（貴州?。╆P(guān)于貴陽市2020年全市和市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全市和市本級財政預(yù)算報告
貴陽市2020年全市和市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全市和市本級財政預(yù)算報告
——2021年2月25日貴陽市第十四屆人民代表大會第六次會議通過
貴陽市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，向大會報告貴陽市2020年全市和市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全市和市本級財政預(yù)算，請予審議，并請市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、“十三五”時期財政發(fā)展概況
（一）收入概況
貴陽市公共財政預(yù)算收入從“十二五”期末的374.15億元增加到398.13億元，五年累計完成1970.9億元。地方稅收收入五年累計完成1523.77億元，占公共財政預(yù)算收入的77.31%。
（二）支出概況
貴陽市公共財政預(yù)算支出從“十二五”期末的503.59億元增加到676.42億元，五年累計完成3127.55億元。
（三）重點(diǎn)財政工作完成情況
1.財政改革概況
(1)財政管理體制改革。2016年在全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)后，貴陽市完成市以下增值稅收入劃分比例變動過渡方案。2018年和2019年，兩次調(diào)整完善國有土地使用權(quán)出讓收益市與區(qū)兩級分配辦法。
(2)預(yù)算管理改革。開展零基預(yù)算管理改革，推進(jìn)預(yù)算管理一體化。出臺《貴陽市市級部門預(yù)算管理辦法》，著力構(gòu)建規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力、講求績效的部門預(yù)算管理制度。繼續(xù)從嚴(yán)安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，大力壓減市級部門非重點(diǎn)、非剛性支出。預(yù)算編制中突出重點(diǎn)支出，嚴(yán)格控制一般性支出。預(yù)算執(zhí)行中，及時清理收回預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度較差的項目資金，2018年—2020年間統(tǒng)籌約55億元用于亟需資金的民生領(lǐng)域和重點(diǎn)項目，提升財政資金使用效益。加強(qiáng)項目預(yù)算審核，提高部門預(yù)算編制科學(xué)性，“十三五”期間共完成預(yù)算項目審查3434個，完成評審金額89.15億元，審定金額合計78.47億元，核減金額合計10.68億元，綜合核減率11.98%。
（3）預(yù)算績效管理改革。出臺《貴陽市全面實施預(yù)算績效管理工作方案》及預(yù)算績效管理配套系列制度，逐步構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系。建立以績效目標(biāo)為“龍頭”的預(yù)算管理機(jī)制，項目支出和一級預(yù)算部門整體支出績效目標(biāo)申報實現(xiàn)“全覆蓋”，推動部門預(yù)算與績效管理緊密結(jié)合。開展績效目標(biāo)運(yùn)行監(jiān)控，實施績效目標(biāo)與支付進(jìn)度“雙監(jiān)控”。搭建多層次、全方位的績效評價體系，涵蓋“四本預(yù)算”和政府投資基金、政府購買服務(wù)、政府和社會資本合作項目（PPP）等方面。加強(qiáng)績效信息公開、評價結(jié)果運(yùn)用及考核監(jiān)督問效，自2020年起80家市直一級預(yù)算部門的預(yù)算績效管理工作納入市政府目標(biāo)考核。
（4）繼續(xù)深化國庫集中支付制度改革。全市13個區(qū)（縣、市）和74個鄉(xiāng)鎮(zhèn)已全部實施國庫集中支付改革。全市共有1725家（占比98.18%）預(yù)算單位實行國庫集中支付改革，實現(xiàn)到基層單位的“全覆蓋”。全面實施國庫集中支付電子化改革工作，“十三五”期間市本級共實現(xiàn)集中支付668.14億元。制定《貴陽市市級預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控管理工作規(guī)程》，進(jìn)一步完善預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機(jī)制及規(guī)則，市本級及13個區(qū)（縣、市）動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行良好。
(5)運(yùn)用大數(shù)據(jù)財政管理改革。部署完成大數(shù)據(jù)綜合治稅和大數(shù)據(jù)財源建設(shè)平臺，通過“大數(shù)據(jù)技術(shù)”與“專業(yè)研究咨詢”，建設(shè)高質(zhì)量的大數(shù)據(jù)財稅智庫，探索貴陽市財源培育、財稅管理的理念創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、模式創(chuàng)新。
（6）國有資產(chǎn)管理制度改革。市本級及下屬10個建制區(qū)（縣、市）全部建立國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度和機(jī)制，確保國有資產(chǎn)報告工作有規(guī)可依。2020年貴陽市第十四屆人大常委會首次審議貴陽市國有資產(chǎn)管理情況的綜合報告，貴陽市國有資產(chǎn)管理首次全口徑、全方位接受人大的監(jiān)督。
（7）落實減稅降費(fèi)政策。全市執(zhí)行國家相關(guān)減稅降費(fèi)政策，嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)目錄清單管理和“以票管費(fèi)”制度，并建立亂收費(fèi)投訴處理機(jī)制，“十三五”期間共計減少稅費(fèi)1003.14億元。
（8）農(nóng)村綜合改革。“十三五”期間貴陽市農(nóng)村綜合改革中，農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補(bǔ)及美麗鄉(xiāng)村建設(shè)（即貴陽市小康寨行動計劃）各級累計完成投資13.93億元，實施項目覆蓋全市所有77個鄉(xiāng)鎮(zhèn)。全市共投入扶持村級集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展試點(diǎn)補(bǔ)助資金1.95億元（其中：市級配套0.23億元），在全市210個行政村開展213個扶持村級集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展項目。實現(xiàn)涉農(nóng)補(bǔ)貼“一卡通”集中統(tǒng)發(fā)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼共3.67億元。按照《貴州省財政涉農(nóng)補(bǔ)貼資金“一折通”集中統(tǒng)發(fā)目錄》要求，2018年—2020年間，全市通過財政涉農(nóng)補(bǔ)貼資金“一卡通”集中統(tǒng)發(fā)各項補(bǔ)貼資金22.09億元。
（9）全面推行財政票據(jù)電子化改革。采取“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”模式，循序漸進(jìn)推進(jìn)“財政票據(jù)電子化改革”各項工作，構(gòu)建統(tǒng)一規(guī)范、安全高效的財政票據(jù)和政府非稅收入收繳電子化管理體系。
（10）政府購買服務(wù)改革。不斷完善政府購買服務(wù)指導(dǎo)性目錄，我市已公布實施的政府購買服務(wù)目錄包括基本公共服務(wù)、社會管理服務(wù)、行業(yè)管理與協(xié)調(diào)服務(wù)、技術(shù)服務(wù)、政府履職所需的服務(wù)和其他服務(wù)等6大類、66款、457項服務(wù)事項。建立政府購買服務(wù)“項目編審”管理制度，建立健全政府購買服務(wù)管理和績效評價機(jī)制。
（11）政府和社會資本合作（PPP）。2017年1月成立政府和社會資本合作（PPP）中心，致力于合法規(guī)范、量力而行推行PPP項目。市本級共入庫項目10個且均落地實施，涉及投資1047.81億元。
2.加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理
2015年—2018年8月間，貴陽市完成存量政府債務(wù)置換工作，通過置換債券資金置換存量政府債務(wù)約1917億元。2018年—2020年間，貴陽市共申請再融資債券資金413.06億元（其中：市本級179.12億元），并足額償還到期政府債券本息。堅持風(fēng)險源頭管控，硬化預(yù)算約束，實施預(yù)算式清單管理，連年編制《貴陽市政府性債務(wù)償還預(yù)算》，堅決避免債務(wù)逾期和違約的情況發(fā)生。出臺《貴陽市政府性債務(wù)風(fēng)險管控和應(yīng)急處置制度》，建立責(zé)任追究制度，確保不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性政府債務(wù)風(fēng)險。摸清政府隱性債務(wù)底數(shù)，有序推進(jìn)政府隱性債務(wù)化解工作。
3.助力脫貧攻堅
高度重視“三農(nóng)”保障，確保財政投入只增不減，“十三五”期間市級財政共投入涉農(nóng)資金108億元（財政專項扶貧資金按照不低于上一年的投入額度安排，共安排6.41億元）。優(yōu)化財政專項扶貧資金分配方式，強(qiáng)化縣級統(tǒng)籌能力。建立涉農(nóng)資金整合機(jī)制，明確實行“大專項+任務(wù)清單”管理模式推進(jìn)行業(yè)內(nèi)、外資金清理整合。創(chuàng)新財政資金投入方式，市級投入2.11億元，撬動44億元綠色產(chǎn)業(yè)扶貧投資基金支持我市農(nóng)業(yè)扶貧產(chǎn)業(yè)。安排0.04億元實施“防貧?！?，足額撥付政策性農(nóng)業(yè)保險市級配套資金0.34億元、地方特色農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)市級補(bǔ)助資金0.14億元。
4.重點(diǎn)民生保障
“十三五”期間，市本級財政安排52.41億元用于醫(yī)療衛(wèi)生健康支出。持續(xù)完善多層次社會救助體系，六城區(qū)城市低保標(biāo)準(zhǔn)提高到695元/月，增長19.2%；“三縣一市”城市低保標(biāo)準(zhǔn)提高到675元/月，增長23.9%；農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)提高到4380元/年，增長31.3%。連續(xù)啟動低保標(biāo)準(zhǔn)與物價聯(lián)動機(jī)制，應(yīng)對物價指數(shù)上漲、疫情影響等，確保困難群眾最低生活保障水平不受影響。我市共支出城鄉(xiāng)困難群眾生活補(bǔ)助23.75億元（其中：市級資金3.27億元）、特困供養(yǎng)金2.42億元、臨時救助資金1億元。全市預(yù)算共投入教育經(jīng)費(fèi)583.64億元，市、縣兩級財力投入563.34億元。2018年起實施的“百校攻堅”行動計劃投資148.6億元（市級已投入24.92億元）。
二、2020年財政收支情況
2020年，全市財政系統(tǒng)堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大精神和習(xí)近平總書記對貴州工作重要指示精神，堅決貫徹黨中央決策部署，在中共貴陽市委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，不忘初心、牢記使命，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定，扎實做好穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作。堅持加力提效實施積極的財政政策，集中財力全力支持打好“三大攻堅戰(zhàn)”，推進(jìn)“三大戰(zhàn)略”行動，牢牢守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線，兜牢“三保”底線，守住不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險的底線，穩(wěn)步推進(jìn)財稅體制改革，堅持依法行政、依法理財，增強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局的支撐能力，全市財政收支總體運(yùn)行平穩(wěn)。
（一）政府預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市和市本級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全市財政一般公共預(yù)算收入完成398.13億元，比上年同期下降4.59%。其中：稅收收入完成306.29億元，比上年同期下降3.49%；非稅收入完成91.83億元，比上年同期下降8.06%。稅收收入占一般公共預(yù)算收入76.93%，繼續(xù)保持了較好的收入質(zhì)量。全市一般公共預(yù)算支出完成677.65億元，比上年同期下降5.73%。
市本級一般公共預(yù)算收入完成1478812萬元，為預(yù)算（經(jīng)市人大通過的調(diào)整預(yù)算，下同）的100.12%,比上年同期下降8.85%，加上級補(bǔ)助收入215797萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)28685萬元，債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入184890萬元（含向國際金融組織借款收入12260萬元）、國債轉(zhuǎn)貸收入上年結(jié)余1120萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金36000萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入132867萬元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入8000萬元，下級上解142638萬元，減上解省114267萬元，債務(wù)還本支出172630萬元，市本級實際可支配財力1941912萬元。市本級一般公共預(yù)算支出完成1801879萬元(減省下專款312015萬元、向國際金融組織借款收入安排的支出12260萬元，加結(jié)轉(zhuǎn)上級?？?2898萬元、下區(qū)?？?37893萬元），實際支出2078395萬元，實際支出為預(yù)算的99.6%。補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金76015萬元，國債轉(zhuǎn)貸結(jié)余1120萬元，一般公共預(yù)算年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余62898萬元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年上級?？?。全年財政收支平衡。
2.全市和市本級政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全市政府性基金預(yù)算收入完成630.07億元，比上年同期增長22.37%。全市政府性基金預(yù)算支出完成788.43億元，比上年同期增長78.25%。
市本級政府性基金預(yù)算收入完成1486217萬元，比上年同期下降43.56%，主要原因是國有土地使用權(quán)出讓收入完成1364276萬元，比上年同期下降44.7%。加上級補(bǔ)助18469萬元（含抗疫特別國債轉(zhuǎn)移支付收入5002萬元），上年結(jié)余441327萬元，債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入1422234萬元，區(qū)縣上解16860萬元，減補(bǔ)助下級559717萬元，債務(wù)還本支出958202萬元，調(diào)出資金132867萬元，政府性基金預(yù)算支出完成1280074萬元（其中：國有土地使用權(quán)安排的支出427244萬元〔不含債務(wù)付息和發(fā)行費(fèi)〕、新增專項債券收入安排的支出456598萬元)，年終結(jié)余454247萬元，主要是未清算的土地出讓收入，將在2021年清算后安排支出。
3.全市和市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成38.26億元，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成41.78億元。經(jīng)市政府同意，將貴陽市國資委持有的市城市軌道交通集團(tuán)有限公司6.98%股權(quán)轉(zhuǎn)讓（交易價格28.5億元）后再注入市城市軌道交通集團(tuán)有限公司，主要用于軌道交通2號線2期、軌道交通3號線一期項目政府方資本金等。
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入305075萬元（其中：利潤收入5067萬元、股利股息收入15008萬元、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入285000萬元），比上年增長1484.06%。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出295035萬元（其中：國有資本金注入291000萬元、解決歷史遺留問題及改革成本支出2000萬元、其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2035萬元），比上年增長1217.94%。上級補(bǔ)助5924萬元，補(bǔ)助下級4924萬元，上年結(jié)余2035萬元，調(diào)出資金8000萬元，市本級國有資本經(jīng)營收益滾存結(jié)余5075萬元。
4.全市社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全市社會保險基金收入126.28億元，支出119.09億元。全市社會保險基金當(dāng)年結(jié)余7.19億元，滾存結(jié)余147.57億元（其中不含企業(yè)養(yǎng)老保險和工傷保險，原因是2020年企業(yè)養(yǎng)老保險和工傷保險實行省級統(tǒng)籌后，其數(shù)據(jù)不在市級報表中體現(xiàn)，由省級部門統(tǒng)一填報。）
市本級社會保險基金收入102.32億元，支出94.7億元。市本級社會保險基金當(dāng)年結(jié)余7.62億元，滾存結(jié)余132.3億元。
（二）一般公共預(yù)算支出總量與結(jié)構(gòu)
從各支出類別與預(yù)算比較情況來看，支出執(zhí)行數(shù)結(jié)構(gòu)與預(yù)算基本一致，未出現(xiàn)超預(yù)算支出的情況。市本級民生投入1372376萬元，為一般公共預(yù)算實際支出的66.03%。支出總量和結(jié)構(gòu)情況符合《預(yù)算法》和相關(guān)法規(guī)的要求，支出預(yù)算按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保償債、保重點(diǎn)”的順序安排，達(dá)到中央、省、市的要求。各項支出按預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定有序撥付，實現(xiàn)財政資金的安全有效運(yùn)行，有力地保障了中央、省、市重大方針政策的貫徹落實和市直部門履行職能的需要。
（三）部門預(yù)算執(zhí)行情況
貴陽市批復(fù)市級114家部門（單位）的部門預(yù)算，安排一般公共預(yù)算市本級資金共1534098萬元（其中：基本支出429101萬元、項目支出1104997萬元）。
（四）財政轉(zhuǎn)移支付資金使用情況
市本級對縣級一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付資金共938609萬元，其中：地方稅收返還231180萬元（根據(jù)市與縣級收入分享體制，從全面推開“營改增”試點(diǎn)省對市增值稅稅收返還基數(shù)中安排分配給縣級的增值稅“五五分享”稅收返還），一般性轉(zhuǎn)移支付185394萬元（其中：結(jié)算補(bǔ)助62483萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助80952萬元，公共安全、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水、住房保障等共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付11188萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付30771萬元），專項轉(zhuǎn)移支付522035萬元。
（五）政府債務(wù)運(yùn)行情況
2020年省財政廳下達(dá)貴陽市全市(含貴安新區(qū)）政府債務(wù)限額2439.52億元（其中：一般債務(wù)限額401.57億元、專項債務(wù)限額2037.95億元）。市本級政府債務(wù)限額1088.39億元（其中：一般債務(wù)限額212.14億元、專項債務(wù)限額876.25億元）。全市及市本級政府債務(wù)余額均未超過政府債務(wù)限額。
（六）專項債券資金使用情況
共爭取到省發(fā)行下達(dá)地方政府新增專項債券資金160.70億元（其中：可用作資本金12.78億元）并已全部發(fā)行成功，涉及項目112個，主要投向產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、城市停車場、公共衛(wèi)生設(shè)施、學(xué)前教育、棚戶區(qū)改造、農(nóng)業(yè)及水利等領(lǐng)域。
（七）“兩直達(dá)”資金管理情況
建立直達(dá)資金直達(dá)基層直達(dá)民生的工作機(jī)制，強(qiáng)化管理，提升基層保障能力。省財政下達(dá)我市直達(dá)資金共計114.19億元，全市下達(dá)進(jìn)度為100%，實際支出111.9億元，支出進(jìn)度為98%。市本級抗疫特別國債資金0.5億元已全部使用完畢，資金使用率為100%。
三、落實貴陽市第十四屆人民代表大會及其常委會有關(guān)決議的情況
（一）重點(diǎn)支出與重大項目情況
緊扣中央、省和市部署的重大發(fā)展戰(zhàn)略，全面支持推進(jìn)“三大攻堅戰(zhàn)”，深入推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展、保障民生需求，財政資金使用績效良好。
1.著力作好疫情防控和支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)資金保障，助推新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。全市共投入疫情防控專項資金15.64億元（其中：市本級3.21億元）。落實疫情防控補(bǔ)貼政策，規(guī)范對疫情防控資金的監(jiān)督和績效管理。市級投入1.35億元對商貿(mào)、餐飲、物業(yè)、服務(wù)業(yè)、文化旅游及住宿業(yè)等受疫情影響較大的行業(yè)進(jìn)行扶持。全市共減免行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)租金0.34億元。安排0.34億元專項用于速生蔬菜、生豬、生態(tài)肉雞等6大類50個項目。
2.突出重點(diǎn)，奮力打好“三大攻堅戰(zhàn)”。市級財政預(yù)算安排農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作資金23.67億元，較上年增長5%。全市投入財政專項扶貧資金3.34億元（其中：市級投入1.46億元，比上年增加0.06億元）。創(chuàng)新財政資金鞏固脫貧成果方式，安排0.04億元為全市收入略高于建檔立卡扶貧標(biāo)準(zhǔn)的“邊緣戶”實施“防貧保”。優(yōu)化財政專項扶貧資金分配機(jī)制，探索建立涉農(nóng)資金整合長效機(jī)制。市本級對農(nóng)村公路建設(shè)維護(hù)等投入0.93億元。預(yù)算安排0.74億元支持我市藍(lán)天、碧水、凈土、鄉(xiāng)村環(huán)境整治和固廢治理五大污染防治攻堅戰(zhàn)，下達(dá)0.62億元用于新能源汽車補(bǔ)助市級配套、甲醇燃料及地產(chǎn)車補(bǔ)助、磷石膏及資源綜合利用等。全市申請再融資債券共計266.18億元（其中：市本級113.08億元），共上繳政府債券利息73.48億元（其中：市本級38.64億元）。摸清政府隱性債務(wù)底數(shù)，有序推進(jìn)政府隱性債務(wù)化解工作。全市爭取到省發(fā)行下達(dá)地方政府新增專項債券資金160.70億元（其中：可用作資本金12.78億元），涉及項目112個。對專債資金實行專戶監(jiān)管，并實行周調(diào)度制，資金撥付率100%。編制2020年《貴陽市政府性債務(wù)償還預(yù)算》，堅決避免債務(wù)逾期和違約的情況發(fā)生。在進(jìn)一步梳理研究市本級償債計劃和措施的基礎(chǔ)上，積極指導(dǎo)和督促縣級財政厘清分年度的財政支出責(zé)任，細(xì)化三年滾動償債計劃中當(dāng)年到期債務(wù)償債方案，確保不發(fā)生政府性債務(wù)違約。
3.著力保障、積極有為，確保完成“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ魅蝿?wù)。繼續(xù)推進(jìn)“百校攻堅”行動，全市投入22.4億元（其中：市本級投入資本金4.04億元）完成新建、改擴(kuò)建中小學(xué)、幼兒園項目60個，新增學(xué)位3.3萬個。各類教育支出預(yù)算執(zhí)行率100%。投入1.97億元建成市公共衛(wèi)生救治中心（將軍山醫(yī)院）、2.35億元建設(shè)市疾控中心大樓（新）。累計投入9.56億元建成市公共衛(wèi)生救治中心下壩院區(qū)（新冠救治機(jī)構(gòu)）。全市城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險各級財政配套資金共14.67億元。全市支出城鄉(xiāng)低保金4.87億元、特困供養(yǎng)金0.8億元、就業(yè)補(bǔ)助資金3.56億元，安排2020年筑城溫暖活動元旦、春節(jié)期間慰問資金0.76億元。市本級投入食品安全經(jīng)費(fèi)0.27億元。繼續(xù)推進(jìn)“公交都市”創(chuàng)建工作，市級財政補(bǔ)貼市公交（集團(tuán)）有限公司4.04億元、軌道交通運(yùn)營1.6億元。全市“四在農(nóng)家·美麗鄉(xiāng)村”小康寨建設(shè)項目累計完成投資1.05億元，超額完成目標(biāo)任務(wù)20.32%。全市年度應(yīng)發(fā)財政涉農(nóng)補(bǔ)貼資金7.18億元，已發(fā)放6.85億元，發(fā)放率為95.35%，受益74.12萬人。
4.著力推進(jìn)創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)升級，促進(jìn)實體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。通過國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓后注入市屬國有企業(yè)資本金37億元。市本級投入4.02億元對重點(diǎn)項目和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)進(jìn)行扶持。使用轉(zhuǎn)貸應(yīng)急資金7.19億元幫助59戶中小微企業(yè)轉(zhuǎn)貸81筆。投入0.76億元支持大數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。繼續(xù)推進(jìn)政府和社會資本合作（PPP），市本級新增入庫項目“貴陽市軌道交通S1線一期PPP項目”，投資總額171.07億元。組織相關(guān)區(qū)（縣、市）積極申報農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼及創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息獎補(bǔ)資金，核撥創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息及獎補(bǔ)資金0.44億元。
（二）深化財政管理體制改革情況
1.零基預(yù)算。按照零基預(yù)算要求編制的2020年市級部門預(yù)算經(jīng)市十四屆人大五次會議審議通過，批準(zhǔn)市級部門預(yù)算支出149.71億元，精準(zhǔn)投向“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c(diǎn)領(lǐng)域。完成進(jìn)入財政項目庫1149個項目預(yù)算評審工作，評審金額130.54億元，核減金額34.8億元，綜合核減率26.66%。
2.預(yù)算績效管理。建立以績效目標(biāo)為“龍頭”的預(yù)算管理機(jī)制，推動部門預(yù)算與績效管理緊密結(jié)合。市直預(yù)算部門編制的整體績效目標(biāo)共涉及資金132億元，市本級2879個項目編制的績效目標(biāo)涉及資金總額約287億元。市直預(yù)算部門全面開展2019年度部門整體支出績效自評工作。加強(qiáng)績效信息公開和評價結(jié)果運(yùn)用，進(jìn)一步強(qiáng)化部門主體責(zé)任。完成2019年度績效評價結(jié)果通報及信息公開工作,并對85個項目在績效評價中發(fā)現(xiàn)的300余條問題開展整改反饋工作。所有市本級一級預(yù)算部門在公開部門預(yù)算時需同步公開部門整體支出績效目標(biāo)和兩個重點(diǎn)項目支出績效目標(biāo)情況。
3.減稅降費(fèi)。認(rèn)真貫徹落實國家有關(guān)減稅降費(fèi)政策。嚴(yán)格執(zhí)行“以票管費(fèi)”制度，加強(qiáng)涉企收費(fèi)日常管理，加大對行政事業(yè)性收費(fèi)管理的監(jiān)督檢查力度，強(qiáng)化社會監(jiān)督，遏制亂收費(fèi)。
4.財政票據(jù)電子化。全面推行財政票據(jù)電子化改革，不斷提升政府收費(fèi)管理效能。全市2190家單位（其中：市本級405家）已全部授權(quán)使用財政電子票據(jù)和政府非稅收入收繳電子化管理一體化系統(tǒng)。全市正式上線單位2178家（其中：市本級404家），完成率99.45%。
（三）存在的問題和挑戰(zhàn)
收入方面：一是新冠肺炎疫情對國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢的影響仍未見底，減稅降費(fèi)政策持續(xù)并進(jìn)一步擴(kuò)大，財政收入增幅低位運(yùn)行趨勢仍將繼續(xù)。2020年全市一般公共預(yù)算收入出現(xiàn)了大范圍的減收，預(yù)計2021年會有所回升，但仍難以實現(xiàn)較大幅度增長。二是2020年中央為彌補(bǔ)各地因新冠肺炎疫情帶來的財政減收，加大了對地方轉(zhuǎn)移支付的支持力度，但這一政策2021年或難以持續(xù)。在收入增幅下降，轉(zhuǎn)移支付有可能下降的情況下，地方財政收支平衡難度將進(jìn)一步加大。
支出方面：一是民生保障對財政支出的需求持續(xù)增長。二是政府性債務(wù)仍處于償債高峰期，防范債務(wù)風(fēng)險任務(wù)依然艱巨。三是政府購買服務(wù)及政府和社會資本合作（PPP）項目政府可行性缺口補(bǔ)貼必須納入預(yù)算安排。四是各類產(chǎn)業(yè)扶持性支出需繼續(xù)納入預(yù)算安排。
在今后一段時期內(nèi)，有限的財力和不斷增長的財政支出需求間矛盾更加突出，實現(xiàn)財政收支平衡難度進(jìn)一步加大。針對這些現(xiàn)實問題，我們將高度重視，強(qiáng)化問題導(dǎo)向，努力加以解決。
四、2021年全市及市本級財政預(yù)算安排情況
（一）指導(dǎo)思想
2021年全市財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會以及省委十二屆八次全會、市委十屆十次全會精神，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以習(xí)近平總書記視察貴州時的重要講話精神為根本遵循，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，加快建設(shè)現(xiàn)代財稅體制。繼續(xù)實施積極的財政政策并進(jìn)一步提質(zhì)增效和更加可持續(xù)；加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實政府過緊日子要求，增強(qiáng)國家重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障；加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，推進(jìn)財政支出標(biāo)準(zhǔn)化，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，努力提高財政支出效率；深化預(yù)算管理制度改革，進(jìn)一步提高財政管理水平；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，積極防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險；落實財政政策措施，支持“強(qiáng)省會”戰(zhàn)略實施；加大民生投入，切實關(guān)注民生。
根據(jù)這一指導(dǎo)思想，2021年財政預(yù)算編制工作必須遵循以下要求：一是收入預(yù)算要實事求是，科學(xué)預(yù)測，與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財政政策相銜接。二是支出預(yù)算要優(yōu)化結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)，強(qiáng)化零基預(yù)算理念，堅持政府過緊日子，進(jìn)一步壓減一般性支出，把有限的財政資金用在刀刃上，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度。三是加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，建立健全不同渠道、不同年度財政資金統(tǒng)籌機(jī)制，盤活存量，用好增量。四是突出績效導(dǎo)向，將績效管理實質(zhì)性嵌入預(yù)算管理流程，加強(qiáng)績效評價結(jié)果運(yùn)用，大力削減或取消低效無效支出。五是增強(qiáng)財政可持續(xù)性，堅持盡力而為、量力而行，合理確定民生支出標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)重大建設(shè)項目財政承受能力評估，依法依規(guī)使用地方政府債券資金，積極穩(wěn)妥化解地方政府隱性債務(wù)存量。據(jù)此，結(jié)合2021年全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展計劃，2021年全市公共財政預(yù)算收入計劃按比上年增長2%安排，相應(yīng)安排財政支出。
（二）市本級公共財政預(yù)算
結(jié)合全市國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展計劃及重大投資項目、“十件實事”等資金需求，市本級公共財政預(yù)算收入安排1508400萬元，比上年增長2%，加各項上級轉(zhuǎn)移支付485484萬元、動用穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金68000萬元、調(diào)入資金55818萬元（其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入10000萬元、貴安新區(qū)劃入社會事務(wù)資金45818萬元），區(qū)級上解140000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)62898萬元，減上解省102700萬元，可用財力預(yù)計為2217900萬元。全部安排公共財政預(yù)算支出，支出預(yù)算按照保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保實事、報償債、保重點(diǎn)的順序安排。
（三）市本級基金收支預(yù)算
基金預(yù)算收入安排2662000萬元，上年基金預(yù)算結(jié)余454247萬元，安排基金預(yù)算支出1286000萬元，補(bǔ)助下級1699000萬元?；痤A(yù)算結(jié)余131247萬元。
（四）市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入16000萬元，上年結(jié)余5075萬元，可用國有資本經(jīng)營預(yù)算財力21075萬元，預(yù)算支出11075萬元，調(diào)出資金10000萬元，保持收支平衡。
1.收入方面：利潤收入2000萬元，國有股股利、股息收入14000萬元。
2.支出方面：國有資本金注入7659萬元，解決歷史遺留問題及改革成本支出2416萬元，國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助支出1000萬元。
（五）社會保險基金預(yù)算
2021年全市社會保險基金收入安排153.54億元，支出安排135.83億元。全市社會保險基金當(dāng)年結(jié)余17.71億元，滾存結(jié)余169.42億元（其中：不含企業(yè)養(yǎng)老保險和工傷保險，原因是2020年企業(yè)養(yǎng)老保險和工傷保險實行省級統(tǒng)籌后，其數(shù)據(jù)不在市級報表中體現(xiàn)，由省級部門統(tǒng)一填報。）
2021年市本級社會保險基金收入安排125.55億元，支出安排109.77億元。市本級社會保險基金當(dāng)年結(jié)余15.78億元，滾存結(jié)余151.88億元。
五、2021年重點(diǎn)財政工作任務(wù)
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是全面建成小康社會、開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的關(guān)鍵之年。為確保實現(xiàn)“十四五”發(fā)展規(guī)劃和2021年財政工作目標(biāo)，我們要認(rèn)真貫徹落實習(xí)近平總書記視察貴州時的重要講話精神，堅守底線，不負(fù)期待，抓好以下重點(diǎn)工作。
（一）支持構(gòu)建新發(fā)展格局
進(jìn)一步完善財政支持經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的政策措施，認(rèn)真落實積極的財政政策，發(fā)揮財政資金引領(lǐng)帶動作用，支持“強(qiáng)省會”戰(zhàn)略實施，推進(jìn)貴陽貴安融合發(fā)展，為新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、旅游產(chǎn)業(yè)化提供有力支撐。扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，把握政策時度效，精準(zhǔn)有效實施財政政策，保持對經(jīng)濟(jì)恢復(fù)和社會發(fā)展必要的支持力度，不急轉(zhuǎn)彎、不踩急剎，積極支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)體系優(yōu)化升級，為財政可持續(xù)發(fā)展涵養(yǎng)財源。
（二）推進(jìn)建立現(xiàn)代財稅體制
根據(jù)財政部和省財政廳的安排部署，落實中央與地方財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案，完善市以下財政體制，強(qiáng)化基層公共服務(wù)保障能力。深化預(yù)算管理制度改革，加強(qiáng)預(yù)算支出與存量資源的有機(jī)銜接，提高預(yù)算完整性和財政統(tǒng)籌能力。落實部門和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，加強(qiáng)財政支出標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)和直達(dá)資金管理，加強(qiáng)項目支出管理和財政管理信息化建設(shè)。
（三）支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村加快發(fā)展
推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持財政投入力度總體穩(wěn)定，落實好發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的政策措施，財政向“三農(nóng)”的投入重點(diǎn)向鞏固拓展脫貧攻堅成果任務(wù)重、鄉(xiāng)村振興底子差的鄉(xiāng)村傾斜，向農(nóng)村勞動力技能培訓(xùn)、轉(zhuǎn)移就業(yè)以及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展方面傾斜，健全支持農(nóng)業(yè)發(fā)展制度，支持保障國家糧食安全，支持改善農(nóng)村人居環(huán)境，加大村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障力度，推動形成新型工農(nóng)城鄉(xiāng)關(guān)系。
（四）推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效
圍繞貫徹落實黨中央、國務(wù)院、省委、省政府、市委、市政府的重大決策部署，發(fā)揮預(yù)算績效管理的引導(dǎo)作用，積極運(yùn)用成本效益分析、經(jīng)濟(jì)效益和社會效益最大化等方法開展預(yù)算項目事前績效評估和事后考核評價。建立健全財政預(yù)算績效評價工作機(jī)制，加強(qiáng)績效評價結(jié)果應(yīng)用，加大績效信息公開力度，推動績效目標(biāo)、績效評價結(jié)果向社會公開。健全分行業(yè)分層次的績效指標(biāo)和考核評價標(biāo)準(zhǔn)體系，夯實預(yù)算績效管理基礎(chǔ)，為財政預(yù)算績效管理提質(zhì)增效創(chuàng)造條件。
（五）加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理
高度重視地方政府債務(wù)管理工作，逐步建立完善地方政府債務(wù)管理機(jī)制。一是對全市政府債務(wù)實行限額管理，市本級和各區(qū)（縣、市）都必須在省下達(dá)限額內(nèi)舉借和償還債務(wù)。二是完善地方政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測和風(fēng)險評估預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險評估結(jié)果應(yīng)用。三是推進(jìn)地方政府債務(wù)信息公開透明，以公開促規(guī)范、防風(fēng)險。四是切實履行償債責(zé)任，積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅決遏制隱性債務(wù)增量，努力降低政府債務(wù)率，積極化解政府債務(wù)風(fēng)險。
（六）牢固樹立政府過緊日子思想
將政府過緊日子的要求落實落細(xì)，堅持量入為出、精打細(xì)算、節(jié)用裕民，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口。一是認(rèn)真貫徹執(zhí)行《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例》，堅決壓縮一般性開支，盡可能地節(jié)約資金用于教育、社會保障等方面的民生投入。二是完善預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算評審、審計查出問題、績效評價結(jié)果與預(yù)算安排的掛鉤機(jī)制，加強(qiáng)新增支出審核，堅決杜絕鋪張浪費(fèi)行為，嚴(yán)禁建設(shè)形象工程、政績工程。三是兜牢“三?！钡拙€，全面落實好?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)的各項政策措施，提升基本公共服務(wù)均等化水平。四是統(tǒng)籌各類資源在城鄉(xiāng)之間的合理配置，推動優(yōu)質(zhì)公共服務(wù)資源向農(nóng)村轉(zhuǎn)移。五是加大對教育、衛(wèi)生、社保、農(nóng)業(yè)、文化、計劃生育及棚戶區(qū)改造、鄉(xiāng)村振興等方面的投入力度，支持改善人民生活品質(zhì)，增強(qiáng)民生政策的可持續(xù)性。
（七）加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)
一是嚴(yán)格按照依法行政的要求規(guī)范財政工作行為，進(jìn)一步完善內(nèi)部控制制度，提高財政資金使用效益及財政政策和財政信息的透明度。二是不斷加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，增強(qiáng)法律意識、紀(jì)律意識、責(zé)任意識，不斷提高財政依法管理水平。三是抓好財政部門黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭，切實履行主體責(zé)任，真正做到站好位、帶好隊、理好財。
