（貴州?。╆P(guān)于貴陽市花溪區(qū)2022年全區(qū)和區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全區(qū)和區(qū)本級財政預(yù)算（草案）報告
花溪區(qū)2022年全區(qū)和區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全區(qū)和區(qū)本級財政預(yù)算（草案）報告
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，向大會報告花溪區(qū)2022年全區(qū)和區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全區(qū)和區(qū)本級財政預(yù)算（草案),請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年全區(qū)和區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，區(qū)財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神，堅決落實“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要指示要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念，落實財政支持穩(wěn)住經(jīng)濟大盤政策，緊扣目標(biāo)任務(wù)，緊抓“強省會”五年行動和國發(fā)〔2022〕2號文件重大機遇，堅持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，保持了高質(zhì)量發(fā)展良好態(tài)勢。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成137,074萬元，比上年增加3,731萬元，扣除留抵退稅因素后增長8.74%，按自然口徑計算增長2.8%。其中：稅收收入78,437萬元，扣除留抵退稅因素后下降20.17%，按自然口徑計算下降28.64%；非稅收入58,637萬元，增長150.3%。一般公共預(yù)算支出完成467,154萬元，增長37.27%，其中：區(qū)本級支出完成440,738萬元（不含下達鄉(xiāng)級轉(zhuǎn)移支付11,994萬元），增長38.62%；鄉(xiāng)級支出完成26,416萬元，增長18.13%。
區(qū)本級一般公共預(yù)算收入完成137,074萬元，為預(yù)算的112.98%。加上上級轉(zhuǎn)移支付補助收入278,643萬元、貴安劃轉(zhuǎn)社會民生事務(wù)經(jīng)費67,256萬元、上年專項結(jié)轉(zhuǎn)23,626萬元、上級下達一般債務(wù)收入22,063萬元（含新增一般債10,541萬元），從政府性基金調(diào)入23,562萬元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入70萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金34,000萬元，調(diào)入經(jīng)開區(qū)民生及社會事務(wù)經(jīng)費8,757萬元，減上解支出26,765萬元，減一般債務(wù)還本支出11,522萬元，實際可用財力556,764萬元，安排支出467,154萬元（其中：鄉(xiāng)級支出26,416萬元，區(qū)本級支出440,738萬元），補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金50,362萬元。年終專項結(jié)余39,248萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出。
1.收入方面：稅收收入完成78,437萬元，扣除留抵退稅因素后下降20.17%，按自然口徑計算下降28.64%；非稅收入完成58,637萬元，增長150.3%。
2.支出方面：區(qū)本級支出完成440,738萬元，增長38.62%，減上級專款支出76,331萬元，加下?lián)茑l(xiāng)鎮(zhèn)支出11,994萬元，區(qū)本級實際支出完成376,401萬元，完成預(yù)算的90.1%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成166,271萬元，完成預(yù)算的100.35%，比上年減少314,575萬元，下降65.42%。全區(qū)政府性基金支出完成720,299萬元（含新增專項債券支出28,443萬元），比上年增加188,976萬元，增長35.57%。
區(qū)本級政府性基金預(yù)算收入完成166,271萬元，完成預(yù)算的100.35%，加上上級返還土地出讓成本及收益491,388萬元、上級下達專項轉(zhuǎn)移支付10,732萬元、貴安劃轉(zhuǎn)社會民生事務(wù)44萬元、專項債務(wù)收入224,979萬元（含新增專項債券收入28,443萬元）、上年專項結(jié)轉(zhuǎn)94,477萬元，減調(diào)出資金23,562萬元，上解上級支出10,517萬元，減專項債務(wù)還本支出196,536萬元，可用財力合計757,276萬元。安排支出720,299萬元（其中：鄉(xiāng)級支出1,215萬元，區(qū)本級支出719,084萬元），年終專項結(jié)余36,977萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成242萬元，完成預(yù)算的100%，比上年減少4,126萬元，下降94.46%。加上級補助收入830萬元、上年專項結(jié)轉(zhuǎn)1,645萬元，減去調(diào)入一般公共預(yù)算70萬元，可用財力合計2,647萬元。支出完成853萬元，比上年減少2,189萬元，下降71.96%。結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出1,794萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入完成42,285萬元，比上年增加7,378萬元，增長21.14%。
全區(qū)社會保險基金預(yù)算支出完成56,086萬元，比上年增加24,039萬元，增長75.01%。
全區(qū)社會保險基金滾存結(jié)余22,081萬元。
（五）地方政府債務(wù)運行情況
1.債務(wù)限額余額情況
花溪區(qū)2022年政府債務(wù)限額共計3,434,187萬元（花溪1,005,349萬元，經(jīng)開150,368萬元，貴安新區(qū)2,278,470萬元）,其中：一般債務(wù)限額125,701萬元（全部為花溪區(qū)），專項債務(wù)限額3,308,486萬元（花溪879,648萬元，經(jīng)開150,368萬元，貴安2,278,470萬元）。2022年末，花溪區(qū)政府債務(wù)余額為3,348,756萬元（花溪919,919萬元，經(jīng)開150,368萬元，貴安2,278,469萬元），其中：一般債務(wù)余額120,776萬元（全部為花溪區(qū)），專項債務(wù)余額3,227,980萬元（花溪799,143萬元，經(jīng)開150,368萬元，貴安2,278,469萬元）。2022年政府債務(wù)余額未超過上級下達的政府債務(wù)限額。
2.債務(wù)本息償還情況
為防范化解債務(wù)風(fēng)險，積極籌措各項資金，確保每一筆到期債務(wù)足額及時償還，未發(fā)生一起不良和逾期。2022年，花溪區(qū)本級使用財政預(yù)算資金支付政府債券利息共計33,869萬元，其中：一般債券利息4,055萬元，專項債券利息29,814萬元。
3.新增專項債券情況
2022年爭取新增專項債券資金共計28,443萬元，分配用于：貴州省貴陽市花溪區(qū)污水處理提質(zhì)增效項目7,534萬元，貴州省貴陽市花溪區(qū)孟關(guān)國際汽車城綜合提升（一期）項目3,000萬元，貴州省貴陽市花溪區(qū)陽光街道2022年背街小巷環(huán)境綜合治理項目2,000萬元，貴州省貴陽市花溪區(qū)清華中學(xué)周邊老舊小區(qū)改造項目2,000萬元，貴州省貴陽市花溪區(qū)貴州大學(xué)周邊老舊小區(qū)改造項目4,000萬元，貴州省貴陽市花溪區(qū)大將路周邊老舊小區(qū)改造項目2,000萬元，貴州省貴陽市花溪區(qū)松濤路及大職路周邊老舊小區(qū)改造項目2,000萬元，貴州省貴陽市花溪區(qū)青巖水廠擴建及管網(wǎng)延伸工程2,500萬元，貴州省貴陽市花溪區(qū)鄉(xiāng)村振興城鄉(xiāng)一體化供水項目3,409萬元。目前大部分項目已完工，支付進度達100%。
4.新增地方一般債情況
2022年爭取地方政府新增一般債券資金10,541萬元，分配用于：區(qū)司法局司法所規(guī)范化建設(shè)120萬元，區(qū)交通局花溪區(qū)2022年電桿廠至老蛇沖等10條村道安全生命防護工程180萬元、田園北路與花冠路匝道工程400萬元，區(qū)消防救援大隊建設(shè)小型消防站1,000萬元、專職消防隊提質(zhì)打造200萬元，區(qū)教育局彭官小學(xué)改擴建工程1,408萬元，區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局農(nóng)村廁所革命項目3,200萬元，區(qū)綜合行政執(zhí)法局花溪區(qū)道路整治項目200萬元，區(qū)文體廣電旅游局花溪區(qū)應(yīng)急廣播建設(shè)項目200萬元，區(qū)生態(tài)分局花溪區(qū)2020年農(nóng)村生活污水治理工程200萬元、花溪區(qū)田園綜合體、鄉(xiāng)村旅游點生活污水處理服務(wù)項目二期3,300萬元，區(qū)文旅委石板鎮(zhèn)蘆荻村大寨組人居環(huán)境提升基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目133萬元。實際支出完成9,744萬元，支付進度達92.44%。
（六）存在問題和挑戰(zhàn)
收入方面：一是政策性減收，持續(xù)落實組合式稅費支持政策，增值稅留抵退稅影響區(qū)級收入減收13,131萬元。二是疫情性、經(jīng)濟性減收，受疫情、經(jīng)濟下行壓力影響，市場經(jīng)濟不景氣，常規(guī)稅源下滑趨勢持續(xù)，重點行業(yè)普遍減收，部分重點企業(yè)稅收減收幅度大。三是區(qū)內(nèi)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)欠佳，可彌補缺口稅源有限，培植穩(wěn)定稅源增長點、挖掘新的稅源增長點難度較大。
支出方面：剛性支出大幅增長，收入增長幅度難以滿足支出增長需求，在收入面臨巨大減收壓力的情況下，“8?31”疫情進一步增大了財政支出壓力，我區(qū)財力除了能基本覆蓋?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)、保債券利息以及其他民生支出外，還需加強對穩(wěn)經(jīng)濟、“一圈兩場三改”、農(nóng)村“五治”、強人才等重點領(lǐng)域支出保障，財力的大幅度縮減和不斷增長的財政支出需求間矛盾更加突出。
二、落實花溪區(qū)第十八屆人民代表大會及其常務(wù)委員會有關(guān)決議的情況
（一）圍繞助企紓困，落實穩(wěn)經(jīng)濟一攬子措施。
一是增值稅留抵退稅增添動力。按照應(yīng)減盡減、應(yīng)享盡享、應(yīng)退盡退、應(yīng)緩盡緩的原則，以退稅、減稅、緩稅政策為主要抓手落實更大力度組合式稅費支持政策，針對市場主體特別是中小微企業(yè)、個體工商戶、制造業(yè)、特殊困難行業(yè)提供稅費支持，全年全口徑增值稅留抵退稅37,360萬元，惠及企業(yè)852戶。二是政府采購政策精準(zhǔn)發(fā)力。落實“全省各級政府采購面向小微企業(yè)的價格扣除比例由6%～10%提高至10%～20%政策”以及實施提高政府采購面向中小企業(yè)預(yù)留份額政策，2022年7月1日至2022年12月31日已備案限額以上政府采購工程項目25個，其中23個項目專門面向中小企業(yè)采購，預(yù)算金額4,203萬元。三是穩(wěn)崗就業(yè)資金提效加力。嚴(yán)格落實《貴州省就業(yè)補助資金管理辦法》以及《關(guān)于支持高校畢業(yè)生在花溪區(qū)經(jīng)開區(qū)就業(yè)創(chuàng)業(yè)的實施方案》等穩(wěn)崗支持就業(yè)文件精神，積極發(fā)揮財政職能，2022年支付各級保就業(yè)資金9,094萬元，助力企業(yè)穩(wěn)定崗位、保障重點群體就業(yè)、支持創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)。四是培育市場主體激發(fā)活力。落實企業(yè)達產(chǎn)增產(chǎn)獎補、流動貸款貼息、中小企業(yè)發(fā)展扶持以及微型企業(yè)后續(xù)深度扶持等政策，支付各類培育市場主體，扶持產(chǎn)業(yè)企業(yè)發(fā)展資金3,012萬元，通過給予企業(yè)政策補貼，扶持工業(yè)企業(yè)發(fā)展，壯大園區(qū)發(fā)展，多措并舉激發(fā)市場主體活力。
（二）圍繞“一圈兩場三改”，打造新型城鎮(zhèn)化
一是“15分鐘生活圈”讓群眾生活更便利。通過區(qū)級預(yù)算、上級補助、一般債等多渠道到位1,504萬元財政資金，用于15分鐘生活圈建設(shè)實施規(guī)劃、養(yǎng)老服務(wù)站建設(shè)、應(yīng)急避難場所建設(shè)、消防站建設(shè)、社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)站建設(shè)、社區(qū)生活服務(wù)等項目，提高民生公益事業(yè)的服務(wù)水平，完善城市管理體系。二是“兩場”建設(shè)讓群眾生活更快捷。財政資金補助219萬元用于花溪區(qū)中心農(nóng)貿(mào)市場改造、城市交通綜合停車場項目前期費等，有效提升城市精準(zhǔn)化管理水平。三是“三改”讓群眾生活更舒適。2022年撥付財政資金5,962萬元，爭取地方政府新增專項債券資金12,000萬元，支持十字街及周邊區(qū)域新型城鎮(zhèn)化暨城市更新、清華中學(xué)周邊等老舊小區(qū)改造項目，順應(yīng)了人民群眾日益增長的美好環(huán)境和幸福生活需要。
（三）圍繞農(nóng)村“五治”，全面推進鄉(xiāng)村振興。
一是“治房”打造生活美。撥付521萬元財政資金用于農(nóng)村自建房隱患排查整治及房屋鑒定、農(nóng)村房屋風(fēng)貌整治等，加強對隱患房屋有效整治的同時進一步提升鄉(xiāng)村風(fēng)貌。二是“治水”打造生態(tài)美。通過各級財政資金、新增地方政府一般債、專項債撥付到位14,733萬元資金，聚焦農(nóng)村生活污水治理、黑臭水體治理、青巖水廠擴建及管網(wǎng)延伸工程、鄉(xiāng)村振興一體化供水項目等，打造美麗宜居生態(tài)環(huán)境。三是“治廁”打造環(huán)境美。5,262萬元農(nóng)村“治廁”項目財政資金惠及高坡鄉(xiāng)、青巖鎮(zhèn)、燕樓鎮(zhèn)、貴安新區(qū)高峰鎮(zhèn)、馬場鎮(zhèn)等鄉(xiāng)鎮(zhèn)，切實提高農(nóng)村改廁質(zhì)量，持續(xù)改善農(nóng)村人居環(huán)境。四是“治垃圾”打造村莊美。為做好農(nóng)村綜合環(huán)境整治、垃圾桶采購、設(shè)施維修維護、治垃圾宣傳等，撥付財政資金464萬元，推進農(nóng)村生活垃圾源頭分類，改善提升村莊生活環(huán)境。五是“治風(fēng)”打造風(fēng)尚美。撥付拍攝“治風(fēng)”宣傳片、“治風(fēng)”宣傳氛圍營造、開展“治風(fēng)”活動等項目經(jīng)費177萬元，文明新風(fēng)浸潤?quán)l(xiāng)村，處處展現(xiàn)鄉(xiāng)村文明新貌。
（四）圍繞旅游提質(zhì)，推進生態(tài)文明建設(shè)。
一是旅游產(chǎn)業(yè)專項資金推動旅游提質(zhì)。區(qū)級預(yù)算投入花溪區(qū)旅游產(chǎn)業(yè)專項資金498萬元，主要用于統(tǒng)籌協(xié)調(diào)開展全域旅游整體形象宣傳、重大旅游推廣促銷活動、旅游會議和旅游相關(guān)大型活動、統(tǒng)籌全域旅游資源的優(yōu)化配置和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。二是生態(tài)文明建設(shè)營造良好旅游形象。2022年預(yù)算安排生態(tài)環(huán)境保護相關(guān)經(jīng)費28,984萬元，重點支持山水林田湖草生態(tài)保護修復(fù)、農(nóng)村生活污水治理、污水處理廠運行及濕地公園運行維護等。三是垃圾分類助力旅游產(chǎn)業(yè)綠色發(fā)展。為貫徹落實中央、省、市關(guān)于生活垃圾分類工作決策部署，有力、有序推進花溪區(qū)“垃圾分類”工作，實現(xiàn)生活垃圾減量化、資源化和無害化，支付370萬元用于我區(qū)生活垃圾分類宣傳引導(dǎo)、長效管理及垃圾處置費等。
（五）圍繞“三?！北Ｕ?，保經(jīng)濟社會大局穩(wěn)定。
一是從預(yù)算編制到預(yù)算執(zhí)行強保障。按照預(yù)算安排優(yōu)先、撥付優(yōu)先、庫款優(yōu)先的原則保障“三?！奔懊裆С觯?022年預(yù)算編制將“三?！敝С鲎泐~編入預(yù)算，并保障“三?！奔捌渌裆С?15,346萬元，其中：?；久裆С?1,625萬元、保工資支出199,231萬元、保運轉(zhuǎn)支出5,152萬元、保其他民生支出29,338萬元。確保了全區(qū)工資及時足額發(fā)放、機關(guān)正常運轉(zhuǎn)、基本民生政策得到全面落實。二是從重點監(jiān)測到按旬監(jiān)測防風(fēng)險。從按月監(jiān)測到按旬監(jiān)測，縮短監(jiān)測周期，定期對我區(qū)“三?！鳖A(yù)算安排和執(zhí)行情況、地方政府債務(wù)還本付息、國庫庫款等情況進行監(jiān)測，開展聯(lián)動監(jiān)測和動態(tài)預(yù)警，及時發(fā)現(xiàn)問題、堵塞漏洞，我區(qū)“三保”支出均得到有效保障，未發(fā)生“三保”風(fēng)險。三是從優(yōu)化結(jié)構(gòu)到資金保障顯重點。2022年民生類重點支出占一般公共預(yù)算支出比重達82.79%，較上年提高3.12個百分點。全區(qū)教育支出187,663萬元，占全區(qū)一般公共預(yù)算支出的40.17%，保障了學(xué)校的正常運轉(zhuǎn)、改善辦學(xué)條件、為農(nóng)村義務(wù)教育和學(xué)前教育學(xué)生提供營養(yǎng)膳食補助；社會保障基本民生支出22,066萬元，切實為困難人群、重點人群提供了生活保障和扶持優(yōu)惠政策；醫(yī)療衛(wèi)生基本民生支出21,315萬元，主要用于基本公共衛(wèi)生服務(wù)、計劃生育支出、疫情防控等方面；落實區(qū)級儲備糧相關(guān)工作，印發(fā)《花溪區(qū)糧食風(fēng)險基金管理暫行辦法》，及時撥付區(qū)級儲備糧貸款利息補貼746萬元。
（六）圍繞預(yù)算管理，推進財政改革。
一是零基預(yù)算改革深入拓展。嚴(yán)格項目審核，前移評審關(guān)口，強化對支出項目必要性、合規(guī)性、合理性的審核。優(yōu)化預(yù)算安排，加強統(tǒng)籌、提高效率、突出重點，優(yōu)先安排?；久裆⒈９べY、保運轉(zhuǎn)和債券付息等支出。二是預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。依托預(yù)算一體化系統(tǒng)，加強績效運行監(jiān)控。聘請第三方機構(gòu)對我區(qū)2021年部門整體和50萬元以上的部分項目進行績效評價，涉及部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道辦67家，涉及重點項目29個，并將評價結(jié)果應(yīng)用于預(yù)算編制。三是嚴(yán)格落實過緊日子要求。貫徹落實《關(guān)于進一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律強化財政專項資金管理的通知》文件精神，通過大力壓減一般性支出、非重點支出、非剛性支出，確保本年度財政收支預(yù)算平衡。制定《花溪區(qū)開展“落實政府過緊日子”分領(lǐng)域?qū)ｍ椪喂ぷ鞣桨浮?，要求區(qū)直各部門、財政內(nèi)部科室逐一對照專項整治內(nèi)容，梳理收集2020年以來審計監(jiān)督、財會監(jiān)督、社會監(jiān)督等有關(guān)方面發(fā)現(xiàn)的政府過緊日子領(lǐng)域的違規(guī)違法問題及整改情況，經(jīng)自查未發(fā)現(xiàn)問題。四是強化預(yù)決算公開自查。對全區(qū)57家一級預(yù)算單位（不含涉密單位）、106家部門所屬單位預(yù)決算公開情況進行檢查，重點關(guān)注預(yù)決算公開的及時性、完整性、細(xì)化程度、公開方式、真實性等內(nèi)容，嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，夯實預(yù)決算公開基礎(chǔ)，進一步推動預(yù)決算公開工作。
（七）圍繞財政監(jiān)管，發(fā)揮資金效益。
一是強化政府投資項目預(yù)算控制。落實政府投資項目“先評審、后下達預(yù)算”及全過程造價控制具體要求，提高財政資金使用效益，2022年全年共評審全區(qū)財政性資金投資基本建設(shè)項目預(yù)、結(jié)算226項，報審預(yù)、結(jié)算金額164,970萬元，審定預(yù)、結(jié)算金額148,213萬元，審減16,757萬元，審減率10.16%；審查項目竣工決算39項。二是加強政府采購監(jiān)管。積極創(chuàng)新采購監(jiān)管方式，通過上線貴州省政府采購云平臺，打通預(yù)算管理、采購計劃編制及備案、信息公開等環(huán)節(jié)，促使政府采購流程便捷化，實現(xiàn)政府采購全過程監(jiān)管。2022年全區(qū)政府采購計劃金額為23,911萬元，實際采購金額為23,257萬元，節(jié)約采購資金654萬元。三是開展會計信息質(zhì)量檢查。結(jié)合花溪區(qū)2021年財政支出績效評價報告結(jié)果，對區(qū)衛(wèi)健局、區(qū)民宗局、區(qū)應(yīng)急局、區(qū)商促局、區(qū)交通局5家單位2021年度執(zhí)行財政預(yù)算管理和政府會計準(zhǔn)則制度相關(guān)規(guī)定的情況、財務(wù)規(guī)章制度和內(nèi)控制度建立及執(zhí)行情況、預(yù)算編制及支出真實性等進行抽查，并就抽查出問題下發(fā)整改通知，督促被檢查單位壓實責(zé)任，確保問題整改到位。
（八）圍繞債務(wù)管理，防范化解債務(wù)風(fēng)險。
一是強化統(tǒng)籌抓調(diào)度?；ㄏ獏^(qū)委、區(qū)政府高度重視債務(wù)化解工作，成立花溪區(qū)政府性債務(wù)和政府隱性債務(wù)風(fēng)險防范化解工作領(lǐng)導(dǎo)小組，2022年共計召開專題會54次，系統(tǒng)研究我區(qū)地方政府性債務(wù)化解工作。二是多措并舉保障償債資金。逐筆、逐項對政府債務(wù)及政府隱性債務(wù)進行臺賬化、清單式管理，針對每一筆債務(wù)的具體情況進行科學(xué)分類，逐筆制定具體的償債計劃。按時償還及緩釋到期債務(wù)本息，2022年未發(fā)生一起逾期及不良債務(wù)，未發(fā)生政府性債務(wù)風(fēng)險事件。三是壓牢壓實工作責(zé)任。花溪區(qū)始終將債務(wù)化解工作作為一項重要的政治任務(wù)來抓，壓緊壓實各相關(guān)部門工作責(zé)任，加大對土地出讓地塊的清理，加大招商力度，增加土地出讓收入，統(tǒng)籌各債務(wù)單位資金，圓滿完成2022年債務(wù)風(fēng)險防范化解工作。
三、2023年全區(qū)和區(qū)本級財政預(yù)算草案
編制2023年預(yù)算的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神和習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神，按照中央、省委、市委經(jīng)濟工作會議精神和省第十三次黨代會部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快融入新發(fā)展格局，堅持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局。
編制2023年預(yù)算的原則：一是實事求是編制收入預(yù)算，充分考慮經(jīng)濟運行和落實減稅降費政策等因素，一般公共預(yù)算收入按照比上年增長6%安排。二是安排支出預(yù)算突出重點，落實“三保”支出（?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)）在預(yù)算安排中的優(yōu)先順序。三是統(tǒng)籌財力安排，做好國家和省委、省政府、市委、市政府、區(qū)委重大戰(zhàn)略任務(wù)、重點發(fā)展規(guī)劃的財力保障。四是堅持量入為出、量力而行原則，合理確定支出預(yù)算規(guī)模。五是積極運用零基預(yù)算理念，打破支出固化僵化格局。六是注重結(jié)果導(dǎo)向、強調(diào)成本效益、硬化責(zé)任約束，全面實施預(yù)算績效管理。
（一）一般公共預(yù)算
2023年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入按2022年完成數(shù)增長6%安排為145,298萬元。加上稅收返還20,296萬元及上級一般性轉(zhuǎn)移支付補助68,549萬元、上級提前下達轉(zhuǎn)移支付35,325萬元，調(diào)入經(jīng)開片區(qū)社會民生事務(wù)管理經(jīng)費9,135萬元、經(jīng)開區(qū)教育經(jīng)費44,864萬元，貴安劃轉(zhuǎn)社會民生事務(wù)經(jīng)費67,774萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金50,000萬元，調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入109萬元，調(diào)入政府性基金預(yù)算收入12,428萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)39,248萬元，減上解支出24,252萬元，全區(qū)可用財力為468,774萬元，其中：安排區(qū)本級支出449,100萬元；安排鄉(xiāng)級支出19,674萬元。收支平衡。
區(qū)本級一般公共預(yù)算支出按照“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)、保償債、保重點”的原則進行安排，一是區(qū)級保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生安排支出223,185萬元，其中：安排保工資68,044萬元（含編外人員、不含教育）,安排保運轉(zhuǎn)10,534萬元（含彌補性運轉(zhuǎn)）,安排保教育支出120,093萬元，安排保民生支出24,514萬元（保民政民生支出2,820萬元，保退役軍人事務(wù)民生支出2,983萬元，保衛(wèi)生健康民生支出7,839萬元，保養(yǎng)老保險民生支出4,940萬元，保人才就業(yè)民生支出1,121萬元，保醫(yī)療保障民生支出1,025萬元，保農(nóng)林水民生支出2,114萬元，保離休干部醫(yī)療費290萬元，保其他民生支出1,382萬元）。二是貴安劃轉(zhuǎn)社會民生事務(wù)經(jīng)費67,774萬元。三是保償債剛性支出23,465萬元。四是城市管理支出13,658萬元。五是國防支出578萬元。六是消防業(yè)務(wù)經(jīng)費1,590萬元。七是應(yīng)用技術(shù)研發(fā)支出1,500萬元。八是“一圈兩場三改”經(jīng)費4,442萬元，其中：“一圈”158萬元，“三改”4,284萬元。九是農(nóng)村“五治”4,696萬元，其中：“治房”鄉(xiāng)村振興農(nóng)村房屋風(fēng)貌整治3,000萬元，“治水”1,021萬元，“治垃圾”357萬元，“治廁”16萬元，“治風(fēng)”302萬元。十是購房契稅發(fā)放消費券1,800萬元。十一是機關(guān)運行維護3,233萬元。十二是濕地公園運行維護1,958萬元。十三是公安業(yè)務(wù)經(jīng)費6,162萬元。十四是應(yīng)急廣播建設(shè)項目費735萬元。十五是“四化”經(jīng)費5,215萬元，其中：企業(yè)扶持及大數(shù)據(jù)建設(shè)運營經(jīng)費1,500萬元，園區(qū)發(fā)展專項資金1,400萬元，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持資金1,000萬元，財政銜接鄉(xiāng)村振興資金315萬元，旅游產(chǎn)業(yè)扶持資金1,000萬元。十六是其他重點項目支出8,520萬元（含政策性其他專項2,000萬元、規(guī)劃編制經(jīng)費800萬元、項目前期費及評審費500萬元、花溪區(qū)惠民生鮮超市匹配資金450萬元等）。十七是上級提前下達?？钪С?5,325萬元。十八是上年結(jié)轉(zhuǎn)專款安排支出32,883萬元。十九是安排預(yù)備費6,736萬元。二十是安排年初預(yù)留5,645萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算按照以收定支的原則進行安排?；痤A(yù)算區(qū)級收入3,600萬元，上級返還土地成本及收益113,838萬元，上級提前下達專款1,994萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入36,977萬元，減調(diào)出資金12,428萬元，減上解支出10,700萬元，可用財力合計133,281萬元，安排支出133,281萬元：一是安排償債支出30,665萬元。二是城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出1,200萬元。三是污水處理費安排的支出2,400萬元。四是安排農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出1,093萬元。五是安排花溪大道綜合整治項目6,000萬元。六是安排觀潭大道道路工程（花溪段）800萬元。七是花溪區(qū)道路整治項目1,000萬元、貴陽市花冠路南段道路工程（花溪段）PPP項目16,541萬元、貴陽市花冠路南段道路工程（花溪段）PPP項目績效評價咨詢服務(wù)項目48萬元。八是農(nóng)村村民住宅用地農(nóng)轉(zhuǎn)建經(jīng)費340萬元。九是項目資本金4,100萬元。十是安排土地成本支出42,551萬元。十一是安排上年結(jié)轉(zhuǎn)支出24,549萬元。十二是提前下達上級專款支出1,994萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算按照收支平衡的原則編制。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入362萬元，加上年專項結(jié)轉(zhuǎn)1,794萬元，調(diào)出到一般公共預(yù)算109萬元，可用財力合計2,047萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2,047萬元。收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算
全區(qū)社會保險基金（含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險和機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險）預(yù)算收入安排49,102萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入13,926萬元，增長31.95%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入35,176萬元，增長10.86%。
全區(qū)社會保險基金（含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險和機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險）預(yù)算支出安排47,242萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出11,375萬元，下降49.8%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出35,867萬元，增長7.3%。
2023年，全區(qū)社會保險基金上年結(jié)余22,081萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余12,588萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余9,493萬元。收入預(yù)算49,102萬元，支出預(yù)算安排47,242萬元，年末社會保險基金預(yù)算結(jié)余23,941萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余15,139萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余8,802萬元。
四、2023年的重點工作
（一）落實落細(xì)積極的財政政策
一是落實各項稅費支持政策。根據(jù)中央、省市工作部署，圍繞市場主體精準(zhǔn)施策，助力企業(yè)減負(fù)增能。持續(xù)落實好各項稅費支持政策，著力紓解企業(yè)困難，激發(fā)各類市場主體活力，提振市場主體信心。二是用好地方政府專項債券資金。用足用好專項債券資金，嚴(yán)格落實“資金跟著項目走”的原則，做好專項債券項目儲備和前期工作，進一步提高項目儲備質(zhì)量，壓實主管部門和項目單位責(zé)任，實施支出進度通報預(yù)警機制，推動盡快形成實物工作量和投資拉動力。
（二）加強重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障
一是千方百計加強收入增收。積極應(yīng)對經(jīng)濟下行壓力，千方百計挖掘培育稅源，加強稅收收入征收，持續(xù)加強房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅管理，加強土地增值稅清算管理，抓好強征管系列措施。二是多措并舉強化財力保障。強化“四本”預(yù)算統(tǒng)籌，加強上級資金與本級資金、預(yù)算資金和債券資金、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余和當(dāng)年預(yù)算的統(tǒng)籌，做好專債項目、一般債項目謀劃工作，認(rèn)真謀劃一批提升城市功能、優(yōu)化片區(qū)的重點領(lǐng)域項目，著力補短板、促發(fā)展。三是財力保障突出重點。繼續(xù)做好?！叭！?、保償債，堅決服從服務(wù)于黨的國家事業(yè)大局，保障中央和省委、省政府、市委、市政府決策部署落地落實。將財政資金的投向聚焦到黨的二十大明確的經(jīng)濟建設(shè)、教育科技、人才支撐、文化事業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、民生福祉、生態(tài)文明、安全穩(wěn)定等重點領(lǐng)域當(dāng)中。
（三）切實保障和改善民生
一是堅持“三保”支出優(yōu)先。足額保障“三保”支出，堅決兜住“三?！钡拙€，優(yōu)先保障“三保”支出，做到預(yù)算安排優(yōu)先、資金撥付優(yōu)先、庫款保障優(yōu)先、國家標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)先、民生保障優(yōu)先。二是做好重點保障。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，在困難群眾救助補助上應(yīng)保盡保、應(yīng)兜盡兜，鞏固拓展脫貧攻堅成果，加快全面推進鄉(xiāng)村振興，拓寬市場化就業(yè)渠道，繼續(xù)做好義務(wù)教育、基本醫(yī)療、基本住房等民生保障工作。三是強化監(jiān)測預(yù)警。強化財政運行監(jiān)測預(yù)警，對風(fēng)險隱患早發(fā)現(xiàn)早處置，建立健全財政承受能力評估機制，防止過高承諾、過度保障。
（四）加強財政收支管理
一是堅持黨政機關(guān)過緊日子。建立節(jié)約型財政保障機制為目標(biāo)，確保有限的財政資金能夠“握指成拳、精準(zhǔn)投向”。二是進一步規(guī)范支出管理。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持政府過緊日子，嚴(yán)格落實壓減非急需非剛性支出，騰出更多資金用于穩(wěn)市場主體穩(wěn)就業(yè)保民生。三是發(fā)揮好財政優(yōu)化收入分配的功能和作用。兼顧當(dāng)前與長遠(yuǎn)、發(fā)展與安全、效率與公平，優(yōu)化財政收入分配格局，形成良好財政支出結(jié)構(gòu)。
（五）提高資金使用效益和政策效能
一是深化預(yù)算績效管理。用好績效評價指揮棒，將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，“花錢必問效，無效必問責(zé)”，倒逼主管部門提高財政支出的精準(zhǔn)性和有效性。更加注重質(zhì)量效益，區(qū)分輕重緩急合理確定資金投向的領(lǐng)域和規(guī)模。二是完善財政資金直達機制。及時分配下達直達資金，切實利用好監(jiān)控數(shù)據(jù)、對有問題數(shù)據(jù)及時處理，督促各單位按進度據(jù)實撥付資金、按時將支付數(shù)據(jù)導(dǎo)入系統(tǒng)，將現(xiàn)有工作經(jīng)驗與最新工作要求有機結(jié)合，突出“分工+協(xié)作”。三是全面推進預(yù)算管理一體化。進一步深化預(yù)算管理一體化系統(tǒng)應(yīng)用，從細(xì)化管理規(guī)范、優(yōu)化數(shù)據(jù)治理、實現(xiàn)內(nèi)外部聯(lián)通等方面加快改革步伐，建立協(xié)同高效、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算管理流程體系，助力預(yù)算管理制度改革和經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（六）進一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律
一是繼續(xù)深化“大監(jiān)督”理念。堅持“依法理財、科學(xué)理財、民主理財”的工作原則，開展會計監(jiān)督等工作，不斷強化財政監(jiān)督，充分發(fā)揮財政監(jiān)督職能作用，加強財政性資金的監(jiān)管，繼續(xù)抓好財政預(yù)算支出績效評價等工作。二是強化財政監(jiān)管。用好財政監(jiān)督、財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆拥缺O(jiān)管手段，落實好財政資金直達機制，應(yīng)用好預(yù)算管理一體化系統(tǒng)等技術(shù)手段，加強對風(fēng)險隱患苗頭監(jiān)測監(jiān)控，將問題解決在萌芽狀態(tài)，防患于未然。三是整合監(jiān)督力量。健全制度約束，強化與紀(jì)檢監(jiān)察部門、審計部門、行業(yè)主管部門監(jiān)管聯(lián)動，加大財會監(jiān)督與其他監(jiān)督的貫通協(xié)調(diào)，通過多方協(xié)同聯(lián)動，從源頭上遏制違紀(jì)違法問題發(fā)生，實現(xiàn)從被動轉(zhuǎn)為主動。
（七）強化債務(wù)風(fēng)險防范
一是健全政府債務(wù)管理制度。進一步壓實發(fā)改、財政、審計、國資監(jiān)管、金融監(jiān)管等部門的責(zé)任，建立聯(lián)合監(jiān)管機制，做好隱性債務(wù)臺賬工作，及時全面掌握我區(qū)債務(wù)整體情況，加強債務(wù)風(fēng)險管控。二是穩(wěn)妥化解存量政府債務(wù)。做好土地出讓謀劃，在土地出讓過程中，做到提前謀劃、早做規(guī)劃，提前做好土地儲備和供地計劃，合理有序出讓土地，確保政府債務(wù)的法定利息及時償付，多渠道籌集償債資金，牢牢守住不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險的底線。三是積極推進政府隱性債務(wù)展期和借新還舊工作。按照國發(fā)〔2022〕2號文件關(guān)于“允許融資平臺公司對符合條件的存量隱性債務(wù)，與金融機構(gòu)協(xié)商采取適當(dāng)?shù)恼蛊凇鶆?wù)重組等方式維持資金周轉(zhuǎn)”的利好政策，采取一對一方式，逐一與相關(guān)金融機構(gòu)進行座談和協(xié)商，對大額到期貸款本金進行展期降息，切實緩解財政償債壓力。
各位代表，新的一年，我們將在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督和支持下，認(rèn)真貫徹落實本次大會各項決議，堅持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬財政各項工作，不折不扣完成各項財政工作任務(wù)，為推動花溪高質(zhì)量發(fā)展貢獻財政力量。
名詞解釋
一般公共預(yù)算：指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
稅收收入：指國家按照預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)，向經(jīng)濟組織和居民無償?shù)卣魇諏嵨锘蜇泿湃〉玫呢斦杖?。是政府取得財政收入的主要形式?span style="display:none">大牛工程師
非稅收入：指稅收以外，由各級國家機關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用國家權(quán)力、政府信譽、國有資源（資產(chǎn)）所有者權(quán)益等取得的各項收入。
轉(zhuǎn)移支付：指上級政府通過預(yù)算安排的對下級政府無償?shù)馁Y金補助。
專項轉(zhuǎn)移支付：指下級政府因承擔(dān)上級政府委托事務(wù)或政府間共同事務(wù)等，享受的上級政府補助資金，又稱有條件補助或?qū)ｍ棑芸?，是為了實現(xiàn)上級的特定政策目標(biāo)，必須?？顚Ｓ谩?span style="display:none">大牛工程師
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指為實現(xiàn)宏觀調(diào)控目標(biāo)，保持年度間政府預(yù)算的銜接和穩(wěn)定，經(jīng)各級人民政府批準(zhǔn)設(shè)置的一般公共預(yù)算儲備性資金，用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及根據(jù)預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用，安排或補充基金時在支出方反映，調(diào)入使用基金時在收入方反映。為強化預(yù)算約束，規(guī)范超收收入管理，比照財政部的做法，我區(qū)從2014年起建立了區(qū)級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，年度中除因政策性增支以及黨委、政府確定的重點支出外，原則上不辦理追加支出事項，對于年度中確需追加的支出，嚴(yán)格按照《中華人民共和國預(yù)算法》的規(guī)定編制預(yù)算調(diào)整方案，提請區(qū)人大常委會審查批準(zhǔn)后執(zhí)行。年底區(qū)本級超收、新增財力（含結(jié)余）等一并補充區(qū)級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，作為區(qū)本級政府預(yù)算的儲備，次年調(diào)入平衡年初預(yù)算，為建立跨年度預(yù)算平衡機制奠定了基礎(chǔ)。近年來，區(qū)級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金發(fā)揮了“以豐補歉，盈余填虧”的重要作用。
政府性基金預(yù)算：指對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
國有資本經(jīng)營預(yù)算：指國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。國有資本經(jīng)營預(yù)算按年度單獨編制，納入本級人民政府預(yù)算，報本級人民代表大會批準(zhǔn)。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出按照當(dāng)年預(yù)算收入規(guī)模安排，不列赤字。
社會保險基金預(yù)算：指對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。社會保險基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。
政府債務(wù)限額：指政府債務(wù)的規(guī)模上限，地方政府舉債不得突破批準(zhǔn)的限額。其中全國地方政府債務(wù)總限額由國務(wù)院根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟形勢等因素確定，并報全國人民代表大會批準(zhǔn)。各省、自治區(qū)、直轄市政府債務(wù)限額，由財政部在全國人大或其常委會批準(zhǔn)的總限額內(nèi)、根據(jù)債務(wù)風(fēng)險、財力狀況等因素確定后報國務(wù)院批準(zhǔn)下達各級財政部門。省級財政部門依照財政部下達的限額，提出本地區(qū)政府債務(wù)安排建議，編制預(yù)算調(diào)整方案，經(jīng)省級政府報本級人大常委會批準(zhǔn)；省財政根據(jù)市、縣債務(wù)風(fēng)險、財力狀況等因素統(tǒng)籌本地區(qū)建設(shè)投資需求提出本級及所屬各市縣當(dāng)年政府債務(wù)限額，報省政府批準(zhǔn)后下達各市縣級政府。
“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置費、公務(wù)用車運行維護費和公務(wù)接待費，是黨政機關(guān)維持運轉(zhuǎn)或完成相關(guān)工作任務(wù)所開支的相關(guān)支出。
預(yù)算績效管理：預(yù)算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式。它強化政府預(yù)算為民服務(wù)的理念，強調(diào)預(yù)算支出的責(zé)任和效率，要求在預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程中更加關(guān)注預(yù)算資金的產(chǎn)出和結(jié)果，要求政府部門不斷改進服務(wù)水平和質(zhì)量，花盡量少的資金、辦盡量多的實事，向社會公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，使政府行為更加務(wù)實、高效。
民生類重點支出：指公共財政支出中與維護社會秩序和社會公平、促進經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展、保障和改善民生息息相關(guān)的9項重點支出，包括公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出、醫(yī)療健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、農(nóng)林水支出、住房保障支出，是衡量公共財政為社會提供公共產(chǎn)品和公共服務(wù)能力的重要指標(biāo)。
