（四川?。╆P(guān)于涼山州越西縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于越西縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
——2023年2月7日在越西縣第十五屆人民代表大會第二次會議上
越西縣財政局局長 劉嵐
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將越西縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案提請縣十五屆人民代表大會第二次會議審查，并請縣政協(xié)各位委員和列席的各位同志提出意見。
2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，是財政工作極不尋常、異常艱難的一年。一年來，受新冠疫情多點散發(fā)頻發(fā)、組合式減稅降費政策落實、政府債務(wù)還本付息到達(dá)高峰等減收增支因素影響，財政收支形勢異常嚴(yán)峻。在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，以深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神為統(tǒng)領(lǐng)，堅決貫徹“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重要要求，堅持以政領(lǐng)財、依法治財、科學(xué)理財、從嚴(yán)管財，全面貫徹落實穩(wěn)中求進(jìn)的積極財政政策，全力組織財政收入，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推進(jìn)財政體制改革，實現(xiàn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)運行。
一、一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
（一）預(yù)算收入執(zhí)行情況：縣第十五屆人民代表大會第一次會議批準(zhǔn)的地方一般公共預(yù)算收入為21356萬元，全年實現(xiàn)地方一般公共預(yù)算收入28055萬元，為預(yù)算數(shù)的131.37%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.2%，較上年完成數(shù)增長10.03%。其中：稅收收入完成22165萬元，占完成數(shù)的79%；非稅收入完成5890萬元，占完成數(shù)的21%。
（二）預(yù)算支出執(zhí)行情況：財政支出持續(xù)加大，面對“六穩(wěn)”“六?！币约办柟掏卣姑撠毠猿晒c鄉(xiāng)村振興有效銜接、教育衛(wèi)生、農(nóng)林水、民生、社保等項目支出的巨大增支壓力，通過積極向上爭資、調(diào)優(yōu)支出結(jié)構(gòu)、盤活存量資金、加快資金調(diào)度、加強(qiáng)資金監(jiān)管等舉措，切實保住了“三保”支出和落實中央、省、州、縣重要決策部署的資金需求。2022年全縣一般公共預(yù)算支出完成323115萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的91.83%，較上年完成數(shù)313085萬元，增加10030萬元，增長3.2％。全縣2022年“三公”經(jīng)費支出為1047萬元，比上年決算數(shù)減少670萬元，減少的主要原因是嚴(yán)格落實中央、省、州厲行節(jié)約政策，壓減公務(wù)接待費43萬元，壓減比例達(dá)到20%。
2022年一般公共預(yù)算支出323115萬元，其中：一般公共服務(wù)支出25009萬元，占支出的7.74%；國防支出110萬元，占支出的0.03%；公共安全支出8661萬元，占支出的2.68%；教育支出96887萬元，占支出的29.99%；科學(xué)技術(shù)支出101萬元，占支出的0.03%；文化旅游體育與傳媒支出4042萬元，占支出的1.25%；社會保障和就業(yè)支出35360萬元，占支出的10.94%；衛(wèi)生健康支出23352萬元，占支出的7.23%；節(jié)能環(huán)保支出5959萬元，占支出的1.84%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5844萬元，占支出的1.81%；農(nóng)林水支出92949萬元，占支出的28.77%；交通運輸支出4144萬元，占支出的1.28%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出811萬元，占支出的0.25%；金融支出125萬元，占支出的0.04%；自然資源海洋氣象等支出923萬元，占支出的0.29%；住房保障支出4626萬元，占支出的1.43%；糧油物資儲備支出695萬元，占支出的0.22%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3360萬元，占支出的1.04%；其他支出3448萬元，占支出的1.07%；債務(wù)付息支出6665萬元，占支出的2.06%；資源勘探信息等支出34萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出10萬元。
（三）上級補(bǔ)助資金情況：2022年，全縣各部門積極配合、主動作為，全年爭取上級補(bǔ)助資金314305萬元，較上年262960萬元增長19.52%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入293462萬元，較上年248628萬元增長18.03%；專項轉(zhuǎn)移支付收入19643萬元，較上年14332萬元增長37.05%。
（四）收支平衡情況：2022年，財政收入總量為369463萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入28055萬元，上級補(bǔ)助收入314305萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7222萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入10571萬元，接受其他地區(qū)援助收入6000萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入17萬元，上年結(jié)余3293萬元。一般公共預(yù)算支出323115萬元，上解支出8228萬元，償還地方政府債務(wù)支出9378萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年28466萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金276萬元。收支品迭后，實現(xiàn)財政收支平衡。
二、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年政府性基金收入全年完成23308萬元，其中：縣級收入14757萬元，上級補(bǔ)助收入1301萬元，專項債券列入基金管理7250萬元。全年實現(xiàn)政府性基金支出23248萬元，其中：大中型水庫移民后期扶持基金支出4萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出14595萬元，農(nóng)林水支出47萬元，其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出7250萬元，彩票公益金安排的支出536萬元，其他地方自行試點項目收益專項債券付息支出811萬元，地方政府專項債務(wù)發(fā)行費用支出5萬元；其他政府性基金債務(wù)還本支出60萬元。收支品迭后，實現(xiàn)了政府性基金收支平衡。
三、社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣社會保險基金預(yù)算收入完成8938萬元，加上年滾存結(jié)余13468萬元，收入總量為22406萬元。社會保險基金預(yù)算支出完成3803萬元，主要安排用于保障我縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險。收入總量減去當(dāng)年支出后，全縣滾存結(jié)余資金18603萬元。由于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險政策變動，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金統(tǒng)歸州管，2022年末，滾存結(jié)余資金全部上劃州社保專戶。
四、國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0萬元，上級補(bǔ)助收入17萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金17萬元。當(dāng)年收支平衡。
需要說明的是：上述全縣財政預(yù)算執(zhí)行及平衡情況均為快報數(shù)據(jù)，待省、州決算批復(fù)后將有一些變化，屆時再按程序向縣人大常委會報告。
五、地方政府債務(wù)情況
（一）2022年末地方政府債務(wù)余額。2022年初地方政府債務(wù)限額為200263萬元，其中：一般債務(wù)限額180105萬元、專項債務(wù)限額20158萬元。今年省財政廳下達(dá)我縣2022年地方政府新增一般債務(wù)1457萬元，新增專項債務(wù)7250萬元。調(diào)整后我縣債務(wù)限額為208970萬元，其中：一般政府債務(wù)限額181562萬元，專項債務(wù)限額27408萬元。
需要說明的是：地方政府債務(wù)限額調(diào)整報告已經(jīng)十五屆人大常委會第六次會議及十五屆人大常委會第八次會議審議通過。
（二）用好再融資地方政府債券。2022年全縣地方再融資債券9114萬元，全部為一般公共預(yù)算償還的一般債券，全部用于償還到期債券。嚴(yán)格按照與州財政局簽訂的《2022年涼山州地方政府債券資金轉(zhuǎn)貸協(xié)議》確定的還款時間，將本金和利息分年度納入財政預(yù)算予以歸還。
六、預(yù)備費動用情況
2022年年初安排預(yù)備費1671萬元，按照《預(yù)算法》相關(guān)規(guī)定，動用預(yù)備費1450萬元，其中：疫情防控735萬元，森林草原防滅火工作355萬元、防震減災(zāi)工作260萬元、防汛抗旱50萬元、地災(zāi)避險搬遷50萬元。
七、財政重點工作情況
2022年，按照縣第十五屆人民代表大會第一次會議有關(guān)決議和縣人大財經(jīng)委的審查意見，充分發(fā)揮財政職能作用，努力創(chuàng)新財政支出方式，堅持系統(tǒng)觀念，加強(qiáng)財政資金預(yù)算統(tǒng)籌，集中力量辦大事，強(qiáng)化預(yù)算對落實中央、省、州、縣重大決策部署的保障能力，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，全力支持鞏固拓展脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，穩(wěn)步推進(jìn)財稅改革，全面實施預(yù)算績效管理，著力提高支出預(yù)算和政策的科學(xué)性、針對性、有效性，財政管理水平進(jìn)一步提高。
（一）財政收入組織有力，財政運行保持總體平穩(wěn)。堅持量質(zhì)并舉抓收入，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，穩(wěn)步提高財政運行質(zhì)量。一是在落實減稅降費的基礎(chǔ)上狠抓財政收入，做到應(yīng)收盡收。緊盯縣域內(nèi)房地產(chǎn)企業(yè)、重大項目承建企業(yè)，厘清企業(yè)收益情況，按時協(xié)助協(xié)議申報稅款。二是搶抓政策機(jī)遇，全力爭取支持，密切關(guān)注中省政策導(dǎo)向，加強(qiáng)匯報對接，把爭取上級項目和資金作為重點工作。全年爭取上級補(bǔ)助收入314305萬元，地方政府債券資金8707萬元，有效化解了年度收支矛盾，為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了資金保障。
（二）加大鄉(xiāng)村振興投入，協(xié)同推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興發(fā)展。著力構(gòu)建完善的財政支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展資金保障體系，積極籌措資金，加大本級投入，規(guī)范資金管理，強(qiáng)化資金整合，優(yōu)化資金配置方案。立足本縣鄉(xiāng)村振興推進(jìn)弱點、痛點，加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、就業(yè)創(chuàng)業(yè)工程、人居環(huán)境改善等項目投入，帶動農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。2022年爭取上級鄉(xiāng)村振興銜接資金48653萬元，本級投入鄉(xiāng)村振興銜接資金4750萬元，用于補(bǔ)足基礎(chǔ)設(shè)施短板，支持村級產(chǎn)業(yè)發(fā)展，切實提高脫貧戶收入水平。
（三）細(xì)化民生保障，切實增強(qiáng)群眾幸福感。持續(xù)加大民生投入，切實把以人民為中心的發(fā)展思想落到實處。一是優(yōu)先保障教育支出。安排資金6270萬元用于實施全縣義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造及教育強(qiáng)國工程，改善學(xué)校辦學(xué)條件，鞏固完善義務(wù)教育經(jīng)費保障機(jī)制改革成果，實施基礎(chǔ)教育標(biāo)準(zhǔn)化工程，推動義務(wù)教育均衡發(fā)展。二是進(jìn)一步強(qiáng)化社保兜底工作。安排困難群眾救助資金15665萬元用于城鄉(xiāng)低保和特困群眾供養(yǎng)，切實保障困難群眾最低生活水平；安排資金3806萬元用于保障城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金兌現(xiàn)和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險參保繳費。三是積極發(fā)展衛(wèi)生健康事業(yè)。安排資金3431萬元用于全面落實國家基本藥物以獎代補(bǔ)、公立醫(yī)院改革和基本公共衛(wèi)生服務(wù)等政策，進(jìn)一步健全基本醫(yī)療保障體系和城鄉(xiāng)衛(wèi)生服務(wù)體系；安排資金781萬元用于全面落實城鄉(xiāng)醫(yī)療保險補(bǔ)助政策，提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保障水平。四是做好疫情防控經(jīng)費保障工作。安排資金4282萬元用于重點保障全員核酸檢測、方艙醫(yī)院建設(shè)及防控物資和設(shè)備采購等有關(guān)支出。
（四）財政管理改革有序推進(jìn)，信息化管理水平逐步提高。切實踐行習(xí)近平總書記關(guān)于以信息化推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的重要講話精神，加快財政系統(tǒng)現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)度，加快預(yù)算一體化本地部署進(jìn)度，用系統(tǒng)化思維全流程整合預(yù)算管理各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，將績效監(jiān)控、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等模塊統(tǒng)一納入一體化管理平臺，統(tǒng)籌整合有效資源，進(jìn)一步提高財政監(jiān)管能力。
（五）強(qiáng)化財政監(jiān)督，全力促進(jìn)財政規(guī)范運行。一是建立和完善財政內(nèi)部控制機(jī)制，進(jìn)一步明確內(nèi)控機(jī)構(gòu)職責(zé)，著力提高財政工作效率和服務(wù)質(zhì)量，避免財政政策落實和資金分配過程中的業(yè)務(wù)風(fēng)險與廉政風(fēng)險。二是扎實開展嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律及財務(wù)管理風(fēng)險排查，強(qiáng)化財政監(jiān)督管理，筑牢財政資金安全防線，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律，清理盤活存量資金4721萬元。2022年對6個縣級單位、5個教育部門、15個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、15個衛(wèi)生院、1家企業(yè)開展重點檢查。三是健全完善政府投資項目監(jiān)督管理機(jī)制，加大對重點建設(shè)項目投資評審力度，進(jìn)一步提高評審工作效率。2022年共完成149個項目的財政投資評審，涉及報審金額117269萬元，審定投資112991萬元，審減4278萬元，綜合審減率達(dá)4%，為財政投資提供科學(xué)、合理的決策依據(jù)，切實提高政府投資效益。
（六）穩(wěn)金融防風(fēng)險，持續(xù)加大脫貧人口小額信貸投放力度。扎實做好過渡期脫貧人口小額信貸工作，進(jìn)一步加大脫貧人口小額信貸的投放力度。2022年籌措安排脫貧人口小額信貸貼息資金985萬元，新增擔(dān)保投放脫貧人口小額信貸資金4107萬元，惠及983戶。小額信貸工作開展以來累計放貸金額39100萬元，惠及8102戶。
（七）著力提高財政資金效益，全面推進(jìn)預(yù)算績效管理。進(jìn)一步加強(qiáng)財政資金管理，提高財政資金使用效益，搞好財政資金績效評價工作。一是對全縣136個預(yù)算部門開展部門整體支出績效目標(biāo)編制管理，促進(jìn)部門整體績效目標(biāo)與部門整體資金使用效率、整體職能及整體機(jī)關(guān)效能的相結(jié)合；二是針對18個重點項目（涉及金額10111萬元）、15個部門整體支出（涉及金額86611萬元）和3個財政政策支出項目（涉及金額14514萬元）開展重點績效評價，切實發(fā)揮績效評價事前評估、事中監(jiān)控、事后評價的作用；三是根據(jù)2022年事前績效評估結(jié)果，對2022年的4個項目預(yù)算資金進(jìn)行了扣減，扣減金額172萬元；根據(jù)項目執(zhí)行事中績效監(jiān)督結(jié)果，對10個實施進(jìn)度滯后、資金支出不力的項目進(jìn)行了資金扣減，扣減金額202萬元。充分利用績效評價結(jié)果，提高財政資金分配的科學(xué)性、合理性。
需要說明的是：以上重點方面的財政投入統(tǒng)計中，部分項目存在歸類口徑交叉。
2022年財政預(yù)算平穩(wěn)運行，但財政運行中仍然存在著一些困難和問題，主要是：全縣經(jīng)濟(jì)總量偏小，稅源結(jié)構(gòu)單一，財政增收后勁不強(qiáng)；財權(quán)事權(quán)改革，支出責(zé)任劃分，基本工資標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整增資，人員類等剛性支出壓力逐年增加，收支矛盾異常突出；預(yù)算執(zhí)行需進(jìn)一步從嚴(yán)從緊，預(yù)算剛性約束需進(jìn)一步加強(qiáng)，各預(yù)算單位預(yù)算績效管理意識不強(qiáng)，“花錢必問效、無效必問責(zé)”主體責(zé)任意識薄弱，預(yù)算管理有待進(jìn)一步提高。針對這些困難和問題，今后我們將采取有效措施加以解決。
2023年財政預(yù)算草案
2023年的預(yù)算編制和財政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和總書記來川視察重要指示精神為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大和省委十二屆二次全會、州委九屆六次全會、縣委十四屆四次全會精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，創(chuàng)新財政資金保障方式，提高財政政策的前瞻性、針對性，持續(xù)保障和改善民生，推動縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
一、一般公共預(yù)算草案
2023年一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成31000萬元，較上年預(yù)算數(shù)增長45.16%，較上年完成數(shù)增長10.5%；加2023年上級補(bǔ)助收入185276萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入28466萬元、接受其他地區(qū)援助收入6000萬元、政府性基金調(diào)入21650萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入45萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金276萬元；2023年總收入272713萬元?？鄢龑ｍ椛辖庵С?600萬元（含養(yǎng)老保險金補(bǔ)差），2023年我縣一般預(yù)算支出可用財力為263113萬元，其中：縣本級實際可用財力171723萬元、合理預(yù)計上級各項專項財力轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助和專項轉(zhuǎn)移補(bǔ)助及專項結(jié)轉(zhuǎn)等91390萬元。
2023年一般公共預(yù)算支出安排如下：
（一）對等安排上級專項資金57214萬元，主要用于教育三包、困難群眾救助、醫(yī)療保險、生態(tài)保護(hù)、鄉(xiāng)村振興等。
（二）安排人員性支出130851萬元，其中：在職工資51575萬元（含基本工資、津貼補(bǔ)貼、事業(yè)人員績效工資），離休費53萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼3582萬元，預(yù)留正常晉升1000萬元，三支一扶241萬元，年終一次性獎金2493萬元，績效目標(biāo)考核獎30513萬元，高海拔體檢費1435萬元、社會保險繳費及附加33369萬元（含醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險、工傷保險、失業(yè)保險、住房公積金、工會費、福利費），職業(yè)年金500萬元，遺屬補(bǔ)助692萬元，撫恤金及喪葬費800萬元，退休建房費80萬元，完善人民警察待遇181萬元，臨聘人員經(jīng)費2108萬元（含消防救援大隊臨聘、公安協(xié)警等），其他人員性補(bǔ)助1198萬元（含計生專干、獨生子女獎補(bǔ)、安監(jiān)員、涼北養(yǎng)路段人員、企業(yè)留守人員、駐村農(nóng)技員、鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀(jì)檢津貼、村級防疫員補(bǔ)助、校醫(yī)輔助崗、社區(qū)社工、公衛(wèi)特別崗位人員補(bǔ)助等），駐村第一書記及駐村工作隊生活補(bǔ)助及工作經(jīng)費1031萬元。
（三）安排保運轉(zhuǎn)支出6182萬元，其中：政法系統(tǒng)運轉(zhuǎn)經(jīng)費838萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)運轉(zhuǎn)經(jīng)費1142萬元，其他縣級單位運轉(zhuǎn)經(jīng)費1632萬元，公務(wù)員車補(bǔ)1270萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費600萬元，公務(wù)接待費100萬元，會議費100萬元，公務(wù)用車購置費500萬元。
（四）安排保民生支出27308萬元，其中：村社干部工資及運轉(zhuǎn)經(jīng)費6226萬元，鄉(xiāng)村振興銜接資金4800萬元（含易地扶貧搬遷還本付息1000萬元），教育保障支出7249萬元（含生均公用經(jīng)費、免作業(yè)本費、建檔立卡脫貧本?？粕钛a(bǔ)助、高中學(xué)生資助、稅費改革支出、營養(yǎng)餐、教育費附加安排支出、一村一幼輔導(dǎo)員五險、農(nóng)村教師生活補(bǔ)助），社會保障支出7332萬元（含城鄉(xiāng)低保3652萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險201萬元、孤兒生活保障520萬元、臨時價格補(bǔ)貼300萬元、失地農(nóng)民補(bǔ)助300萬元、高齡老人補(bǔ)貼515萬元、特困供養(yǎng)199萬元、事實無人撫養(yǎng)兒童1000萬元、臨時生活救助18萬元、殘疾人生活保障及護(hù)理費317萬元、義務(wù)兵優(yōu)待相關(guān)支出310萬元），衛(wèi)生健康支出1701萬元（含城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險885萬元、基本公衛(wèi)258萬元、艾滋病防治及重大傳染病防治經(jīng)費200萬元、基本藥物80萬元、計劃生育209萬元、代繳失地人員基本醫(yī)療保險19萬元、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助50萬元）。
（五）安排專項經(jīng)費10489萬元，其中：企業(yè)離退休醫(yī)療保險355萬元，看守所、戒毒所人員生活費258萬元，糧油儲備費79萬元，防汛抗旱經(jīng)費90萬元，兵役征集及民兵事業(yè)費等125萬元，地災(zāi)防治經(jīng)費30萬元，烤煙生產(chǎn)經(jīng)費（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)）261萬元，禁毒工作經(jīng)費200萬元，烤煙防雹經(jīng)費100萬元，防震減災(zāi)經(jīng)費30萬元，注入國投集團(tuán)資本金1650萬元，政府債務(wù)還本2713萬元，政府債務(wù)付息4488萬元，縣自來水有限責(zé)任公司發(fā)展資金45萬元，縣武警中隊保障經(jīng)費65萬元。
（六）預(yù)備費2603萬元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出以及其他難以預(yù)見的開支。
（七）上年專項結(jié)轉(zhuǎn)28466萬元，用于重大項目前期、年度績效考核獎、春節(jié)慰問、補(bǔ)充縣長基金、財稅征管、招商引資及原用途安排上年末收回專項資金。
需要特別報告的是：由于當(dāng)年可用財力少，只保障了全縣的基本支出、基本運轉(zhuǎn)經(jīng)費和部分民生支出。大量項目支出只能待上級轉(zhuǎn)移支付增量資金下達(dá)后，調(diào)整預(yù)算再予以安排。
二、政府性基金預(yù)算草案
全縣政府性基金收入預(yù)計安排49566萬元，其中：國有土地收益基金收入1802萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入108萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入46597萬元，污水處理費收入130萬元，專項債券對應(yīng)項目收入929萬元；全縣政府性基金支出27576萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出24607萬元，國有土地收益基金安排的支出1802萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出108萬元，地方政府專項債務(wù)付息932萬元，污水處理費安排支出127萬元；調(diào)出資金21650萬元；專項上解340萬元?；痤A(yù)算收支平衡。
三、社會保險基金預(yù)算草案
根據(jù)《涼山州財政局 涼山州人力資源和社會保障局關(guān)于上劃城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金的通知》（涼財社〔2022〕170號） 精神，2022年末城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險滾存結(jié)余資金全部上劃州財政專戶，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險實行統(tǒng)收統(tǒng)支，2023年社會保險基金預(yù)算為0萬元。
四、國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
根據(jù)國有資本經(jīng)營現(xiàn)狀，2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為45萬元，支出0萬元，調(diào)出45萬元。2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
以上財政預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。2023年全縣75個部門預(yù)算草案及部門預(yù)算績效目標(biāo)已同步報送大會，請予審查。
年初存量資金清理安排情況
根據(jù)《預(yù)算法實施細(xì)則》及《四川省財政廳關(guān)于實施財政資金“三項清理”制度的通知》（川財預(yù)〔2021〕73號）精神，2022年末財政對各單位未使用資金進(jìn)行清理收回，共計清理收回21317萬元。經(jīng)各單位申報，結(jié)合“三項清理”制度要求，原用途重新安排10003萬元，統(tǒng)籌用于彌補(bǔ)財力11314萬元，其中：會議費100萬元，撫恤金400萬元，退休人員一次性生活補(bǔ)助2300萬元，職業(yè)年金500萬元，村級防疫員補(bǔ)助180萬元，機(jī)要值班補(bǔ)貼11萬元，一村一幼輔導(dǎo)員工資及五險900萬元，事實無人撫養(yǎng)兒童補(bǔ)助836萬元，政策性農(nóng)業(yè)保險200萬元，綠色家園居民生活費及運轉(zhuǎn)費70萬元，預(yù)留收費收入安排支出500萬元，環(huán)衛(wèi)經(jīng)費522萬元，垃圾污水處理及收集轉(zhuǎn)運200萬元，市政設(shè)施運行維護(hù)費300萬元，信訪維穩(wěn)80萬元，森林草原防滅火（救援大隊人員工資）600萬元，重點鄉(xiāng)鎮(zhèn)環(huán)衛(wèi)經(jīng)費和安全生產(chǎn)經(jīng)費400萬元，財政評審購買服務(wù)費200萬元，殯儀館運轉(zhuǎn)經(jīng)費62萬元，民族團(tuán)結(jié)示范縣創(chuàng)建30萬元，衛(wèi)生城市創(chuàng)建20萬元，鄉(xiāng)村振興示范縣創(chuàng)建10萬元，農(nóng)村敬老院運轉(zhuǎn)經(jīng)費50萬元，未成年人保護(hù)20萬元，審計購買服務(wù)50萬元，河湖長制40萬元，人事考試經(jīng)費30萬元，市場監(jiān)管經(jīng)費50萬元，化解各項缺口資金1545萬元，重大市政網(wǎng)絡(luò)和平臺運營經(jīng)費374萬元，專職網(wǎng)格員補(bǔ)助4萬元，政府債務(wù)付息500萬元，其他專項經(jīng)費230萬元。
八、確保完成2023年預(yù)期目標(biāo)的工作措施
（一）深化預(yù)算管理制度改革，建立健全現(xiàn)代預(yù)算管理制度。推進(jìn)零基預(yù)算改革，細(xì)化項目支出預(yù)算編制，嚴(yán)格按照支出功能分類科目和支出經(jīng)濟(jì)分類科目予以細(xì)化，督促單位嚴(yán)格按照預(yù)算時下達(dá)的功能科目及經(jīng)濟(jì)科目執(zhí)行，嚴(yán)格控制預(yù)算調(diào)劑，切實維護(hù)預(yù)算的剛性，確保賬表相符、賬實相符。
（二）狠抓財政收入，加快財政支出。加大與稅務(wù)、非稅等收入執(zhí)收單位協(xié)作配合，充分發(fā)揮收入征管聯(lián)席會議職能，合理研判縣域經(jīng)濟(jì)形勢，挖掘潛在稅源，培育扶持新稅源，力爭2023年度全縣收入規(guī)模邁上新臺階。提高財政資金統(tǒng)籌安排能力，轉(zhuǎn)變財政資金分配模式，分批次安排財政資金，多項目齊頭并進(jìn)，切實解決財政資金支出進(jìn)度滯后問題，提升資金使用效益。
（三）堅持以人民為中心，扎實做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，優(yōu)先保障工資性支出和公用經(jīng)費支出，認(rèn)真落實新階段疫情防控各項舉措，加強(qiáng)疾病預(yù)防控制體系建設(shè)，優(yōu)化醫(yī)療資源，持續(xù)深入實施民生工程，增進(jìn)民生福祉，提升人民群眾獲得感、幸福感，持續(xù)辦好民生實事，切實發(fā)揮民生工程的社會效益。繼續(xù)貫徹落實“六穩(wěn)”“六保”工作要求，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，切實做好“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆辟Y金保障工作。
（四）深入推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，鞏固拓展脫貧攻堅成效。繼續(xù)推進(jìn)涉農(nóng)資金整合，統(tǒng)籌各類資金，增加“三農(nóng)”投入，加大產(chǎn)業(yè)投入，確保銜接資金用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展的中央資金占比不低于60%，鞏固拓展脫貧攻堅成果，培育壯大村級集體經(jīng)濟(jì)；切實加強(qiáng)鄉(xiāng)村振興銜接資金使用績效評估，健全完善農(nóng)業(yè)園區(qū)、新型經(jīng)營主體聯(lián)農(nóng)帶農(nóng)機(jī)制，確保鄉(xiāng)村振興銜接資金投入有效，農(nóng)戶真受益。
（五）強(qiáng)化財經(jīng)監(jiān)管，提升資金使用效益。牢固樹立科學(xué)化、精細(xì)化管理理念，深入開展財政資金績效評價和財經(jīng)紀(jì)律專項檢查，加強(qiáng)財政資金監(jiān)管，尤其是重大民生工程、鄉(xiāng)村振興銜接資金監(jiān)管，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性。完善行政事業(yè)單位財務(wù)管理支出，積極推進(jìn)內(nèi)控制度建設(shè)，完善資金監(jiān)管程序，規(guī)范行政事業(yè)單位會計核算流程，強(qiáng)化對財政業(yè)務(wù)及管理風(fēng)險的事前防范、事中控制、事后監(jiān)督，切實防范化解財政運行風(fēng)險。強(qiáng)化績效理念，深入實施預(yù)算績效管理，突出績效導(dǎo)向，進(jìn)一步強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，建立健全評價結(jié)果與預(yù)算調(diào)整、改進(jìn)管理、完善政策掛鉤機(jī)制，提高財政資源配置和使用效益，做到“花錢必問效、無效必問責(zé)、低效多壓減、有效多安排”，使寶貴的財政資金發(fā)揮更大效益。
（六）落實退稅減稅降費，提振市場主體活力。切實落實好中央、省、州、縣穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤“一攬子”政策，不折不扣落實好減稅降費退稅緩稅等惠企、惠民優(yōu)惠措施，充分釋放政策紅利，提振市場信心；持續(xù)做好優(yōu)化營商環(huán)境工作，探索搭建企業(yè)融資擔(dān)保平臺，解決企業(yè)融資難題，營造和諧、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展的營商環(huán)境。
（七）織密織牢風(fēng)險防線，切實防范化解各類財政風(fēng)險。堅持盡力而為、量力而行，各項財政收支安排要與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財力狀況相匹配。壓減“三公”經(jīng)費，嚴(yán)控一般支出，兜牢“三?！敝С龅拙€，合理確定債務(wù)規(guī)模，對一般債券、專項債券項目開展全生命周期管理，落實還款責(zé)任，切實防范地方政府債務(wù)風(fēng)險。加強(qiáng)財政運行動態(tài)監(jiān)測，落實風(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案，確保財政運行總體平穩(wěn)可持續(xù)。
各位代表，2023年我們將在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，全面貫徹大會決議，認(rèn)真辦理和落實人大代表議案及建議，緊盯2027年財政收入“翻兩番”目標(biāo)任務(wù)，穩(wěn)中求進(jìn)，奮發(fā)有為，努力完成各項目標(biāo)任務(wù)，為鞏固拓展脫貧攻堅成果落實鄉(xiāng)村振興政策提供堅實的財力保障，充分發(fā)揮財政在全縣發(fā)展全局中基礎(chǔ)和重要支柱作用。
名詞解釋
預(yù)算：預(yù)算由預(yù)算收入和預(yù)算支出組成。政府的全部收入和支出都應(yīng)當(dāng)納入預(yù)算。預(yù)算包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算。一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)保持完整、獨立。政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)與一般公共預(yù)算相銜接。
一般公共預(yù)算：以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算：依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
社會保險基金預(yù)算：社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。社會保險基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。
國有資本經(jīng)營預(yù)算：國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
上級補(bǔ)助收入：按照有關(guān)法律法規(guī)或財政體制的規(guī)定，由上級財政對本級財政的補(bǔ)助形成的收入，主要包括返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入和專項轉(zhuǎn)移支付收入。
上解上級支出：按照有關(guān)法律法規(guī)或財政體制的規(guī)定，下級財政部門將本年的財政收入上解至上一級的財政部門，主要包括體制上解和專項上解。
調(diào)入和調(diào)出資金：調(diào)入和調(diào)出資金指不同性質(zhì)資金之間的調(diào)入和調(diào)出。按照《預(yù)算法》要求政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)與一般公共預(yù)算相銜接，目前我縣主要執(zhí)行從政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算。
結(jié)轉(zhuǎn)：在上一預(yù)算年度內(nèi)的項目未全部完工或支出計劃未實施，預(yù)算已安排而不能在當(dāng)年實現(xiàn)財政支出，需在下一年度繼續(xù)安排的項目支出。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：各級財政通過超收或清理整合結(jié)余資金安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用。
預(yù)備費：財政總預(yù)算中的預(yù)備資金，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
“三公”經(jīng)費：財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。
“三?！保罕９べY、保運轉(zhuǎn)、保民生。
預(yù)算績效管理：預(yù)算績效管理是以一級政府財政預(yù)算（包括收入和支出）為對象，以政府財政預(yù)算在一定時期內(nèi)所達(dá)到的總體產(chǎn)出和結(jié)果為內(nèi)容，以促進(jìn)政府透明、責(zé)任、高效履職為目的所開展的績效管理活動。
一般債務(wù)：政府為沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，主要以一般公共預(yù)算收入償還的政府債務(wù)。
專項債務(wù)：政府為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，以對應(yīng)的政府性基金收入或?qū)ｍ検杖雰斶€的政府債務(wù)。
“六穩(wěn)”：穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
“六保”：保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。
