（四川?。╆P(guān)于涼山州雷波縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
關(guān)于雷波縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
——2021年12月17日在雷波縣十五屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
雷波縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將雷波縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣十五屆人大一次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
（1）收入情況。2021年，地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成91000萬(wàn)元，為預(yù)算的101.1%，同比增長(zhǎng)1.2%。
收入預(yù)計(jì)完成情況：稅收收入預(yù)計(jì)完成51451萬(wàn)元，為預(yù)算的100.2%，同比增長(zhǎng)4.7%。其中：增值稅 25023萬(wàn)元，為預(yù)算的105.7%；企業(yè)所得稅12322萬(wàn)元，為預(yù)算的105.2%；個(gè)人所得稅675萬(wàn)元，為預(yù)算的71.7%；房產(chǎn)稅446萬(wàn)元，為預(yù)算的101.4%；資源稅5074萬(wàn)元，為預(yù)算的108.9%；城市維護(hù)建設(shè)稅2656萬(wàn)元，為預(yù)算的104.8%；印花稅578萬(wàn)元，為預(yù)算的140.9%，城鎮(zhèn)土地使用稅254萬(wàn)元，為預(yù)算的81.9%，土地增值稅653萬(wàn)元，為預(yù)算的131.9%，車(chē)船稅299萬(wàn)元，為預(yù)算的108.7%，耕地占用稅3004萬(wàn)元，為預(yù)算的111.3%，契稅405萬(wàn)元，為預(yù)算的92.7%，環(huán)境保護(hù)稅62萬(wàn)元，為預(yù)算的137.8%。非稅收入預(yù)計(jì)完成39549萬(wàn)元，為預(yù)算的102.3%，同比下降3%。
地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)91000萬(wàn)元，加上中央、省、州補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)210092萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)1348萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5650萬(wàn)元、地方政府一般債券12920萬(wàn)元、接受宜賓市翠屏區(qū)援助收入1471萬(wàn)元，當(dāng)年財(cái)政總收入預(yù)計(jì)為322481萬(wàn)元，為預(yù)算的132.3%，同比下降10.1%。
（2）支出情況。2021年，全縣財(cái)政總支出預(yù)計(jì)322481萬(wàn)元，為預(yù)算的132.3%，同比下降10.1%。
財(cái)政總收入減去專(zhuān)項(xiàng)上解5511萬(wàn)元、償還地方政府一般債務(wù)還本支出4020萬(wàn)元后，地方一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)303650萬(wàn)元，為預(yù)算的126.5%，增長(zhǎng)26.5%。支出按功能分類(lèi)情況：一般公共服務(wù)支出32976萬(wàn)元，占本級(jí)支出的10.9%；國(guó)防支出63萬(wàn)元，占本級(jí)支出的0.02%；公共安全支出10352萬(wàn)元，占本級(jí)支出的3.4%；教育支出70866萬(wàn)元，占本級(jí)支出的23.3%；科學(xué)技術(shù)支出709萬(wàn)元，占本級(jí)支出的0.2%；文化旅游體育與傳媒支出2358萬(wàn)元，占本級(jí)支出的0.8%；社會(huì)保障和就業(yè)支出37249萬(wàn)元，占本級(jí)支出的12.3%；衛(wèi)生健康支出22830萬(wàn)元，占本級(jí)支出的7.5%；節(jié)能環(huán)保支出6179萬(wàn)元，占本級(jí)支出的2%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出7462萬(wàn)元，占本級(jí)支出的2.5%；農(nóng)林水支出82473萬(wàn)元，占本級(jí)支出的27.2%；交通運(yùn)輸支出9905萬(wàn)元，占本級(jí)支出的3.3%；資源勘探信息等支出1894萬(wàn)元，占本級(jí)支出的0.6%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出61萬(wàn)元，占本級(jí)支出的0.02%；金融支出281萬(wàn)元，占本級(jí)支出的0.09%；自然資源海洋氣象等支出1191萬(wàn)元，占本級(jí)支出的0.4%；住房保障支出9405萬(wàn)元，占本級(jí)支出的3.1%；糧油物資儲(chǔ)備支出181萬(wàn)元，占本級(jí)支出的0.07%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2262萬(wàn)元，占本級(jí)支出的0.7%；債務(wù)付息支出4953萬(wàn)元，占本級(jí)支出的1.6%。
一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)資金 9300萬(wàn)元，主要包括：一般公共服務(wù)、教育、生態(tài)環(huán)境、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等方面。
全年財(cái)政收支執(zhí)行結(jié)果：財(cái)政總收入預(yù)計(jì)322481萬(wàn)元，總支出預(yù)計(jì)313181萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)資金預(yù)計(jì)9300萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
政府性基金收入預(yù)計(jì)完成26028萬(wàn)元，為預(yù)算的325.4%，同比下降19.7%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入1333萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金收入74萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入1萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入54萬(wàn)元，政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入4566萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券收入20000萬(wàn)元。
政府性基金支出預(yù)計(jì)完成26028萬(wàn)元，為預(yù)算的325.4%，同比下降19.7%。其中：污水處理費(fèi)安排支出54萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券支出20000萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金支出74萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)付息支出1334萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金對(duì)口安排支出4566萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
我縣國(guó)有企業(yè)均為虧損企業(yè)，無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入3911萬(wàn)元，為預(yù)算的62.64%；加上上年滾存結(jié)余11830萬(wàn)元后，可供安排的收入總量為15741萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出2839萬(wàn)元，為預(yù)算的92.18%，主要用于足額兌現(xiàn)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)待遇，提高城鄉(xiāng)居民退休人員基本養(yǎng)老金待遇水平。收入總量減去支出后，11月月末滾存結(jié)余12902萬(wàn)元。
（二）財(cái)政政策執(zhí)行情況
一是狠抓收入謀發(fā)展，強(qiáng)抓支出保重點(diǎn)。2021年，我縣預(yù)計(jì)完成一般公共預(yù)算收入91000萬(wàn)元，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和鄉(xiāng)村振興提供財(cái)力支持和資金保障。
二是著力保障改善民生，推動(dòng)全民共享發(fā)展成果。持續(xù)加大民生投入，全年民生支出占一般公共預(yù)算支出比重保持在65%以上。支持教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)救助等社會(huì)事業(yè)發(fā)展。持續(xù)推進(jìn)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”改革，搭建陽(yáng)光審批平臺(tái)建設(shè)。完善應(yīng)急救災(zāi)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，支持地質(zhì)災(zāi)害、森林火災(zāi)等自然災(zāi)害應(yīng)急搶險(xiǎn)和災(zāi)后修復(fù)重建工作。
三是堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，為保障重點(diǎn)騰挪財(cái)政資金。厲行節(jié)約、勤儉辦事，把節(jié)省騰挪出的資金統(tǒng)籌用于支持重點(diǎn)建設(shè)和民生改善。從嚴(yán)從緊編制支出預(yù)算，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)。硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格控制預(yù)算追加事項(xiàng)。
四是全面實(shí)施績(jī)效管理，提升財(cái)政資金使用效益。推動(dòng)部門(mén)整體支出與項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)全覆蓋，在部門(mén)單位全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)的基礎(chǔ)上，組織力量對(duì)18個(gè)項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金38778萬(wàn)元。對(duì)12個(gè)部門(mén)整體支出開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金190032萬(wàn)元；對(duì)2個(gè)財(cái)政政策開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金2892萬(wàn)元。進(jìn)一步完善預(yù)算績(jī)效管理，推動(dòng)建立全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效監(jiān)控檢查。真正做到“花錢(qián)必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，提高資金使用效益，防止財(cái)政資金損失浪費(fèi)。
（三）2021年重點(diǎn)支出和重大投資項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力保障重點(diǎn)，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力的資金支持。
一是支持教育事業(yè)發(fā)展。全縣共投入資金70866萬(wàn)元，支持教育事業(yè)發(fā)展。其中，投入資金3874萬(wàn)元落實(shí)義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃；投入資金1424萬(wàn)元，用于西寧初級(jí)中學(xué)遷建項(xiàng)目、金沙二中供水網(wǎng)管項(xiàng)目；投入資金4057萬(wàn)元，免除公辦幼兒園13773名幼兒保教費(fèi)用、補(bǔ)助878名“一村一幼”輔導(dǎo)員生活費(fèi)及五險(xiǎn)，支持學(xué)前教育發(fā)展；投入資金889萬(wàn)元，免除普通高中3890名高中生學(xué)費(fèi)、教科書(shū)費(fèi)、為2189名高中學(xué)生提供國(guó)家助學(xué)金；投入資金3339萬(wàn)元對(duì)51842名寄宿制、非寄宿制家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生及590名建檔立卡貧困家庭子女提供補(bǔ)助。
二是支持建立健全社會(huì)保障體系。全縣共投入資金37249萬(wàn)元。其中，投入資金2876萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助，確保城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金足額發(fā)放、參保繳費(fèi)補(bǔ)貼及時(shí)足額兌現(xiàn)；投入資金1237萬(wàn)元，落實(shí)流浪乞討人員救助、孤兒基本生活保障、特困人員供養(yǎng)等扶助政策；投入資金11965萬(wàn)元，落實(shí)城鄉(xiāng)困難群眾最低生活保障，有效地保障了困難群眾的基本生活；投入資金997萬(wàn)元，支持殘疾人扶助救助項(xiàng)目。
三是支持提高全縣人民醫(yī)療水平。全縣共投入資金22830萬(wàn)元。其中，投入資金846萬(wàn)元，足額保障疫情防控等支出需要；投入資金1030萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助，參保城鄉(xiāng)居民受益近23.35萬(wàn)人次；投入資金3264萬(wàn)元，用于重大疾病公共衛(wèi)生、基本公共衛(wèi)生服務(wù)醫(yī)療救治補(bǔ)助；投入資金746萬(wàn)元，用于基本藥物補(bǔ)助，保證基本藥物在鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心實(shí)行零差價(jià)銷(xiāo)售，解決群眾“吃藥貴”的問(wèn)題。
四是支持改善城鄉(xiāng)住房條件。全縣共投入資金9405萬(wàn)元。其中，投入資金945萬(wàn)元，對(duì)老舊小區(qū)及農(nóng)村危房進(jìn)行改造；投入資金728萬(wàn)元，解決公共租賃住房建設(shè)資金、發(fā)放住房租賃補(bǔ)貼。
五是支持文化和旅游融合發(fā)展。全縣共投入資金2358萬(wàn)元。其中，投入資金145萬(wàn)元，繼續(xù)實(shí)施文化館、圖書(shū)館免費(fèi)開(kāi)放；投入資金553萬(wàn)元，保障地方公共文化服務(wù)體系建設(shè)；投入資金212萬(wàn)元，支持非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)傳承和馬湖景區(qū)旅游發(fā)展。
六是加大生態(tài)環(huán)保投入。全縣共投入資金6179萬(wàn)元。其中，安排污染防治資金3473萬(wàn)元，加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境建設(shè)，打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)；投入資金622萬(wàn)元，有效整治了21個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)村人居環(huán)境。
七是加大農(nóng)林水投入助推鄉(xiāng)村振興。全縣共投入資金82473萬(wàn)元。其中，投入鄉(xiāng)村振興銜接補(bǔ)助資金47990萬(wàn)元，用于支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)田建設(shè)、林業(yè)草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)、農(nóng)村環(huán)境整治、農(nóng)村道路建設(shè)、特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)、小額信貸貼息分險(xiǎn)、公益性崗位補(bǔ)助等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目；投入資金2245萬(wàn)元，支持林業(yè)改革發(fā)展；投入資金2700萬(wàn)元，保障駐村人員生活補(bǔ)助和日常工作運(yùn)行；投入資金3002萬(wàn)元，用于森林草原防滅火通道、蓄水池等設(shè)施建設(shè)，以及滅火物資和應(yīng)急裝備采購(gòu)，足額保障森林防火和撲救經(jīng)費(fèi)；投入資金3020萬(wàn)元，實(shí)施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)；投入資金100萬(wàn)元，支持村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
八是加大災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出力度。全縣共投入資金2262萬(wàn)元。其中，投入資金1497萬(wàn)元，支持防汛、地災(zāi)等自然災(zāi)害項(xiàng)目；投入資金88萬(wàn)元，用于保障安全生產(chǎn)；投入資金200萬(wàn)元，用于應(yīng)急物資儲(chǔ)備、提升應(yīng)急救援能力。
需要說(shuō)明的是，以上重點(diǎn)支出的財(cái)政投入統(tǒng)計(jì)，部分項(xiàng)目存在歸類(lèi)口徑交叉。
（四）政府債務(wù)管理情況
2020年底地方政府債務(wù)余額168115萬(wàn)元，2021年新增債務(wù)28900萬(wàn)元，債務(wù)余額197015萬(wàn)元。分類(lèi)型看：一般債務(wù)限額145419萬(wàn)元，余額141015萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額61000萬(wàn)元，余額56000萬(wàn)元。債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。地方政府債務(wù)主要用于雷波縣殯儀館連接線(xiàn)和路燈建設(shè)、雷波縣疾控中心檢驗(yàn)檢測(cè)中心建設(shè)與設(shè)備購(gòu)置、樂(lè)西高速公路建設(shè)征地拆遷縣級(jí)配套、新區(qū)人民醫(yī)院建設(shè)等。
（五）落實(shí)本級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算的決議情況
2021年，縣財(cái)政局圍繞縣委、縣政府決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真貫徹縣十四屆人大六次會(huì)議預(yù)算決議，主動(dòng)接受人大代表監(jiān)督，多措并舉狠抓收入預(yù)算管理，地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成91000萬(wàn)元。財(cái)政總支出預(yù)計(jì)322481萬(wàn)元，有力地促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)、社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（六）預(yù)算執(zhí)行和管理中存在的主要問(wèn)題及下一步措施
2021年全縣財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，得益于縣委、縣政府統(tǒng)攬全局、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，得益于縣人大、政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、支持關(guān)心，得益于各級(jí)各部門(mén)和全縣人民共克時(shí)艱、砥礪奮進(jìn)。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到問(wèn)題和不足：一是必保剛性支出只增不減，財(cái)政收支矛盾突出。二是財(cái)政增收乏力，收入結(jié)構(gòu)不合理。三是預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和預(yù)算的約束力需進(jìn)一步增強(qiáng)。四是支出結(jié)構(gòu)仍需進(jìn)一步優(yōu)化，財(cái)政資金使用效益有待提高。五是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將認(rèn)真聽(tīng)取各位代表、委員的意見(jiàn)建議，并采取以下有效措施逐步加以解決。
一是積極組織財(cái)政收入，挖掘新的財(cái)源。加強(qiáng)稅收征管工作，改善管理手段，切實(shí)堵住各項(xiàng)收入漏洞，確保應(yīng)收盡收，加大檢查力度。同時(shí)，加強(qiáng)收入征管部門(mén)間的合作，提前預(yù)判下一年度財(cái)稅經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、挖掘新的收入財(cái)源，從收入源頭上破解收支矛盾突出的問(wèn)題。
二是嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算剛性，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想。嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》編細(xì)編實(shí)財(cái)政預(yù)算，硬化預(yù)算約束，規(guī)范預(yù)算追加調(diào)整，深化預(yù)算績(jī)效管理，嚴(yán)控一般性支出，推進(jìn)節(jié)約型政府建設(shè)。
三是實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作，嚴(yán)格執(zhí)行績(jī)效目標(biāo)管理、事前績(jī)效評(píng)估、事中績(jī)效監(jiān)控、事后績(jī)效評(píng)價(jià)，并將執(zhí)行情況與預(yù)算安排掛鉤，推進(jìn)績(jī)效與預(yù)算深度整合。加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，推進(jìn)清理盤(pán)活財(cái)政存量資金常態(tài)化、制度化，集中財(cái)力用于亟需資金支持的重大領(lǐng)域和項(xiàng)目，充分發(fā)揮資金使用效益。
四是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。定期評(píng)估債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥地化解隱性債務(wù)存量。嚴(yán)格審核、把關(guān)政府債券項(xiàng)目申報(bào)，督促加快項(xiàng)目建設(shè)和債券資金的使用進(jìn)度，加強(qiáng)債務(wù)監(jiān)測(cè)預(yù)警。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
（一）貫徹落實(shí)國(guó)家及本地區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展重大方針政策和決策部署的主要情況
1.貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》。堅(jiān)決兜住“三?！敝С龅拙€(xiàn)，貫徹“三保一優(yōu)一防”的要求，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，優(yōu)先保障中央、省、州、縣確定的重大政策、重要改革和重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施，合理保障維持部門(mén)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和履職的必需支出。
2.貫徹落實(shí)重大政策和決策部署情況。認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)減稅降費(fèi)政策，切實(shí)減輕市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān)。堅(jiān)持政府“過(guò)緊日子”，量入為出、精打細(xì)算，嚴(yán)把支出關(guān)口，突出績(jī)效。堅(jiān)持“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，嚴(yán)格審核績(jī)效目標(biāo)，全面清理低效無(wú)效項(xiàng)目，切實(shí)提高財(cái)政資金績(jī)效。
（二）2022年財(cái)政收支政策情況
一是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，提升財(cái)政資源配置效率和資金使用效益。依法依規(guī)組織財(cái)政收入，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算超預(yù)算支出。
二是加力提效落實(shí)積極財(cái)政政策，推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。
三是突出公共財(cái)政民生導(dǎo)向，增強(qiáng)民生政策的可持續(xù)性，繼續(xù)辦好一批具有引領(lǐng)性、示范性、帶動(dòng)性的民生實(shí)事。
四是支持重點(diǎn)領(lǐng)域補(bǔ)短板。推動(dòng)教育事業(yè)發(fā)展，辦好人民滿(mǎn)意的教育。完善社會(huì)保障體系建設(shè)，提升困難群眾基本生活保障水平。繼續(xù)落實(shí)各項(xiàng)疫情常態(tài)化防控措施。打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，踐行綠水青山就是金山銀山理念。支持推進(jìn)自然災(zāi)害防治體系建設(shè)，健全森林草原防滅火財(cái)政保障機(jī)制，提升應(yīng)急救援能力。
（三）2022年收支預(yù)算主要安排情況
根據(jù)中央、省、州決策部署以及縣委、縣政府確定的2022年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，合理編制2022年預(yù)算。
1.一般公共預(yù)算草案
根據(jù)收入預(yù)算編制原則，綜合考慮宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、疫情常態(tài)化防控、減稅降費(fèi)政策效應(yīng)持續(xù)釋放等因素，2022年全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)為96500萬(wàn)元，加上上級(jí)對(duì)我縣財(cái)力性補(bǔ)助85962萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入60萬(wàn)元、上級(jí)提前通知轉(zhuǎn)移支付101萬(wàn)元、預(yù)計(jì)上年專(zhuān)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)口安排9300萬(wàn)元，收入總量為191923萬(wàn)元。按照收支平衡原則，扣除上解專(zhuān)項(xiàng)支出3774萬(wàn)元后，縣級(jí)一般公共預(yù)算擬安排支出188149萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算草案
政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)為6352萬(wàn)元，按照以收定支和收支平衡原則，政府性基金預(yù)算擬安排支出6352萬(wàn)元。其中，安排4281萬(wàn)元用于征地和拆遷補(bǔ)償支出，安排2019萬(wàn)元用于專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)付息支出，安排52萬(wàn)元用于污水處理費(fèi)支出。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)為200萬(wàn)元，按照不低于30%比例調(diào)出60萬(wàn)元后，按照收支平衡原則，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算擬安排支出140萬(wàn)元，用于工業(yè)、企業(yè)遺留問(wèn)題及工業(yè)、企業(yè)職工社保繳費(fèi)。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)為4559萬(wàn)元，加上年結(jié)余預(yù)計(jì)數(shù)12902萬(wàn)元，收入總量為17461萬(wàn)元。按照現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)支出政策，縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算擬安排支出3203萬(wàn)元。當(dāng)年收入減去當(dāng)年支出后，預(yù)計(jì)收支結(jié)余1356萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余14258萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出主要用于按時(shí)足額兌現(xiàn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇，進(jìn)一步提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平。
（四）部門(mén)預(yù)算草案情況
2022年一般公共預(yù)算擬安排支出188149萬(wàn)元。其中：
1.中央、省、州確定的“三?！鳖A(yù)算支出152607萬(wàn)元，其中：保工資支出108471萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出12904萬(wàn)元，中央、省、州、縣確定的基本民生支出31232萬(wàn)元。
2.部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算22079萬(wàn)元,其中：縣級(jí)部門(mén)21065萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)1014萬(wàn)元。
3.全縣性預(yù)留資金13463萬(wàn)元，其中：預(yù)備費(fèi)3100萬(wàn)元，縣長(zhǎng)基金600萬(wàn)元，政府債券還本付息（一般債券）463萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)口安排9300萬(wàn)元。
（五）重點(diǎn)支出和重大投資項(xiàng)目預(yù)算安排情況
1.支持教育發(fā)展方面投入資金45193萬(wàn)元。其中：投入資金1215萬(wàn)元，用于生均公用經(jīng)費(fèi)；投入資金168萬(wàn)元，用于支持學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃；投入資金756萬(wàn)元，用于農(nóng)村教師生活補(bǔ)助；投入資金49萬(wàn)元，用于幼兒園保教費(fèi)；投入教育附加對(duì)口安排資金3000萬(wàn)元，用于教育均衡發(fā)展PPP付費(fèi)。
2.提升社會(huì)保障水平方面投入資金29440萬(wàn)元。其中：投入資金150萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)縣級(jí)配套；投入資金2960萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)低保縣級(jí)配套；投入資金5184萬(wàn)元，用于機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)退休人員加發(fā)養(yǎng)老金；投入資金432萬(wàn)元，用于解決城鄉(xiāng)特困人員供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)。
3.強(qiáng)化衛(wèi)生健康保障方面投入資金18570萬(wàn)元。其中：投入資金719萬(wàn)元，用于村醫(yī)“三合一”補(bǔ)助資金；投入資金1300萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)縣級(jí)配套資金；投入資金506萬(wàn)元，用于已脫貧人口參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政代繳資金；投入資金206萬(wàn)元，用于基本公共衛(wèi)生服務(wù)縣級(jí)配套經(jīng)費(fèi)。
4.支持生態(tài)環(huán)保、自然資源和應(yīng)急管理方面投入資金7738萬(wàn)元。其中：投入資金50萬(wàn)元，用于長(zhǎng)江上游“十年禁漁”；投入資金3680萬(wàn)元，用于森林草原防滅火專(zhuān)項(xiàng)整治；投入資金96萬(wàn)元，用于安全生產(chǎn)。
5.支持農(nóng)林水方面投入資金20069萬(wàn)元。其中：投入資金6120萬(wàn)元用于鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接；投入資金94萬(wàn)元，繼續(xù)實(shí)施農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼，解決廣大農(nóng)牧民生產(chǎn)后顧之憂(yōu)。
（六）政府債務(wù)管理情況
一是積極做好2022年度新增債券申報(bào)工作。積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政部門(mén)支持發(fā)行新增債券，有效緩解我縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金不足的問(wèn)題，切實(shí)減輕財(cái)政支出壓力；二是嚴(yán)格《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》規(guī)定，將新增債券納入預(yù)算管理；三是強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。牢牢守住不突破債務(wù)限額的紅線(xiàn)，確保不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線(xiàn)。
（七）財(cái)政管理與改革的主要措施
2022年全縣財(cái)政工作將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院和省、州、縣委、縣政府的決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議關(guān)于預(yù)算的審查意見(jiàn)和決議決定，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，推動(dòng)財(cái)政平穩(wěn)健康運(yùn)行。
1.緊抓財(cái)源培育不放松，確保財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)。圍繞收入目標(biāo),支持配合稅務(wù)部門(mén)做好稅收征管；加快阿基洛呷磷礦、高速公路建設(shè)砂石料場(chǎng)及其他砂石礦權(quán)拍賣(mài)的前期工作，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)礦權(quán)拍賣(mài)，增加收入；優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，挖掘潛在稅源、開(kāi)發(fā)增量稅源。
2.緊抓民生改善不放松，確保社會(huì)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。堅(jiān)持“從緊編預(yù)算、從嚴(yán)控支出”，進(jìn)一步強(qiáng)化績(jī)效管理、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持?；?、兜底線(xiàn)，繼續(xù)加大對(duì)教育、社保、就業(yè)、醫(yī)療等民生領(lǐng)域投入，足額安排和配套民生實(shí)事資金，支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。
3.支持打贏疫情防控、脫貧攻堅(jiān)成果鞏固“兩場(chǎng)硬仗”。繼續(xù)堅(jiān)持把新冠肺炎疫情防控作為工作重點(diǎn)，足額保障防控資金，為打贏新冠肺炎疫情防控阻擊戰(zhàn)提供財(cái)政保障。做好脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興的有效銜接，持續(xù)加大財(cái)政支農(nóng)投入，建立健全鄉(xiāng)村振興財(cái)政投入保障制度，確保財(cái)政投入與鄉(xiāng)村振興目標(biāo)任務(wù)相適應(yīng)。
4.穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算一體化改革。推進(jìn)預(yù)算管理一體化，全流程整合預(yù)算管理制度，構(gòu)建現(xiàn)代信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”的管理機(jī)制。
5.深化財(cái)政體制改革，推進(jìn)財(cái)政治理現(xiàn)代化。發(fā)揮好財(cái)政在國(guó)家治理體系中的基礎(chǔ)和重要支柱作用，穩(wěn)步開(kāi)展事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。主動(dòng)接受人大監(jiān)督，全面貫徹《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等有關(guān)規(guī)定，提升依法理財(cái)水平。
各位代表，新的一年財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、人大的依法監(jiān)督下，銘記初心使命，激發(fā)奮進(jìn)力量，以永不懈怠的精神狀態(tài)和一往無(wú)前的奮斗姿態(tài)，為“建設(shè)涼山東部高質(zhì)量發(fā)展示范區(qū)”作出新的更大貢獻(xiàn)！
