收入安排31，197萬元，其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入7，346萬元，增長8.35%;機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入23，851萬元，增長13.3%。
全區(qū)社會保險基金(含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險和機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險)預(yù)算支出安排31，991萬元，其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出6，037萬元，增長0.47%;機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出25，954萬元，增長5%。
2021年，全區(qū)社會保險基金上年結(jié)余13，769萬元(其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余11，225萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余2，544萬元)。收入預(yù)算31，197萬元，支出預(yù)算安排31，991萬元，年末社會保險基金預(yù)算結(jié)余12，975萬元(其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余12，534萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余441萬元)。
四、2021年的重點工作
2021年，受宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力加大和新冠肺炎疫情影響，財政收入增長動力減弱、減收增支因素較多、收支矛盾尤為突出，財政運行仍將處于“緊平衡”狀態(tài)。為切實兜牢民生保障底線，支持鄉(xiāng)村振興、大數(shù)據(jù)、大生態(tài)“三大戰(zhàn)略”行動，切實防范政府債務(wù)風(fēng)險，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，按新時代要求抓好“生財、聚財、用財、管財”的各項工作，著力打造發(fā)展型、民生型、績效型“三型財政”升級版;繼續(xù)深化財稅體制改革，推動加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，進(jìn)一步提高財政管理水平，嚴(yán)格落實減稅降費政策，堅持把“三?！狈旁谪斦С龅膬?yōu)先位置，堅決兜牢“三?！钡拙€，全力以赴抓好以下工作:
(一)搶抓機(jī)遇，積極推動財政增收
一是搶抓省委省政府“強(qiáng)省會”政策發(fā)展機(jī)遇，謀篇布局長遠(yuǎn)規(guī)劃，深化拓展強(qiáng)稅基廣稅源，持續(xù)加大財源建設(shè)。重點加大工業(yè)園區(qū)、重點企業(yè)和重點項目支持力度，提升財政經(jīng)濟(jì)發(fā)展動力，著力培植財源，推動縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是做好項目儲備與爭取上級資金。加強(qiáng)各相關(guān)部門單位工作協(xié)調(diào)，做好各類項目的對接和申報工作，努力爭取上級政策支持。三是做實基金收入。合理安排儲備土地出讓進(jìn)度，強(qiáng)化其他政府性基金收入調(diào)度，確保做好公共財政預(yù)算與政府性基金預(yù)算的銜接。
(二)調(diào)整結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)“三?！北Ｕ夏芰?span style="display:none">大牛工程師
牢固樹立過“緊日子”思想，統(tǒng)籌安排各項財政支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，重點保障民生工程支出。一是嚴(yán)格落實《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》有關(guān)規(guī)定，確保2021年財政收支預(yù)算平衡，不留赤字。收是支的基礎(chǔ)，收入預(yù)算要實事求是、合理預(yù)測，充分考慮實施減稅降費政策和經(jīng)濟(jì)下行因素，審慎確定收入預(yù)期目標(biāo)，留有余地。要防止因收入預(yù)期目標(biāo)確定得過高，影響減稅降費政策落實。二是支出預(yù)算要繼續(xù)優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，應(yīng)保盡保，堅持把“三?！狈旁谪斦С龅膬?yōu)先位置，重點保障鄉(xiāng)村振興、教育、疫情防控、化解政府債務(wù)風(fēng)險、“六穩(wěn)”、“六保”等黨中央國務(wù)院重大決策部署;能壓盡壓，黨政機(jī)關(guān)繼續(xù)過“緊日子”，厲行節(jié)約，繼續(xù)壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費開支;可省盡省，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算、超進(jìn)度撥款，對于結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的項目，下一年減少預(yù)算安排。三是加大政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌力度，為保持適度支出強(qiáng)度創(chuàng)造條件。
(三)聚焦鄉(xiāng)村，大力支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略工作
實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略是黨的十九大提出的“七大戰(zhàn)略”之一，按照中央提出的“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富裕”的鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略總要求，統(tǒng)籌財政資源，保障鄉(xiāng)村振興在全區(qū)的順利實施。一是強(qiáng)化公共財政投入責(zé)任。堅持把農(nóng)業(yè)農(nóng)村作為財政支出的優(yōu)先保障領(lǐng)域，公共財政更大力度向“三農(nóng)”傾斜。健全投入保障制度，確保投入力度不斷增強(qiáng)、總量不斷增加，確保財政投入與鄉(xiāng)村振興目標(biāo)任務(wù)相適應(yīng)。二是大力發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)。農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)是推進(jìn)鄉(xiāng)村振興的關(guān)鍵點，針對一些農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施薄弱的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，采取重點投入和加大扶持的方式，支持開展農(nóng)田水利、村級道路等設(shè)施建設(shè)，保證農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施水平整體推進(jìn);對于農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施比較成熟的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，則繼續(xù)跟蹤完善農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)，全力做好相關(guān)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)。
(四)強(qiáng)化監(jiān)督，優(yōu)化財政資金使用效益
一方面完善全過程財政監(jiān)督體系，創(chuàng)新財政監(jiān)督管理方式，加大對重大財稅政策落實、財政收支管理、重點部門單位、重點項目的監(jiān)督檢查力度。積極推進(jìn)內(nèi)控制度建設(shè)，加強(qiáng)財政資金特別是專項資金使用的全程監(jiān)管，強(qiáng)化對財政業(yè)務(wù)及管理風(fēng)險的事前防范、事中控制、事后監(jiān)督，確保資金及時、準(zhǔn)確撥付到位。另一方面，優(yōu)化預(yù)算管理工作，加速構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，切實提高財政資源配置效率和使用效益。一是穩(wěn)妥推進(jìn)政府預(yù)算績效管理。按照實事求是、積極穩(wěn)妥、講求質(zhì)量的原則確定收入目標(biāo)。二是政府預(yù)算支出要統(tǒng)籌兼顧、突出重點、量力而行。緊緊圍繞黨中央、國務(wù)院、省、市、區(qū)確定的重大發(fā)展戰(zhàn)略和重點領(lǐng)域改革，突出績效導(dǎo)向，不斷提高和改善民生水平。三是全面實施政策和項目預(yù)算績效管理。將政策和項目全面納入績效管理，從數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本、效益等方面綜合衡量，做到既關(guān)注項目資金的直接產(chǎn)出和效果，又能關(guān)注宏觀政策目標(biāo)的實現(xiàn)程度。四是健全全過程預(yù)算績效管理鏈條。建立績效評估機(jī)制，強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，開展績效運行監(jiān)控，實施績效評價，并加強(qiáng)評價結(jié)果的運用，提高財政資金的使用效益。
(五)嚴(yán)控債務(wù)，積極做好存量化解
嚴(yán)格按照中發(fā)27號文、中辦發(fā)46號文、省委省政府“七嚴(yán)禁”等文件精神，堅決遏制新增地方隱性債務(wù)。擬定2021年化債計劃，按照債務(wù)到期節(jié)點繼續(xù)做好資金調(diào)度，確保按時償還到期債務(wù)本息，守住“不冒泡、不出事、不爆雷”的底線。
(六)繼續(xù)強(qiáng)化財政管理隊伍建設(shè)
進(jìn)一步加強(qiáng)財政干部隊伍建設(shè)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大精神，落實全面從嚴(yán)治黨要求，壓實黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任，準(zhǔn)確把握新時代財政改革發(fā)展新要求，堅持發(fā)展的速度和質(zhì)量并重，按照外塑形象、內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)的要求，不斷提高財政干部的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，堅持以人民為中心的發(fā)展思想，強(qiáng)化發(fā)展型財政、民生型財政、績效型財政建設(shè)，著力提高財政部門的履職能力，切實履行好當(dāng)家理財職責(zé)。
各位代表，新時代必須要有新舉措、新作為，2021年我們將在區(qū)委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的依法監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督，苦干實干加油干，進(jìn)一步加強(qiáng)財政管理，深化財政改革，全力以赴抓好財政預(yù)算執(zhí)行，不折不扣完成各項財政工作任務(wù)，為“十四五”開啟新征程創(chuàng)造新輝煌不懈奮斗。
名詞解釋
一般公共預(yù)算:指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
稅收收入:指國家按照預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)，向經(jīng)濟(jì)組織和居民無償?shù)卣魇諏嵨锘蜇泿湃〉玫呢斦杖?。是政府取得財政收入的主要形式?span style="display:none">（貴州?。╆P(guān)于貴陽市花溪區(qū)2020年全區(qū)和區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全區(qū)和區(qū)本級財政預(yù)算（草案）報告
非稅收入:指稅收以外，由各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體及其他組織依法利用國家權(quán)力、政府信譽、國有資源(資產(chǎn))所有者權(quán)益等取得的各項收入。
轉(zhuǎn)移支付:指上級政府通過預(yù)算安排的對下級政府無償?shù)馁Y金補助。
專項轉(zhuǎn)移支付:指下級政府因承擔(dān)上級政府委托事務(wù)或政府間共同事務(wù)等，享受的上級政府補助資金，又稱有條件補助或?qū)ｍ棑芸睿菫榱藢崿F(xiàn)上級的特定政策目標(biāo)，必須?？顚Ｓ?。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金:指為實現(xiàn)宏觀調(diào)控目標(biāo)，保持年度間政府預(yù)算的銜接和穩(wěn)定，經(jīng)各級人民政府批準(zhǔn)設(shè)置的一般公共預(yù)算儲備性資金，用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及根據(jù)預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用，安排或補充基金時在支出方反映，調(diào)入使用基金時在收入方反映。為強(qiáng)化預(yù)算約束，規(guī)范超收收入管理，比照財政部的做法，我區(qū)從2014年起建立了區(qū)級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，年度中除因政策性增支以及黨委、政府確定的重點支出外，原則上不辦理追加支出事項，對于年度中確需追加的支出，嚴(yán)格按照《中華人民共和國預(yù)算法》的規(guī)定編制預(yù)算調(diào)整方案，提請區(qū)人大常委會審查批準(zhǔn)后執(zhí)行。年底區(qū)本級超收、新增財力(含結(jié)余)等一并補充區(qū)級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，作為區(qū)本級政府預(yù)算的儲備，次年調(diào)入平衡年初預(yù)算，為建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制奠定了基礎(chǔ)。近年來，區(qū)級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金發(fā)揮了“以豐補歉，盈余填虧”的重要作用。
政府性基金預(yù)算:指對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
國有資本經(jīng)營預(yù)算:指國有資本經(jīng)營預(yù)算是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。國有資本經(jīng)營預(yù)算按年度單獨編制，納入本級人民政府預(yù)算，報本級人民代表大會批準(zhǔn)。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出按照當(dāng)年預(yù)算收入規(guī)模安排，不列赤字。
社會保險基金預(yù)算:指對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。社會保險基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。
政府債務(wù)限額:指政府債務(wù)的規(guī)模上限，地方政府舉債不得突破批準(zhǔn)的限額。其中全國地方政府債務(wù)總限額由國務(wù)院根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢等因素確定，并報全國人民代表大會批準(zhǔn)。各省、自治區(qū)、直轄市政府債務(wù)限額，由財政部在全國人大或其常委會批準(zhǔn)的總限額內(nèi)，根據(jù)債務(wù)風(fēng)險、財力狀況等因素確定后報國務(wù)院批準(zhǔn)下達(dá)各級財政部門。省級財政部門依照財政部下達(dá)的限額，提出本地區(qū)政府債務(wù)安排建議，編制預(yù)算調(diào)整方案，經(jīng)省級政府報本級人大常委會批準(zhǔn);省財政根據(jù)市、縣債務(wù)風(fēng)險、財力狀況等因素統(tǒng)籌本地區(qū)建設(shè)投資需求提出本級及所屬各市縣當(dāng)年政府債務(wù)限額，報省政府批準(zhǔn)后下達(dá)各市縣級政府。
“三公”經(jīng)費:納入財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指部門用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置費、公務(wù)用車運行維護(hù)費和公務(wù)接待費，是黨政機(jī)關(guān)維持運轉(zhuǎn)或完成相關(guān)工作任務(wù)所開支的相關(guān)支出。
預(yù)算績效管理:預(yù)算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式。它強(qiáng)化政府預(yù)算為民服務(wù)的理念，強(qiáng)調(diào)預(yù)算支出的責(zé)任和效率，要求在預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程中更加關(guān)注預(yù)算資金的產(chǎn)出和結(jié)果，要求政府部門不斷改進(jìn)服務(wù)水平和質(zhì)量，花盡量少的資金、辦盡量多的實事，向社會公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，使政府行為更加務(wù)實、高效。
民生類重點支出:指公共財政支出中與維護(hù)社會秩序和社會公平、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展、保障和改善民生息息相關(guān)的9項重點支出，包括公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出、醫(yī)療健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、農(nóng)林水支出、住房保障支出，是衡量公共財政為社會提供公共產(chǎn)品和公共服務(wù)能力的重要指標(biāo)。
