（四川?。╆P于涼山州喜德縣2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算草案報告
喜德縣2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算草案報告
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財稅部門緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署和省、州工作要求，認真貫徹落實減稅降費政策，積極應對經(jīng)濟下行等因素影響，保持財政收入穩(wěn)定增長。堅持優(yōu)先“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?，全力支持脫貧攻堅等重點項目建設，扎實推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結構、惠民生、防風險等各項工作，財政運行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1、完成縣級財政決算總收入372262萬元，其中：地方公共財政收入11604萬元，超年初預算（10770萬元)834萬元，同比增長9.89%；上級補助收入323345萬元；債券轉(zhuǎn)貸收入12660萬元；調(diào)入資金15000萬元；上年結余8873萬元；調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金780萬元。一般公共預算支出324427萬元；上解支出627萬元；債券還本支出4660萬元；安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金37086萬元。收支品迭后，年終結余5462萬元，其中：結轉(zhuǎn)下年支出5462萬元。實現(xiàn)財政收支平衡。
2、完成一般公共預算支出324427萬元，其中：一般公共服務支出23754萬元，占支出的7.32%；國防支出238萬元，占支出的0.07%；公共安全支出7933萬元，占支出的2.45%；教育支出56152萬元，占支出的17.31%；科學技術支出183萬元，占支出的0.06%；文化旅游體育與傳媒支出2108萬元，占支出的0.65%；社會保障和就業(yè)支出31563萬元，占支出的9.73%；衛(wèi)生健康支出22271萬元，占支出的6.86%；節(jié)能環(huán)保支出9656萬元，占支出的2.98%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2967萬元，占支出的0.91%；農(nóng)林水支出101165萬元，占支出的31.18%；交通運輸支出3238萬元，占支出的1%；資源勘探信息等支出579萬元，占支出的0.18%；商業(yè)服務業(yè)等支出340萬元，占支出的0.1%；金融支出5005萬元，占支出的1.54%；自然資源海洋氣象等支出21342萬元，占支出的6.58%；住房保障支出21503萬元，占支出的6.63%；糧油物資儲備支出761萬元，占支出的0.23%；災害防治及應急管理支出5386萬元，占支出的1.66%；其他支出2025萬元，占支出的0.62%；債務付息支出6244萬元，占支出的1.92%；債務發(fā)行費用支出14萬元，占支出的0.004%。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
1、完成政府性基金收入52345萬元，其中：縣級收入38433萬元，超年初預算(35000萬元）3433萬元；上級補助收入3071萬元；上年結余3281萬元；地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入7560萬元。政府性基金支出33212萬元；調(diào)出資金15000萬元；地方政府專項債務還本支出673萬元。收支品迭后，年終結余3460萬元。實現(xiàn)了政府性基金收支平衡。
2、完成政府性基金支出33212萬元，其中：社會保障和就業(yè)支出1萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出29994萬元（主要用于征地和拆遷補償以及第二水廠及配套管網(wǎng)設施建設）；其他支出619萬元（其中：彩票公益金相關支出619萬元）；債務付息支出90萬元；債務發(fā)行費用支出8萬元；抗疫特別國債安排的支出2500萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預算收入年初預算130萬元，年終實際完成0萬元。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
完成社會保險基金收入3661.47萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險收入3661.47萬元。上年結轉(zhuǎn)結余6396.44萬元。完成社會保險基金支出2107.47萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出2107.47萬元。社會保險基金收支相抵后，年終結余7950.44萬元，實現(xiàn)收支平衡。
（五）“三?！敝С鰣?zhí)行情況
按照“三保”支出標準測算，需預算安排資金共計115633萬元，其中：保工資需求51776萬元；保運轉(zhuǎn)需求3702萬元；?；久裆枨?0155萬元?！叭！敝С瞿瓿躅A算安排共計124163萬元，其中：保工資預算安排53643萬元；保運轉(zhuǎn)預算安排4230萬元；?；久裆A算安排66290萬元。“三?！敝С瞿杲K實際支出共計178562萬元，其中：保工資安排53747萬元；保運轉(zhuǎn)安排4250萬元；?；久裆才?20565萬元。工資、運轉(zhuǎn)、基本民生每項安排均大于支出需求數(shù)，“三?！敝С霭才抛泐~保障到位。
（六）地方政府債務管理情況
政府債務系統(tǒng)中地方政府債務年初為130402萬元，其中：一般債券128169萬元，專項債券2233萬元。當年新增地方政府債券20220萬元，其中：一般債券12660萬元，專項債券7560萬元。當年償還地方政府債務本金5333萬元，其中：一般債券本金4660萬元，專項債券本金673萬元。地方政府債務年末為145289萬元，其中：一般債券136169萬元，專項債券9120萬元。
特別說明：當年新增債券20220萬元主要安排用于：非建檔立卡貧困戶D級危房改造3755萬元、教育扶貧均衡發(fā)展資金2000萬元、增加衛(wèi)生扶貧救助資金377萬元、24個鄉(xiāng)鎮(zhèn)“兩不愁三保障”查漏補缺資金1560萬元、甘哈覺莫安置點安全飲水工程征地費250.67萬元、賀波洛瓦吉村比主組遺留問題57.33萬元、第二自來水廠及配套管網(wǎng)工程項目7500萬元、置換債券4720萬元。
二、2020年主要政策落實情況及重點支出安排情況
圍繞脫貧攻堅、民生改善、環(huán)境保護等重點工作，統(tǒng)籌安排財政資金，促進了經(jīng)濟社會全面和諧發(fā)展。
（一）加強脫貧攻堅資金保障，實現(xiàn)了脫貧摘帽目標。一是加大財政專項扶貧資金投入。2020年我縣財政專項扶貧資金投入60885.2萬元，支出數(shù)58399萬元，支出進度為95.92%，其中：中央財政專項扶貧資金49418萬元、省級財政專項扶貧資金6707萬元、州級財政專項扶貧資金1657萬元、縣級財政專項扶貧資金3103.2萬元。二是加強涉農(nóng)資金整合。2020年，我縣收到可納入財政涉農(nóng)整合范圍內(nèi)資金 80999.66萬元，實際整合72624.01萬元，其中，整合中央資金 58072.51萬元；整合省級資金 12894.5萬元；整合州級資金 1657萬元，支出數(shù)68669萬元，支出進度為94.55%。
（二）加大民生投入，提高保障能力。社會保障和就業(yè)支出31563萬元，同比增長27.18%。有效解決了老百姓最直接、最關心的問題，切實解決了與老百姓生活息息相關的看病就醫(yī)、生產(chǎn)生活及子女入學等方面的實際困難。
（三）加大教育衛(wèi)生支出，促進教育衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。撥付教育支出56152萬元，同比增長10.81%；撥付衛(wèi)生健康支出22271萬元，同比增長24.21%，有效地改善了教育均衡基礎設施、醫(yī)療衛(wèi)生條件，加大對貧困戶教育醫(yī)療保障水平，促進了我縣教育衛(wèi)生事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
（四）加大環(huán)境保護力度，建設青山綠水喜德。撥付節(jié)能環(huán)保支出9656萬元。加大了我縣生態(tài)修復及生態(tài)環(huán)境的治理力度，改善了城鄉(xiāng)人居生活環(huán)境，促進了人與自然和諧發(fā)展。
三、2020年財政重點工作情況
嚴格貫徹《預算法》，切實把抓好財政收支管理、盤活財政存量資金、財政投資評審、政府采購、政府債務、三公經(jīng)費、財政監(jiān)督作為財政重點工作。
（一）加強財政收支管理，超預算完成了財政收支任務。深挖財源，應收盡收。截止2020年12月31日，實現(xiàn)公共財政預算總收入58030萬元，同比上升86.07%，其中，一般公共財政預算收入完成11604萬元，同比上升9.89%，（稅收收入完成7945萬元，占一般公共財政預算收入的68.47%；非稅收入完成3659萬元，占一般公共財政預算收入的31.53%）；上劃中央兩稅收入完成5367萬元，同比上升2.1%；上劃中央及州所得稅收入完成2626萬元，同比上升32.85%?；痤A算收入完成38433萬元。實現(xiàn)財政總支出362972萬元，同比上升12.74%，（其中一般公共財政預算支出324427萬元，同比上升2.85%；政府性基金支出33212萬元；債務還本支出5333萬元）。
（二）盤活財政存量資金。清理收回2019年度各部門財政存量資金50445萬元（大平臺資金27988萬元，單位銀行存款賬戶上自有資金22457萬元），其中：在建項目資金50032萬元（大平臺資金27854萬元，單位銀行存款賬戶上自有資金22178萬元），項目結余資金413萬元（大平臺資金134萬元，單位銀行存款賬戶上自有資金279萬元）。并全部安排用于脫貧攻堅項目、民生項目和重大項目。
（三）積極爭取債券資金，加強地方政府隱形債務管理。2020年全縣爭取債券資金22720萬元，其中新增地方一般債券資金8000萬元，新增地方專項債券7500萬元，新增中央抗疫國債2500萬元，再融資債券資金4720萬元。2020年底，全縣共有地方政府隱性債務65505.28萬元，化解隱性債務6304.17萬元。
（四）實施財金互動。設立扶貧小額信貸分險基金4600萬元，按照1：5比例發(fā)放計算，可發(fā)放個人精準扶貧小額貸款23000萬元。2020年，扶貧小額貸款累計放款35847.57萬元，累計還款6082.60萬元，貸款余額29764.97萬元，逾期貸款41.52萬元，逾期率為0.14%，小額貸款貼息435.22萬元。落實財政金融互動獎補資金102.37萬元。經(jīng)過全縣共同努力，順利通過國家財政扶貧資金績效考核。
（五）多舉措支持經(jīng)濟建設，確保了縣重點項目落實落地。一是規(guī)范推進PPP項目?！八拇ㄊ錾街葜袊龊?東山國際旅游度假區(qū)基礎設施配套及綜合開發(fā)PPP項目”已進入實施階段，已完成項目投資58426萬?！八拇ㄊ錾街菹驳驴h城鎮(zhèn)污水處理、垃圾處理及第二自來水廠設施建設PPP項目”“兩評一案”已報省廳審核通過入庫，下一步轉(zhuǎn)入采購階段?！八拇ㄊ錾街菹驳驴h孫水河流域鄉(xiāng)村振興及產(chǎn)業(yè)興城基礎配套PPP項目”正在開展項目前期工作。二是協(xié)調(diào)推進“山水林田湖草”試點項目。總投資78415.7萬元，已到位并下達資金78415.7萬元（其中：省級專項資金18000萬元，縣本級整合項目資金57601.11萬元，社會資金投入2814.59萬元）。24個子項目已完成17個，在建7個。已到位資金64239.34（其中：省級財政專項資金18000萬元、整合財政資金43424.75萬元、社會資金2814.59萬元），資金已支付44310.08萬元，支付進度為69%。三是保障重大項目經(jīng)費。積極籌措9195萬元保障產(chǎn)業(yè)新城、溫泉小鎮(zhèn)、工業(yè)園區(qū)等重大項目征地拆遷，安排3000萬元項目前期經(jīng)費保障項目前期工作，確保了重大項目落實落地。
（六）加大財政監(jiān)管力度，嚴肅了財經(jīng)紀律。一是開展扶貧資金清理，規(guī)范扶貧資金管理。聘請四川錦程會計師事務所對全縣33個縣級部門和24個鄉(xiāng)鎮(zhèn)2016以來財政扶貧資金撥付和使用情況進行清理，共檢查1228個項目、4253個子項目，涉及資金70.42億元。對清理發(fā)現(xiàn)存在的問題，要求各單位逐一進行整改。二是積極推進財政扶貧資金全程動態(tài)監(jiān)控。利用動態(tài)監(jiān)控平臺實現(xiàn)財政資金分配、下達、支付、績效管理及項目管理全程可記錄、風險可預警、責任可追溯、績效可跟蹤，有效加強扶貧資金管理使用，促進陽光扶貧、廉潔扶貧。三是積極開展財政評審重點領域突出問題治理，嚴把財政評審關。進一步加強縣級財政投資評審管理，規(guī)范財政投資評審行為，提高資金使用效益，根據(jù)國家、省、州有關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，結合我縣實際，制定了完善相關財政評審管理制度。做到評審中心初審、第三方造價咨詢機構復審、評審中心復核，確保評審項目優(yōu)質(zhì)高效。今年1-12月，全縣共完成政府投資建設項目（概）預算評審項目217個，預算投資額共137,691.16萬元，審定投資額共136,509.34萬元，節(jié)約財政資金10,060.91萬元，審減率為7.31%。四是加強政府采購監(jiān)管，規(guī)范政府采購行為。截止2020年12月31日，喜德縣共實施政府集中采購260筆次，采購計劃金額24384.21萬元，實際采購金額22004.42萬元，節(jié)約資金2379.79萬元，節(jié)約率9.7%；處理投訴事項5起，其中：投訴成立2起，不成立1起，撤訴1起，不予受理1起。五是積極開展惠民惠農(nóng)補貼資金“一卡通”重點領域突出問題治理，加強惠民惠農(nóng)資金監(jiān)管。會同縣紀委監(jiān)委和縣人社局召集相關部門、金融機構召開全縣惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”管理部門聯(lián)席會議，督促主管部門加快補貼兌付，提高發(fā)放成功率。截至目前，喜德縣納入“一卡通”監(jiān)管平臺發(fā)放的惠民惠農(nóng)補貼項目共64項，涉及34個縣級部門、24個鄉(xiāng)鎮(zhèn)；“一卡通”社?？ㄖ瓶〝?shù)118000張，激活使用101996張，激活率為86%；全年已成功發(fā)放520530人次，發(fā)放成功金額55184.12萬元，失敗金額129.82萬元，在途金額2084.6萬元。六是開展會計信息質(zhì)量檢查，規(guī)范會計基礎工作。抽取縣交通運輸局、農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、市場監(jiān)管局、殘聯(lián)、拉克鄉(xiāng)政府等5家單位進行2020年度會計信息質(zhì)量現(xiàn)場檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題要求限期整改，保證會計信息的合法真實和完整。七是督促完善單位內(nèi)部內(nèi)控制度，防范和降低財政資金安全風險。聘請第三方對全縣各單位內(nèi)控制度建立及執(zhí)行情況進行檢查，并督促各單位及時整改完善。八是開展財政資金績效評價。2020年完成全縣一級預算單位部門整體支出績效、完成扶貧、民生和基本建設項目績效自評和2個財政政策績效自評工作。通過聘請第三方中介機構完成了復評，其中:縣級項目支出績效評價26個（金額74560.53萬元）、財政政策評價2個（金額1915.57萬元）、縣級部門整體支出績效評價11個（金額72012.46萬元）。復評結果總體良好。
（七）加強國資國企管理，持續(xù)推進國企改革。加強行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理。完成行政事業(yè)單位特種專業(yè)技術用車清查統(tǒng)計工作及2019年資產(chǎn)年報、2020年資產(chǎn)月報以及國有企業(yè)快報工作。聘請專業(yè)咨詢公司，完成對我縣國有企業(yè)資產(chǎn)、經(jīng)營狀況、存在問題的摸底調(diào)查，為我縣國有企業(yè)改革做好前期準備。
（八）加強三公經(jīng)費管理，壓縮一般性支出。2020年三公經(jīng)費支出為1654萬元，同比下降31.39%，較預算數(shù)1792萬元下降7.7%。其中：因公出國（境）費0萬元；公務接待費193萬元，同比下降52.46%，較預算數(shù)313萬元下降38.34%；公務用車運行維護費及購置費1461萬元，同比下降27.13%，較預算數(shù)1479萬元下降1.2%，（其中：公務用車購置費786萬元，同比下降44.73%，較預算數(shù)787萬元下降0.1%；公務用車運行維護費675萬元，同比上升15.98%，較預算數(shù)692萬元下降2%）。
2021年財政預算（草案）方案及今年工作安排
一、2021年財政預算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年,是“兩個一百年”奮斗目標的歷史交匯點。全面貫徹落實縣委、縣政府決策部署，堅持“保重點、控一般、促統(tǒng)籌、提績效”，優(yōu)化財政支出結構，務實謀劃預算項目，科學安排預算資金，統(tǒng)籌推進預算改革，扎實做好各項財政工作。
1、指導思想：全面貫徹落實黨的十九大精神，緊緊圍繞縣委、縣政府重點工作部署，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，繼續(xù)落實積極的財政政策，深化財稅體制改革，優(yōu)化調(diào)整支出結構，強化財政監(jiān)督管理，用好增量，盤活存量，圍繞“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?、控一般性支出”的任務目標，積極推動我縣經(jīng)濟持續(xù)良好發(fā)展。
2、編制原則：堅持量入為出、收支平衡；統(tǒng)籌兼顧、突出重點；厲行節(jié)約、講求績效；規(guī)范透明、硬化約束；切實保障“三?！?、防范財政風險的原則。
（一）一般公共預算
2021年我縣地方公共財政收入預計11000萬元（較上年預算數(shù)增長2.14%），加上轉(zhuǎn)移支付收入預告數(shù)153311萬元（含專項轉(zhuǎn)移支付74131萬元）；上年結余收入5462萬元（其中：結轉(zhuǎn)下年支出5462萬元）；調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金37086萬元；調(diào)入資金15500萬元（其中：政府性基金收入調(diào)入15500萬元，國有資本經(jīng)營收入調(diào)入0萬元），減專項上解支出2021萬元；地方政府債券還本支出3989萬元。一般預算支出可用財力216349萬元(扣除上級預告專項支出74131萬元和2019年結轉(zhuǎn)下年專項支出5462萬元以及2017年至2019年收回存量資金進入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金34929萬元后，縣本級實際可用財力101827萬元)。
2021年一般公共預算安排如下：
1、安排上級專項資金76121萬元，其中：上級預告專項轉(zhuǎn)移支付資金74131萬元，2020年結轉(zhuǎn)下年支出專項資金1990萬元。
2、“三?！敝С鲱A算安排67622萬元，其中：保工資預算安排支出55593萬元、保運轉(zhuǎn)預算安排支出4240萬元、?；久裆A算安排支出7789萬元。
3、其他人員保障類項目支出（長聘人員工資及社保繳費、遺屬、退休人員財政負擔部分、村社干報酬、體檢費、撲火隊人員工資及生活費等）11859萬元。
4、其他民生項目支出（民政、社保等項目）3518萬元。
5、債務還本付息支出11046萬元。
6、新冠肺炎防治應急基金500萬元，森林草原防滅火應急基金300萬元，防貧基金300萬元。
7、預備費2200萬元。
8、2020年目督考核及2021年公務員平時考核經(jīng)費17000萬元。
9、2017年至2019年收回存量資金繼續(xù)使用8940萬元。
10、人員預留經(jīng)費1950萬元，主要安排用于調(diào)資和新增人員支出、喪撫經(jīng)費、退休人員建房等人員性支出。
11、非稅收入返還安排支出800萬元。
12、金融互動獎補資金285萬元。
13、項目前期經(jīng)費2300萬元。
14、2020年各部門必保項目支出（兩會經(jīng)費、網(wǎng)絡運行維護、公務用車購置、公務接待、護林防火、鄉(xiāng)村振興、村社辦公經(jīng)費等剛性項目）11108萬元。
15、縣長基金500萬元。
（二）政府性基金預算
基金收入預計31700萬元（土地拍賣及土地增減掛收入），加上上級補助2萬元，上年結余3460萬元，減調(diào)出資金15500萬元（調(diào)入到公共預算統(tǒng)籌安排）年終結余0萬元?；鹬С鲱A算可用財力19662萬元。
根據(jù)基金收入對應使用用途安排支出的原則，安排基金支出19662萬元，其中：社會保障和就業(yè)支出2萬元（主要用于水庫移民補助），城鄉(xiāng)社區(qū)支出19089萬元（主要用于土地增減掛相關支出10050萬元、征地和拆遷補償?shù)戎С?039萬元），收回存量資金繼續(xù)使用210萬元（其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出79萬元，彩票公益金支出131萬元），債務付息支出361萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算
2021年國有資本經(jīng)營預算收入400萬元（其中：喜德縣國投公司利潤收入200萬元，喜德縣農(nóng)旅投公司利潤收入200萬元）。
2021年國有資本經(jīng)營預算支出400萬元，其中：國有企業(yè)政策性補貼400萬元（主要用于瑞隆公交公司的經(jīng)營虧損及企業(yè)高管年薪）。實現(xiàn)當年收支平衡。
（四）社會保險基金預算
根據(jù)四川省人民政府《關于試行社會保險基金預算的實施意見》（川府發(fā)[2010]19號），遵循依法建立，規(guī)范統(tǒng)一；統(tǒng)籌編制，明確責任；專項基金，專款專用；相對獨立，有機銜接；收支平衡，留有結余的基本原則，編制2021年社會保險基金預算。
社會保險基金預算收入總額11999.38萬元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金4118.13萬元，上年滾存結余7881.25萬元。社會保險基金預算支出總額2272.33萬元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出2272.33萬元。本年收支結余總額1845.80萬元，年末滾存結余總額9727.05萬元。
二、2021年財政主要工作安排
2021年，喜德縣財政工作要以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九屆四中五中全會及省、州、縣委全會精神，深入落實中央、省、州經(jīng)濟工作會議安排部署，抓住五年脫貧攻堅鞏固期和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略機遇，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，實施積極的財政政策，做好穩(wěn)收入、優(yōu)支出、提績效、防風險工作，為“十四五”謀好篇開好局起好步，以優(yōu)異成績向建黨100周年獻禮。
（一）加大稅費征收力度，實現(xiàn)財政收入穩(wěn)定。做好收入測算和預算安排，加強分析研判，組織收入征繳，做到挖潛增收，應收盡收，努力實現(xiàn)一般預算收入1.1億元、政府性基金收入3.2億元的收入目標任務。支持稅務部門強化征管稽核，加強重點稅源監(jiān)控和薄弱環(huán)節(jié)管理，持續(xù)提升收入質(zhì)量。大力培植涵養(yǎng)稅源財源，加大對重點項目的投入，引導社會資本投入，撬動金融資本投入，發(fā)揮投資拉動作用，增強產(chǎn)業(yè)發(fā)展、重大項目對經(jīng)濟增長、財政增收的支撐作用。加強對征地拆遷資金的保障，拍賣出讓國有土地和資源，將資源變資本，增加財政收入。加強企業(yè)在我縣的注冊管理，加強對報賬發(fā)票的審核，確保稅源不流失。
（二）強化預算管理，不斷提高理財水平。結合我縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十四五”規(guī)劃，認真分析喜德財政工作實際，把握財政發(fā)展規(guī)律，高質(zhì)量編制財政“十四五”規(guī)劃。嚴格落實《預算法》和《預算法實施條例》，按照與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應、與積極財政政策相銜接的原則，實事求是、科學合理、規(guī)范精細編制年度預算。做好“三保一優(yōu)”預算，兜牢“保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點”底線，加大重點領域和剛性支出保障力度。優(yōu)化支出結構，壓減非剛性、非重點項目和“三公”經(jīng)費等一般性支出，把有限的財政資源用在“刀刃上”。嚴格落實直達資金管理機制，實施預算執(zhí)行中期評估機制，優(yōu)化分配流程，加大監(jiān)督力度，加快支出進度，對實施不好、支出緩慢、績效不高的項目資金予以調(diào)整，更好地發(fā)揮積極財政政策效能。
（三）加強項目儲備和申報，積極爭取上級支持。建好預算項目庫、債券項目庫、PPP項目庫，做到分梯度推進，貯備一批、備選一批、安排一批。積極對接爭取均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級基本財力保障獎補和交通、教育、社會保障、生態(tài)環(huán)境、禁毒防艾等專項轉(zhuǎn)移支付，努力實現(xiàn)財力性補助和專項資金規(guī)模穩(wěn)定增長。做好項目前期經(jīng)費保障，會同主管部門提前做好項目立項、環(huán)評、用地審批等前期準備工作，提高項目成熟度，積極爭取新增政府債券額度，提高資金支出時效，確保債券到位后能及時使用、加快支付，充分發(fā)揮效益。繼續(xù)在基礎設施和公共服務領域規(guī)范推廣運用PPP模式，會同主管部門做好“兩評一案”，切實發(fā)揮決策咨詢作用，加大與省、州財政的對接，爭取項目入庫，做好已落地項目的后續(xù)管理、績效考核，將缺口性補助資金安排列入財政“十四五”規(guī)劃。
（四）著力盤活存量資金和防范財政風險。加強國庫集中支付管理，將二級預算單位納入“大平臺”管理，不允許實撥財政資金到二級預算單位，脫離財政監(jiān)管。加強直達資金、財政專項資金和涉農(nóng)整合資金管理，不得虛列支出、以撥作支。撥付管理做到“三清一防”，常態(tài)化清理大平臺結轉(zhuǎn)結余、單位賬戶實有資金、往來借款，盤活財政存量資金，有效杜絕資金沉淀和“趴窩”；同時，要做好在建項目資金保障，確保在建項目不“爛尾”。 構建和落實“管理規(guī)范、責任清晰、公開透明、風險可控”的地方政府舉債融資機制，加強債務限額管理和預算管理，嚴格控制政府債務風險水平，做到與經(jīng)濟社會發(fā)展和財政承受能力相適應；將債務還本付息資金全額納入預算并按時足額兌付，確保不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務風險；逐筆細化完善隱形債務化解計劃，多措并舉完成年度化債任務。加強庫款運行調(diào)度和動態(tài)監(jiān)控，加快清理消化財政暫付款，堅決杜絕新增現(xiàn)象。
（五）著力資金統(tǒng)籌，實現(xiàn)鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。堅持民生導向，加強資金統(tǒng)籌使用，以更加有力的財政投入，鞏固脫貧攻堅成果，實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，助推我縣經(jīng)濟社會各項事業(yè)邁向新臺階。大力支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展推進現(xiàn)代農(nóng)林業(yè)園區(qū)、高標準農(nóng)田建設和特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，培育新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體，壯大村集體經(jīng)濟；大力支持基礎設施建設，改善交通條件，興修水利工程，夯實發(fā)展基礎；支持實施鄉(xiāng)村建設行動、農(nóng)村人居環(huán)境整治提升行動、實施興邊富民行動。支持實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，支持科技成果轉(zhuǎn)化、技術研究開發(fā)與推廣應用、企業(yè)技術創(chuàng)新、農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新等。
（六）加強績效管理，充分發(fā)揮財政資金效益。加強財政資金預算評審、投資評審、績效評價，提高財政資金使用績效。逐步建立健全與現(xiàn)代預算制度相適應的財政預算評審制度，積極探索研究項目支出標準建設、預算評審與財政績效管理有機結合機制，推進財政評審從項目全流程管控逐步轉(zhuǎn)變?yōu)榉宅F(xiàn)代財政預算管理的重要手段，充分發(fā)揮預算評審在預算編制中的技術支撐作用。鞏固深化評審行業(yè)系統(tǒng)治理成果，健全監(jiān)督機制、加強監(jiān)督管理、強化紀律約束、增強風險防控，穩(wěn)步推進預算評審工作規(guī)范化管理。
（七）建立完善分險擔保體系，加強財政金融互動。繼續(xù)實施財政金融互動，將扶貧小額信貸分險基金轉(zhuǎn)為鄉(xiāng)村振興分險基金，補充分險基金規(guī)模，對脫貧戶、困難邊緣戶零擔保小額信貸進行分險，并予以財政貼息。積極開展"政擔銀企戶”聯(lián)動，實行政府引導、公司擔保、金融扶持、財政支持，加大金融對農(nóng)業(yè)企業(yè)、集體經(jīng)濟、個體經(jīng)營戶的支持力度，助推農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。深入推進PPP項目建設，撬動社會資本投入。推進卭海東山旅游開發(fā)項目建設進度，加快垃圾污水處理項目轉(zhuǎn)段釆購，抓緊高鐵出口到溫泉旅游觀光大道項目包裝入庫；根據(jù)我縣財政承受能力容量，重點打造包裝一批具有營運、盈利能力的現(xiàn)代化園區(qū)及教育衛(wèi)生環(huán)保等方面公共服務設施，從而加快改善地方公共基礎設施條件，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展。
（八）深入推進國資國企改革，建立健全國資國企監(jiān)管體系。整合縣屬國有企業(yè)，壯大國有經(jīng)營性資產(chǎn)，做大做強縣屬國有企業(yè)，充分發(fā)揮國有資本經(jīng)營和融資作用，鼓勵國有企業(yè)參與鄉(xiāng)村振興經(jīng)營性項目建設及運營，壯大地方國有企業(yè)，振興地方經(jīng)濟，發(fā)揮龍頭企業(yè)帶動作用。
（九）開展黨史學習教育，加強干部隊伍建設。堅持把黨的政治建設擺在首位，全面推進黨的政治建設、思想建設、組織建設、作風建設、黨風廉政建設。認真組織開展黨史學習教育，做到學史明理、學史增信、學史崇德、學史力行，學黨史、悟思想、辦實事、開新局，推進財政工作上新臺階。加強黨風廉政建設，落實全面從嚴治黨主體責任和監(jiān)督責任，常態(tài)化開展警示教育、廉政教育，以案明紀、以案為戒、以案促改。繼續(xù)開展嚴肅財經(jīng)紀律、會計監(jiān)督、內(nèi)控制度建設等檢查，充分發(fā)揮財政監(jiān)督作用。加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政人員配備和制度建設，實現(xiàn)“人員到位、制度健全、管理規(guī)范”的目標，加快形成“職能健全、管理科學、運轉(zhuǎn)高效、保障有力”的鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理工作新格局，持續(xù)打通財政服務聯(lián)系群眾和資金監(jiān)管“最后一公里”問題。
代表們！面對經(jīng)濟下行風險、財政收入形勢嚴峻、財政支出壓力山大、財政管理困難重重的現(xiàn)狀，我們堅信，在縣委、縣政府的堅強領導下，只要全縣團結一心、奮力拼搏、攻堅克難，就會在圓滿完成“十三五”收官的基礎上，為“十四五”開好局，為鞏固脫貧攻堅成果、實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略做出新的貢獻！
