（四川?。╆P于涼山州雷波縣2022年預算執(zhí)行情況及2023年預算草案的報告
關于雷波縣2022年預算執(zhí)行情況及2023年預算草案的報告
——2023年1月31日在雷波縣第十五屆人民代表大會第二次會議上
雷波縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將雷波縣2022年預算執(zhí)行情況及2023年財政預算草案提請審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出寶貴意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，黨的二十大吹響奮進新征程的時代號角，涼山迎來建州70周年，雷波邁上賡續(xù)奮斗新征程。面對新冠疫情等多重困難疊加，在縣委的堅強領導下，在縣人大及其常委會法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，全縣各級各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和省、州、縣黨代會精神，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，堅持以政領財、依法治財、科學理財、從嚴管財，全年預算收支目標順利完成，縣級財政平穩(wěn)運行。
（一）預算執(zhí)行情況
1．一般公共預算。收入保持穩(wěn)定增長。2022年，全縣地方一般公共預算收入完成101659萬元，為人代會批準預算（下同）的105.3%，為調整預算的101.7%，同比增長8.3%。其中，稅收完成62876萬元，非稅完成38783萬元。地方一般公共預算收入加上上級補助305851萬元（預計數(shù)，下同）、上年結轉8271萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金3949萬元、地方政府一般債券4741萬元、援助收入7515萬元、國有資本經營預算調入資金60萬元，年度財政總收入為432046萬元，為批準的225.1%，為調整預算的104.2%，同比增長28.1%。
支出結構持續(xù)優(yōu)化。2022年財政總支出393693萬元，為批準的205.1%，為調整預算的95%，同比增長19.7%（一般公共預算支出375840萬元，上解支出8282萬元、償還地方政府一般債務還本支出4230萬元、補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金5341萬元）。財政總收入432046萬元，總支出393693萬元，結轉下年38353萬元，實現(xiàn)收支平衡。
2．政府性基金預算。全年政府性基金收入21721萬元，為批準的342%，為調整預算的103.4%，同比下降19%。全年政府性基金支出21095萬元，為批準的332.1%，為調整預算的100.5%，同比下降21.3%，結轉下年626萬元。
3．國有資本經營預算。全年國有資本經營預算收入211萬元，為批準的105.5%，為調整預算的105.5%。國有資本經營預算支出完成206萬元，為批準的103%，為調整預算的103%，結轉下年5萬元。
4．社會保險基金預算。全年社會保險基金收入4775萬元，上年滾存結余13453萬元，可供安排總量為18228萬元。社會保險基金支出3241萬元，主要用于足額兌現(xiàn)各項社會保險待遇，提高城鄉(xiāng)居民退休人員基本養(yǎng)老金待遇水平。2023年社會保險基金由州級統(tǒng)籌，縣級年末滾存結余14987萬元將全額上解。
（二）財政政策執(zhí)行情況
1．推進開源節(jié)流，確保財政平穩(wěn)。適時研判收入形勢，積極對接稅務等執(zhí)收部門，精心組織收入，財政收入實現(xiàn)穩(wěn)步增長，首次突破十億元大關。堅持政府過“緊日子”，把勤儉辦事內化為政治自覺和責任擔當，制定《2022年雷波縣“三公”經費壓減工作方案》，壓減“三公”經費97萬元。
2．堅持人民至上，增進民生福祉。堅持在發(fā)展中保障和改善民生，“21件民生實事”預算投入資金33170萬元，兌付各類自然災害應急避險補助494萬元。
3．守牢安全底線，有效防控風險。強化還本付息預算約束，積極籌措資金穩(wěn)妥化解隱性債務存量，堅決遏制增量。堅決兜實兜牢“三?！钡拙€，優(yōu)先足額安排預算，加強“三?！敝С霰O(jiān)控，強化風險排查和問題整改，嚴格落實月度報告制度。
4．實施績效管理，提升資金效益。推動部門整體支出與項目支出績效目標自評全覆蓋，組織力量對15個重點項目支出開展績效評價，涉及資金27698萬元；對12個部門整體支出開展績效評價，涉及資金51098萬元；對2項財政政策支出開展績效評價，涉及資金7156萬元。進一步完善預算績效管理，切實提高資金使用效益，防止財政資金損失浪費。
（三）重點支出和重大投資項目預算執(zhí)行情況
1．支持教育事業(yè)發(fā)展。全年投入資金共計77835萬元，其中，4666萬元落實義務教育學生營養(yǎng)改善計劃，7247萬元用于免除公辦幼兒園12542名幼兒保教費用、補助884名“一村一幼”輔導員生活費及五險等，885萬元用于免除4097名普通高中學生學費、教科書費，3051萬元用于補助47662名寄宿制、非寄宿制家庭經濟困難學生及405名脫貧戶子女。
2．健全社會保障體系。全年投入資金共計44099萬元，其中，2856萬元用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補助，1935萬元落實流浪乞討人員救助、孤兒基本生活保障、特困人員供養(yǎng)等扶助政策，12351萬元落實城鄉(xiāng)困難群眾最低生活保障，1861萬元支持殘疾人扶助救助項目。
3．提升醫(yī)療救治水平。全年投入資金共計27482萬元，其中，6105萬元足額保障疫情防控等支出需要，836萬元補助參保城鄉(xiāng)居民23.36萬人次，6556萬元用于重大疾病公共衛(wèi)生、基本公共衛(wèi)生服務醫(yī)療救治補助，477萬元用于鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）衛(wèi)生院、社區(qū)衛(wèi)生服務中心基本藥物補助。
4．改善城鄉(xiāng)住房條件。全年投入資金共計12521萬元，其中，225萬元對老舊小區(qū)及農村危房進行改造，264萬元解決公共租賃住房建設資金、發(fā)放住房租賃補貼。
5．助力鄉(xiāng)村振興。全年投入資金共計128084萬元，其中，50203萬元用于農業(yè)生產、農田建設、林業(yè)草原生態(tài)保護恢復、農村環(huán)境整治、農村道路建設、特色優(yōu)勢產業(yè)、小額信貸貼息分險、公益性崗位補助等項目，5194萬元支持林業(yè)改革發(fā)展，3986萬元用于森林草原防滅火通道、蓄水池等設施建設及滅火物資、應急裝備采購，3093萬元實施高標準農田建設，128萬元支持村集體經濟發(fā)展，40870萬元用于土地增減掛及易地扶貧搬遷。
6．強化生態(tài)環(huán)境保護和防災救災保障。投入3014萬元用于污染防治，8528萬元保障安全生產和災害救治。
（四）政府債務管理情況。2021年底地方政府債務余額197015萬元，2022年新增債務511萬元，債務余額197526萬元，風險總體可控。其中，一般債務限額145930萬元，余額141526萬元；專項債務限額56000萬元，余額56000萬元。新增債務主要用于小型水庫安全運行項目和地災防治項目建設。
（五）縣人代會決議執(zhí)行情況。2022年縣財政局圍繞縣委縣政府決策部署，嚴格執(zhí)行《預算法》《四川省預算審查監(jiān)督條例》有關規(guī)定，認真貫徹縣十五屆人大一次會議預算決議，主動接受人大代表監(jiān)督，深入推進依法行政、依法理財，扎實做好服務發(fā)展、保障民生，為全縣經濟社會發(fā)展提供堅實財力保障?？h十五屆人大一次會議部分代表提出“適當提高村級運行維護費預算”，根據(jù)雷波縣民政局《關于雷波縣村黨組織活動和公共運行服務經費分配方案》，已將各村黨組織活動和公共運行服務經費標準調整為A類村15萬元/年、B類村13萬元/年、C類村11萬元/年、D類村9萬元/年；部分代表提出的“適當提高村醫(yī)待遇，增加村醫(yī)技能培訓經費，穩(wěn)定鄉(xiāng)村醫(yī)療隊伍”，根據(jù)《雷波縣鄉(xiāng)村醫(yī)生社會保障實施方案（試行）》，已為鄉(xiāng)村醫(yī)生購買社會保險，保障鄉(xiāng)村醫(yī)生的合法權益。
（六）存在的困難和問題。各位代表，雖然一年來財政工作取得了一定成績，但全縣財政運行仍然存在著諸多困難和問題。一是非稅收入疲軟。2022年完成非稅收入38783萬元，同比下降4.1%。二是債務償還困難。我縣政府債務化解進入高峰期，在保障“三?！焙椭卮竺裆С?，債務償還難度陡增。三是可用財力緊張。剛性支出不斷增加，新增可用財力有限，財政收支總體處于緊平衡的狀態(tài)。四是財政管理能力仍需提升。預算執(zhí)行剛性約束不強、財政支出結構不夠合理。對于這些問題，我們將高度重視，認真聽取各位代表、委員的意見建議，采取針對性的有效措施，切實加以解決。
（七）下一步工作措施
1．進一步強化財力保障。積極培植財源，嚴格落實新的減稅降費政策，助力中小微企業(yè)紓困增效。加強收入征管，推進稅收“網(wǎng)格化”管理，切實做到應收盡收，應免盡免。統(tǒng)籌財政資源，嚴格執(zhí)行“三項清理”制度，統(tǒng)籌沉淀、閑置、低效資金。
2．深入推進預算管理改革。認真貫徹落實《四川省預算審查監(jiān)督條例》，提高財政資金使用績效，保障和促進經濟社會高質量發(fā)展。精準編制年初預算，有效保障剛性支出，減少年中二次分配。
3．強化財政資金支出監(jiān)管。牢固樹立過“緊日子”思想，厲行節(jié)約，按照“有保有壓、突出重點”的原則，集中財力切實做好“三?！惫ぷ鳌栏駡?zhí)行經人大批準的預算和人大常委會批準的預算調整方案。
4．堅守財政運行風險底線。嚴格防范政府債務風險，堅決遏制隱性債務增量，妥善化解存量，逐步實現(xiàn)地方政府債務按統(tǒng)一規(guī)則合并監(jiān)管。定期向人大報告政府債務管理情況、隱性債務化解情況，守住債務風險底線。
二、2023年預算草案
編制好2023年預算，做好各項財政工作，對貫徹落實黨的二十大精神，全面建設社會主義現(xiàn)代化雷波具有十分重要的意義。
（一）指導思想和財政收支政策
2023年預算編制的指導思想：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，堅決落實“疫情要防住、經濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”要求，強化收支管理，堅持開源節(jié)流，持續(xù)保障和改善民生，推動經濟運行在合理區(qū)間。
2023年財政收支政策：一是積極穩(wěn)妥組織收入。積極穩(wěn)妥編制2023年收入預算，依法依規(guī)加強收入征管。二是積極有為安排支出。堅決落實黨政機關過“緊日子”要求，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，把有限的財政資金用在“刀刃”上。三是強化資源統(tǒng)籌使用。強化結轉結余資金與當年預算安排掛鉤機制，嚴格執(zhí)行財政資金“三項清理”制度。四是突出資金績效管理。加強績效結果運用，將資金分配與績效結果掛鉤，壓減2022年績效考核不達標、收入目標未完成單位和部門的人頭經費和專項經費，突出財政資金使用的嚴肅性，發(fā)揮專項經費激勵作用。五是轉變財政支持方式。通過改革聚集資源、挖掘潛力、促進發(fā)展，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用，高效引導撬動社會資本參與重大項目建設，積極扶持縣屬國有企業(yè)做大做優(yōu)做強。
（二）2023年預算草案
1．一般公共預算草案。2023年地方一般公共預算收入為105000萬元，較上年收入剔除一次性因素后增長9.6%，加上上級補助174242萬元、上年專項結轉38353萬元、國有資本經營預算調入240萬元后，收入總量為317835萬元。按照收支平衡原則，扣除上解支出8602萬元（含法檢兩院及生態(tài)環(huán)境局上劃部分）、扣除指定用途專項收入安排支出79750萬元、上年專項結轉對口安排項目支出38353萬元后，縣級一般公共預算擬安排支出191130萬元。
2．政府性基金預算草案。2023年全縣政府性基金預算收入為16200萬元。按照以收定支和收支平衡原則，政府性基金預算擬安排支出16200萬元。
3．國有資本經營預算草案。2023年全縣國有資本經營預算收入為400萬元，按照不低于30%比例調出240萬元后，國有資本經營預算擬安排支出160萬元，主要用于企業(yè)遺留問題及其他國有資本經營支出。
4．社會保險基金預算草案。2023年社會保險基金由州級統(tǒng)籌，縣級無預算。
5．部門預算草案。2023年總收入317835萬元，扣除上解支出8602萬元（含法檢兩院及生態(tài)環(huán)境局上劃部分），列部門預算總財力309233萬元，列部門預算總財力扣除上級指定用途專項收入安排項目支出79750萬元、上年專項結轉對口安排項目支出38353萬元后，實際縣級可用財力為191130萬元，擬作如下安排：“三?！狈矫?，保工資支出116501萬元、保運轉支出11241萬元、基本民生支出36243萬元；部門專項預算19922萬元，包括縣級部門18923萬元、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）999萬元；全縣性預留7223萬元，包括預備費3140萬元、縣長基金600萬元、補繳2022年養(yǎng)老保險和職業(yè)年金2400萬元等。
6．重點支出安排。（1）支持教育發(fā)展投入資金72539萬元。學生公用經費1179萬元，支持學生營養(yǎng)改善計劃44萬元，農村教師生活補助786萬元，幼兒園保教費49萬元，教育均衡發(fā)展PPP付費3000萬元。（2）提升社會保障水平投入資金38872萬元。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險縣級配套150萬元，城鄉(xiāng)低?？h級配套2960萬元，機關養(yǎng)老保險退休人員加發(fā)養(yǎng)老金5184萬元，城鄉(xiāng)特困人員供養(yǎng)經費432萬元。（3）強化衛(wèi)生健康保障投入資金21269萬元。村醫(yī)“三合一”補助資金719萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險縣級配套資金1300萬元，已脫貧人口參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險財政代繳資金506萬元，基本公共衛(wèi)生服務縣級配套經費206萬元。（4）支持城鄉(xiāng)高質量發(fā)展投入資金10569萬元。森林草原防滅火專項整治安排3680萬元，城市建設、文旅融合方面安排約5000萬元。（5）支持農林水投入資金56067萬元。鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接縣級配套資金6180萬元，繼續(xù)實施農業(yè)保險保費補貼149萬元。（6）部門和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）專項支出19922萬元。保障部門專項經費18923萬元（城市管理和垃圾污水處理1027萬元，城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理729萬元），保障鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）專項經費999萬元。
（三）政府債務管理情況。積極做好2023年度新增債券申報，有效緩解我縣重點項目建設資金不足的問題，切實減輕財政支出壓力，有序推進重點項目建設。嚴格執(zhí)行《預算法》相關規(guī)定，將新增債券納入預算管理，強化債務風險防控，牢牢守住不突破債務限額的紅線，確保不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風險的底線
三、2023年財政工作措施
2023年，是堅定貫徹落實黨的二十大精神開局之年，是以中國式現(xiàn)代化引領雷波現(xiàn)代化建設起步之年。全縣財政工作將堅定以習近平新時代中國特色社會主義思想和習近平總書記來川來涼視察重要講話精神為指導，全面貫徹落實國家和省州財政部門及縣委各項決策部署，以建立健全現(xiàn)代財政制度、提升財政服務大局和保障發(fā)展能力為重點，堅持穩(wěn)中求進、攻堅破難，全面深化財政改革，切實加強財政管理和服務，助力全縣經濟社會高質量發(fā)展。
（一）凝心聚力抓收入、保支出，推動財政收支平穩(wěn)運行。堅持依法征收、應收盡收，扎實做好稅收征管，深入挖掘礦產、砂石資源等非稅收入增長潛力，全縣一般公共預算收入與全縣GDP增速保持基本一致。積極對接爭取中央和省州政策、資金等支持，做好“優(yōu)化結構、盤活存量、用好增量、注重績效”各項工作。
（二）一以貫之穩(wěn)增長、惠民生，落實人民至上第一責任。深入貫徹落實國家和省州縣穩(wěn)經濟大盤一攬子財稅支持政策，堅持為民理財，扎實做好“三?！惫ぷ鳎y(tǒng)籌做好縣鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）兩級實施的代表票決制民生實事項目、疫情防控、森林草原防滅火、防汛防地災、安全生產等經費保障。
（三）堅定不移轉方式、提質效，強化財政資金管理效能。健全財政直達資金監(jiān)管制度，提升直達資金使用效益和管理水平，確?！耙桓妥硬宓降住保袑嵃l(fā)揮資金實效。嚴格財經秩序約束，提升財政把底線、穩(wěn)大局能力。加強財會監(jiān)督，促進財會監(jiān)督與人大、審計等各類監(jiān)督協(xié)同發(fā)力，使財經紀律成為不可觸碰的“高壓線”。
（四）堅持不懈推改革、防風險，推動縣級財政平穩(wěn)向好。根據(jù)零基預算改革實施方案要求，健全財政支出標準體系，推進項目庫建設和預算評審。強化地方政府債券“借、用、管，還”的全鏈條、全方位管理，嚴格落實到期政府債務償債責任，堅決防范債券違約風險。
各位代表，全面建設社會主義現(xiàn)代化雷波新征程已拉開大幕。我們將以習近平經濟思想為指導，深入學習貫徹落實黨的二十大精神，在縣委的堅強領導下，按照上級財政部門工作要求，全面貫徹大會精神，認真聽取和辦理人大代表、政協(xié)委員的意見建議，扎實做好財政資金“收、支、管、用”等各項工作，充分發(fā)揮財政在全縣發(fā)展大局中的基礎性和支柱性作用，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，為奮力譜寫新時代涼山現(xiàn)代化雷波新篇章貢獻財政力量。
