（四川?。╆P(guān)于涼山州喜德縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
喜德縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
2021年財(cái)政運(yùn)行情況
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財(cái)稅部門(mén)緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署和省、州工作要求，認(rèn)真貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行等因素影響，保持財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。堅(jiān)持優(yōu)先“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”，全力支持鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，扎實(shí)推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)工作，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.預(yù)計(jì)完成縣級(jí)財(cái)政決算總收入262304萬(wàn)元，其中：地方公共財(cái)政收入11000萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入203984萬(wàn)元；債券轉(zhuǎn)貸收入3989萬(wàn)元；調(diào)入資金0萬(wàn)元；上年結(jié)余6245萬(wàn)元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金37086萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出247013萬(wàn)元；上解支出2038萬(wàn)元；債券還本支出3989萬(wàn)元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4644萬(wàn)元。收支品迭后，年終結(jié)余4620萬(wàn)元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4620萬(wàn)元。實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡。
2.預(yù)計(jì)完成一般公共預(yù)算支出247013萬(wàn)元，其中：一般公共服務(wù)支出15959萬(wàn)元，占支出的6.46%；國(guó)防支出48萬(wàn)元，占支出的0.02%；公共安全支出6414萬(wàn)元，占支出的2.6%；教育支出37807萬(wàn)元，占支出的15.31%；科學(xué)技術(shù)支出150萬(wàn)元，占支出的0.06%；文化旅游體育與傳媒支出2530萬(wàn)元，占支出的1.02%；社會(huì)保障和就業(yè)支出28613萬(wàn)元，占支出的11.58%；衛(wèi)生健康支出14769萬(wàn)元，占支出的5.98%；節(jié)能環(huán)保支出7039萬(wàn)元，占支出的2.85%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3119萬(wàn)元，占支出的1.26%；農(nóng)林水支出81361萬(wàn)元，占支出的32.94%；交通運(yùn)輸支出8933萬(wàn)元，占支出的3.62%；資源勘探信息等支出56萬(wàn)元，占支出的0.02%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出133萬(wàn)元，占支出的0.05%；金融支出70萬(wàn)元，占支出的0.03%；自然資源海洋氣象等支出2708萬(wàn)元，占支出的1.1%；住房保障支出9101萬(wàn)元，占支出的3.68%；糧油物資儲(chǔ)備支出173萬(wàn)元，占支出的0.07%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4750萬(wàn)元，占支出的1.92%；其他支出20457萬(wàn)元，占支出的8.28%；債務(wù)付息支出2823萬(wàn)元，占支出的1.14%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.預(yù)計(jì)完成政府性基金收入25608萬(wàn)元，其中：縣級(jí)收入17000萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入148萬(wàn)元；上年結(jié)余3460萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5000萬(wàn)元。政府性基金支出25608萬(wàn)元；調(diào)出資金0萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出0萬(wàn)元。收支品迭后，年終結(jié)余0萬(wàn)元。實(shí)現(xiàn)了政府性基金收支平衡。
2.預(yù)計(jì)完成政府性基金支出25608萬(wàn)元，其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出2萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出19968萬(wàn)元（主要用于征地和拆遷補(bǔ)償以及土地增減掛項(xiàng)目成本）；其他支出5277萬(wàn)元（其中：彩票公益金相關(guān)支出277萬(wàn)元，喜德縣人民醫(yī)院住院綜合樓項(xiàng)目建設(shè)5000萬(wàn)元）；債務(wù)付息支出361萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)計(jì)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成400萬(wàn)元（其中：喜德縣國(guó)投公司利潤(rùn)收入200萬(wàn)元，喜德縣農(nóng)旅投公司利潤(rùn)收入200萬(wàn)元），支出400萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)計(jì)完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入4118萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入4118萬(wàn)元。上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余7881萬(wàn)元。完成社會(huì)保險(xiǎn)基金支出2272萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出2272萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金收支相抵后，年終結(jié)余9727萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（五）“三?！敝С鰣?zhí)行情況
按照“三?！敝С鰳?biāo)準(zhǔn)測(cè)算，需預(yù)算安排資金共計(jì)115782萬(wàn)元，其中：保工資需求54370萬(wàn)元；保運(yùn)轉(zhuǎn)需求3298萬(wàn)元；?；久裆枨?8114萬(wàn)元?！叭！敝С瞿瓿躅A(yù)算安排共計(jì)146418萬(wàn)元，其中：保工資預(yù)算安排55593萬(wàn)元；保運(yùn)轉(zhuǎn)預(yù)算安排4240萬(wàn)元；保基本民生預(yù)算安排86585萬(wàn)元?！叭！敝С瞿杲K預(yù)計(jì)支出共計(jì)165372萬(wàn)元，其中：保工資安排56191萬(wàn)元；保運(yùn)轉(zhuǎn)安排4255萬(wàn)元；保基本民生安排104931萬(wàn)元。工資、運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生每項(xiàng)安排均大于支出需求數(shù)，“三?！敝С霭才抛泐~保障到位。
（六）地方政府債務(wù)管理情況
政府債務(wù)系統(tǒng)中地方政府債務(wù)年初為145289萬(wàn)元，其中：一般債券136169萬(wàn)元，專項(xiàng)債券9120萬(wàn)元。當(dāng)年新增地方政府債券8989萬(wàn)元，其中：一般債券3989萬(wàn)元，專項(xiàng)債券5000萬(wàn)元。當(dāng)年償還地方政府債務(wù)本金3989萬(wàn)元，其中：一般債券本金3989萬(wàn)元，專項(xiàng)債券本金0萬(wàn)元。地方政府債務(wù)年末為150289萬(wàn)元，其中：一般債券136169萬(wàn)元，專項(xiàng)債券14120萬(wàn)元。
特別說(shuō)明：當(dāng)年新增債券8989萬(wàn)元主要安排用于：喜德縣人民醫(yī)院綜合建設(shè)項(xiàng)目5000萬(wàn)元、置換債券3989萬(wàn)元。
二、2021年主要政策落實(shí)情況及重點(diǎn)支出安排情況
圍繞鄉(xiāng)村振興、民生改善、環(huán)境保護(hù)等重點(diǎn)工作，統(tǒng)籌安排財(cái)政資金，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面和諧發(fā)展。
（一）鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接投入不減
一是2021年我縣財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金投入資金51258萬(wàn)元，其中：中央財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金40536萬(wàn)元、省級(jí)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金5979萬(wàn)元、州級(jí)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金1638萬(wàn)元、縣級(jí)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金3105萬(wàn)元。財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金已全部安排到項(xiàng)目實(shí)施部門(mén)。二是加強(qiáng)涉農(nóng)資金整合，我縣收到可納入財(cái)政涉農(nóng)整合范圍內(nèi)資金 59579.5萬(wàn)元，實(shí)際整合49529.8萬(wàn)元，其中，整合中央資金 38437.8萬(wàn)元；整合省級(jí)資金 6349萬(wàn)元；整合州級(jí)資金 1638萬(wàn)元；整合縣級(jí)資金 3105萬(wàn)元。
（二）加大民生投入，提高保障能力
社會(huì)保障和就業(yè)支出28613萬(wàn)元，有效解決了老百姓最直接、最關(guān)心的問(wèn)題，切實(shí)解決了與老百姓生活息息相關(guān)的看病就醫(yī)、生產(chǎn)生活及子女入學(xué)等方面的實(shí)際困難。
（三）加大教育衛(wèi)生支出，促進(jìn)教育衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展
撥付教育支出37807萬(wàn)元；撥付衛(wèi)生健康支出14769萬(wàn)元，有效地改善了教育均衡基礎(chǔ)設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生條件，加大對(duì)貧困戶教育醫(yī)療保障水平，促進(jìn)了我縣教育衛(wèi)生事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
（四）加大環(huán)境保護(hù)力度，建設(shè)青山綠水喜德
撥付節(jié)能環(huán)保支出7039萬(wàn)元。加大了我縣生態(tài)修復(fù)及生態(tài)環(huán)境的治理力度，改善了城鄉(xiāng)人居生活環(huán)境，促進(jìn)了人與自然和諧發(fā)展。
三、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
全面貫徹黨的十九屆四中五中全會(huì)及省、州、縣委全會(huì)精神，深入落實(shí)中央、省、州經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議安排部署，抓住五年脫貧攻堅(jiān)鞏固期和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略機(jī)遇，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，實(shí)施積極的財(cái)政政策，做好穩(wěn)收入、優(yōu)支出、提績(jī)效、防風(fēng)險(xiǎn)工作，為“十四五”謀好篇開(kāi)好局起好步奠定了良好基礎(chǔ)。
（一）財(cái)政收支運(yùn)行總體平穩(wěn)
截至11月30日，一般公共財(cái)政預(yù)算收入完成10114萬(wàn)元，同比上升23.87%，完成全年目標(biāo)任務(wù)的91.95%；政府性基金收入完成7683萬(wàn)元，完成全年目標(biāo)任務(wù)的45.19%。實(shí)現(xiàn)財(cái)政總支出264122萬(wàn)元，同比下降28.94%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的93.01%（其中公共財(cái)政預(yù)算支出244585萬(wàn)元，同比下降27.18%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的94.16%；政府性基金支出15918萬(wàn)元，同比下降47.79%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的77.35%；債務(wù)還本支出3619萬(wàn)，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的90.72%）。
（二）存量資金清理盤(pán)活成效明顯
嚴(yán)格貫徹落實(shí)財(cái)政存量資金管理政策，建立財(cái)政存量資金清理、統(tǒng)籌、撥付、使用管理機(jī)制，逐步壓縮存量資金規(guī)模，提高財(cái)政資金使用效率。清理收回2019年的存量資金27988萬(wàn)元，核撥存量資金8212萬(wàn)元。收回單位自有資金13257.9萬(wàn)元，核撥自有資金8875萬(wàn)元。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律清繳收回資金5534萬(wàn)元。加快支出進(jìn)度檢查清繳收回財(cái)政應(yīng)返還額度資金2178萬(wàn)元。
（三）防范和化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
2021年全縣爭(zhēng)取債券資金3989萬(wàn)元，其中新增地方專項(xiàng)債券5000萬(wàn)元，再融資債券資金3989萬(wàn)元。2021年底，全縣共有地方政府隱性債務(wù)59976.11萬(wàn)元，化解隱性債務(wù)5529.17萬(wàn)元。
（四）持續(xù)深入推進(jìn)財(cái)政金融互動(dòng)
做好金融支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果、發(fā)揮好脫貧人口小額信貸支持鄉(xiāng)村振興作用，嚴(yán)格落實(shí)“應(yīng)貸盡貸”原則，保持攻堅(jiān)態(tài)勢(shì)和工作定力，確保脫貧人口小額信貸工作深入推進(jìn)。截至目前，全縣小額信貸累計(jì)貸款金額34579.77萬(wàn)元，小額信貸按季貼息1164.44萬(wàn)元，“政擔(dān)銀企戶”貸款金額2743萬(wàn)元，撥付金融互動(dòng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金336.12萬(wàn)元。
（五）“開(kāi)源”工作不斷拓展
PPP模式持續(xù)推進(jìn)，“四川省涼山州喜德縣城鎮(zhèn)污水處理、垃圾處理設(shè)施建設(shè)PPP項(xiàng)目”已進(jìn)入采購(gòu)階段，“四川省涼山州喜德縣旅游觀光大道PPP項(xiàng)目”已完成項(xiàng)目前期和“兩評(píng)一案”工作。專項(xiàng)債項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和申報(bào)工作得到加強(qiáng)，喜德縣人民醫(yī)院綜合建設(shè)項(xiàng)目已發(fā)行專債5000萬(wàn)元，“成昆復(fù)線喜德西站站前廣場(chǎng)及交通配套基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目”、喜德縣紅莫河谷鄉(xiāng)村振興建設(shè)項(xiàng)目、喜德縣尼波玄武巖產(chǎn)業(yè)園及其配套設(shè)施項(xiàng)目、喜德縣城鎮(zhèn)舊城改造工程建設(shè)項(xiàng)目、喜德縣殯儀館二期建設(shè)項(xiàng)目5個(gè)項(xiàng)目的專項(xiàng)債“一案兩書(shū)”編制工作已完成，已申報(bào)2022年專項(xiàng)債券。
（六）財(cái)政監(jiān)督有力有效
一是加快惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金的支付進(jìn)度及推進(jìn)陽(yáng)光審批平臺(tái)建設(shè)工作，積極主動(dòng)與相關(guān)部門(mén)密切溝通、協(xié)同配合，齊心協(xié)力保障“一卡通”管理工作順利有序推進(jìn)，實(shí)現(xiàn)“陽(yáng)光審批、陽(yáng)光發(fā)放、陽(yáng)光監(jiān)管”。二是健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排、改進(jìn)管理、政策調(diào)整的掛鉤機(jī)制，全面部署開(kāi)展我縣2021年財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作。三是積極開(kāi)展財(cái)政評(píng)審領(lǐng)域整治，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政評(píng)審，更新工作機(jī)制、重新擬定相關(guān)管理辦法、制度，規(guī)范投資評(píng)審流程。四是強(qiáng)化政府采購(gòu)制度，加強(qiáng)政府采購(gòu)全過(guò)程監(jiān)管。遵循政府采購(gòu)公開(kāi)、公平、公正原則，積極履行好政府采購(gòu)監(jiān)管職責(zé)。五是開(kāi)展財(cái)政專項(xiàng)檢查。開(kāi)展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)排查工作，截至2月28日已繳入財(cái)政代管賬戶清繳總金額34712.17萬(wàn)元，已繳庫(kù)金額6279.81萬(wàn)元，根據(jù)單位申請(qǐng)應(yīng)返回單位金額28432.36萬(wàn)元。截至目前已返回單位使用金額18119萬(wàn)元。
（七）國(guó)資國(guó)企管理持續(xù)加強(qiáng)
一是持續(xù)完善國(guó)資監(jiān)管制度體系，出臺(tái)相關(guān)管理辦法，加強(qiáng)政策保障，完善我縣國(guó)資國(guó)企監(jiān)管體系。二是推動(dòng)我縣國(guó)有企業(yè)深化改革，擬定《喜德縣國(guó)有企業(yè)改革方案》，明確了國(guó)資監(jiān)管從“管資產(chǎn)”向“管資本”轉(zhuǎn)變的思路，構(gòu)建“國(guó)資局-投資運(yùn)營(yíng)平臺(tái)公司-國(guó)有企業(yè)（二級(jí)企業(yè)）”三級(jí)架構(gòu)管理模式，建立現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)及黨組織建設(shè)，推動(dòng)實(shí)施勞動(dòng)、人事、分配三項(xiàng)制度改革，以釋放縣屬國(guó)企活力，提高國(guó)有資產(chǎn)、資源運(yùn)營(yíng)效率，促進(jìn)縣屬國(guó)有企業(yè)不斷做強(qiáng)做優(yōu)做大。完成喜德縣糧油收儲(chǔ)公司、喜德縣軍供站兩家全民所有制糧食企業(yè)“公司制”改制。三是加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)監(jiān)管工作。開(kāi)展國(guó)有企業(yè)收入分配、國(guó)有企業(yè)審計(jì)監(jiān)督、公共租賃住房管理專項(xiàng)檢查，并對(duì)問(wèn)題進(jìn)行整改。四是深入推進(jìn)我縣涉改鎮(zhèn)村公有資產(chǎn)清理移交、盤(pán)活工作。截至目前，我縣7個(gè)涉改鄉(xiāng)鎮(zhèn)已完成資產(chǎn)清理移交（部分資料尚需完善），共清查出閑置資產(chǎn)計(jì)43403宗，其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)資產(chǎn)10241宗，村級(jí)資產(chǎn)33162宗；已盤(pán)活資產(chǎn)共計(jì)43357宗（其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)資產(chǎn)盤(pán)活10198宗，村級(jí)資產(chǎn)盤(pán)活33159宗），閑置資產(chǎn)總盤(pán)活率達(dá)99.89%；并要求至今年12月底，完成省州100%盤(pán)活率指標(biāo)。
（八）“三公”經(jīng)費(fèi)支出進(jìn)一步壓縮
2021年“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)計(jì)為714萬(wàn)元，同比下降56.83%，較預(yù)算數(shù)1822萬(wàn)元下降60.81%。其中：1）因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元；2）公務(wù)接待費(fèi)223萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)15.54%，較預(yù)算數(shù)365萬(wàn)元減少38.9%；3）公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及購(gòu)置費(fèi)491萬(wàn)元，同比下降66.39%，較預(yù)算數(shù)1457萬(wàn)元下降66.3%，（其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，同比下降100%，較預(yù)算數(shù)750萬(wàn)元下降100%；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)491萬(wàn)元，同比上升27.26%，較預(yù)算數(shù)707萬(wàn)元下降30.55%）。
2022年財(cái)政預(yù)算（草案）方案及今年工作安排
一、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年全面貫徹落實(shí)縣委、縣政府決策部署，堅(jiān)持“保重點(diǎn)、控一般、促統(tǒng)籌、提績(jī)效”，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，務(wù)實(shí)謀劃預(yù)算項(xiàng)目，科學(xué)安排預(yù)算資金，統(tǒng)籌推進(jìn)預(yù)算改革，扎實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)政工作。
1.指導(dǎo)思想：全面貫徹落實(shí)黨的十九大精神，緊緊圍繞縣委、縣政府重點(diǎn)工作部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，繼續(xù)落實(shí)積極的財(cái)政政策，深化財(cái)稅體制改革，優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理，用好增量，盤(pán)活存量，圍繞“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?、控一般性支出”的任務(wù)目標(biāo)，積極推動(dòng)我縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)良好發(fā)展。
2.編制原則：堅(jiān)持量入為出、收支平衡；統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)；厲行節(jié)約、講求績(jī)效；規(guī)范透明、硬化約束；切實(shí)保障“三?！?、防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的原則。
（一）一般公共預(yù)算
2022年我縣地方公共財(cái)政收入預(yù)計(jì)12000萬(wàn)元（較上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)9.1%），加上轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)數(shù)79095萬(wàn)元（含專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付0萬(wàn)元）；上年結(jié)余收入4620萬(wàn)元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4620萬(wàn)元）；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4644萬(wàn)元；調(diào)入資金11000萬(wàn)元（其中：政府性基金收入調(diào)入11000萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入調(diào)入0萬(wàn)元），減專項(xiàng)上解支出2038萬(wàn)元；地方政府債券還本支出4660萬(wàn)元。一般預(yù)算支出可用財(cái)力104661萬(wàn)元(扣除上級(jí)預(yù)告專項(xiàng)支出0萬(wàn)元和2021年結(jié)轉(zhuǎn)下年專項(xiàng)支出4620萬(wàn)元以及2020年收回存量資金進(jìn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4644萬(wàn)元后，縣本級(jí)實(shí)際可用財(cái)力100057萬(wàn)元)。
2022年一般公共預(yù)算安排如下：
1.安排2021年各單位結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用專項(xiàng)資金4604萬(wàn)元。
2.三保支出預(yù)算安排66048萬(wàn)元，其中：保工資預(yù)算安排支出53805萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)預(yù)算安排支出4314萬(wàn)元、?；久裆A(yù)算安排支出7929萬(wàn)元。
3.其他人員保障類項(xiàng)目支出（長(zhǎng)聘人員工資及社保繳費(fèi)、遺屬、退休人員財(cái)政負(fù)擔(dān)部分、村社干報(bào)酬、體檢費(fèi)、村社辦公經(jīng)費(fèi)等）13073萬(wàn)元。
4.預(yù)備費(fèi)2000萬(wàn)元。
5.人員預(yù)留經(jīng)費(fèi)4050萬(wàn)元，主要安排用于調(diào)資和新增人員支出、喪撫經(jīng)費(fèi)等人員性支出。
6.新冠肺炎防治應(yīng)急基金100萬(wàn)元，森林草原防滅火應(yīng)急基金200萬(wàn)元。
7.各部門(mén)必保剛性運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目支出3586萬(wàn)元。
8.各單位目標(biāo)考核獎(jiǎng)勵(lì)金11000萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
基金收入預(yù)計(jì)32000萬(wàn)元（土地拍賣(mài)及土地增減掛收入），加上上級(jí)補(bǔ)助0萬(wàn)元，上年結(jié)余0萬(wàn)元，減調(diào)出資金11000萬(wàn)元（調(diào)入到公共預(yù)算統(tǒng)籌安排）年終結(jié)余0萬(wàn)元?；鹬С鲱A(yù)算可用財(cái)力21000萬(wàn)元。
根據(jù)基金收入對(duì)應(yīng)使用用途安排支出的原則，安排基金支出21000萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出19730萬(wàn)元（主要用于土地增減掛相關(guān)支出13842萬(wàn)元、征地和拆遷補(bǔ)償?shù)戎С?888萬(wàn)元），專項(xiàng)債券還本付息支出1270萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入600萬(wàn)元（其中：喜德縣國(guó)投公司利潤(rùn)收入300萬(wàn)元，喜德縣農(nóng)旅投公司利潤(rùn)收入300萬(wàn)元）。
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出600萬(wàn)元，其中：國(guó)有企業(yè)政策性補(bǔ)貼600萬(wàn)元（主要用于瑞隆公交公司的經(jīng)營(yíng)虧損及企業(yè)高管年薪）。實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
根據(jù)四川省人民政府《關(guān)于試行社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的實(shí)施意見(jiàn)》（川府發(fā)[2010]19號(hào)），遵循依法建立，規(guī)范統(tǒng)一；統(tǒng)籌編制，明確責(zé)任；專項(xiàng)基金，?？顚Ｓ?；相對(duì)獨(dú)立，有機(jī)銜接；收支平衡，留有結(jié)余的基本原則，編制2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總額12502.43萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金3301.95萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余9200.48萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出總額2122.71萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2122.71萬(wàn)元。本年收支結(jié)余總額1179.24萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余總額10379.72萬(wàn)元。
二、2022年財(cái)政主要工作安排
2022年，喜德縣財(cái)政工作要以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九屆四中五中全會(huì)、十九大及省、州、縣委全會(huì)精神，深入落實(shí)中央、省、州經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議安排部署，抓住五年脫貧攻堅(jiān)鞏固期和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略機(jī)遇，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，實(shí)施積極的財(cái)政政策，做好穩(wěn)收入、優(yōu)支出、提績(jī)效、防風(fēng)險(xiǎn)工作。
（一）開(kāi)源節(jié)流保持財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行
一是大力培植財(cái)源。發(fā)展烤煙等特色農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，培植農(nóng)產(chǎn)品加工，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。加大風(fēng)電、光電新能源項(xiàng)目建設(shè)，加大工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，引進(jìn)新型工業(yè)化企業(yè)，實(shí)現(xiàn)工業(yè)轉(zhuǎn)型。啟動(dòng)縣城新區(qū)、溫泉小鎮(zhèn)等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，發(fā)揮投資拉動(dòng)作用。實(shí)施縣屬國(guó)有企業(yè)改革，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本保值增值。二是與稅務(wù)部門(mén)和非稅收入執(zhí)收部門(mén)積極配合，進(jìn)一步加大征管力度，維護(hù)正常的稅收征管秩序，強(qiáng)化收入組織。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)地區(qū)的監(jiān)控，有針對(duì)性地制定應(yīng)對(duì)措施，確保應(yīng)收盡收，應(yīng)交盡繳。三是堅(jiān)持落實(shí)政府過(guò)緊日子政策，大力壓縮一般性支出，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)把預(yù)算關(guān)口，硬化預(yù)算約束，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出、未列入預(yù)算不得支出的原則，嚴(yán)格預(yù)算調(diào)整和追加。
（二）加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌，切實(shí)防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)
隨著我縣政府債務(wù)的不斷增長(zhǎng)，存量項(xiàng)目欠款的不斷累積，人員性支出的不斷擴(kuò)大，我縣政府債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，存量資金盤(pán)活空間大幅減小，財(cái)政剛性支出大幅增長(zhǎng)，收不抵支、入不敷出的矛盾愈加凸顯，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大。必須樹(shù)立全局意識(shí)，加大統(tǒng)籌力度，做到依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)，防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。既要抓好債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備申報(bào)發(fā)行，解決發(fā)展資金困難問(wèn)題，又要做好存量債務(wù)化解，明確還債主體，制定還債計(jì)劃，及時(shí)化解存量債務(wù)；既要清理盤(pán)活存量資金，統(tǒng)籌用于急需資金的民生領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目，提高資金使用績(jī)效，又要兼顧存量項(xiàng)目資金需求，確保存量項(xiàng)目順利完工；既要保障“三保”等剛性支出，又要對(duì)一般性支出進(jìn)行清理，嚴(yán)格控制、逐步壓縮一般性支出規(guī)模。
（三）進(jìn)一步深化財(cái)政預(yù)算管理改革
深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化平臺(tái)建設(shè)，打造事前、事中、事后全過(guò)程監(jiān)督的預(yù)算管理體系，不斷強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)督管理機(jī)制，提升財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平。建立預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)，嚴(yán)把預(yù)算項(xiàng)目入庫(kù)關(guān)，無(wú)上級(jí)文件、立項(xiàng)批復(fù)、會(huì)議紀(jì)要和合同協(xié)議等依據(jù)，項(xiàng)目前期不成熟、土地未落實(shí)、環(huán)保不過(guò)關(guān)的項(xiàng)目一律不得入庫(kù)。預(yù)算安排必須從預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)中選擇，未入預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)的項(xiàng)目不得安排預(yù)算。加強(qiáng)財(cái)政資金預(yù)算評(píng)審、投資評(píng)審、績(jī)效評(píng)價(jià)，提高財(cái)政資金使用績(jī)效。編制、申報(bào)項(xiàng)目資金預(yù)算的同時(shí)必須編制、申報(bào)項(xiàng)目資金績(jī)效目標(biāo)，經(jīng)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)的項(xiàng)目才能安排預(yù)算，充分發(fā)揮預(yù)算評(píng)審在預(yù)算編制中的技術(shù)支撐作用。加強(qiáng)直達(dá)資金、財(cái)政專項(xiàng)資金和涉農(nóng)整合資金管理，實(shí)施預(yù)算執(zhí)行中期評(píng)估機(jī)制，常態(tài)化清理大平臺(tái)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、單位賬戶實(shí)有資金、往來(lái)借款，盤(pán)活財(cái)政存量資金，有效杜絕資金沉淀和“趴窩”，對(duì)實(shí)施不好、支出緩慢、績(jī)效不高的項(xiàng)目資金予以調(diào)整，更好地發(fā)揮積極財(cái)政政策效能。加強(qiáng)庫(kù)款運(yùn)行調(diào)度和動(dòng)態(tài)監(jiān)控，不得虛列支出、以撥作支。推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，全面提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。扎實(shí)開(kāi)展財(cái)政監(jiān)督檢查，加強(qiáng)民生資金監(jiān)管，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。
（四）推進(jìn)縣屬國(guó)企改革，加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)監(jiān)管
一是強(qiáng)化監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，完善監(jiān)督管理制度。積極爭(zhēng)取增加編制，增強(qiáng)管理隊(duì)伍力量。進(jìn)一步建立健全國(guó)有企業(yè)監(jiān)管制度，不斷完善國(guó)資監(jiān)管制度體系，加強(qiáng)對(duì)縣屬國(guó)有企業(yè)的監(jiān)督管理，推動(dòng)國(guó)有企業(yè)建立完善現(xiàn)代企業(yè)制度，確保國(guó)有資本保值增值。二是推動(dòng)縣屬國(guó)有企業(yè)深化改革。按照中央、省州《國(guó)企改革三年行動(dòng)方案》要求和縣委縣政府決定，加強(qiáng)國(guó)企黨的建設(shè)和紀(jì)律監(jiān)督，整合國(guó)有資源資產(chǎn)，融入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)機(jī)制，激活國(guó)企經(jīng)營(yíng)活力。三是繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，落實(shí)問(wèn)題整改?？h國(guó)資監(jiān)管部門(mén)、審計(jì)部門(mén)將繼續(xù)發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督在國(guó)資國(guó)企監(jiān)管體系中的作用。嚴(yán)格要求國(guó)企對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，并以“問(wèn)題”對(duì)標(biāo)管理“漏洞”，建立健全公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控制度。
（五）持續(xù)推進(jìn)財(cái)政金融互動(dòng)，發(fā)揮金融助推鄉(xiāng)村振興作用。提高小額信貸規(guī)模。充分發(fā)揮6600萬(wàn)元小額信貸分險(xiǎn)基金放大8倍的放大作用，對(duì)符合條件的脫貧戶、易返貧戶應(yīng)貸盡貸。做好貸款貼息和分險(xiǎn)。積極推進(jìn)“政擔(dān)銀企戶”貸款。積極推進(jìn)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。實(shí)施財(cái)政金融互動(dòng)獎(jiǎng)補(bǔ)。發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)放大功能，促進(jìn)金融良性互動(dòng)，推動(dòng)金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，以獎(jiǎng)補(bǔ)撬動(dòng)金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)。
（六）結(jié)合黨史學(xué)習(xí)教育全面推進(jìn)從嚴(yán)治黨
黨員干部要按照學(xué)黨史、悟思想、辦實(shí)事、開(kāi)新局要求，以高度政治自覺(jué)學(xué)思想偉力、學(xué)歷史大勢(shì)、學(xué)性質(zhì)宗旨、學(xué)歷史經(jīng)驗(yàn)、學(xué)革命精神、學(xué)團(tuán)結(jié)統(tǒng)一，真正達(dá)到學(xué)出絕對(duì)忠誠(chéng)、學(xué)出信仰信念、學(xué)出辯證思維、學(xué)出為民情懷、學(xué)出憂患意識(shí)、學(xué)出昂揚(yáng)斗志。深入貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作，嚴(yán)格執(zhí)行落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定、省州“十項(xiàng)規(guī)定”及縣 “九項(xiàng)規(guī)定”。堅(jiān)持領(lǐng)導(dǎo)班子帶頭，自覺(jué)增強(qiáng)自律意識(shí)、標(biāo)桿意識(shí)、表率意識(shí)，嚴(yán)格落實(shí)主體責(zé)任和“一崗雙責(zé)”制度，做到黨風(fēng)廉政建設(shè)與業(yè)務(wù)工作同部署、同安排、同落實(shí)。
