（四川?。╆P(guān)于涼山州美姑縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年政府預(yù)算編制方案（草案）的報(bào)告（書面）
關(guān)于美姑縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年政府預(yù)算編制方案（草案）的報(bào)告（書面）
——2021年12月17日在美姑縣第十五屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
美姑縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將美姑縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣十五屆人大一次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員提出意見。
一、2021年財(cái)政預(yù)算調(diào)整及執(zhí)行總體情況
（一）全縣公共預(yù)算收支調(diào)整及執(zhí)行情況。
1.公共預(yù)算收入。2021年我縣地方一般公共財(cái)政總收入預(yù)計(jì)完成16903萬元，完成年初縣人代會(huì)通過地方一般公共財(cái)政總收入數(shù)17935萬元的94.25%。地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成12065萬元，完成年初縣人代會(huì)通過地方一般公共預(yù)算收入數(shù)11000萬元的109.68%，比上年同期增加269萬元，增長(zhǎng)2.28%。地方一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成7225萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的59.88%，非稅收入完成4840萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的40.12%。
2.公共預(yù)算支出。2021年年初人大批復(fù)一般公共預(yù)算支出數(shù)為200486萬元，年終一般公共預(yù)算支出調(diào)整為315130萬元，一般公共預(yù)算支出比年初人大批復(fù)增加114644萬元，增長(zhǎng)57.18%。增加的預(yù)算支出114644萬元，調(diào)整情況分別為：一般公共服務(wù)增加1121萬元，國防增加73萬元，公共安全增加1208萬元，教育增加5120萬元，科學(xué)技術(shù)增加67萬元，文化體育與傳媒增加530萬元，社會(huì)保障和就業(yè)增加23523萬元，醫(yī)療衛(wèi)生增加2958萬元，節(jié)能環(huán)保增加2016萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)增加13萬元，農(nóng)林水事務(wù)增加64533萬元，交通運(yùn)輸增加11239萬元，資源勘探電力信息等事務(wù)增加3萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)增加147萬元，金融支出180萬元，自然資源海洋氣象等事務(wù)增加104萬元，住房保障增加4215萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1415萬元，預(yù)備費(fèi)減少2000萬元，其他支出減少1836萬元，地方政府一般債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出增加15萬元。
2021年公共預(yù)算支出總量315130萬元，主要是：（1）一般公共服務(wù)25938萬元，完成預(yù)算數(shù)的104.52%；（2）國防支出73萬元，年初無預(yù)算數(shù)無可比；（3）公共安全6903萬元，完成預(yù)算數(shù)的121.21%；（4）教育63349萬元，完成預(yù)算數(shù)的108.79%；（5）科學(xué)技術(shù)106萬元，完成預(yù)算數(shù)的271.79%；（6）文化體育與傳媒1407萬元，完成預(yù)算數(shù)的160.43%；（7）社會(huì)保障和就業(yè)42143萬元，完成預(yù)算數(shù)的226.33%；（8）醫(yī)療衛(wèi)生19032萬元，完成預(yù)算數(shù)的118.4%；（9）節(jié)能環(huán)保9102萬元，完成預(yù)算數(shù)的128.45%；（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)1479萬元，完成預(yù)算數(shù)的100.89%；（11）農(nóng)林水事務(wù)109503萬元，完成預(yù)算數(shù)的243.5%；（12）交通運(yùn)輸12307萬元，完成預(yù)算數(shù)的1152.34%；（13）資源勘探電力信息等事務(wù)3萬元，年初無預(yù)算數(shù)無可比；（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)147萬元，年初無預(yù)算數(shù)無可比；（15）金融支出180萬元，年初無預(yù)算數(shù)無可比；（16）自然資源海洋氣象等事務(wù)676萬元，完成預(yù)算數(shù)的118.18%；（17）住房保障支出10858萬元，完成預(yù)算數(shù)的163.45%；（18）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2455元，完成預(yù)算數(shù)的236.06%；（19）債務(wù)付息支出9454萬元，完成預(yù)算數(shù)的100%；（20）債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出15萬元，年初無預(yù)算數(shù)無可比。
3.上級(jí)補(bǔ)助情況。上級(jí)補(bǔ)助收入278380萬元，其中：（1）返還性2125萬元（兩稅返還910萬元，所得稅基數(shù)返還-93萬元，成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還收入1070萬元，增值稅“五五分享”稅收返還263萬元，其他稅收返還收入-25萬元）；（2）一般性轉(zhuǎn)移支付收入256798萬元（原體制補(bǔ)助數(shù)收入2870萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入59907萬元，革命老區(qū)及民族和邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入6681萬元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入23010萬元，結(jié)算補(bǔ)助收入13750萬元，企事業(yè)單位預(yù)算劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入16萬元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入10447萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入12328萬元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入65168萬元，公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1234萬元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入18888萬元，文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入562萬元，社保保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入18443萬元，衛(wèi)生健康共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2384萬元，節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2198萬元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入11521萬元，交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入150萬元，住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入4283萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入94萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入2864萬元；（3）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入19457萬元。
4.公共預(yù)算收支平衡情況。預(yù)計(jì)地方一般公共預(yù)算收入12065萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入278380萬元，地方政府新增債券收入10000萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4968萬元，接受其他地區(qū)援助收入3620萬元，上年結(jié)余6097萬元，全年總收入315130萬元。當(dāng)年預(yù)計(jì)支出315130萬元，其中：一般預(yù)算支出315130萬元，2021年做到了收支平衡。
（二）政府基金預(yù)算執(zhí)行情況。
本年政府基金收入預(yù)計(jì)完成1611萬元（其中：縣本級(jí)499萬元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助1112萬元），本年政府基金預(yù)計(jì)支出1611萬元（其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出4萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出500萬元，彩票公益金安排支出1107萬元）。2021年做到了收支平衡。
（三）社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況。
本年社保基金收入總計(jì)14342萬元（其中：本年收入3833萬元，上年結(jié)余10509萬元），本年社保基金支出總計(jì)2286萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年12056萬元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余）2021年做到了收支平衡。
（四）國有資本預(yù)算執(zhí)行情況。
我縣年初無國有資本經(jīng)營預(yù)算，年末也無支出預(yù)算。
（五）地方政府債務(wù)情況。
2021年地方政府債務(wù)限額情況。上級(jí)批復(fù)下達(dá)我縣2021年地方政府債務(wù)限額為284397萬元（一般債務(wù)283501萬元，專項(xiàng)債務(wù)896萬元），其中：2020年地方政府一般債務(wù)限額為274397萬元，當(dāng)年新增一般債務(wù)限額為10000萬元主要用于樂西高速征地拆遷補(bǔ)償費(fèi)用。2021年年末我縣地方政府債務(wù)余額為278207.04萬元（其中一般債務(wù)277710.04萬元，專項(xiàng)債務(wù)497萬元）。我縣地方政府債務(wù)余額沒有突破上級(jí)下達(dá)的債務(wù)限額。
（六）2021年財(cái)政重點(diǎn)工作開展情況。
1．扎實(shí)抓好財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行。一是依法加強(qiáng)收入征管，圍繞州下達(dá)指導(dǎo)性計(jì)劃和縣人代會(huì)批準(zhǔn)的收入預(yù)算11000萬元目標(biāo)任務(wù),積極培植財(cái)源,依法加強(qiáng)稅收征管和重點(diǎn)稅源跟蹤分析,加強(qiáng)非稅收入管理,持續(xù)改善收入質(zhì)量、優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。全年預(yù)計(jì)完成地方一般公共預(yù)算收入12065萬元, 占預(yù)算數(shù)11000萬元的9.68%，其中：稅收收入完成7225萬元，占預(yù)算數(shù)7590萬元的95.19%；非稅收入完成4840萬元，占預(yù)算數(shù)3410萬元的141.94%。
二是加快財(cái)政資金支付進(jìn)度，全年預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算總收入為315130萬元，與上年同比減少198238萬元，遞減38.61%，其中：地方一般公共預(yù)算收入12065萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入278380萬元，上年結(jié)余6097萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4968萬元，一般債券收入10000萬元，援助收入3620萬元。為確保全縣一般公共預(yù)算支出進(jìn)度，堅(jiān)持把加快支出、均衡支出作為一項(xiàng)重點(diǎn)工作,狠抓各級(jí)預(yù)算支出執(zhí)行,在規(guī)定時(shí)限內(nèi)下達(dá)各類財(cái)力、專項(xiàng)資金和政府債券,加快鄉(xiāng)村振興銜接、直達(dá)資金等重點(diǎn)領(lǐng)域和部門預(yù)算支出進(jìn)度,一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成315130萬元。支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，鞏固脫貧攻堅(jiān)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等重點(diǎn)民生保障能力進(jìn)一步加強(qiáng)。
2.全力支持鄉(xiāng)村振興工作。一是加大對(duì)鄉(xiāng)村振興資金投入力度，加快支出進(jìn)度，安排使用好省、州下達(dá)的鄉(xiāng)村振興銜接資金，全年下達(dá)到位鄉(xiāng)村振興銜接資金67888.89萬元，其中：上級(jí)下達(dá)資金65468.16萬元，縣本級(jí)財(cái)政配套銜接鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金2420.82萬元。鄉(xiāng)村振興銜接資金支出54593.5萬元，支出進(jìn)度為80.42%。二是扎實(shí)開展財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，加大實(shí)質(zhì)性整合力度,科學(xué)編制和認(rèn)真實(shí)施整合方案,優(yōu)化財(cái)政扶貧政策和資金供給機(jī)制。共整合財(cái)政涉農(nóng)資金54977.41萬元，統(tǒng)籌安排用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。財(cái)政涉農(nóng)資金支出43000萬元，支出進(jìn)度為78.21%。三是積極爭(zhēng)取和用好地方政府債券，在限額內(nèi)積極爭(zhēng)取新增一般債券規(guī)模,保障全縣脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板、重大基礎(chǔ)設(shè)施、城鎮(zhèn)化建設(shè)、公益性事業(yè)等項(xiàng)目。2021爭(zhēng)取到新增地方政府一般債券資金10000萬元，主要用于樂西高速公路征地拆遷補(bǔ)償費(fèi)用。置換債券資金6595萬元，其中：置換一般債券6595萬元。四是轉(zhuǎn)變財(cái)政支持發(fā)展方式，加大項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)投入,支持做深做實(shí)項(xiàng)目前期,縣本級(jí)安排3100萬元用于項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi),同時(shí)，積極爭(zhēng)取州級(jí)對(duì)縣以獎(jiǎng)代補(bǔ)資金，積極穩(wěn)妥改革財(cái)政支持發(fā)展方式。
3.實(shí)施財(cái)政改革攻堅(jiān)行動(dòng) 。一是深化財(cái)稅體制改革，按照國家、省、州的統(tǒng)一部署,對(duì)接中央、省、州財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革,研究和推進(jìn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革,加快建立權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)區(qū)域均衡的政府間財(cái)政關(guān)系。鞏固、完善、深化分稅制財(cái)政體制,進(jìn)一步與州上理順收支劃分,提升縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展財(cái)政保障能力。二是推進(jìn)財(cái)政重點(diǎn)領(lǐng)域改革，深化預(yù)算管理改革,完善全口徑“四本”預(yù)算體系和跨年度預(yù)算平衡機(jī)制,嚴(yán)格預(yù)算約束和剛性,加快建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，深化集中支付、公務(wù)卡、動(dòng)態(tài)監(jiān)控、銀行賬戶、財(cái)政專戶、政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告、精準(zhǔn)扶貧代理記賬工作等改革,加快建立科學(xué)規(guī)范、高效透明、運(yùn)行流暢、安全可控的現(xiàn)代財(cái)政國庫管理體系。
4.從嚴(yán)整肅財(cái)經(jīng)秩序。一是積極推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)。大力推進(jìn)依法行政、依法理財(cái),將財(cái)政運(yùn)行全面納入法治化軌道。健全法治財(cái)政建設(shè)統(tǒng)籌機(jī)制,推動(dòng)法治財(cái)政建設(shè)與財(cái)政改革發(fā)展同頻共振、相生相融。深化“兩依”評(píng)估,調(diào)整優(yōu)化依法行政依法理財(cái)狀況評(píng)估辦法和評(píng)估指標(biāo),緊盯收支真實(shí)、資金分配、鄉(xiāng)村振興、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、政府采購、行政執(zhí)法等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié),推進(jìn)依法理財(cái)、強(qiáng)化法治監(jiān)督。二是從嚴(yán)加強(qiáng)監(jiān)督檢查、投資評(píng)審和政府采購監(jiān)管。繼續(xù)夯實(shí)財(cái)政監(jiān)督管理基礎(chǔ),推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督轉(zhuǎn)型發(fā)展,強(qiáng)化重大財(cái)稅政策執(zhí)行情況監(jiān)督,深化財(cái)政部門內(nèi)控制度建設(shè)。鞏固拓展惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”專項(xiàng)治理, 18個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)現(xiàn)金保網(wǎng)全覆蓋，全縣設(shè)置了11臺(tái)“一卡通”財(cái)政補(bǔ)貼資金信息查詢機(jī)，完善了“一卡通”規(guī)范化管理長(zhǎng)效機(jī)制。截至2021年10月底，全縣納入“一卡通”發(fā)放的項(xiàng)目達(dá)61個(gè)項(xiàng)目，全年成功發(fā)放319815人次，成功發(fā)放資金38504.78萬元；堅(jiān)持公平、公開、公正原則,完善評(píng)審體系,推行限時(shí)辦結(jié)制度，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)范、計(jì)價(jià)定額等法律法規(guī)進(jìn)行評(píng)審,持續(xù)提高財(cái)政投資的準(zhǔn)確性、合理性和資金使用效益；截至2021年10月底，完成財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目301個(gè)，評(píng)審金額為170096.04萬元，審定額為155810.48萬元，審減額為14285.56萬元，審減率為8.4%，出具相應(yīng)財(cái)政評(píng)審報(bào)告270份，結(jié)算項(xiàng)目31個(gè)，送審金額176.42萬元，審定金額144.97萬元，審減額為31.45萬元，審減率為17.83%，出具相應(yīng)財(cái)政評(píng)審報(bào)告31份。從嚴(yán)加強(qiáng)政府采購全程、動(dòng)態(tài)監(jiān)管,強(qiáng)化采購人主體責(zé)任,嚴(yán)格預(yù)算編制,規(guī)范政府采購項(xiàng)目代理,依法依規(guī)查處違法違規(guī)行為,強(qiáng)化責(zé)任倒查和問責(zé)追責(zé),精簡(jiǎn)審批流程、提升采購效率,節(jié)約財(cái)政資金、確保物有所值。2021年全縣各部門政府采購151宗（其中：公開招投標(biāo)36宗、競(jìng)爭(zhēng)性談判44宗、競(jìng)爭(zhēng)性磋商56宗、單一來源0宗、詢價(jià)15宗）。預(yù)算資金25044.38萬元、實(shí)際采購資金24132.6萬元，節(jié)約財(cái)政資金911.78萬元，節(jié)約率3.64%。
三是全面規(guī)范推進(jìn)財(cái)政信息公開，認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》《政府信息公開條例》等法律、法規(guī),堅(jiān)持公開是常態(tài)、不公開是例外,按照真實(shí)、準(zhǔn)確的原則,以本級(jí)政府和部門門戶網(wǎng)站為主要平臺(tái),除涉密信息外,按照法定時(shí)限、規(guī)定格式、規(guī)定內(nèi)容等,在本級(jí)人代會(huì)或及其常委會(huì)批準(zhǔn)、本級(jí)財(cái)政部門批復(fù)20日內(nèi)公開政府和各部門的預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)信息。2021年全縣“三公”經(jīng)費(fèi)支出1749.07萬元，占預(yù)算數(shù)1677.29萬元的104.27%，同比下降1139.49萬元，遞減60.3%，其中：公務(wù)接待費(fèi)252.9萬元，占預(yù)算數(shù)220.79萬元的114.5%，同比減少122萬元，遞減42.58%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)1496.17萬元，占預(yù)算數(shù)1456.5萬元的102.7%，同比減少951.93萬元，遞減38.88%。四是認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策措施，推動(dòng)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策措施落實(shí)到位。
5.全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。推進(jìn)績(jī)效管理與預(yù)算管理緊密結(jié)合，形成預(yù)算編制有目標(biāo)、目標(biāo)執(zhí)行有跟蹤、執(zhí)行結(jié)束有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用的全過程管理機(jī)制。2021年績(jī)效評(píng)價(jià)共“復(fù)評(píng)”39個(gè),其中：項(xiàng)目支出復(fù)評(píng)項(xiàng)目23個(gè)，評(píng)價(jià)金額70990.56萬元，部門整體支出復(fù)評(píng)項(xiàng)目12個(gè)，評(píng)價(jià)金額347182.54萬元，財(cái)政政策績(jī)效評(píng)價(jià)4個(gè)。
二、編制2022年財(cái)政預(yù)算收支情況
牢固樹立過“緊日子”的思想，勤儉辦事，厲行節(jié)約，大力壓減部門支出，完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，落實(shí)縣級(jí)“三?！保ū９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆╊A(yù)算，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就2022年預(yù)算編制情況報(bào)告如下：
（一）一般公共預(yù)算收支情況。
1.預(yù)算收入情況。2022年預(yù)計(jì)地方一般預(yù)算收入為12600萬元， 2022年預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算總收入為133516萬元，其中：地方一般預(yù)算收入12600萬元（包括稅收收入8010萬元，非稅收入4590萬元）；上級(jí)補(bǔ)助收入120916萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入120916萬元。
2.預(yù)算支出情況。2022年一般公共預(yù)算總支出133516萬元，其中：部門基本支出111618萬元（包括：人員工資支出89237萬元，商品服務(wù)支出8188萬元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出5633萬元，預(yù)留指標(biāo)人員增資等支出8560萬元）；一般性專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支出1313萬元，基本民生及部門項(xiàng)目保障支出18313萬元；債務(wù)付息支出1803萬元；預(yù)備費(fèi)支出1300萬元，上解支出-831萬元。
3.平衡情況。本年收支總額相抵后，做到收支平衡。
4.“三保”預(yù)算安排情況。牢固樹立 “三?！闭撸陬A(yù)算安排上，堅(jiān)持“三保”支出優(yōu)先，切實(shí)保障工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生保障。2022年縣級(jí)預(yù)算安排支出128831萬元，其中：保工資預(yù)算安排102330萬元（包括對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助及工資增資預(yù)留指標(biāo)）、保運(yùn)轉(zhuǎn)預(yù)算安排8188萬元、?；久裆A(yù)算安排18313萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況。
1.收入情況。2022年政府基金預(yù)算總收入310萬元其中：縣本級(jí)收入310萬元（國有土地使用權(quán)出讓收入300萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入10萬元）。
2.支出情況。2022年政府基金預(yù)算總支出310萬元，主要用于國有土地使用權(quán)出讓支出310萬元。
3.平衡情況。本年收支總額相抵后，做到收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算，因我縣未達(dá)到國有資本經(jīng)營預(yù)算條件，國有資本經(jīng)營編制預(yù)算為零。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況。
1.收入情況。2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入16178萬元，其中：本年收入4122萬元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入），上年結(jié)余收入12056萬元。
2.支出情況。2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出16178萬元，其中：本年支出2278萬元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出），結(jié)轉(zhuǎn)下年13900萬元。
機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金納入省級(jí)統(tǒng)籌，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)納入州級(jí)統(tǒng)籌，縣本級(jí)均不再做預(yù)算。
3.平衡情況。本年收支總額相抵后，做到收支平衡。
（五）全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。
深入貫徹落實(shí)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見》,構(gòu)建全方位預(yù)算管理格局，預(yù)算績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算編制實(shí)現(xiàn)同申報(bào)、同審核、同批復(fù)、同上會(huì)，將各級(jí)政府收支、部門和單位全面納入績(jī)效管理,嚴(yán)格落實(shí)部門預(yù)算績(jī)效管理主體責(zé)任，樹立“花錢必問效、無效必問責(zé)”的績(jī)效理念，推進(jìn)績(jī)效管理與預(yù)算管理緊密結(jié)合，形成預(yù)算編制有目標(biāo)、目標(biāo)執(zhí)行有跟蹤、執(zhí)行結(jié)束有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用的全過程管理機(jī)制。完善全覆蓋預(yù)算績(jī)效管理體系,推動(dòng)績(jī)效管理覆蓋所有財(cái)政資金，提高財(cái)政資金使用效率。
（六）政府采購預(yù)算。
各預(yù)算單位，應(yīng)嚴(yán)格按照《四川省政府集中采購目錄及標(biāo)準(zhǔn)》川財(cái)規(guī)〔2020〕11號(hào)，《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》、《政府采購貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》（財(cái)政部87號(hào)令）編制2022年政府采購預(yù)算，規(guī)范采購行為，不得編制無資金來源和超預(yù)算的政府采購預(yù)算。
三、2022年重點(diǎn)工作
（一）切實(shí)抓好財(cái)政收入目標(biāo)管理。
一般公共預(yù)算收入目標(biāo)任務(wù)：地方一般公共預(yù)算收入目標(biāo)任務(wù)為12600萬元。
一是抓好財(cái)政收入管理，提高稅收收入質(zhì)量，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入奮斗目標(biāo)任務(wù)；二是優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格遵照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡谋Ｕ闲蛄邪才蓬A(yù)算，確保基本支出預(yù)算；三是嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”和一般性支出的壓減；四是加快預(yù)算執(zhí)行支出進(jìn)度，加大清理盤活財(cái)政存量資金，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。
（二）切實(shí)抓好財(cái)政預(yù)算執(zhí)行管理，保障民生支出。
把抓好財(cái)政收入管理，保障民生支出作為財(cái)政工作的重要任務(wù)，依法組織財(cái)政收入，堅(jiān)持鞏固稅源與培植財(cái)源并舉，穩(wěn)固基礎(chǔ)財(cái)源、壯大支柱財(cái)源、培植新的財(cái)源，加強(qiáng)收入稽查核查，做到依法征收、應(yīng)收盡收，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入恢復(fù)性增長(zhǎng)。優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格遵照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡谋Ｕ闲蛄邪才蓬A(yù)算，確保基本支出預(yù)算，加大教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障、環(huán)境保護(hù)等民生事業(yè)投入。嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”等一般性支出；加快預(yù)算執(zhí)行支出進(jìn)度，按照規(guī)定時(shí)間及時(shí)下達(dá)省、州下達(dá)的財(cái)政鄉(xiāng)村振興銜接資金、直達(dá)資金，加快資金支出進(jìn)度確保早支出、早投入、早見效。加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，推進(jìn)清理盤活財(cái)政存量資金、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金常態(tài)化、制度化，集中財(cái)力用于增加公共服務(wù)供給以及亟需資金支持的重大扶貧領(lǐng)域和項(xiàng)目，充分發(fā)揮資金使用效益。
（三）加大財(cái)政投資評(píng)審和績(jī)效評(píng)價(jià)工作。
一是將所有財(cái)政投資項(xiàng)目全部納入評(píng)審范圍，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政投資評(píng)審管理，提升評(píng)審質(zhì)量。二是對(duì)部門支出、鄉(xiāng)村振興銜接資金全覆蓋開展績(jī)效評(píng)價(jià)，全面評(píng)價(jià)資金管理、使用及成效等，堵塞資金管理漏洞，確保資金管理使用安全規(guī)范，進(jìn)一步提高資金使用績(jī)效。
（四）扎實(shí)落實(shí)財(cái)政鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接的各項(xiàng)政策。
積極爭(zhēng)取省、州級(jí)財(cái)政加大對(duì)我縣均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)資金等財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助力度；會(huì)同、配合各部門積極爭(zhēng)取專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和政策傾斜；優(yōu)化財(cái)政資金供給機(jī)制，保障產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金投入和加大縣本級(jí)投入力度；扎實(shí)落實(shí)財(cái)政支持鄉(xiāng)村振興的各項(xiàng)政策，為鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接注入強(qiáng)大動(dòng)力。
（五）積極爭(zhēng)取上級(jí)債券資金支持，加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和改善民生。
積極向省、州爭(zhēng)取加大對(duì)我縣新增地方政府債券和置換債券額度，彌補(bǔ)公益性基礎(chǔ)設(shè)施資金缺口，降低財(cái)政還債負(fù)擔(dān)，防范和化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。
（六）從嚴(yán)維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律剛性。
大力推進(jìn)依法行政、依法理財(cái)，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法等財(cái)稅法律法規(guī)，用制度保證依法合規(guī)理財(cái)、資金規(guī)范運(yùn)行，堅(jiān)決杜絕亂花錢、亂作為。從嚴(yán)整肅全縣財(cái)經(jīng)秩序，建立健全鄉(xiāng)村振興銜接資金日常監(jiān)管機(jī)制，組織開展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)檢查、鄉(xiāng)村振興銜接資金、惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理等專項(xiàng)檢查等行動(dòng)，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查和問題整改，推進(jìn)正風(fēng)肅紀(jì)工作常態(tài)化、長(zhǎng)效化，確保財(cái)政資金使用規(guī)范、安全、廉潔。全面推進(jìn)財(cái)政信息公開，自覺接受各方面監(jiān)督，最大限度提高財(cái)政資金分配、使用、管理的透明度，促進(jìn)財(cái)政資金、財(cái)政權(quán)力在“陽光下”運(yùn)行。
各位代表，2022年我縣財(cái)政收支任務(wù)十分艱巨，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大、政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督，不忘初心，牢記使命，努力完成全年預(yù)算收支任務(wù)和其他各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)！
