（四川省）關(guān)于涼山州鹽源縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
關(guān)于鹽源縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
——2021年6月19日在鹽源縣第十四屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
鹽源縣財(cái)政局黨組書(shū)記 局長(zhǎng) 劉建榮
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將鹽源縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣十四屆人大五次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是決勝脫貧攻堅(jiān)、全面建成小康社會(huì)、實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)及“十三五”收官之年，是中華人民共和國(guó)歷史上極不平凡的一年，必將成為永遠(yuǎn)銘記、載入史冊(cè)的難忘之年。一年來(lái)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，面對(duì)世界百年未有之大變局和突發(fā)的新冠肺炎疫情，全縣各級(jí)、各部門(mén)以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，不斷增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的十九大及十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)，省委十一屆七次、八次，州委八屆九次、十次和縣委十四屆九次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)和高質(zhì)量發(fā)展總要求，把握新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，準(zhǔn)確識(shí)變、科學(xué)應(yīng)變、主動(dòng)求變，積極應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情、供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、減稅降費(fèi)等因素疊加對(duì)財(cái)政收入的不利影響，認(rèn)真落實(shí)縣十四屆人大四次會(huì)議審查批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，財(cái)政收入穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好態(tài)勢(shì)不斷鞏固，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)、預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。一是財(cái)政收入穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好。堅(jiān)持依法征收，應(yīng)收盡收，全縣一般公共預(yù)算收入完成88586萬(wàn)元，為年初預(yù)算的105.46%，同比增加3201萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.7%。其中：稅收收入70476萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的79.56%；非稅收入18110萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的20.44%，收入質(zhì)量進(jìn)一步提升。一般公共預(yù)算收入分征收部門(mén)完成情況：稅務(wù)完成75572萬(wàn)元，同比增加5174萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.35%；財(cái)政完成13014萬(wàn)元，同比減少1973萬(wàn)元，下降13.16%。二是財(cái)政支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。全縣一般公共預(yù)算支出完成442726萬(wàn)元，為預(yù)算的157.88%，同比增加23070萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.5%。其中，民生支出307278萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的比重為69.41%，同比提高了3個(gè)百分點(diǎn)。三是全年財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)平衡。全縣一般公共預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等收入后，全縣可供安排的收入總量為49.15億元。收入總量減去當(dāng)年一般公共預(yù)算支出44.27億元、上解上級(jí)支出5292萬(wàn)元、債券還本支出4241萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1771萬(wàn)元后，凈結(jié)余37463萬(wàn)元，全部用于安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，彌補(bǔ)以后年度財(cái)力。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2020年，全縣政府性基金收入完成14575萬(wàn)元，為預(yù)算的101.89%，加上上級(jí)補(bǔ)助8994萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)2415萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10000萬(wàn)元，全年可供安排的政府性基金收入總量為35984萬(wàn)元；政府性基金支出31960萬(wàn)元。收入總量減去政府性基金支出以及調(diào)出資金65萬(wàn)元后，結(jié)余資金3959萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。2020年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入（企業(yè)利潤(rùn)收入）完成130萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；未單獨(dú)安排支出，全部調(diào)入一般公共預(yù)算，用于彌補(bǔ)財(cái)力不足。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。2020年，全縣城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)現(xiàn)收入9438萬(wàn)元，為預(yù)算的114.27%，加上上年滾存結(jié)余資金19230萬(wàn)元，全年可供安排的收入總量為28668萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出5214萬(wàn)元，為預(yù)算的102.08%，收入總量減去支出總量后，結(jié)余資金23454萬(wàn)元。其余社保基金全部由省州統(tǒng)籌。
（五）全縣一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出情況。一是全力支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。通過(guò)盤(pán)活財(cái)政存量資金、統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金、積極爭(zhēng)取上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金等方式，為鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、提升脫貧質(zhì)量和成色提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。2020年，全縣“15+3”個(gè)扶貧專(zhuān)項(xiàng)到位資金116171萬(wàn)元（中央資金64502萬(wàn)元、省級(jí)資金35551萬(wàn)元、州級(jí)資金2042萬(wàn)元、縣級(jí)資金14076萬(wàn)元），其中：農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧資金4690萬(wàn)元、文化專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金819萬(wàn)元、生態(tài)建設(shè)扶貧資金3434萬(wàn)元、社會(huì)保障扶貧資金1076萬(wàn)元、教育扶貧資金29035萬(wàn)元、健康扶貧資金1754萬(wàn)元、交通建設(shè)扶貧資金436萬(wàn)元、水利建設(shè)扶貧資金10781萬(wàn)元、財(cái)政扶貧資金64146萬(wàn)元，“15+3”個(gè)扶貧專(zhuān)項(xiàng)資金預(yù)算下達(dá)率100%。二是繼續(xù)堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略。全縣投入資金86200萬(wàn)元，以鞏固義務(wù)教育均衡發(fā)展成果為抓手，繼續(xù)實(shí)施學(xué)前學(xué)普、“一鄉(xiāng)一園”等教育惠民工程，全縣教育教學(xué)條件持續(xù)改善、質(zhì)量穩(wěn)步提升。三是大力支持社會(huì)保障體系建設(shè)。全縣投入資金40408萬(wàn)元，以最低生活保障、特困人員救助供養(yǎng)、臨時(shí)救助、自然災(zāi)害生活救助等為重點(diǎn)的社會(huì)保障體系不斷完善、水平進(jìn)一步提升。四是不斷夯實(shí)醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)。全縣投入資金30580萬(wàn)元，其中，新冠肺炎疫情防控投入5922.8萬(wàn)元。以人民為中心，扎實(shí)推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、實(shí)施城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、加大艾滋病防治力度、夯實(shí)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)基層基礎(chǔ)，全面打贏了新冠肺炎疫情防控的人民戰(zhàn)爭(zhēng)、總體戰(zhàn)、阻擊戰(zhàn)。五是進(jìn)一步加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度。投入資金2917萬(wàn)元，實(shí)施交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，全縣交通基礎(chǔ)設(shè)施條件進(jìn)一步改善，道路通達(dá)、通暢率進(jìn)一步提升。瀘沽湖大道東延線(xiàn)B段、經(jīng)六路、經(jīng)四路PPP項(xiàng)目于2020年初完成竣工驗(yàn)收和審計(jì)工作，正式投入使用。截止2020年12月25日，已按計(jì)劃撥付政府付費(fèi)資金4092萬(wàn)元?？h工業(yè)集中區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施PPP項(xiàng)目已于2020年4月1日簽訂中標(biāo)合同，因中標(biāo)方融資問(wèn)題未解決，暫時(shí)還未開(kāi)工建設(shè)。六是不斷加大生態(tài)環(huán)保投入力度。投入資金9106萬(wàn)元，重點(diǎn)用于生態(tài)環(huán)境保護(hù)、農(nóng)村環(huán)境整治、生態(tài)環(huán)境監(jiān)測(cè)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行及能力建設(shè)、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)景區(qū)污水處理排放管道改造、13個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)集中水源地規(guī)范化建設(shè)等項(xiàng)目，鹽源的天更藍(lán)、山更綠、水更清、環(huán)境更美了。七是扎實(shí)開(kāi)展森林草原防滅火專(zhuān)項(xiàng)整治工作。全縣投入資金5828.24萬(wàn)元，補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，大力實(shí)施森林草原防滅火基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，森林草原防滅火各項(xiàng)工作扎實(shí)推進(jìn)，取得了實(shí)實(shí)在在的成效。
（六）認(rèn)真做好直達(dá)資金相關(guān)工作。直達(dá)資金是中央在特殊時(shí)期圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)采取的特殊舉措，資金使用“一竿子插到底”直達(dá)基層，直接惠企利民。對(duì)我縣而言，是緩解財(cái)政收支壓力的“及時(shí)雨”。2020年，中央、省州共下達(dá)我縣直達(dá)資金3.51億元，直達(dá)資金分配率達(dá)到100%，支出率達(dá)到99.4%，直達(dá)資金在穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、應(yīng)對(duì)疫情防控、復(fù)工復(fù)產(chǎn)、惠企利民等方面起到了關(guān)鍵作用。
（七）持續(xù)加大扶貧資金監(jiān)管力度。管好、用好財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)平臺(tái)，建立健全扶貧資金動(dòng)態(tài)管理臺(tái)賬，對(duì)“15+3”個(gè)扶貧專(zhuān)項(xiàng)資金實(shí)施“精準(zhǔn)”監(jiān)控，確保扶貧資金及時(shí)支出、發(fā)揮效益。
（八）地方政府債務(wù)限額及資金使用情況。省財(cái)政廳核定并經(jīng)省政府批準(zhǔn)，我縣地方政府一般債務(wù)限額151326萬(wàn)元（一般債券141326萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券10000萬(wàn)元）。2020年，省政府代為舉借并轉(zhuǎn)貸我縣政府債券資金16065萬(wàn)元，其中，新增債券資金11824萬(wàn)元、再融資債券資金4241萬(wàn)元。新增的11824萬(wàn)元政府債券資金中的10000萬(wàn)元用于縣人民醫(yī)院區(qū)域醫(yī)療中心建設(shè)、1500萬(wàn)元用于馬鹿塘水庫(kù)樞紐工程建設(shè)、324萬(wàn)元用于縣幼兒園（一鄉(xiāng)一園）建設(shè)。再融資債券4241萬(wàn)元，借新還舊，用于償還5年期2015年四川省政府一般債券（二期、六期）以及3年期2017年四川省政府一般債券（一期、九期）到期本金。
截止2020年末，全縣政府性債務(wù)余額142808.98萬(wàn)元，其中，政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)141525.8萬(wàn)元、負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)1283.18萬(wàn)元。全縣一般債務(wù)新增債務(wù)率為9.12%，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
需要特別報(bào)告的是：2020年，上級(jí)下達(dá)我縣抗疫特別國(guó)債資金5100萬(wàn)元，其中：農(nóng)林水利基礎(chǔ)設(shè)施(高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田)建設(shè)資金1480萬(wàn)元、公共衛(wèi)生和重大疫情防控救治體系建設(shè)資金2550萬(wàn)元、抗疫相關(guān)支出資金1070萬(wàn)元?？挂咛貏e國(guó)債資金利息和發(fā)行費(fèi)用縣財(cái)政不承擔(dān)，從第6年（2025年）開(kāi)始，縣財(cái)政每年按照5100萬(wàn)元的20%償還本金即每年償還1020萬(wàn)元，第10年（2029年）償還完畢。截止2020年底，全縣抗疫特別國(guó)債資金已全部支出，支出進(jìn)度100%，充分發(fā)揮了抗疫特別國(guó)債“直接惠民利民，切實(shí)發(fā)揮穩(wěn)就業(yè)、保民生”的重要作用。
（九）“30件民生實(shí)事”執(zhí)行情況。2020年，“30件民生實(shí)事”預(yù)算安排資金23758萬(wàn)元，其中：上級(jí)補(bǔ)助20997萬(wàn)元，縣級(jí)安排2761萬(wàn)元；實(shí)際下達(dá)資金28028萬(wàn)元，其中：上級(jí)補(bǔ)助22356萬(wàn)元，縣級(jí)安排5672萬(wàn)元；實(shí)際支出資金27030萬(wàn)元，支出進(jìn)度96.43%。
（十）績(jī)效評(píng)價(jià)工作有力、有序、有效開(kāi)展。按照“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”要求，2020年，縣財(cái)政對(duì)16個(gè)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目進(jìn)行了“復(fù)評(píng)”，涉及金額11405.36萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算項(xiàng)目14個(gè)、金額5770.52萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算項(xiàng)目1個(gè)、金額886.02萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算項(xiàng)目1個(gè)、金額4748.82萬(wàn)元；對(duì)9個(gè)部門(mén)整體支出、2個(gè)財(cái)政政策項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及金額44515.4萬(wàn)元?？h級(jí)行政事業(yè)單位扶貧項(xiàng)目、民生項(xiàng)目支出績(jī)效“自評(píng)”全覆蓋，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用進(jìn)一步強(qiáng)化，財(cái)政資金使用效益明顯提升。
（十一）縣人代會(huì)決議執(zhí)行情況?？h十四屆人大四次會(huì)議決議及財(cái)政預(yù)算審查結(jié)果報(bào)告提出的意見(jiàn)、建議，縣政府高度重視，認(rèn)真落實(shí)、認(rèn)真整改；對(duì)人大代表議案建議，認(rèn)真辦理、認(rèn)真回復(fù)，取得了良好成效。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年，經(jīng)濟(jì)形勢(shì)仍然復(fù)雜嚴(yán)峻，不穩(wěn)定性不確定性較大，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生等剛性支出大幅增加，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接、文教衛(wèi)生、交通建設(shè)等重大項(xiàng)目籌資任務(wù)艱巨，預(yù)算收支矛盾仍然十分突出。全縣各級(jí)、各部門(mén)要堅(jiān)決把過(guò)緊日子的財(cái)政方針落到實(shí)處，用政府的“緊日子”換取百姓的“好日子”。嚴(yán)格按照與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)、與積極財(cái)政政策相銜接的原則，實(shí)事求是、科學(xué)合理、規(guī)范精細(xì)編制政府“四本預(yù)算”和部門(mén)預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算管理，確保收支平衡。
2021年預(yù)算編制的原則：一是堅(jiān)持積極穩(wěn)妥，綜合考慮后疫情時(shí)代宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)、減稅降費(fèi)等因素，按照“實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)”的原則編制收入預(yù)算，體現(xiàn)提高收入質(zhì)量的基本要求。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格落實(shí)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展”的預(yù)算序列，足額保運(yùn)轉(zhuǎn)，優(yōu)先保民生。著力壓減非急需、非剛性支出，確?！霸摐p的減到位，該壓的壓到底”。三是厲行勤儉節(jié)約、杜絕鋪張浪費(fèi)，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)、省州十項(xiàng)、縣委六項(xiàng)規(guī)定，堅(jiān)持“從緊編制預(yù)算、從嚴(yán)控制支出”，把有限的財(cái)政資源用在刀刃上、用到最急需的地方，確保發(fā)展見(jiàn)實(shí)效、群眾得實(shí)惠。四是強(qiáng)化全面統(tǒng)籌，促進(jìn)財(cái)政資金優(yōu)化配置，加強(qiáng)一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的統(tǒng)籌。五是以建立健全內(nèi)控制度為抓手，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格規(guī)范政府舉債融資行為，堅(jiān)決遏制隱形債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，有效防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（一）一般公共預(yù)算草案。2021年，全縣一般公共預(yù)算收入安排84222萬(wàn)元，較上年完成數(shù)下降4.93%（主要是受錦屏電站分稅和疫情防控的影響），上級(jí)補(bǔ)助收入178585萬(wàn)元（含預(yù)通知一般性轉(zhuǎn)移支付和專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1771萬(wàn)元，調(diào)入資金135萬(wàn)元，政府債券轉(zhuǎn)貸收入2745萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金36749萬(wàn)元，收入總量為304207萬(wàn)元。按照收支平衡原則，扣除上解上級(jí)3692萬(wàn)元和債券還本支出2745萬(wàn)元后，全縣一般公共預(yù)算支出為297770萬(wàn)元?？h級(jí)一般公共預(yù)算支出安排如下：一般公共服務(wù)支出21703萬(wàn)元，國(guó)防支出125萬(wàn)元，公共安全支出8300萬(wàn)元，教育支出65015萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出200萬(wàn)元，文化體育與傳媒支出4278萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出30260萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生支出29000萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出2400萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出9300萬(wàn)元，農(nóng)林水事務(wù)支出94825萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出6500萬(wàn)元，資源勘探電力信息等事務(wù)支出230萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出300萬(wàn)元，金融支出79萬(wàn)元，災(zāi)害防治與應(yīng)急管理支出4797萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出1300萬(wàn)元，住房保障支出5358萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備管理事務(wù)支出276萬(wàn)元，債務(wù)付息支出5001萬(wàn)元，其他支出83萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)8440萬(wàn)元。
按照支出方向，對(duì)2021年一般公共預(yù)算草案以下11個(gè)方面的支出安排作特別說(shuō)明：
1．基本支出安排99097萬(wàn)元，同比增加902萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.92%。其中：個(gè)人部分89521萬(wàn)元（含工資，社會(huì)保障繳費(fèi)，住房公積金等），一般公用支出9576萬(wàn)元（含職工取暖費(fèi)和體檢費(fèi)）。
2．新增人增資及政策調(diào)資、退休人員建房費(fèi)等正常追加支出（預(yù)計(jì)數(shù)）安排29100萬(wàn)元，其中：目督獎(jiǎng)22000萬(wàn)元、職業(yè)年金安排1000萬(wàn)元、公務(wù)員日?？己?100萬(wàn)元、正常增人增資及退休人員建房費(fèi)等4000萬(wàn)元（職業(yè)年金和退休人員建房費(fèi)等在退休時(shí)據(jù)實(shí)核算）。
3．部門(mén)預(yù)算中，項(xiàng)目支出預(yù)計(jì)安排59538萬(wàn)元（項(xiàng)目支出包含了臨聘人員支出，民生支出，工作運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，公務(wù)交通補(bǔ)貼，鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位津貼，地方政府債務(wù)付息及其他剛性支出）。
4．上級(jí)專(zhuān)款支出安排413萬(wàn)元，根據(jù)上級(jí)已通知的專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金列支。后期專(zhuān)款在資金實(shí)際下達(dá)我縣后，將按要求及時(shí)下達(dá)各執(zhí)行單位。
5．上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助中指定專(zhuān)項(xiàng)用途的支出安排80883萬(wàn)元。主要包括：教育共同財(cái)政事權(quán)支出16319萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)支出17996萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)支出3764萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)支出1210萬(wàn)元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)支出17854萬(wàn)元，住房保障共同財(cái)政事權(quán)支出960萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同事權(quán)支出311萬(wàn)元，產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金補(bǔ)助1411萬(wàn)元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付20212萬(wàn)元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付846萬(wàn)元。
6．國(guó)家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付支出4356萬(wàn)元，其中：2178萬(wàn)元統(tǒng)籌用于保障民生，2178萬(wàn)元用于項(xiàng)目支出。
7．安排2021年政府債券置換債券支出2745萬(wàn)元。
8．安排專(zhuān)項(xiàng)資金16350萬(wàn)元，其中：政府債務(wù)償債準(zhǔn)備金100萬(wàn)元，教育費(fèi)附加支出3500萬(wàn)元，重大項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)2000萬(wàn)元，疫情防控專(zhuān)項(xiàng)資金1000萬(wàn)元，森林草原防滅火1500萬(wàn)元，捐資助學(xué)資金1000萬(wàn)元，天府旅游名縣創(chuàng)建資金1000萬(wàn)元，政策性工資調(diào)資2500萬(wàn)元，舉辦花椒節(jié)、蘋(píng)果節(jié)資金300萬(wàn)元，美麗縣城改造資金450萬(wàn)元，高海拔臨時(shí)崗位補(bǔ)貼資金3000萬(wàn)元。
9．上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1771萬(wàn)元（上級(jí)專(zhuān)款指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)到2021年下達(dá)）。
10．預(yù)計(jì)各項(xiàng)上解支出3692萬(wàn)元，含稅務(wù)經(jīng)費(fèi)上解、體制補(bǔ)助遞增3%上解、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口資金上劃等。
11．政府統(tǒng)籌預(yù)備費(fèi)安排8440萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算草案。2021年，全縣政府性基金收入預(yù)算為20305萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加6000萬(wàn)元。主要收入項(xiàng)目為：國(guó)有土地使用權(quán)出讓20000萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金200萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)5萬(wàn)元，污水處理100萬(wàn)元。加上上級(jí)補(bǔ)助收入2564萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3959萬(wàn)元，收入總計(jì)為26828萬(wàn)元。按政府性基金專(zhuān)項(xiàng)收支對(duì)應(yīng)安排原則，預(yù)算安排當(dāng)年基金支出26828萬(wàn)元，主要是：大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出2565萬(wàn)元，國(guó)有土地出讓收入支出23846萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金支出200萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金相關(guān)支出5萬(wàn)元，污水處理費(fèi)相關(guān)支出100萬(wàn)元，彩票公益金相關(guān)支出112萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的是，今年的政府性基金預(yù)算支出包含了C、D級(jí)危房改造8000萬(wàn)元，土地增減掛成本10000萬(wàn)元，安心工程2600萬(wàn)元，農(nóng)村宅基地、集體建設(shè)用地等經(jīng)費(fèi)975萬(wàn)元，征地拆遷費(fèi)用1093萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券付息367萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)1133萬(wàn)元，所有的支出均在已實(shí)現(xiàn)收入的基礎(chǔ)上安排。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案。2021年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入（企業(yè)利潤(rùn)收入）135萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加5萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.04%。按照收支平衡的原則，全部調(diào)入一般公共預(yù)算。
（四）社會(huì)保障基金預(yù)算草案。2021年，我縣社會(huì)保障基金預(yù)算僅城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金一項(xiàng)，收入預(yù)算總額為8635萬(wàn)元，其中，保險(xiǎn)費(fèi)收入2584萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入5538萬(wàn)元、利息收入95萬(wàn)元，委托投資收益418萬(wàn)元。
全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)算總額5457萬(wàn)元，其中，基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出5030萬(wàn)元，個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金支出427萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支相抵，本年結(jié)余3178萬(wàn)元，預(yù)計(jì)年末累計(jì)結(jié)余25486萬(wàn)元。
以上數(shù)據(jù)是指城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)數(shù)據(jù)，不包括省級(jí)統(tǒng)籌的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險(xiǎn)和州級(jí)統(tǒng)籌的城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、生育保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金等。
三、全力做好2021年財(cái)政工作，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行
2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃、實(shí)現(xiàn)第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)的開(kāi)局之年，是中國(guó)共產(chǎn)黨建黨100周年。全縣各級(jí)、各部門(mén)要認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九屆五中全會(huì)，中央、省委、州委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神及中央、省委、州委和縣委的決策部署，緊緊圍繞加快形成以國(guó)內(nèi)大循環(huán)為主體、國(guó)內(nèi)國(guó)際雙循環(huán)相互促進(jìn)新發(fā)展格局，堅(jiān)持以人民為中心和穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，實(shí)施積極的財(cái)政政策，統(tǒng)籌抓好疫情防控與經(jīng)濟(jì)發(fā)展、接續(xù)推進(jìn)全面脫貧與鄉(xiāng)村振興有效銜接、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)工作，著力穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)、防風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)全縣財(cái)政平穩(wěn)健康運(yùn)行，為“五個(gè)鹽源”建設(shè)提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障，獻(xiàn)禮中國(guó)共產(chǎn)黨建黨100周年。
（一）促進(jìn)財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，持續(xù)提升民生保障水平。一是要狠抓財(cái)源建設(shè)，不斷做大財(cái)政“蛋糕”。依法征收、應(yīng)收盡收，進(jìn)一步鞏固財(cái)政收入平穩(wěn)向好態(tài)勢(shì)。二是要不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”序列安排預(yù)算，確?；局С?，加大民生投入，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等一般性支出。三是要加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，推進(jìn)清理盤(pán)活財(cái)政存量資金常態(tài)化、制度化，盤(pán)活存量、用好增量，集中財(cái)力保障民生領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目。四是要加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，繼續(xù)運(yùn)用向各預(yù)算單位發(fā)支出進(jìn)度督促函、通報(bào)、約談、支出進(jìn)度納入綜合績(jī)效目標(biāo)考核等方式促支出、加進(jìn)度，確保財(cái)政支出進(jìn)度達(dá)標(biāo)。
（二）著力轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。一是認(rèn)真落實(shí)國(guó)家、省州減稅降費(fèi)政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。二是深入實(shí)施財(cái)政金融互動(dòng)政策，推廣運(yùn)用PPP模式，引導(dǎo)和撬動(dòng)金融資本、社會(huì)資本，加大實(shí)體經(jīng)濟(jì)和重點(diǎn)領(lǐng)域投入，有效緩解企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題。三是加大財(cái)政項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)投入力度，多管齊下強(qiáng)化交通運(yùn)輸、教育事業(yè)、禁毒防艾等重點(diǎn)項(xiàng)目資金保障。四是堅(jiān)定不移支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大，要以更加有力有效的舉措，急企業(yè)之需，幫企業(yè)之困，解企業(yè)之難。
（三）深化財(cái)稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。抓好預(yù)算管理、國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)監(jiān)管、國(guó)有資產(chǎn)管理、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)、財(cái)政投資評(píng)審、清理財(cái)政暫付款等領(lǐng)域改革，全面實(shí)施績(jī)效管理。從嚴(yán)加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，有效防范和化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（四）加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。一是嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》等財(cái)稅法律法規(guī)，大力推進(jìn)依法行政、依法理財(cái)，增加財(cái)政收入與優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)兩手抓、兩手硬，堅(jiān)決克服亂花錢(qián)及不作為、慢作為、亂作為問(wèn)題。二是牢固樹(shù)立“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的理念，從嚴(yán)整肅財(cái)經(jīng)秩序，加大財(cái)政監(jiān)督檢查和問(wèn)題整改力度，推進(jìn)正風(fēng)肅紀(jì)常態(tài)化、長(zhǎng)效化，確保資金使用規(guī)范、安全、廉潔、高效。三是扎實(shí)開(kāi)展財(cái)政預(yù)（決）算、“三公”經(jīng)費(fèi)信息公開(kāi)工作，強(qiáng)化紅線(xiàn)意識(shí)、堅(jiān)守底線(xiàn)思維，自覺(jué)主動(dòng)接受人大、審計(jì)、群眾、輿論等各方面的監(jiān)督，最大限度提高財(cái)政資金分配、管理、使用的透明度，全面推進(jìn)陽(yáng)光財(cái)政建設(shè)和服務(wù)型機(jī)關(guān)建設(shè)，促進(jìn)財(cái)政資金、財(cái)政權(quán)力在“陽(yáng)光下”運(yùn)行，確保財(cái)政資金和財(cái)政隊(duì)伍“兩個(gè)安全”，為“十四五”開(kāi)好局、起好步，凝聚共識(shí)、多作貢獻(xiàn)。
各位代表：走進(jìn)新時(shí)代、肩負(fù)新使命、開(kāi)啟新征程、展現(xiàn)新作為。當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期，我國(guó)發(fā)展仍然處于重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，但機(jī)遇和挑戰(zhàn)都有新的發(fā)展變化。習(xí)近平總書(shū)記明確指出，實(shí)現(xiàn)偉大夢(mèng)想，必須進(jìn)行偉大斗爭(zhēng)、建設(shè)偉大工程、推進(jìn)偉大事業(yè)。藍(lán)圖已繪就，開(kāi)拓進(jìn)取、奮力前行，更大的奇跡、更光明的未來(lái)就在前方。寶劍鋒從磨礪出，梅花香自苦寒來(lái)！我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周?chē)?，進(jìn)一步增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，不忘初心、牢記使命，堅(jiān)持用全面、辯證、長(zhǎng)遠(yuǎn)的眼光，客觀、冷靜分析當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，緊扣“六穩(wěn)”“六?！敝黝}，以新氣象新?lián)?dāng)新作為，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，努力在危機(jī)中育新機(jī)、于變局中開(kāi)新局。全面貫徹大會(huì)決議，認(rèn)真辦理和落實(shí)人大代表議案建議，自覺(jué)接受縣人大及其常委會(huì)監(jiān)督指導(dǎo)，認(rèn)真聽(tīng)取縣政協(xié)意見(jiàn)建議，搶抓機(jī)遇、迎難而上，以敢于擔(dān)當(dāng)?shù)钠橇陀職?、善作善成的信心和決心，負(fù)重拼搏、合力攻堅(jiān)。發(fā)揚(yáng)偉大抗疫精神，不負(fù)偉大時(shí)代，奮力推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展行穩(wěn)致遠(yuǎn)，為“五個(gè)鹽源”建設(shè)提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障和資金支持，為開(kāi)啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化鹽源新征程做出新的更大貢獻(xiàn)。
