（四川?。╆P(guān)于涼山州冕寧縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告（書面）
冕寧縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告（書面）
——2021年1月27日在冕寧縣第十六屆人民代表大會第六次會議上
冕寧縣財政局局長 陳建明
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告冕寧縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案，請予審查，并請縣政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、關(guān)于2020年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，面對突如其來的新冠肺炎疫情、6.26特大暴雨泥石流災(zāi)害和護林防滅火專項整治、脫貧攻堅決戰(zhàn)收官等繁重工作，財政部門堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，深入貫徹新發(fā)展理念，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，積極有效應(yīng)對復(fù)雜的宏觀經(jīng)濟形勢，落實高質(zhì)量發(fā)展要求，狠抓增收節(jié)支，精準推進財政改革，全力做好“三保一優(yōu)”工作，順利完成年度收支重點任務(wù)。
(一)預(yù)算執(zhí)行情況。
1．一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年全縣地方公共財政預(yù)算總收入實現(xiàn)131730萬元，完成預(yù)算的94.78%,比上年執(zhí)行數(shù)增長5.57%（下同）。其中：上劃中央“兩稅”28085萬元，完成預(yù)算的98.18%，增長17.98%；上劃中央“所得稅”17346萬元，完成預(yù)算的81.50%，增長5.01%；上劃中央水資源稅2455萬元，完成預(yù)算的110.57%，增長10.54%。一般公共預(yù)算收入83844萬元，完成預(yù)算調(diào)整的96.51%，增長1.96%。其中稅收64735萬元，為預(yù)算調(diào)整的95.26%，增長11.05%；非稅收入19109萬元，為預(yù)算調(diào)整的100.96%，減少20.19%。
稅收收入分項為：增值稅28081萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)（下同）增長18.00%；企業(yè)所得稅9778萬元，增長7.44%；個人所得稅1877萬元，減少1.78%；資源稅9655萬元，減少10.40%；城市維護建設(shè)稅3564萬元，增長7.28%；房產(chǎn)稅806萬元，增長0.50%；印花稅418萬元，增長13.28%；城鎮(zhèn)土地使用稅415萬元，增長8.64%；土地增值稅1409萬元，增長87.62%；車船稅693萬元，增長6.13%；耕地占用稅1721萬元，增長207.32%；契稅1272萬元，增長104.50%；煙葉稅4817元，減少4.44%；環(huán)保稅187萬元，減少8.33%；其他稅收42萬元。
非稅收入分項：專項收入3633萬元，增長9.16%；行政事業(yè)性收費收入1821萬元，增長72.44%；罰沒收入3884萬元，增長24.65%；國有資本經(jīng)營收入0元；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入7418萬元，減少51.06%；捐贈收入1970萬元，增長116.48%；政府住房基金收入2萬元，減少92.59%；其他收入381萬元，減少8.86%。
2020年，一般公共預(yù)算支出281547萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的94.14%，比上年執(zhí)行數(shù)（下同）增長15.65%。分項目完成情況請見附表。轉(zhuǎn)移性支出分項目完成情況是：債券還本支出6781萬元，增長23.18%；上解支出8109萬元（其中機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險上解支出6874萬元、稅收三代手續(xù)費71萬元、契稅征收經(jīng)費11萬元、地稅系統(tǒng)地方承擔經(jīng)費基數(shù)上劃653萬元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補助地方負擔部分500萬元），增長74.42%；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出17535萬元（包括農(nóng)業(yè)保險保費補貼330萬元、貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)物資購買服務(wù)貸款利息500萬元、產(chǎn)糧大縣省級資金500萬元、民營經(jīng)濟專項資金38萬元、應(yīng)對新型冠狀病毒肺炎疫情緩解中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難專項資金55.82萬元、外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專項資金10萬元、2020年車輛購置稅收入補助2973萬元等項目），同比上年增長354.27%；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金350萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%，同比減少38.70%。
年初安排的預(yù)備費2200萬元主要用于：防火、防疫、6.26洪災(zāi)等急難險重的項目和年初不可預(yù)計的支出等方面。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：全縣一般公共預(yù)算收入83844萬元，加上一般轉(zhuǎn)移支付收入181740萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入30122萬元、返還性收入3423萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入6781萬元、上年結(jié)余3860萬元、調(diào)入資金4552萬元（其中基金調(diào)入4545萬元、國有資本經(jīng)營收入調(diào)入7萬元）、全年可供安排的收入總量為314322萬元，減去當年一般公共預(yù)算支出281547萬元、債務(wù)還本6781萬元，上解支出8109萬元,安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金350萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出17535萬元，全縣當年收支平衡。
2．政府性基金預(yù)算。
本級政府性基金收入16389萬元，為預(yù)算的26.26%，同比減少18.61%，其中：國有土地收益基金收入886萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入18萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入15320萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套收入139萬元，污水處理費收入26萬元;加上上級補助收入3829萬元、上年結(jié)余1834萬元、地方專項債務(wù)（抗疫特別國債）轉(zhuǎn)貸收入3400萬元，可供安排的全部基金收入25452萬元，為預(yù)算的39.61%，比上年增長8.61%。本級政府性基金支出18946萬元，為預(yù)算的74.58%，同比增加5.53%，其中：文化旅游體育與傳媒支出11萬元，社會保障和就業(yè)支出1971萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出10980萬元（包括國有土地使用權(quán)出讓收入對應(yīng)安排的支出10522萬元，國有土地收益基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出458萬元），其他支出714萬元，債務(wù)付息支出748萬元，主要用于征地和拆遷補償、城市公共設(shè)施、水利工程、醫(yī)療衛(wèi)生和文化體育等方面。收入總量減去當年支出18946萬元、地方政府專項債務(wù)還本支出110萬元、調(diào)出資金4545萬元后，政府性基金當年結(jié)余1851萬元，包括大中型水庫后扶資金1200萬元、大中型水庫后扶資金222萬元、彩票公益金支出200萬元、福彩公益項目資金229萬元。2020年基金收支實現(xiàn)平衡。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算。
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入33萬元，為預(yù)算的100.00%;可供安排的收入總量33萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出33萬元（其中國有企業(yè)資本金注入26萬元、調(diào)出資金7萬元），完成預(yù)算的100.00%，主要用于解決國有企業(yè)歷史遺留問題、增加國有企業(yè)資本金等。
4．社會保險基金預(yù)算。
縣級社會保險基金收入9458萬元，為預(yù)算的129.14%，加上年滾存結(jié)余16790萬元后，可供安排的收入總量為26248萬元。縣級社會保險基金支出6172萬元，為預(yù)算的110.95%，主要用于足額兌現(xiàn)各項社會保險待遇、提高退休人員基本養(yǎng)老金。收入總量減去支出后，縣級滾存結(jié)余20076萬元。
5.政府債務(wù)情況。
2020年初地方政府債務(wù)余額107464萬元，其中：一般債務(wù)87912萬元，專項債務(wù)19552萬元。2020年爭取再融資一般債券6781萬元，全部用于償還到期一般債券本金；籌措基金110萬元，用于專項債券還本。2020年末地方政府債務(wù)余額107354萬元，其中：一般債務(wù)87912萬元，專項債務(wù)19442萬元。當年省政府核定我縣債務(wù)限額為115353萬元（其中一般債務(wù)95801萬元、專項債務(wù)19552萬元），我縣債務(wù)規(guī)模107354萬元在限額之內(nèi)；年末政府綜合債務(wù)率30.02%，償債率0.08%，借新還舊率100.00%。
6.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2020年初縣級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為624萬元，按《預(yù)算法》規(guī)定2020年補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金350萬元，到年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額974萬元。
上述財政預(yù)算執(zhí)行情況均為快報數(shù)據(jù)，在完成決算審查匯總并與州財政辦理結(jié)算后，全縣財政收支和實際平衡情況將會有一些變化，屆時再向縣人大常委會報告。
(二)落實縣人大決議情況。
1．認真執(zhí)行縣人大及其常委會決議和決定。
縣政府和財政部門認真落實縣十六屆人大五次會議及其常委會的有關(guān)決議和預(yù)案審查意見，定期向縣人大及其常委會報告預(yù)算編制、調(diào)整方案、預(yù)算執(zhí)行、盤活存量資金和債務(wù)變動情況，自覺接受人大、政協(xié)和社會各方面監(jiān)督，切實加強預(yù)算收支、財稅改革、債務(wù)化解、資金管理等方面工作。積極參與縣人大常委會預(yù)算監(jiān)督系統(tǒng)運行，認真辦理議案、提案、批評和建議，深入聽取預(yù)算單位和基層群眾意見，認真落實縣委、縣政府“零基預(yù)算”決定，全面清理各類財政專戶和暫付款，盤活財政資金。推進部門預(yù)決算信息公開、預(yù)算績效信息、債務(wù)信息和扶貧項目信息公開，增強公共財政透明度。完善項目庫管理制度，加強項目評審論證，推進支出標準體系建設(shè)。建立完善“四本預(yù)算”與債務(wù)收支預(yù)算、存量資金、上級轉(zhuǎn)移支付資金的統(tǒng)籌機制，增強財經(jīng)調(diào)控能力。落實好本級財政事權(quán)和支出責任劃分責任，加強財政管理基礎(chǔ)工作，不斷提升依法理財、科學(xué)理財水平。
2.努力實施積極穩(wěn)妥的財政政策。
深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，落實高質(zhì)量發(fā)展要求，支持區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略實施，投入工業(yè)、建筑業(yè)、烤煙等七項產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，支持實體經(jīng)濟主體做大做強，推動落實“工業(yè)強縣”、“鄉(xiāng)村振興”、“文旅康養(yǎng)”重點項目落地，促進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，培源植稅，為財政增收提供持久動力；全面落實中央、省各項減稅降費政策，減輕企業(yè)和經(jīng)濟主體稅費負擔，幫助實體經(jīng)濟克服新冠疫情帶來的沖擊。發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)、撬動作用，大力整合各類資金資源，加快推進重點項目建設(shè)，進一步強化投資對穩(wěn)增長的支撐作用。積極撥付省州各類抗疫補助資金，指導(dǎo)使用好抗疫特別國債和特殊轉(zhuǎn)移支付資金，幫助企事業(yè)單位渡過難關(guān)，夯實財政增收基礎(chǔ)。
3．克服困難，全力保障收入預(yù)算。
受新冠肺炎疫情沖擊，加之減稅降費政策持續(xù)性減收，導(dǎo)致收支矛盾更加凸顯;落實脫貧攻堅鞏固提升、6.26特大洪災(zāi)搶險救災(zāi)重建、森林防滅火整治、教育衛(wèi)生、社會治理和其他民生事業(yè)需求，按期支付PPP項目政府補貼、各類債務(wù)的還本付息，財政剛性支出口子持續(xù)擴大。在極大的收支不平衡壓力面前，財稅部門在縣委、縣政府堅強領(lǐng)導(dǎo)下，加強與其他非稅執(zhí)收部門的緊密協(xié)作，同時積極爭取上級財政部門大力支持，終于克服基金收入沒有按期實現(xiàn)等各種困難，艱難實現(xiàn)年度收支平衡，且本級收入比上年增長1.96個百分點，結(jié)轉(zhuǎn)項目資金上億元到今年實施。
4.多方籌措、精打細算，最大限度保障預(yù)算支出。
財政部門按照國家和省“三保一優(yōu)”支出保障系列，優(yōu)先保障人員經(jīng)費，大力壓減一般性支出，兜實兜牢“三保”支出底線，在全面化解隱性債務(wù)、支付政府與社會資本合作年度補貼（包括向政府出資公司注入資本金）和債券還本付息基礎(chǔ)上，穩(wěn)妥兌現(xiàn)2020年公務(wù)人員目標績效獎勵；全面落實惠民政策，保障國家和省、州、縣確定的基本民生工程資金需求，積極支持社會事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，同時也確保了各項社會治理的法定支出，在本級預(yù)算減少收入3036萬元、基金收入缺口46032萬元的極端困難條件下，通過強化收入征管、爭取上級支持等方式做大綜合財力，完成全年一般預(yù)算支出281547萬元，同口徑相比上年15.65%，集中財力保障了縣人代會批準的預(yù)算支出目標。
5.強化改革，著力打好防范財經(jīng)風險攻堅戰(zhàn)。
推進國庫管理現(xiàn)代化，深化財政專項資金管理改革，規(guī)范財政專戶管理，嚴格控制新增財政對外借款；統(tǒng)籌財政資金化解隱性債務(wù)本息9701.34萬元，實現(xiàn)債務(wù)展期9236萬元，抓好存量顯性債務(wù)置換，爭取再融資債券6781萬元，減輕縣級還本壓力，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的底線。“零基”預(yù)算收回財政資金335萬元，克服支出壓力調(diào)入基金4545萬元補充一般公共預(yù)算，動用基金化解債務(wù)858萬元，年內(nèi)盤活財政資金10281萬元，進一步優(yōu)化了債務(wù)結(jié)構(gòu)。
6.嚴格支出管理，提升資金使用效益。
牢固樹立過“緊日子”思想，嚴格控制和壓減一般性支出，努力壓縮行政運行成本，精簡各類會議等，全縣“三公”經(jīng)費支出1614萬元，同比減少3.00%，一般公共預(yù)算基本民生支出占比達71.09%以上。完善社?；鸸芾恚岣呱鐣Ｕ纤?，推動文化科教體育事業(yè)發(fā)展，促進穩(wěn)定和擴大就業(yè)。支持金融保險事業(yè)發(fā)展，克服扶貧“19+5”、財政專項扶貧、扶貧資金監(jiān)督系統(tǒng)、直達資金監(jiān)控系統(tǒng)和扶貧國庫管理等監(jiān)督考核遇到的困難，協(xié)助兄弟單位完成脫貧成效考核和財專資金績效迎國檢工作。加大財政投入力度，克服困難建成2個核酸檢測實驗室，為我縣疫情防控提供強有力保障。
7.加強內(nèi)控管理，不斷提升財政治理能力。
財政系統(tǒng)認真踐行習近平新時代中國特色社會主義思想，認真落實全面從嚴治黨要求，深入貫徹《預(yù)算法》及《預(yù)算法實施條例》，努力提升財政財務(wù)管理技能。深入推進黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作，做好巡視審計整改“后半篇”文章，提高依法理財能力和財政治理能力。強化財政資金監(jiān)管，突出抓好財政專項扶貧資金、抗疫特別國債等中央直達資金和惠農(nóng)補貼資金管理，做到資金直達基層、惠企利民。加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理，開展多種形式的會計培訓(xùn)和財務(wù)檢查，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)質(zhì)量，進一步加強財政評審、政府采購、預(yù)算績效管理，財政各項管理工作取得積極成效。
各位代表，財政工作也存在以下問題：新增產(chǎn)業(yè)化稅源不足，人均財力水平偏低，財政收支矛盾依然突出，預(yù)算績效管理需要全面加強，財政干部隊伍建設(shè)水平有待進一步提高。對于這些問題，我們將采取可行措施逐步加以解決。
二、2021年財政預(yù)算草案
2021年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持“三保一優(yōu)一防”原則，注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，鞏固拓展減稅降費成效，大力壓減一般性支出，全力保障基本支出和民生需求，加大各類資金統(tǒng)籌力度，規(guī)范結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，盤活存量資金，防范化解隱性債務(wù)風險，全面實施預(yù)算績效管理，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，確?！笆奈濉币?guī)劃完美開局。
(一)2021年預(yù)算草案。
堅決貫徹落實省委、州委關(guān)于縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展要求，把加快發(fā)展、高質(zhì)量發(fā)展作為頭等大事，深挖自身潛力，自加壓力，確保今年財政收入增速高于全省平均水平。
1．一般公共預(yù)算草案。
2021年地方一般公共預(yù)算收入90500萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長7.94%，加中央和省州對我縣稅收返還3423萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入95016萬元、中央和省提前通知專項轉(zhuǎn)移支付收入2224萬元、轉(zhuǎn)移性收入48275萬元（其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)使用17535萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入7827萬元（其中：再融資債券3827萬元用于償還到期一般債券還本），為彌補一般公共預(yù)算收支缺口從政府性基金調(diào)入土地出讓基金22911萬元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金8萬元），合計可用支出239438萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長4.63%（下同）?？捎弥С鰷p去當年一般公共預(yù)算支出225468萬元、轉(zhuǎn)移性支出13970萬元，全縣當年收支平衡。
地方公共財政收入中，稅收收入71244萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長10.05%，比上年預(yù)算數(shù)增長1.93%（下同）：增值稅32364萬元，增長15.25%；企業(yè)所得稅10800萬元，減少11.85%；個人所得稅1900萬元，減少1.91%；資源稅9400萬元，減少20.46%；城市維護建設(shè)稅3410萬元，減少12.50%；房產(chǎn)稅650萬元，減少22.99%；印花稅440萬元，增長14.73%；城鎮(zhèn)土地使用稅410萬元，增長2.76%；土地增值稅2180萬元，增長177.95%；車船使用稅710萬元，增長0.52%；耕地占用稅2,580萬元，增長284.57%；契稅1300萬元，增長96.22%；煙葉稅4740萬元,增長2.05%；環(huán)保稅360萬元，增長0.15%。
非稅收入19256萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長0.76%，比上年預(yù)算數(shù)增長1.74%（下同）：專項收入3630萬元，減少5.47%；行政事業(yè)性收費收入2488萬元，增長131.87%；罰沒收入2602萬元，減少38.88%；國有資本經(jīng)營收入0萬元；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1855萬元，減少72.02%；捐贈收入550萬元，減少31.25%；政府住房基金收入2萬元，減少93.33%；其他收入8129萬元，增長2039.21%。
2021年縣本級一般公共預(yù)算支出225468萬元、轉(zhuǎn)移性支出13970萬元，支出合計239438萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長4.63%（下同），比上年執(zhí)行數(shù)減少23.82%。
一般公共預(yù)算支出分項目安排情況請見附表。轉(zhuǎn)移性支出分項目安排情況：上解支出9643萬元（其中機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險上解支出8404萬元，其余暫按2020年執(zhí)行數(shù)安排），同比增長26.68%，債券還本支出3827萬元，同比減少45.18%；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金500萬元，同比增長42.86%。
主要項目支出分類（含上年結(jié)轉(zhuǎn)、本級基金支出）：一是支持教育發(fā)展方面安排資金18011萬元（不含全縣教師工資類支出）。其中，義務(wù)教育均衡發(fā)展項目購買服務(wù)整改1830萬元、冕寧中學(xué)PPP項目政府補貼5915萬元。二是提升社會保障水平方面安排資金34998萬元。其中，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險兜底11274萬元（上解支出6874萬元、縣級支出4850萬元）、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險縣級補助3352萬元、農(nóng)民工工資保障基金70萬元、創(chuàng)業(yè)擔保貸款財政擔保資金100萬元。三是衛(wèi)生健康保障方面安排資金3048萬元。其中，縣醫(yī)院新院區(qū)建設(shè)1649萬元（購買服務(wù)整改），疫情應(yīng)急防控經(jīng)費（含新冠肺炎防治經(jīng)費）1000萬元。四是支持生態(tài)環(huán)保方面安排資金269萬元，包括園區(qū)污水處理廠工程款（環(huán)保督導(dǎo)整改）200萬元。五是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展方面安排資金2205萬元（不包括扶貧支出）。其中，鄉(xiāng)村振興政擔銀企戶和小微企業(yè)融資風險金200萬元、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)發(fā)展基金300萬元、木本油料產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金300萬元、烤煙產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金700萬元、財政金融互動專項資金180萬元。六是安排本級扶貧資金16912萬元，其中：歷年扶貧融資還本6377萬元，各類扶貧貸款付息8118萬元，縣級扶貧開發(fā)專項資金2317萬元，對口幫扶昭覺縣2個深度貧困村100萬元。七是安排土地開發(fā)和征地拆遷安置資金6985萬元。其中：征地拆遷和安置補償及國土規(guī)劃等專項3158萬元，征地報件、土地評估、出讓交易等成本支出，耕占稅預(yù)算2000萬元。八是安排人才、基層組織活動和村集體經(jīng)濟發(fā)展經(jīng)費4691萬元。其中：人才經(jīng)費500萬元，基層組織活動經(jīng)費、辦公經(jīng)費、公共服務(wù)運行經(jīng)費1467萬元，支持脫貧攻堅一線工作隊員保障等經(jīng)費452萬元，壯大村集體經(jīng)濟專項200萬元。九是支持工業(yè)轉(zhuǎn)型升級安排資金1100萬元。其中工業(yè)發(fā)展基金500萬元。十是支持服務(wù)業(yè)、旅游業(yè)發(fā)展安排資金6341萬元。其中：服務(wù)業(yè)發(fā)展基金250萬元，天府名縣旅游發(fā)展專項基金1000萬元，冬季陽光音樂節(jié)100萬元，重點旅游景區(qū)公益項目建設(shè)維護財政配套獎補892萬元。十一是工資津補貼、機構(gòu)運轉(zhuǎn)安排資金134370萬元。其中：在職人員工資津補貼90417萬元，目標績效獎專項18109萬元（含教育質(zhì)量獎、法檢兩院州考核獎勵、退休人員生活補貼），全部預(yù)算單位運行維護支出20674萬元，臨時人員保險性支出2882萬元，其他綜合性支出4842萬元。十二是基礎(chǔ)設(shè)施、公益項目建設(shè)方面安排配套資金24457萬元。其中：國有企業(yè)和PPP項目資本金注入11546萬元，重點建設(shè)項目經(jīng)費4000萬元，扶貧項目審計費100萬元，綠色家園410萬元，十三是政務(wù)中心、草地公園、交通溜索改橋等其他隱性債務(wù)化解經(jīng)費7740萬元（不包括上述已分類單列的隱性債務(wù)化解支出）。十四是社會治理方面安排1264萬元（主要指公檢法司消防武警武裝安監(jiān)等基本支出和項目支出），包括救災(zāi)搶險專項500萬元，應(yīng)急維穩(wěn)164萬元，購置舉高噴射消防車600萬元。十五是安排縣級預(yù)備費2200萬元，主要用于預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加支出及其他目前難以預(yù)見的開支。十六是安排縣人代會預(yù)案確定的重點項目配套288萬元。十七是安排疫情應(yīng)急防控經(jīng)費1000萬元，主要用于應(yīng)對新冠肺炎防控及其他疫情防控。十八是森林防滅火整治及其他綜合支出1499萬元。其中森林防滅火整治專項798萬元，縣城和瀘沽等重點鎮(zhèn)防滅火智慧消防建設(shè)項目120萬元，護林防火重點卡口值守和巡查人員補助491萬元。
上述支出中，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金17535萬元，全額安排用于對應(yīng)的專項支出項目，如：214-交通運輸支出2973萬元用于瀘沽快速通道（專項）、217-金融支出330萬元用于農(nóng)業(yè)保險保費補貼（專項）、213-農(nóng)林水支出500萬元用于扶貧貸款貼息（專項）、224-災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出491萬元用于護林防火重點卡口值守巡查專項經(jīng)費、229-其他支出500萬元用于糧食生產(chǎn)能力提升（專項）等項目。
2．政府性基金預(yù)算。
縣本級政府性基金預(yù)算收入預(yù)計64971萬元，加上上年結(jié)余1851萬元，收入總量為66,822萬元。按照以收定支和收支平衡原則，本級政府性基金預(yù)算支出擬安排35419萬元，在保障專項債券付息和發(fā)行費用后，主要用于保障征地拆遷支出。收入減去當年支出35,419萬元、政府性基金轉(zhuǎn)移支出8388萬元（按照土地價款收入分成比例，按預(yù)算實現(xiàn)基金收入需分級上繳上級財政部分，約占13%），調(diào)出資金22905萬元，地方政府專項債券還本支出110萬元后，政府性基金當年收支平衡。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算。
縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計40萬元，無上年結(jié)余，收入總量為40萬元。按照收支平衡原則，縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出擬安排為40萬元（其中：國有企業(yè)資本金注入32萬元、調(diào)出資金8萬元），主要用于解決縣屬國有企業(yè)歷史遺留問題、增加縣屬國有企業(yè)資本金等方面。
4．社會保險基金預(yù)算。
縣級社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計9804萬元，加上年滾存結(jié)余20076萬元，收入總量為29880萬元。按照現(xiàn)行社會保險支出政策，縣級社會保險基金預(yù)算支出擬安排為6390萬元，滾存結(jié)余23490萬元?？h級社會保險基金支出主要用于按時足額兌現(xiàn)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險待遇，進一步提高社會保險待遇水平。
5．債券收支。
為保障縣委、縣政府確定的重大項目加快實施，2021年我縣上報省政府申請轉(zhuǎn)貸一般債券資金7827萬元，其中：1.新增一般債券4000萬元，用于冕寧縣體育中心建設(shè)項目；2.再融資債券3827萬元，用于償還2021年到期一般債券本金，若轉(zhuǎn)貸成功，可有效緩解年內(nèi)一般預(yù)算支出壓力。
因城鎮(zhèn)發(fā)展、市政建設(shè)需要，向省政府申請力爭發(fā)行專項債券30000萬元，其中：1.成昆復(fù)線冕寧站站前廣場建設(shè)工程項目14000萬元；2.冕寧縣現(xiàn)代生豬種養(yǎng)循環(huán)示范工程建設(shè)項目10000萬元；3.冕寧縣油橄欖現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)融合示范園建設(shè)項目6000萬元。
6．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金
2020年末縣級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為974萬元，按《預(yù)算法》規(guī)定2021年補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金500萬元，若無特殊情況，2021年縣級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額1474萬元。
以上2021年縣級預(yù)算草案，請大會予以批準。全縣92個單位，其中73個縣級部門、19個鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道2021年部門預(yù)算草案已全部報送大會，請予審查。
需要特別報告的是：2021年1月1日至預(yù)算草案批準前，按《預(yù)算法》規(guī)定擬安排縣級一般公共預(yù)算支出127211萬元，主要是用于保障行政事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)所必需的工資支出、公用經(jīng)費等基本支出和項目支出。
(二)2021年主要財政工作安排。
1.加強黨對財政工作的領(lǐng)導(dǎo)。
一是與黨中央保持高度一致，把全面從嚴治黨貫穿于財政工作全過程。一把手親自抓黨建，全面提升財政部門黨建工作質(zhì)量。二是持之以恒正風肅紀，協(xié)助紀委監(jiān)委、審計和行業(yè)部門做好扶貧資金、涉農(nóng)資金、醫(yī)療衛(wèi)生、文教科技、生態(tài)環(huán)保、社會治理、防滅火資金等社會關(guān)注度高的專項資金檢查，督促整改各類違規(guī)問題。三是持續(xù)建設(shè)忠誠干凈擔當?shù)母咚刭|(zhì)財政財務(wù)干部隊伍，認真做好聯(lián)系點各項工作。
2.精準實施積極財政政策，推動經(jīng)濟運行保持在合理區(qū)間。
一是加強稅源建設(shè)。積極應(yīng)對減稅降費等減收因素，加強溝通聯(lián)系，強化稅收征管。壓實工作目標，加強對重點稅源企業(yè)服務(wù)，積極扶持企業(yè)發(fā)展。二是加大資金爭取力度。加強各相關(guān)部門單位工作協(xié)調(diào)，做好各類項目的對接和申報工作，全圖爭取專項債券等上級資金，支持地方經(jīng)濟發(fā)展。三是做實基金收入。整合建設(shè)發(fā)展規(guī)劃，開發(fā)土地資源，加大土地出讓力度，推動城市建設(shè)和城鎮(zhèn)發(fā)展。
3.兜牢“三保”底線，做實“一優(yōu)一防”，保障民生支出。
一是壓減日常開支。牢固樹立過“緊日子”思想，厲行節(jié)約反對浪費，“三公”經(jīng)費只減不增，一般性支出和非急需、非剛性支出進一步壓減。二是嚴控預(yù)算安排。繼續(xù)堅持“先有預(yù)算后有支出”，無預(yù)算、超預(yù)算原則上不得安排支出，督促整改預(yù)算執(zhí)行中的鋪張浪費、績效低下的項目。三是做好“一優(yōu)一防”，安排相應(yīng)規(guī)模資金，有效做好突發(fā)公共事件、應(yīng)急、救災(zāi)等特殊情況的支出需求，保障防疫和防滅火專項工作資金。四是持續(xù)保障基本民生支出。
4.扎實推進鄉(xiāng)村振興和社會治理。
一是提供鄉(xiāng)村振興與脫貧成效銜接的財力支撐，加大對農(nóng)村集體經(jīng)濟發(fā)展、高標準農(nóng)田建設(shè)、三農(nóng)工作的支持力度，加快培育特色農(nóng)業(yè)品牌，發(fā)展新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，打造鄉(xiāng)村振興示范樣板。二是按照中央省的要求，將脫貧攻堅專戶轉(zhuǎn)為鄉(xiāng)村振興專戶，加強對鄉(xiāng)村振興的資金籌措和支持，高度保持與黨中央重大方針政策的一致性。三是支持做好社會治理，推進精神文明、雙擁創(chuàng)建、意識形態(tài)、掃黑除惡、社會治安綜合治理、安全生產(chǎn)、防震減災(zāi)等各項工作，推進人居環(huán)境建設(shè)，為人民群眾打造安居樂業(yè)的良好環(huán)境。四是支持各相關(guān)部門做好疫情防控常態(tài)化工作，合理調(diào)度資金，做好疫情防控常態(tài)化經(jīng)費保障工作，堅決遏制疫情在我縣擴散。
5.著力強化預(yù)算績效管理，提升財務(wù)管理水平。
一是加強財政資金特別是專項資金使用的全程監(jiān)管，確保資金及時、準確撥付到位。二是創(chuàng)新財政監(jiān)督管理方式，加大對重大財稅政策落實、財政收支管理、重點部門單位、重點項目的監(jiān)督檢查力度。三是持續(xù)推進陽光財政建設(shè)，確保政府預(yù)決算、部門預(yù)決算以及“三公”經(jīng)費預(yù)決算信息及時規(guī)范公開。四是進一步加強對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的管理，最大限度激活存量資金潛力。五是加大預(yù)算績效管理推進力度，實施預(yù)算績效目標、績效運行監(jiān)控、績效評價全覆蓋，引入第三方機構(gòu)參與績效管理，進一步強化績效評價結(jié)果應(yīng)用。六是加強內(nèi)控制度建設(shè)，全面實施財政票據(jù)電子化管理，加大政府投資評審力度，進一步提高依法行政、依法理財水平。
6.防范化解財政風險，進一步深化財政改革。
一是繼續(xù)加強債務(wù)管控，嚴格限額管理和預(yù)算管理，堅持依規(guī)舉債，按期歸還債券本息，統(tǒng)籌各類資金完成年度隱性債務(wù)化解任務(wù)。二是進一步夯實政府采購監(jiān)管工作，從源頭管控，嚴格執(zhí)行省級有關(guān)政府采購監(jiān)管工作的相關(guān)法規(guī)、政策。三是堅決貫徹中央直達資金管理要求，規(guī)范建立使用臺賬，確保資金流向明確、賬目可查，切實發(fā)揮直達資金對做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)的重要作用。四是持續(xù)縱深推進財政體制改革，嚴格按照《預(yù)算法》、《預(yù)算法實施條例》規(guī)定，提前謀劃2022年財政收支工作，2021年6月啟動全縣預(yù)算工作，并在今后年度始終貫穿。
各位代表，2021年是中國共產(chǎn)黨建黨100周年、“十四五”規(guī)劃的開局之年，財政工作任務(wù)十分艱巨。我們要在縣委、縣政府領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、政協(xié)監(jiān)督下，有效落實上級部署，扎實做好各項工作，更好發(fā)揮財政職能作用，為建設(shè)“攀西第一城，涼山會客廳”，加快建設(shè)富強民主文明和諧幸福美麗新冕寧作出新的貢獻!
