（四川?。╆P(guān)于涼山州金陽縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告(書面)
關(guān)于金陽縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告(書面)
——2021年3月27日在金陽縣第十三屆人民代表大會第六次會議上
金陽縣財政局
各位代表:
受縣人民政府委托，現(xiàn)將金陽縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案(書面)提請縣十三屆人大六次會議審查，請縣政協(xié)委員提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況和財政工作回顧
2020年既是“十三五”收官之年，又是決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅之年，在縣委的正確領(lǐng)導、縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持、州財政局的悉心指導下，我縣財稅部門堅定以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆三中、四中全會以及省委十一屆六次全會、州委八屆八次全會、縣委十二屆十次會會和全國全省全州財政工作會議精神，緊扣“精準脫貧”主題，緊盯“三大攻堅戰(zhàn)役”，把握穩(wěn)中求進工作基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持推動高質(zhì)量發(fā)展，加力提效積極的財政政策，在新常態(tài)中奮發(fā)有為，努力增收節(jié)支，深化財稅改革，立足“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”，著力“促改革、強管理、防風險”，超額完成了縣十三屆人大五次會議批準的預算收入任務暨州指導收入計劃，為堅決打贏脫貧攻堅戰(zhàn)、推動全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅實財力支撐和資金保障。
(一)一般公共預算收入執(zhí)行情況
1.縣本級收入執(zhí)行情況。2020年縣人大十三屆五次會議批準的一般公共預算收入目標暨州指導收入計劃為26316萬元，縣十三屆人大常委會37次會議批準的一般公共預算收入調(diào)整預算數(shù)仍為26316萬元。全年縣級一般公共財政預算總收入完成55634萬元(其中，上劃中央兩稅收入17212萬元、上劃中央所得稅收入11103萬元)，完成年初預算54847萬元的101.4%，與上年同比增長3.5%，增加1858萬元。全年地方一般公共財政預算收入完成27319萬元，完成年初暨調(diào)整預算26316萬元的103.8%，與上年同比增長5.4%，增加1410萬元。稅收性收入完成21861萬元，為年初預算20668萬元的105.8%，與上年同比增長7.5%，增加1518萬元;非稅收入完成5458萬元，為年初預算5648萬元的96.6%，與上年同比負增長1.9%，減少108萬元。稅務部門完成23737萬元，為年初預算22560萬元的105.2%，超額1177萬元，與上年同比增長6.7%，增加1495萬元;財政部門完成3582萬元，為年初預算3756萬元的95.4%，差額174萬元。(附表1)
2.上劃中央、省稅收收入情況。全縣上劃中央稅收收入28315萬元，同比增長1.6%、增收448萬元，其中，增值稅收入17210萬元，同比增長0.8%、增收142萬元;消費稅收入2萬元，與上年持平;企業(yè)所得稅收入10704萬元，同比增長3.2%、增收336萬元;個人所得稅收入399萬元，同比下降7%、減收30萬元。全縣上劃省稅收收入4711萬元，同比增長3.1%、增收143萬元，其中，增值稅收入40萬元，同比增長17.6%、增收6萬元;資源稅收入4661萬元，同比增長2.9%、增收133萬元;環(huán)境保護稅收入10萬元，同比增長66.7%、增收4萬元。
3.上級轉(zhuǎn)移支付收入情況。上級補助收入392508萬元，同比增長24.1%，增加額76205萬元。一是返還性收入-1081萬元，與上年持平。二是一般性轉(zhuǎn)移支付收入342266萬元，同比增長25.8%，增加70126萬元。均衡性、縣級基本財力保障機制、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、固定數(shù)額補助收入這四項財力性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模達到95889萬元，同比增加17537萬元、增長22.4%，其中均衡性轉(zhuǎn)移支付收入47069萬元(其中貧困縣單列單算補助7429萬元，同比增長12.7%、增加838萬元;其中直達資金6015萬元)，同比增加6521萬元、增長16.1%;縣級基本財力保障機制獎補資金收收入28615萬元(其中三區(qū)三州資金10381萬元、特殊轉(zhuǎn)移支付中央直達資金9198萬元)，同比增加10379萬元、增長56.9%;民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入8204萬元，同比增加253萬元、增長3.2%;固定數(shù)額補助收入12001萬元，同比增加384萬元、增長3.3%。貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入78892萬元，比上年64349萬元增加了14543萬元、增長22.6%;重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入7928萬元，比上年8978萬元減少1050萬元、下降11.7%;結(jié)算補助收入21310萬元，同比減少5907萬元、下降21.7%;其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入56939萬元，同比增加51326萬元、增長914.4%;各行業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入(定向項目補助)由去年的83758萬元減至78184萬元，下降6.6%。三是專項轉(zhuǎn)移支付51323萬元，同比增加6079萬元、增長13.4%。另外，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入12558萬元，同比減少74419萬元、下降85.6%。按支出保障序列上述一般性轉(zhuǎn)移支付財力性補助優(yōu)先用于保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆С觯话戕D(zhuǎn)移支付共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付補助和專項轉(zhuǎn)移支付補助用于保民生基礎設施建設和產(chǎn)業(yè)發(fā)展及促脫貧支出。(附表4)
(二)一般公共預算支出執(zhí)行情況
1.支出總量?？h財政通過積極爭取上級支持、盤活存量資金、加快預算執(zhí)行進度、加強國庫資金調(diào)度等方式，千方百計推動財政預算執(zhí)行進度及實際支出進度。全年地方一般公共預算支出調(diào)整預算數(shù)為438999萬元，執(zhí)行數(shù)420804萬元，與上年同比負增長1.1%，減支4582萬元。
2.分功能科目支出執(zhí)行情況。一般公共服務支出26652萬元，同比下降7.6%;國防支出137萬元，同比下降18.9%;公共安全支出7632萬元，同比增長20%;教育支出67143萬元，同比增長6.9%;科學技術(shù)支出192萬元，同比增長40.1%;文化旅游體育與傳媒支出4740萬元，同比增長123.9%;社會保障和就業(yè)支出34804萬元，同比增長36.9%;衛(wèi)生健康支出24134萬元，同比下降1.5%;節(jié)能環(huán)保支出7280萬元，同比增長3.8%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出1380萬元，同比下降41.6%;農(nóng)林水支出210118萬元，同比下降9.5%，其中扶貧支出191429萬元，同比下降10.4%;交通運輸支出8545萬元，同比增長45%;資源勘探信息等支出140萬元，同比下降33.6%;商業(yè)服務業(yè)等支出722萬元，同比下增長45%;金融支出3414萬元，同比增長486.7%;自然資源海洋氣象等支出1740萬元，同比下降52.9%;住房保障支出7556萬元，同比下降49.6%;糧油物資儲備支出339萬元，同比下降22.8%;災害防治及應急管理支出3684萬元，同比增長42.1%;債務付息支出7719萬元，同比增長50.9%;其他支出2719萬元，同比增長5228%;債務發(fā)行費用支出14萬元，同比下降85.4%。(附表2)
3.政府經(jīng)濟分類支出情況。機關(guān)工資福利支出25200萬元(均為基本支出)，比預算增長25.2%(其中基本支出比預算增長26.8%)，同比增長24.8%(其中基本支出同比增長24.8%);機關(guān)商品和服務支出22994萬元(其中基本支出7065萬元)，比預算增長76.8%(其中基本支出比預算下降3.3%)，同比增長14.3%(其中基本支出同比增長1.9%);機關(guān)資本性支出(一)105875萬元(項目支出)，比預算增長221%，同比下降50.8%;機關(guān)資本性支出(二)15980萬元(項目支出)，比預算增長100%，同比增長26.6%;對事業(yè)單位經(jīng)常性補助67131萬元(其中基本支出49989萬元，比預算增長37.4%(基本支出比預算增長12.9%)，同比增長17.8%(其中基本支出同比增長22.7%);對事業(yè)單位資本性支出99313萬元(項目支出)，比預算增長130.2%，同比增長205.4%;對企業(yè)補助1260萬元，比預算增長200.7%，同比增長224..8%;對企業(yè)資本性支出5531萬元(項目支出)，比預算增長100%，同比增長176.6%;對個人和家庭的補助62232萬元(其中基本支出3928萬元)，比預算增長38.5%(其中基本支出比預算增長32.6%)，同比增長17.5%(其中基本支出下降61.8%);對社會保障基金的補助2692萬元(項目支出)，比預算增長412.8%，同比增長19.9%;債務利息及費用支出7733萬元(項目支出)，比預算增長73.4%，同比增長48.4%;其他支出4863萬元(項目支出)，比預算增長54.9%，同比增長2.3%。(附表3)
4.預備費及年初預留使用情況。(1)年初預留使用情況:年初預算安排預留10600萬元，增資、退休建房安家及喪葬撫恤及必保不可預測應急專項支出1700萬元，用于預算查漏補缺之縣長機動金300萬元，保障2019年黨政綜合目標績效獎支出8600萬元。根據(jù)具體使用方向列入相關(guān)支出科目，年末使用完畢。(2)預備費動用情況:年初預備費安排2100萬元，部門預算中動用624萬元(其中發(fā)改局應急物資儲備224科目支出150萬元，教育局學校新冠肺炎疫情防控物資采購205科目支出174萬元、衛(wèi)健局新冠肺炎疫情防控210科目支出300萬元)，預算執(zhí)行中追加1090萬元(其中衛(wèi)健局新冠肺炎疫情防控210科目支出747萬元、氣象預測預報220科目支出38萬元、防汛抗旱21303支出45萬元、應急救援隊伍建設及森林草原防滅火224科目支出260萬元)，結(jié)余386萬元安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，于2021年預算中動用安排使用。
(三)收支平衡情況
全年地方一般公共預算收入完成27319萬元，上級補助收入392508萬元，地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸收入12558萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3641萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金109萬元，接受其他地區(qū)援助收入615萬元，調(diào)入資金7290萬元，收入合計444040萬元;一般公共財政預算支出420804萬元，專項上解支出590萬元，地方政府一般債務還本支出3062萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1389萬元，支出合計425845萬元;年終結(jié)余18195萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。(附表4)
(四)另三本預算執(zhí)行情況
1.政府性基金預算執(zhí)行:政府性基金本級收入執(zhí)行15306萬元，上級補助收入5417萬元;政府性基金支出執(zhí)行13382萬元。
全年縣級政府性基金預算收入15306萬元，上年結(jié)余9萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入5417萬元，收入合計20732萬元;政府性基金支出執(zhí)行13382萬元，調(diào)出資金7290萬元;結(jié)轉(zhuǎn)下年使用60萬元，收支平衡。(附表5)
2.社會保險基金預算執(zhí)行:社會保險基金預算收入執(zhí)行3456萬元，社會保險基金支出執(zhí)行2011萬元。
全年社保基金(城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金)收入3456萬元，上年結(jié)余5915萬元，社?；鹬С?011萬元，本年收支結(jié)余1445萬元，年末滾存結(jié)余7360萬元。(附表6)
3.國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行:國有資本經(jīng)營預算收入執(zhí)行0萬元，支出執(zhí)行0萬元，收支平衡。(附表7)
需要說明的是，2020年財政決算報表已通過州級匯審，在省廳批復決算前數(shù)據(jù)可能還會有微調(diào)，年中再向縣人大常委會報告決算批復。
(五)地方政府債務情況
全縣2019年末縣政府債務實際余額200644萬元，2020年新增一般債務12558萬元(新增債券9496萬元，置換債券3062萬元)，償還本年地方政府債務本金3062萬元，2020年末實際債務余額210140萬元，距縣十三屆人大常委會37次會議批準的2020年地方政府債務限額216277萬元尚有6137萬元的舉債空間，債務風險繼續(xù)處于可控范圍。
(六)2020年全縣財稅工作措施及成效
2020年，全縣進一步合理調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。按照“?；?、保運轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展”的支出序列，著力加強經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)，全力落實縣委、縣政府的重大民生決策，將70.5%的財政支出用于改善民生工程(296214萬元)(新口徑);行政成本34144萬元，占一般公共預算支出的8.1%;產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出81589萬元，占一般公共預算支出的19.4%;基礎設施建設8417萬元，占一般公共預算支出的2%。省政府省政府突出辦好30件民生實事財政支出24525萬元，占一般公共預算支出的5.8%;統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金用于脫貧攻堅79505萬元，為一般預算支出的48.9%，較好地保證了困難群眾的基本生活，改善了低收入群體的醫(yī)療教育和住房環(huán)境等條件。
(1)筑牢防線，疫情防控財政保障有力。面對突如其來的新冠肺炎疫情，全縣上下始終把人民群眾生命安全和身體健康放在首位，堅決扛起疫情防控政治責任，以對人民高度負責的態(tài)度，全面落實防控措施，做到網(wǎng)格化管理、地毯式排查、外防輸入、內(nèi)防擴散，依法、科學、規(guī)范、有力、有序、有效推進疫情防控工作，保持了無疑似和確診病例的良好態(tài)勢。累計投入防疫資金1.61億元，建成核酸檢測實驗室2間、負壓病房2間，采購無創(chuàng)呼吸機8臺、空氣消毒機30臺、負壓救護車1臺，儲備一次性醫(yī)用外科口罩50.4萬個、一次性醫(yī)用口罩等防控物資52萬個。累計排查縣外返鄉(xiāng)人員42103人，采取居家隔離觀察5293人(解除5293人)，集中隔離醫(yī)學觀察461人(解除461人)。檢測冷凍食品從業(yè)人員88人，核酸檢測2230人，環(huán)境采樣91份，檢測結(jié)果均為陰性。同時，毫不放松抓縣域經(jīng)濟發(fā)展，第一時間落實中央、省州決策部署，及時貫徹一系列政策措施，有序恢復生產(chǎn)生活秩序，實現(xiàn)企業(yè)100%復工。最大限度減少和對沖疫情影響，全縣經(jīng)濟社會發(fā)展經(jīng)受住了嚴峻考驗。
(2)凝心聚力，攻堅克難聚財爭資。努力克服宏觀經(jīng)濟持續(xù)下行對收入的不利影響，加強收入征管，主動爭取支持，確保了財政收入平穩(wěn)增長。一是嚴格落實征管責任。將收入預期目標任務按月分部門、分行業(yè)細化落實，確保任務、責任、措施到位。加強形勢分析，定期組織調(diào)度，切實研究解決存在的困難和問題，確保組織收入壓力不松、力度不減、節(jié)奏不變，促進了全年財政收入預期目標任務的超額完成。二是強化重點項目稅收監(jiān)管。繼續(xù)實行稅務聯(lián)系重點稅源企業(yè)(項目)稅收責任制，推動水資源稅、環(huán)保稅和稅務體制改革，以票補稅、以稅清票，大力推進重點項目稅收入庫。三是大力向上爭取資金。增強工作的敏銳性和主動性，第一時間吃透上級政策和文件精神，精準把握工作重點和發(fā)展方向，做實項目儲備包裝，主動銜接、積極協(xié)調(diào)、快速申報，積聚一切力量向上爭資立項爭政策，全年上級補助資金大幅增長。
(3)多措并舉，全力以赴穩(wěn)增促長。準確把握經(jīng)濟發(fā)展形勢，加大積極財政政策實施力度，堅持供需兩端發(fā)力，推動供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，支持地方經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型。一是助推產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級。通過以獎代補、貸款貼息、政策補貼等方式，集中支持重點產(chǎn)業(yè)項目建設，扶持培育新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，增強縣域經(jīng)濟發(fā)展內(nèi)生動力。二是支持重點項目建設。千方百計籌措資金擴大有效投資，充分發(fā)揮投資對經(jīng)濟增長的拉動作用。安排脫貧攻堅及重大項目前期工作經(jīng)費、征地拆遷補助16878萬元，全力配合項目建設融資。深入現(xiàn)場調(diào)研，跟蹤項目進度，掌握資金需求，及時撥付各類項目建設資金，有效保障了全縣重點項目建設順利實施。
(4)優(yōu)化結(jié)構(gòu)，千方百計保障民生。始終堅持厲行節(jié)約，勤儉辦一切事業(yè)，嚴控并大力壓縮一般性行政支出，節(jié)約更多資金用于保障和改善民生。同時，既盡力而為又量力而行，注重民生政策的公平性和可持續(xù)性，不斷加大民生領(lǐng)域投入力度，其中縣本級財力安排民生實事支出8682萬元，占縣級一般預算收入的31.8%。一是教育扶貧均衡發(fā)展。實施“大小涼山彝區(qū)教育扶貧提升工程”等11個項目，建設校舍面積7620平方米、運動場面積9400平方米、宿舍面積2148平方米。全縣義務教育階段各學校生均教學及輔助用房面積均達3.72平方米以上。持續(xù)實施義務教育“三免”機制，下?lián)苌媒?jīng)費3468萬元、寄宿制生活補助資金4174萬元、學前教育保教資金990萬元、營養(yǎng)改善計劃資金3443萬元。教育質(zhì)量顯著提高，縣初級中學學生奪得全州中考狀元，高中679人被各類普通高校錄取，錄取率為90.2%。落實1428名義務教育階段教師平均工資水平不低于當?shù)毓珓諉T平均工資水平政策。二是衛(wèi)計服務不斷優(yōu)化。完成中彝醫(yī)院項目主體建設、16個鄉(xiāng)(鎮(zhèn))衛(wèi)生院和47個村衛(wèi)生室達標建設。成功創(chuàng)建3個省級衛(wèi)生鄉(xiāng)鎮(zhèn)、1個省級無吸煙單位、2個省級衛(wèi)生單位、15個省級衛(wèi)生村。完成省級評審組二級乙等婦幼保健院驗收工作。200種常見病、多發(fā)病的診斷治療率達95%。全縣貧困人口縣域內(nèi)就診率91.2%，住院自付比4.73%，納入慢性病管理1575人。持續(xù)免費開展婚前醫(yī)學檢查、孕前優(yōu)生健康檢查項目，扎實開展兒童營養(yǎng)包、農(nóng)村婦科病普查、兩癌”篩查、新篩等項目。三是社會保障不斷健全。高質(zhì)量完成第七次全國人口普查工作。城鎮(zhèn)新增就業(yè)、失業(yè)人員再就業(yè)困難人員累計819人，城鎮(zhèn)失業(yè)登記率控制在4%以內(nèi)。社會保險參保12.65萬人。受理農(nóng)民工欠薪投訴、舉報案件105件，征繳農(nóng)民工工資保證金3391.95萬。向農(nóng)村低保兜底對象29168人發(fā)放農(nóng)村低保資金15744.8萬元。向全縣困難殘疾人、重度殘疾人發(fā)放補貼532萬元。發(fā)放重點優(yōu)撫對象及農(nóng)村籍退役軍人生活補貼、經(jīng)濟補助和獎勵335.96萬元。接受安置退役士兵1名。建成“3類對象”危房改造3818戶、農(nóng)村邊緣易致貧戶危房改造2986戶、非貧困戶“三建四改”4788戶。我縣被評為全省農(nóng)村勞動力實名制信息管理工作成績突出單位。四是文化事業(yè)蓬勃發(fā)展。開展“金陽縣第五屆索瑪花文化旅游節(jié)”等6場系列文化惠民活動，送戲下鄉(xiāng)活動142場次。完成93個村綜合文化服務中心、38個貧困村文化室、39個村閱報欄、1個未成年人心理健康輔導中心、20個農(nóng)民體育健身工程建設，鞏固提升112個貧困村文化室、40個村文化院壩，創(chuàng)建3個文化扶貧示范村，農(nóng)村公益電影放映2112場，有力地帶動了基層文化基礎設施建設。完成第五批和第六批涼山州非物質(zhì)文化遺產(chǎn)代表性傳承人代表及項目申報，完成《畢阿史拉則傳說》雕塑項目前期工作，組織撰寫出版《彝步千年——金陽脫貧攻堅紀實畫冊》。精心包裝策劃“索瑪花A級景區(qū)創(chuàng)建”“谷德溫泉康陽”“山江峽谷旅游目的地”等8個旅游產(chǎn)品，并于今年4月在招商引資平臺發(fā)布。五是森林草原防滅火工作深入開展。為提高應對處置突發(fā)事故災難能力，全年投入應急及森林草原防火經(jīng)費3754萬元，開展37場縣級防震減災綜合救援演練、森林草原防滅火行動綜合演練等應急救援演練。落實“五周五緣”全覆蓋隱患排查，排查林區(qū)輸變電線路205.6公里，完成隱患治理127公里;分類排查70歲以上老年人、14歲以下未成年人及特殊人群(癡、聾、啞、傻、精神病人)等54455人，建立重點人群臺賬105份;排查點位1459個，完成隱患點位整改1209個;清理可燃物294.16噸，清理解聘長期不在崗、無勞動能力的生態(tài)護林員共271人;整改完成省、州督導組反饋我縣森林草原防滅火專項整治工作問題53個。組建80人金陽縣地方專業(yè)撲火隊和730人半專業(yè)撲火隊。建成防火通道329.15公里、防火隔離帶216.11公里、消防蓄水池109口;熱柯覺鄉(xiāng)丙乙底村則呷組直升機停機坪有序建設;建成5座防火檢查站并進入安裝調(diào)試階段，建成4個天網(wǎng)監(jiān)控系統(tǒng)和4個車輛卡口系統(tǒng)，建成150平方米物資儲備庫、望塔1座。
(5)規(guī)范管理，持之以恒推動改革。一是預算管理制度逐步完善。加大政府性基金預算、社會保險基金預算與一般公共預算的統(tǒng)籌力度，全面實行全口徑預算管理。加大存量資金盤活力度，清理存量資金46025萬元，2020年原途安排4122萬元，納入政府預算統(tǒng)籌使用40684萬元，年底繼續(xù)盤活3616萬元納入2021年預算統(tǒng)籌安排，盤活存量全部安排用于脫貧攻堅及民生等急需資金支持的領(lǐng)域，切實提高了財政資金使用效益。不斷增強預算透明度，做到“非涉密全公開”，政府“四本預算”整體公開，“三公”經(jīng)費預算全面公開，部門預算公開表格細化至13張，預算公開范圍更廣、內(nèi)容更細、形式更規(guī)范。增強預算法定意識，強化預算執(zhí)行約束，規(guī)范預算收支行為，預算調(diào)整方案嚴格按程序報縣人大常委會審批。二是財政財務監(jiān)管全面加強。拓展財政監(jiān)督范圍，強化績效評價和財政監(jiān)督結(jié)果運用。開展嚴肅財經(jīng)紀律和財政存量資金檢查，確保黨和國家的惠民政策落到實處。全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設，開展內(nèi)部控制基礎性評價。全縣“三公”經(jīng)費決算數(shù)為2530萬元，由于脫貧攻堅收官迎檢任務繁重，與2019年相比大幅增長，增長45.7%。全面推行公務卡，102個單位實行縣級公務卡強制結(jié)算，截至目前全縣公務卡共申請辦理1721張，與上年持平;全年通過大平臺還款消費455萬元，同比增長41.7%。進一步完善“管評分離、編審合一”財政投資評審模式，拓寬評審領(lǐng)域，擴大評審范圍，全年完成項目評審414個，送審金額166305萬元，審減金額13069萬元，綜合審減率7.9%。扎實推進財政支出績效評價工作，做到扶貧項目自評全覆蓋，通過政府購買服務聘請第三方機構(gòu)對34個項目、10個部門及2項政策進行復評，復評資金總量123236萬元。強化政府采購預算約束，提升政府采購信息化管理水平，完成政府采購392宗，預算金額11240萬元，采購金額10364萬元，節(jié)支876萬元，節(jié)約率7.8%。開展會計人員繼續(xù)教育、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報培訓、廉政警示教育宣講、鄉(xiāng)鎮(zhèn)會計財務網(wǎng)絡核算培訓互聯(lián)網(wǎng)+精準代理記賬業(yè)務等各類培訓，全年培訓對象達668人次，有效提升了全縣各單位財政財務管理水平。三是政府性債務管理日益規(guī)范。加強債券發(fā)行政策分析研究，積極爭取政府新增債券9496萬元，爭取置換債券3062萬元，有效緩解了財政收支平衡和脫貧攻堅項目支出壓力。
(6)固化制度，一如既往強化監(jiān)管。一是優(yōu)化工作流程，推進業(yè)務工作規(guī)范化。建立和完善工作流程規(guī)范機制，不斷完善財政資金撥付的工作流程，對財政資金的撥付、使用和管理實行全過程監(jiān)管。同時規(guī)范部門項目支出預算執(zhí)行管理，對項目支出預算調(diào)劑和追加的條件、數(shù)額、項目條數(shù)、程序進行明確;在資產(chǎn)管理方面主要從購置、配置、使用、申報、評估、審批、處置、賬務處理等各環(huán)節(jié)進行規(guī)范并增強其可操性，提高資產(chǎn)管理規(guī)范化。二是加強責任意識，推進財政監(jiān)督規(guī)范化。按照責任明確，監(jiān)管有力的要求，進一步理順財政監(jiān)督檢查機制，創(chuàng)新監(jiān)督工作思路，實行全方位監(jiān)督。進一步細化了財政專項資金管理，全面提升財政監(jiān)督水平，對報賬原則、范圍、程序、方式和需提供的材料等方面進行了進一步明確，在簡化報賬程序的基礎上，確保專項資金管理使用更加規(guī)范。三是加強制度建設，推進內(nèi)部管理規(guī)范化。通過解放思想等活動，初步建立起以制度建設統(tǒng)領(lǐng)全局工作的長效機制。修訂完善了各股室業(yè)務操作規(guī)程和相關(guān)管理辦法。為便于執(zhí)行，針對以上制度開展培訓，對制度中的要點進行了講解，切實提升制度的執(zhí)行力。四是提高干部素質(zhì)，推進干部隊伍管理規(guī)范化。結(jié)合“不忘初心 、牢記使命”主題教育，不斷提高干部職工的綜合能力和勤政廉政意識。強化制度和隊伍建設促進干部隊伍整體素質(zhì)的提高和改善領(lǐng)導班子結(jié)構(gòu)科學化、規(guī)范化。
2020年，全縣財政預算執(zhí)行效果良好，但也還存在隱憂和壓力。一是財政收入增速趨緩，持續(xù)增長壓力較大，收支矛盾仍較為突出。二是政府債務還本付息壓力逐年增大與財政穩(wěn)健運行的矛盾更加突出。三是預算執(zhí)行的規(guī)范性和約束性不夠，部門項目支出進度緩慢，預算管理有待進一步提高。對于這些問題，我們將認真分析，找準癥結(jié)，精準施策，切實加以改進解決。
二、2021年財政預算安排(草案)及工作重點
2021年是“十四五”開局之年，為全面貫徹黨的十九屆五中全會精神，深入踐行新發(fā)展理念，積極融入新發(fā)展格局，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，緊緊圍繞“十四五”規(guī)劃及2035年遠景目標，根據(jù)《預算法》及“依法行政、依法理財”實施意見，結(jié)合金陽縣財經(jīng)委員第七次會議議定的《金陽縣2021年預算編制標準定額方案》，嚴格按照“保基本、守底線、惠民生”的編制原則和“零基預算”方法，編制金陽縣2021年四本預算(草案)如下:
(一)一般公共預算收支預算(草案)
1.本級收入:2021年全縣一般公共預算收入按29300萬元安排，比上年預算增長11.4%，比上年執(zhí)行數(shù)增長7.3%。稅收性收入安排23171萬元，占本級一般公共預算收入的79.09%，比上年預算數(shù)增長0.54%、比上年執(zhí)行數(shù)增長6%;分項預算如下:增值稅14333萬元，企業(yè)所得稅4920萬元，個人所得稅248萬元，資源稅1655萬元，城維稅1300萬元，房產(chǎn)稅54萬元，印花稅345萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅7萬元，土地增值稅45萬元，車船稅98萬元，耕地占用稅50萬元，契稅100萬元，環(huán)保稅16萬元。非稅收入安排6129萬元，占本級一般公共預算收入的20.91%，比上年預算數(shù)增長8.5%、比上年執(zhí)行數(shù)增長12.3%;分項預算如下:專項收入1813萬元，行政事業(yè)性收費收入495萬元，罰沒收入853萬元，國有資源(資產(chǎn))有償使用收入328萬元，其他及捐贈收入2640萬元。(附表8)
2.上級補助收入:上級財政預告及按慣例測算2021年總財力171592萬元，其中返還性收入-1081萬元、原體制補助3270萬元、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入46168萬元(同比增加5674萬元)、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入8204萬元(同比增長253萬元)、縣級基本財力獎補收入7854萬元(較去年少預告三區(qū)三州脫貧補助10381萬元)、結(jié)算補助收入6437萬元、企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助10萬元、固定數(shù)額補助收入11050萬元、重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2723萬元(較去年少預告三區(qū)三州補助5205萬元);預告的定向安排財力中，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入33901萬元(同比減少24098萬元)，教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入11669萬元(同比減少4666萬元)，社會保障和就業(yè)共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入11328萬元(同比增加4746萬元)，醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2506萬元，節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1869萬元，農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入4810萬元，住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入452萬元，災害防治及應急管理共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入107萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入602萬元;上級預告專項轉(zhuǎn)移支付129萬元(同比減少2160萬元)，各項收入有增有減，上級預告財力較2020年凈減少36306萬元。(附表13)
3.預算總財力:本級收入29300萬元，上級補助收入152008萬元，上年結(jié)余收入18195萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1389萬元;合計預算收入200892萬元。本級可支配財力為一般公共預算收入29300萬元與上級預告補助中可支配財力體制補助3270萬元、返還性收入-1081萬元、均衡性轉(zhuǎn)移支付46168萬元、基本財力獎補7854萬元、結(jié)算補助收入6437萬元、固定數(shù)額補助11050萬元、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付8204萬元、企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助收入10萬元、其他一般轉(zhuǎn)移支付中村公共運行維護602萬元、上年結(jié)余財力6857萬元、預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1389萬元之和120060萬元。確定今年再融資債券可到位置換還本剛性支出3318萬元，扣除上解和債券還本支出，一般預算縣級可安排總財力為119469萬元，比上年凈增加7225萬元。
4.分科目支出情況:一般公共預算安排支出200301萬元，其中一般公共服務支出23127萬元，國防支出138萬元，公共安全支出6246萬元，教育支出42250元，科學技術(shù)支出92萬元，文化體育與傳媒支出1069萬元，社會保障與就業(yè)支出26447萬元，衛(wèi)生健康支出16566萬元，節(jié)能環(huán)保支出3312萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出889萬元，農(nóng)林水支出45518萬元(含扶貧支出31987萬元)，交通運輸支出1104萬元，資源勘探信息等支出2萬元，自然資源海洋氣象等支出1369萬元，住房保障支出16556萬元，糧油物資儲備支出112萬元，災害防治及應急管理支出1433萬元，按照《預算法》規(guī)定設置一般預算支出的1%-3%預備費，作為應急突發(fā)事件處置支出預備費2105萬元，其他支出4200萬元(含預留2020年黨政目標績效2300萬元、用于當年預算執(zhí)行中的查缺補漏預算1900萬元)，債務付息及發(fā)行費用支出7766萬元。(附表9、10、11)
5.一般預算收支平衡情況:預算收入總財力200892萬元，安排一般預算支出200301萬元，地方政府一般債務還本支出1萬元，上解支出590萬元，收支平衡。
6.支出分析:一般公共預算支出中，基本支出88027萬元，與上年同比增長18.4%，增支13644萬元。其中，工資福利支出73011萬元，與上年同比增長19.4%，原因是新招錄應急隊伍建設、返聘教師、輔警等供養(yǎng)人員增資及社保，同時2020年黨政綜合目標績效獎全縣今年分部門列入預算計7664萬元，另預算了公務員平時考核獎1535萬元;商品服務支出11580萬元，與上年同比增長12.7%，主要是結(jié)合最新加班值班補助及應休未休假文件，人均公用經(jīng)費人平增加了3000元，故總量有所增長;對個人和家庭的補助支出3436萬元，與上年同比增長16%，原因是財政供養(yǎng)遺屬人員標準提高人平50元。項目支出112266萬元，其中縣本級財力安排項目支出31442萬元，與上年同比增長下降17%，原因主要在于上級三區(qū)三州轉(zhuǎn)移支付和貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入項目減少36306萬元所致?？h本級專項中，行政運轉(zhuǎn)類項目3003萬元，民生保障類項目14436萬元，產(chǎn)業(yè)發(fā)展類項目130萬元，基礎設施(設備采購)類項目4754萬元，債務化解類項目2473萬元，年初預留類及預備費項目4879萬元。(附表12)
(二)政府性基金收支預算(草案)
全縣政府性本級基金收入安排4250萬元(主要是2020年土地增減掛省內(nèi)交易730畝32%部分預計今年入庫)，上級補助收入1175萬元，上年結(jié)余60萬元，收入合計5485萬元;政府性基金支出5485萬元，收支平衡。(附表14、15)
(三)社保基金收支預算(草案)
全縣社?；鹗杖腩A算(城鎮(zhèn)居民基本養(yǎng)老保險基金)3404萬元，比上年預算增收423萬元，增長14.1%;社?；鹬С鲱A算2152萬元，比上年預算增支9萬元，增長0.4%，結(jié)余1252萬元，收支平衡。(附表16)
(四)國有資本經(jīng)營收支預算(草案)
全縣國有資本經(jīng)營預算收入為0萬元，國有資本經(jīng)營預算支出為0萬元，收支平衡。(附表17)
(五)盤活財政存量資金重新安排項目收支預算(草案)
2020年末財政盤活2018年及以前財政存量資金可安排財力3616萬元，2021年1月盤活縣委辦及國投公司長期閑置資金1300萬元，財政歸口股室根據(jù)單位預算及相關(guān)佐證材料核實后，重新安排扶貧開發(fā)局等8個單位19個項目支出4916萬元，繼續(xù)支付原項目工程尾款。(附表18)
(六)2021年財政工作要點
涼山州人民政府下達金陽縣一般公共預算收入指導性計劃為29300萬元，比2020年預算數(shù)增長11.3%、比完成數(shù)增長7.2%，為切實做好2021年財政工作，我們將繼續(xù)圍繞財政預算收支目標，以科學發(fā)展、創(chuàng)新發(fā)展為主題，統(tǒng)籌推進“五位一體”總體布局和“四個全面”戰(zhàn)略布局，堅持質(zhì)量第一、效益優(yōu)先，繼續(xù)實施積極的財政政策，增強財政可持續(xù)性;落實減稅降費政策，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實保障改善民生;著力推進財稅改革，全面實施預算績效管理，加快建設現(xiàn)代財政制度，更好地促進我縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
1、抓收入，繼續(xù)做大財政蛋糕
密切關(guān)注國家稅制改革動態(tài)和走向，深入開展經(jīng)濟稅源調(diào)研，加強重點領(lǐng)域、重點行業(yè)等稅源的動態(tài)性分析，依法合規(guī)把握組織收入的力度、節(jié)奏和方向，確保收入可持續(xù)性。完善資源綜合利用綜合治稅平臺推進信息化管稅，有效堵塞收入漏洞。強化非稅收入征繳，全面推進財政票據(jù)電子化改革，建立綜合治費的長效機制。加大向上爭資力度，積極對接國家產(chǎn)業(yè)政策和投入方向，爭取上級財政的更大支持。
2、轉(zhuǎn)方式，助力經(jīng)濟提質(zhì)增效
圍繞推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，創(chuàng)新財政支持方式，推動由直接投入向間接扶持、由資金扶持向機制引導轉(zhuǎn)變。支持重大項目建設，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。落實中央供給側(cè)改革措施，增加必要的財政支出和投資，支持新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，有效化解過剩產(chǎn)能;力促三產(chǎn)融合提升。大力發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，重點支持發(fā)展青花椒、白魔芋富民產(chǎn)業(yè)，加快推進農(nóng)產(chǎn)品建設，支持發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)，提高農(nóng)業(yè)對財政的貢獻率。
3、補短板，統(tǒng)籌辦好民生實事
進一步調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，將更多的財力用于改善民生、助力鄉(xiāng)村振興，確保全縣一般公共預算支出民生板塊支出占比在65%以上。樹立過“緊日子”思想，厲行勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費，嚴控“三公”經(jīng)費，進一步壓減一般性行政支出。足額安排資金，支持省政府30件民生實事、鞏固脫貧攻堅成果、助力鄉(xiāng)村振興工作計劃，有效解決群眾生產(chǎn)生活困難。科學統(tǒng)籌財力，推廣政府購買服務，不斷加大教育、就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老、社會救助等社會事業(yè)投入力度，促進基本公共服務均等化。足額安排鞏固脫貧攻堅成果專項資金，綜合平衡項目資金，著力構(gòu)建財政投入機制，改善基礎設施短板，突出產(chǎn)業(yè)發(fā)展鄉(xiāng)村振興，確保鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興啟動工作取得實效。
4、推改革，釋放財稅機制活力
圍繞建立現(xiàn)代財政制度，嚴格確保財政行政行為在法律規(guī)定的框架內(nèi)規(guī)范運作，不斷完善財政制度，強化財政改革。一是繼續(xù)深化預算管理制度改革。進一步細化預算編制，完善全口徑預算體系，提高年初預算到位率;推進財政改革兩年攻堅工作，盡量做到全部銷號;繼續(xù)抓好預決算公開，細化公開內(nèi)容，推進預算信息公開常態(tài)化;深化預算績效管理，進行績效管理全覆蓋，推進預算績效管理與部門預算編制有機結(jié)合，切實加強績效評價結(jié)果的應用。強化財政監(jiān)督和專項檢查，健全內(nèi)控機制，推動績效評價、資產(chǎn)管理、投資評審、財政監(jiān)督、政府采購、國庫集中支付與預算管理事前、事中、事后的有機結(jié)合，構(gòu)建“六位一體”財政運行新機制，提高資金使用效益。深化運用“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”，強化對民生資金和項目的監(jiān)督檢查，保障民生政策落實到位，讓群眾有更多的獲得感。二是建立現(xiàn)代國庫管理制度。推動國庫集中支付電子化改革，努力實現(xiàn)預算單位、財政、代理銀行、人民銀行全方位、全業(yè)務流程的電子化管理，逐步形成安全高效的電子化支付體系;進一步加強現(xiàn)金管理，減少現(xiàn)金結(jié)算，堵塞資金管理漏洞。三是完善政府性債務管理制度。規(guī)范債務舉借、使用、償還行為，實行政府性債務規(guī)模控制和分類管理，完善政府債務風險預警辦法，加大政府存量債務置換力度，加強風險防范和應對。四是實施政府向社會力量購買服務改革。拓寬政府購買公共服務范圍，將政府購買服務與轉(zhuǎn)變政府職能、事業(yè)單位分類改革相結(jié)合，推動公共服務提供主體和提供方式多元化。
5、重法治，提高財政管理水平
加強政府性債務管理，嚴格實行債務限額控制，將地方政府債務納入預算管理。做好置換債券和新增債券轉(zhuǎn)貸工作，確保債務資金用于公益性支出。探索建立政府債務風險預警、應急處置和績效考核問責機制，督促各級有序化解存量債務。嚴肅財經(jīng)紀律，強化對財政收支活動監(jiān)督檢查，對違反財經(jīng)紀律的行為保持高壓態(tài)勢，嚴肅追究責任，規(guī)范財經(jīng)秩序。加強制度建設，繼續(xù)完善政府采購、投資評審、國庫集中支付、公務卡、財政票據(jù)制度體系，確保財政資金規(guī)范安全高效運行。嚴格遵循《預算法》，全面落實《預算法實施條例》、《行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理條例》，落實人代會對財政預算草案作出的決議，強化預算執(zhí)行剛性約束。全面配合撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)及村級建制調(diào)整改革，認真完成鄉(xiāng)村兩級預算調(diào)整，落實新鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政規(guī)范化建設，進一步加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政規(guī)范化精細化管理水平。繼續(xù)落實好日常備案和專題報告制度，及時高效辦理人大代表建議和政協(xié)委員提案。建立透明預算制度，全面公開除涉密信息以外的所有財政信息，主動接受社會各界監(jiān)督。
各位代表，2021年既是“十四五”開局之年，又是鄉(xiāng)村振興啟動之年，“新冠肺炎”疫情對經(jīng)濟造成的下行壓力仍在持續(xù)，做好今年的財政工作，意義重大，難度加大。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導下，自覺接受縣人大及其常委會的監(jiān)督，認真貫徹落實本次大會通過的各項決議，以十九大精神為指引，不忘初心，感恩奮進，努力開創(chuàng)財政改革發(fā)展新局面，為促進全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展做出應有的貢獻!
