（四川?。╆P(guān)于涼山州美姑縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年部門預(yù)算編制方案（草案）的報(bào)告（書面）
關(guān)于美姑縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年部門預(yù)算編制方案（草案）的報(bào)告（書面）
——2021年4月15日在美姑縣第十四屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
美姑縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將美姑縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣十四屆人大六次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算調(diào)整及執(zhí)行總體情況
（一）全縣公共預(yù)算收支調(diào)整及執(zhí)行情況。
1.公共預(yù)算收入。2020年我縣地方一般公共財(cái)政總收入完成18750萬元，完成年初縣人代會(huì)通過地方一般公共財(cái)政總收入數(shù)15295萬元的122.6%。地方一般公共預(yù)算收入完成11796萬元，完成年初縣人代會(huì)通過地方一般公共預(yù)算收入數(shù)9710萬元的121.5%，比上年同期增加2545萬元，增長27.5%。地方一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成7695萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的124.3%，非稅收入完成4101萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的116.5%。
2.公共預(yù)算支出。2020年年初人大批復(fù)一般公共預(yù)算支出數(shù)為280567萬元，年終一般公共預(yù)算支出調(diào)整為513368萬元，一般公共預(yù)算支出比年初人大批復(fù)增加232801萬元，增長182.97%。增加的預(yù)算支出232801萬元，調(diào)整情況分別為：一般公共服務(wù)增加20182萬元，國防增加34萬元，公共安全增加2106萬元，教育增加51029萬元，科學(xué)技術(shù)增加220萬元，文化體育與傳媒增加5528萬元，社會(huì)保障和就業(yè)增加10052萬元，醫(yī)療衛(wèi)生增加16090萬元，節(jié)能環(huán)保增加433萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)增加2285萬元，農(nóng)林水事務(wù)增加89638萬元，交通運(yùn)輸增加7489萬元，資源勘探電力信息等事務(wù)增加166萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)增加252萬元，金融支出增加1751萬元，自然資源海洋氣象等事務(wù)增加2828萬元，住房保障增加14998萬元，糧油物資儲(chǔ)備管理事務(wù)增加222萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3861萬元，預(yù)備費(fèi)減少2800萬元，其他支出減少1028萬元，地方政府一般債務(wù)付息支出增加7456萬元，地方政府一般債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出增加9萬元。
2020年公共預(yù)算支出總量513368萬元，主要是：（1）一般公共服務(wù)44374萬元，完成預(yù)算數(shù)的183.4%；（2）國防支出34萬元，年初無預(yù)算數(shù)無可比；（3）公共安全8413萬元，完成預(yù)算數(shù)的133.4%；（4）教育96937萬元，完成預(yù)算數(shù)的211.2%；（5）科學(xué)技術(shù)252萬元，完成預(yù)算數(shù)的787.5%；（6）文化體育與傳媒6321萬元，完成預(yù)算數(shù)的797.1%；（7）社會(huì)保障和就業(yè)33275萬元，完成預(yù)算數(shù)的143.3%；（8）醫(yī)療衛(wèi)生33231萬元，完成預(yù)算數(shù)的193.9%；（9）節(jié)能環(huán)保8356萬元，完成預(yù)算數(shù)的105.5%；（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)3227萬元，完成預(yù)算數(shù)的342.6%；（11）農(nóng)林水事務(wù)225918萬元，完成預(yù)算數(shù)的165.8%；（12）交通運(yùn)輸9745萬元，完成預(yù)算數(shù)的432%；（13）資源勘探電力信息等事務(wù)166萬元，年初無預(yù)算數(shù)無可比；（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)752萬元，完成預(yù)算數(shù)的150.4%；（15）金融支出1751萬元，年初無預(yù)算數(shù)無可比；（16）自然資源海洋氣象等事務(wù)4419萬元，完成預(yù)算數(shù)的277.7%；（17）住房保障支出21785萬元，完成預(yù)算數(shù)的321%；（18）糧油物資儲(chǔ)備管理事務(wù)222萬元，年初無預(yù)算數(shù)無可比；（19）債務(wù)付息支出9344萬元，完成預(yù)算數(shù)的494.9%；（20）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4547萬元，完成預(yù)算數(shù)的662.8%；（21）債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出9萬元，年初無預(yù)算數(shù)無可比；（22）其他支出290萬元，完成預(yù)算數(shù)的22%。
3.上級(jí)補(bǔ)助情況。上級(jí)補(bǔ)助收入495425萬元，其中：（1）返還性2125萬元（兩稅返還910萬元，所得稅基數(shù)返還-93萬元，成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還收入1070萬元，增值稅“五五分享”稅收返還263萬元，其他稅收返還收入-25萬元）；（2）一般性轉(zhuǎn)移支付收入425779萬元（原體制補(bǔ)助數(shù)收入2733萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入57609萬元，革命老區(qū)及民族和邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入6217萬元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入33860萬元，結(jié)算補(bǔ)助收入22019萬元，企事業(yè)單位預(yù)算劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入16萬元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入10856萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入13126萬元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入112592萬元，公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1786萬元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入24664萬元，科學(xué)技術(shù)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入16萬元，文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2247萬元，社保保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入20160萬元，衛(wèi)生健康共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入5583萬元，節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3510萬元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入18458萬元，交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2093萬元，住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入15459萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入445萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入72330萬元；（3）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入67521萬元。
4.公共預(yù)算收支平衡情況。地方一般公共預(yù)算收入11796萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入495425萬元，地方政府新增債券收入8654萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3626萬元，接受其他地區(qū)援助收入4274萬元，上年結(jié)余4145萬元，全年總收入527920萬元。當(dāng)年支出527920萬元，其中：一般預(yù)算支出513368萬元，債券還本支出3813萬元，上級(jí)支出831萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4968萬元，結(jié)余4940萬元。2020年做到了收支平衡。
（二）基金預(yù)算執(zhí)行情況。
本年基金收入總計(jì)3829萬元（其中：縣本級(jí)29萬元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助3795萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5萬元），本年基金支出總計(jì)3824萬元（其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出3萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出144萬元，彩票公益金安排支出463萬元，債務(wù)付息支出14萬元，抗疫特別國債安排支出3200萬元），結(jié)轉(zhuǎn)下年5萬元。2020年做到了收支平衡。
（三）社保基金預(yù)算執(zhí)行情況。
本年社?；鹗杖肟傆?jì)12233萬元（其中：本年收入3562萬元，上年結(jié)余8671萬元），本年社保基金支出總計(jì)2289萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年9944萬元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余）。
（四）國有資本預(yù)算執(zhí)行情況。
我縣年初無國有資本經(jīng)營預(yù)算，年末也無支出預(yù)算。
（五）地方政府債務(wù)情況。
2020年地方政府債務(wù)限額情況。上級(jí)批復(fù)下達(dá)我縣2020年地方政府債務(wù)限額為274397萬元（一般債務(wù)273501萬元，專項(xiàng)債務(wù)896萬元），其中：2019年地方政府一般債務(wù)限額為268398萬元，當(dāng)年新增一般債務(wù)限額為5103萬元（易地扶貧搬遷3579萬元、鄉(xiāng)村幼兒建設(shè)403萬元、其他一般債券1121萬元）。2020年年末我縣地方政府債務(wù)余額為267945萬元（其中一般債務(wù)267448萬元，專項(xiàng)債務(wù)497萬元）。地方政府債務(wù)余額沒有突破上級(jí)下達(dá)的債務(wù)限額。
（六）2020年財(cái)政重點(diǎn)工作開展情況。
1．扎實(shí)抓好財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行。一是依法加強(qiáng)收入征管，圍繞州下達(dá)指導(dǎo)性計(jì)劃和縣人代會(huì)批準(zhǔn)的收入預(yù)算9710萬元目標(biāo)任務(wù),積極培植財(cái)源,依法加強(qiáng)稅收征管和重點(diǎn)稅源跟蹤分析,加強(qiáng)非稅收入管理,持續(xù)改善收入質(zhì)量、優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。全年完成地方一般公共預(yù)算收入11796萬元,占預(yù)算數(shù)9710萬元的121.5%，其中：稅收性收入完成7695萬元，占預(yù)算數(shù)6190萬元的124.3%；非稅收性收入完成4104萬元，占預(yù)算數(shù)3520萬元的116.5%。二是加快財(cái)政資金支付進(jìn)度，全年一般公共預(yù)算總收入為527920萬元，與上年同比減少66031萬元，遞減12.5%，其中：地方一般公共預(yù)算收入11796萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入495425萬元，上年結(jié)余4145萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3626萬元，一般債券收入8654萬元，援助收入4274萬元。為確保全縣一般公共預(yù)算支出進(jìn)度，堅(jiān)持把加快支出、均衡支出作為一項(xiàng)重點(diǎn)工作,狠抓各級(jí)預(yù)算支出執(zhí)行,在規(guī)定時(shí)限內(nèi)下達(dá)各類財(cái)力、專項(xiàng)資金和政府債券,加快農(nóng)林水等重點(diǎn)領(lǐng)域和部門預(yù)算支出進(jìn)度,一般公共預(yù)算支出完成513368萬元，專項(xiàng)上解支出831萬元，地方政府債務(wù)還本支出3813萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4968萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4940萬元。支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，脫貧攻堅(jiān)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等重點(diǎn)民生保障能力進(jìn)一步加強(qiáng)。
2.全力支持打好脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是加大脫貧攻堅(jiān)資金投入力度，加快支出進(jìn)度，安排使用好省、州下達(dá)的專項(xiàng)扶貧資金，全年下達(dá)到位專項(xiàng)扶貧資金290223萬元，其中：財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金118164萬元，縣本級(jí)財(cái)政安排專項(xiàng)資金2300萬元。專項(xiàng)扶貧資金支出268054萬元，支出進(jìn)度為92.36%；財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金支出112485萬元，支出進(jìn)度為95.19%。二是扎實(shí)開展財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，加大實(shí)質(zhì)性整合力度,科學(xué)編制和認(rèn)真實(shí)施整合方案,優(yōu)化財(cái)政扶貧政策和資金供給機(jī)制。共整合財(cái)政涉農(nóng)資金115023.7萬元，統(tǒng)籌安排用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。財(cái)政涉農(nóng)資金支出107450萬元，支出進(jìn)度為93.42%。三是積極爭(zhēng)取和用好地方政府債券，在限額內(nèi)積極爭(zhēng)取新增一般債券規(guī)模,保障全縣脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板、重大基礎(chǔ)設(shè)施、城鎮(zhèn)化建設(shè)、公益性事業(yè)等項(xiàng)目。2020爭(zhēng)取到新增地方政府一般債券資金5103萬元，其中：易地移民搬遷資金3579萬元，幼兒園建設(shè)資金403萬元，其他一般債務(wù)1121萬元。置換債券資金3551萬元，其中：置換一般債券3551萬元。四是用好脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板財(cái)力補(bǔ)助資金。安排脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板綜合財(cái)力補(bǔ)助資金67382萬元，用于解決影響脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)順利收官的“兩不愁三保障”突出問題，支持易地扶貧搬遷后續(xù)扶持、克服疫情影響發(fā)展產(chǎn)業(yè)、帶動(dòng)貧困勞動(dòng)力就業(yè)和產(chǎn)銷對(duì)接，以及鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、兜底保障、農(nóng)村飲水安全工程維修養(yǎng)護(hù)等，支出進(jìn)度為100%。五是轉(zhuǎn)變財(cái)政支持發(fā)展方式，加大項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)投入,支持做深做實(shí)項(xiàng)目前期,縣本級(jí)安排8000萬元用于項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi),同時(shí)，積極爭(zhēng)取州級(jí)對(duì)縣以獎(jiǎng)代補(bǔ)資金，積極穩(wěn)妥改革財(cái)政支持發(fā)展方式。
3.實(shí)施財(cái)政改革攻堅(jiān)行動(dòng) 。一是深化財(cái)稅體制改革，按照國家、省、州的統(tǒng)一部署,對(duì)接中央、省、州財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革,研究和推進(jìn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革,加快建立權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)區(qū)域均衡的政府間財(cái)政關(guān)系。鞏固、完善、深化分稅制財(cái)政體制,進(jìn)一步與州上理順收支劃分,提升縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展財(cái)政保障能力。二是推進(jìn)財(cái)政重點(diǎn)領(lǐng)域改革，深化預(yù)算管理改革,完善全口徑“四本”預(yù)算體系和跨年度預(yù)算平衡機(jī)制,嚴(yán)格預(yù)算約束和剛性,加快建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，深化集中支付、公務(wù)卡、動(dòng)態(tài)監(jiān)控、銀行賬戶、財(cái)政專戶、政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告、精準(zhǔn)扶貧代理記賬工作等改革,加快建立科學(xué)規(guī)范、高效透明、運(yùn)行流暢、安全可控的現(xiàn)代財(cái)政國庫管理體系。
4.從嚴(yán)整肅財(cái)經(jīng)秩序。一是積極推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)，大力推進(jìn)依法行政、依法理財(cái),將財(cái)政運(yùn)行全面納入法治化軌道。健全法治財(cái)政建設(shè)統(tǒng)籌機(jī)制,推動(dòng)法治財(cái)政建設(shè)與財(cái)政改革發(fā)展同頻共振、相生相融。深化“兩一”評(píng)估,調(diào)整優(yōu)化依法行政依法理財(cái)狀況評(píng)估辦法和評(píng)估指標(biāo),緊盯收支真實(shí)、資金分配、脫貧攻堅(jiān)、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、政府采購、行政執(zhí)法等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié),推進(jìn)依法理財(cái)、強(qiáng)化法治監(jiān)督。強(qiáng)化執(zhí)紀(jì)問責(zé),建立健全財(cái)經(jīng)紀(jì)律負(fù)面清單和執(zhí)紀(jì)問責(zé)機(jī)制,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,守住法紀(jì)底線,加強(qiáng)約談、通報(bào)、督辦，對(duì)問題一律依法查處,絕不姑息。二是從嚴(yán)加強(qiáng)監(jiān)督檢查、投資評(píng)審和政府采購監(jiān)管，繼續(xù)夯實(shí)財(cái)政監(jiān)督管理基礎(chǔ),推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督轉(zhuǎn)型發(fā)展,強(qiáng)化重大財(cái)稅政策執(zhí)行情況監(jiān)督,深化財(cái)政部門內(nèi)控制度建設(shè)。在確保用好財(cái)政增量資金的同時(shí)，積極盤活財(cái)政存量資金，在全縣開展預(yù)算單位資金使用情況清理檢查，共收回財(cái)政存量資金98563萬元，提高財(cái)政資金使用效益。鞏固拓展惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”專項(xiàng)治理, “一卡通”財(cái)政補(bǔ)貼資金信息監(jiān)管平臺(tái)全面運(yùn)行，36個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)現(xiàn)金保網(wǎng)全覆蓋，全縣設(shè)置11臺(tái)“一卡通”財(cái)政補(bǔ)貼資金信息查詢機(jī)，完善 “一卡通”規(guī)范化管理長效機(jī)制；全縣納入“一卡通”發(fā)放的項(xiàng)目62個(gè)，全年成功發(fā)放518419人次，成功發(fā)放資金65372.5萬元。到人到戶的公益性崗位補(bǔ)貼資金全部納入“一卡通”平臺(tái)發(fā)放。堅(jiān)持公平、公開、公正原則,完善評(píng)審體系,推行限時(shí)辦結(jié)制度，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)范、計(jì)價(jià)定額等法律法規(guī)進(jìn)行評(píng)審,持續(xù)提高財(cái)政投資的準(zhǔn)確性、合理性和資金使用效益；全年共完成財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目643個(gè)，評(píng)價(jià)送審金額180254.31萬元，審定金額161326.73萬元，通過評(píng)審審減資金18927.58萬元，平均審減率10.5%。從嚴(yán)加強(qiáng)政府采購全程、動(dòng)態(tài)監(jiān)管,強(qiáng)化采購人主體責(zé)任,嚴(yán)格預(yù)算編制,規(guī)范政府采購項(xiàng)目代理,依法依規(guī)查處違規(guī)行為,強(qiáng)化責(zé)任倒查和問貴追責(zé),精簡(jiǎn)審批流程、提升采購效率,節(jié)約財(cái)政資金、確保物有所值。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)管理，進(jìn)一步規(guī)范政府采購行為，全年全縣各部門政府采購活動(dòng)共430宗，其中：公開招標(biāo)103宗，競(jìng)爭(zhēng)性談判53宗，競(jìng)爭(zhēng)性磋商239宗，詢價(jià)35宗。采購預(yù)算資金56748.24萬元，實(shí)際采購資金53301.16萬元，節(jié)約財(cái)政資金3447.08萬元，節(jié)約率6.07%。三是全面規(guī)范推進(jìn)財(cái)政信息公開，認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》《政府信息公開條例》等法律、法規(guī),堅(jiān)持公開是常態(tài)、不公開是例外,按照真實(shí)、準(zhǔn)確的原則,以本級(jí)政府和部門門戶網(wǎng)站為主要平臺(tái),除涉密信息外,按照法定時(shí)限、規(guī)定格式、規(guī)定內(nèi)容等,在本級(jí)人代會(huì)或及其常委會(huì)批準(zhǔn)、本級(jí)財(cái)政部門批復(fù)20日內(nèi)公開政府和各部門的預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)信息。2020年全縣“三公”經(jīng)費(fèi)支出2888.56萬元，占預(yù)算數(shù)1796萬元的160.83%，同比增加1092.56萬元，增長37.82%，其中：公務(wù)接等費(fèi)440.46萬元，占預(yù)算數(shù)223萬元的50.62%，同比增加122萬元，增長38.31%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)2448.1萬元，占預(yù)算數(shù)1573萬元的155.63%，同比增加91.44萬元，增長3.88%，促進(jìn)財(cái)政資金、財(cái)政權(quán)力在陽光下運(yùn)行。四是認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策措施，推動(dòng)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策措施切實(shí)落實(shí)到位。
5.全面實(shí)施預(yù)算績效管理。推進(jìn)績效管理與預(yù)算管理緊密結(jié)合，形成預(yù)算編制有目標(biāo)、目標(biāo)執(zhí)行有跟蹤、執(zhí)行結(jié)束有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用的全過程管理機(jī)制。2020年績效評(píng)價(jià)共“復(fù)評(píng)”106個(gè),其中：項(xiàng)目支出復(fù)評(píng)項(xiàng)目84個(gè)，評(píng)價(jià)金額166,078.85萬元，部門整體支出復(fù)評(píng)項(xiàng)目18個(gè)，評(píng)價(jià)金額441,132.86萬元，財(cái)政政策績效評(píng)價(jià)4個(gè)。
二、編制2021年財(cái)政預(yù)算收支情況
牢固樹立過“緊日子”的思想，勤儉辦事，厲行節(jié)約，大力壓減部門支出，完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，落實(shí)縣級(jí)“三?！保ū９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆╊A(yù)算，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就2021年預(yù)算編制情況報(bào)告如下：
（一）一般公共預(yù)算收支情況。
1.預(yù)算收入情況。2021年預(yù)計(jì)地方一般預(yù)算收入為11000萬元，2021年預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算總收入為200486萬元，其中：地方一般預(yù)算收入11000萬元（包括稅收收入7590萬元，非稅收入3410萬元）；上級(jí)補(bǔ)助收入179578萬元（包括一般性專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付179185萬元，省州專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付393萬元）；上年結(jié)余4940萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4968萬元。
2.預(yù)算支出情況。2021年一般公共預(yù)算總支出200486萬元，其中：部門基本支出94799萬元（包括：人員工資支出82903萬元，商品服務(wù)支出7334萬元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出3262萬元，預(yù)留指標(biāo)人員增資等支出1300萬元）；基本民生及部門項(xiàng)目保障支出12748萬元；一般性專項(xiàng)轉(zhuǎn)移89752萬元；省州專項(xiàng)支出393萬元；債務(wù)付息支出1282萬元；預(yù)備費(fèi)支出2005萬元，上接支出-493萬元。
3.平衡情況。本年收支總額相抵后，做到收支平衡。
4.“三?！鳖A(yù)算安排情況。牢固樹立 “三保”政策，在預(yù)算安排上，堅(jiān)持“三?！敝С鰞?yōu)先、堅(jiān)持中央、省定標(biāo)準(zhǔn)的“三?！敝С鰞?yōu)先，切實(shí)保障工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生保障。2021年按國家標(biāo)準(zhǔn)“三保”預(yù)算支出需求146792.1萬元，其中：保工資需求支出68180萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)需求支出3562萬元、?；久裆枨笾С?5050.1萬元；縣級(jí)實(shí)際預(yù)算安排194424.9萬元，其中：保工資預(yù)算安排74179萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)預(yù)算安排6645萬元、?；久裆A(yù)算安排113600.9萬元（上級(jí)專項(xiàng)預(yù)算安排103261萬元，縣本級(jí)配套預(yù)算安排10339.9萬元）。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況。
1.收入情況。2021年基金預(yù)算總收入571萬元其中：縣本級(jí)收入562萬元（國有土地使用權(quán)出讓收入552萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入10萬元），上級(jí)補(bǔ)助政府性基金收入4萬元，上年結(jié)余5萬元。
2.支出情況。2021年基金預(yù)算總支出571萬元社會(huì)保障和就業(yè)支出（大中型水庫移民后期扶持基金）4萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出（污水處理費(fèi)安排的支出）567萬元。
3.平衡情況。本年收支總額相抵后，做到收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算，因我縣未達(dá)到國有資本經(jīng)營預(yù)算條件，國有資本經(jīng)營編制預(yù)算為零。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況。
1.收入情況。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入14110萬元，其中：本年收入4007萬元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入），上年結(jié)余收入10103萬元。
2.支出情況。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出2419萬元，其中：本年支出2419萬元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出），結(jié)轉(zhuǎn)下年11691萬元。
機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金納入省級(jí)統(tǒng)籌和城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)納入州級(jí)統(tǒng)籌，縣本級(jí)均不再做預(yù)算。
3.平衡情況。本年收支總額相抵后，做到收支平衡。
（五）全面實(shí)施預(yù)算績效管理。
深入貫徹落實(shí)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》,構(gòu)建全方位預(yù)算管理格局，預(yù)算績效目標(biāo)與預(yù)算編制實(shí)現(xiàn)同申報(bào)、同審核、同批復(fù)、同上會(huì)，將各級(jí)政府收支、部門和單位全面納入績效管理,嚴(yán)格落實(shí)部門預(yù)算績效管理主體責(zé)任，樹立“花錢必問效、無效必問責(zé)”的績效理念，推進(jìn)績效管理與預(yù)算管理緊密結(jié)合，形成預(yù)算編制有目標(biāo)、目標(biāo)執(zhí)行有跟蹤、執(zhí)行結(jié)束有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用的全過程管理機(jī)制。完善全覆蓋預(yù)算績效管理體系,推動(dòng)績效管理覆蓋所有財(cái)政資金，提高財(cái)政資金使用效率。
（六）政府采購預(yù)算。
各預(yù)算單位，應(yīng)嚴(yán)格按照《四川省政府集中采購目錄及標(biāo)準(zhǔn)》川財(cái)規(guī)〔2020〕11號(hào)，《中華人民共和國政府采購法》《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》《政府采購貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》（財(cái)政部87號(hào)令）編制2021年政府采購預(yù)算，規(guī)范采購行為，不得編制無資金來源和超預(yù)算的政府采購預(yù)算。
三、2021年重點(diǎn)工作
（一）切實(shí)抓好財(cái)政收入目標(biāo)管理。
一般公共預(yù)算收入目標(biāo)任務(wù)：地方一般公共財(cái)政總收入目標(biāo)任務(wù)為17935萬元，地方一般公共預(yù)算收入指導(dǎo)性目標(biāo)任務(wù)為11000萬元，地方一般公共預(yù)算收入奮斗目標(biāo)任務(wù)為11900萬元,增長0.88%。
一是抓好財(cái)政收入管理，提高稅收收入質(zhì)量，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入奮斗目標(biāo)任務(wù)；二是優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格遵照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡谋Ｕ闲蛄邪才蓬A(yù)算，確?；局С鲱A(yù)算；三是嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”和一般性支出的壓減；四是加快預(yù)算執(zhí)行支出進(jìn)度，加大清理盤活財(cái)政存量資金，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。
（二）切實(shí)抓好財(cái)政預(yù)算執(zhí)行管理，保障民生支出。
把抓好財(cái)政收入管理，保障民生支出作為財(cái)政工作的重要任務(wù)，依法組織財(cái)政收入，堅(jiān)持鞏固稅源與培植財(cái)源并舉，穩(wěn)固基礎(chǔ)財(cái)源、壯大支柱財(cái)源、培植新的財(cái)源，加強(qiáng)收入稽查核查，做到依法征收、應(yīng)收盡收，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入恢復(fù)性增長。優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格遵照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡谋Ｕ闲蛄邪才蓬A(yù)算，確?；局С鲱A(yù)算，加大教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障、環(huán)境保護(hù)等民生事業(yè)投入。嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”等一般性支出；加快預(yù)算執(zhí)行支出進(jìn)度，按照規(guī)定時(shí)間及時(shí)下達(dá)省、州下達(dá)的財(cái)政扶貧資金，加快資金支出進(jìn)度確保早支出、早投入、早見效。加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，推進(jìn)清理盤活財(cái)政存量資金、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金常態(tài)化、制度化，集中財(cái)力用于增加公共服務(wù)供給以及亟需資金支持的重大扶貧領(lǐng)域和項(xiàng)目，充分發(fā)揮資金使用效益。
（三）加大財(cái)政投資評(píng)審和績效評(píng)價(jià)工作。
一是將所有財(cái)政投資項(xiàng)目全部納入評(píng)審范圍，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政投資評(píng)審管理，提升評(píng)審質(zhì)量。二是對(duì)部門支出、扶貧資金全覆蓋開展績效評(píng)價(jià)，全面評(píng)價(jià)資金管理、使用及成效等，堵塞資金管理漏洞，確保資金管理使用安全規(guī)范，進(jìn)一步提高資金使用績效。
扎實(shí)落實(shí)財(cái)政鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接的各項(xiàng)政策。
積極爭(zhēng)取省、州級(jí)財(cái)政加大對(duì)我縣均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)資金等財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助力度；會(huì)同、配合各部門積極爭(zhēng)取專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和政策傾斜；優(yōu)化財(cái)政資金供給機(jī)制，保障產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金投入和加大縣本級(jí)投入力度；扎實(shí)落實(shí)財(cái)政支持鄉(xiāng)村振興的各項(xiàng)政策，為鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接注入強(qiáng)大動(dòng)力。
（五）積極爭(zhēng)取上級(jí)債券資金支持，加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和改善民生。
積極向省、州爭(zhēng)取加大對(duì)我縣新增地方政府債券和置換債券額度，彌補(bǔ)公益性基礎(chǔ)設(shè)施資金缺口，降低財(cái)政還債負(fù)擔(dān)，防范和化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。
（六）從嚴(yán)維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律剛性。
大力推進(jìn)依法行政、依法理財(cái)，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法等財(cái)稅法律法規(guī)，用制度保證依法合規(guī)理財(cái)、資金規(guī)范運(yùn)行，堅(jiān)決杜絕亂花錢、亂作為。從嚴(yán)整肅全縣財(cái)經(jīng)秩序，建立健全財(cái)政扶貧資金日常監(jiān)管機(jī)制，組織開展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)檢查、財(cái)政扶貧資金、惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理等專項(xiàng)檢查等行動(dòng)，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查和問題整改，推進(jìn)正風(fēng)肅紀(jì)工作常態(tài)化、長效化，確保財(cái)政資金使用規(guī)范、安全、廉潔。全面推進(jìn)財(cái)政信息公開，自覺接受各方面監(jiān)督，最大限度提高財(cái)政資金分配、使用、管理的透明度，促進(jìn)財(cái)政資金、財(cái)政權(quán)力在“陽光下”運(yùn)行。
各位代表，2021年我縣財(cái)政收支任務(wù)十分艱巨，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大、政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督，不忘初心，牢記使命，努力完成全年預(yù)算收支任務(wù)和其他各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)！
