（四川?。╆P(guān)于涼山州布拖縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于布拖縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年4月26日在布拖縣第十四屆人民代表大會第六次會議上
布拖縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將布拖縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案提請大會審查，并請各位政協(xié)委員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和工作情況
2020年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，全縣各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、各部門認(rèn)真貫徹中央和省、州、縣決策部署，認(rèn)真落實(shí)縣人大批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，積極應(yīng)對新冠肺炎疫情影響，全力抓好增收促支、深化改革、脫貧攻堅(jiān)、服務(wù)發(fā)展、惠及民生、防范風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)工作，全年財(cái)政改革發(fā)展目標(biāo)任務(wù)圓滿完成，全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行基本正常。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
“十三五” 期間，全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收入累計(jì)實(shí)現(xiàn)5.78億元，比上個五年增加0.63億元，由2016年的0.95億元，增加到2020年的1.39億元，年均增長10.3%；全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出累計(jì)實(shí)現(xiàn)150.59億元，比上個五年增加96.95億元，由2016年的18.73億元，增加到2020年的40.55億元，年均增長21.3%。全縣民生支出累計(jì)實(shí)現(xiàn)16億元，占一般公共預(yù)算支出的68.9%，年均增長0.3%。
“十三五”期間，稅務(wù)部門征收收入累計(jì)完成2.81億元，占全部收入的48.7%；財(cái)政部門組織的各項(xiàng)非稅收入累計(jì)完成2.97億元，占全部收入的51.28%。稅收占比從2016年的46%到2020年74%，提高了28個百分點(diǎn)。
2020年全縣各級積極應(yīng)對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和結(jié)構(gòu)性減稅、普遍性降費(fèi)等影響，依法組織財(cái)政收入。公共財(cái)政總收入實(shí)現(xiàn)23,079萬元，為預(yù)算的125. 9%，增長32.4%；全縣地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)13,992萬元，為預(yù)算的106.9%，增長12.3%（增長率居全州第4位），其中：稅收收入10,400萬元，增長85.7%；非稅收入3,592萬元，下降47.7%，稅收占比達(dá)74.3%（稅收占比居全州第7位），收入結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。政府性基金收入完成9,625萬元，為預(yù)算的41.5%，下降58%。
面對巨大的增支壓力，全縣加大資金統(tǒng)籌力度，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，多方爭取上級支持，全力保障中央、省、州、縣重大決策部署實(shí)施和各項(xiàng)民生、政策性增支。2020年，全縣地方一般公共預(yù)算支出405,585萬元，下降8%，主要原因是轉(zhuǎn)移支付有所減少。為提高資金使用效益，縣財(cái)政多措并舉抓實(shí)財(cái)政資金支出進(jìn)度，每季度序時支出進(jìn)度均居全州前列，2020年共獲專項(xiàng)資金獎勵1,300萬元。
2020年全年一般公共預(yù)算收支實(shí)現(xiàn)平衡，具體情況如下：上年結(jié)余402萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,127萬元，政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算185萬元，地方公共預(yù)算收入13,992萬元，上級補(bǔ)助收入386,130萬元，收入總計(jì)413,024萬元。一般公共預(yù)算支出405,585萬元，轉(zhuǎn)移性支出專項(xiàng)上解658萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,549萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)下年2,421萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣政府性基金收入為9,625萬元，比年初預(yù)算減少13,575萬元，減少58.5%，政府性基金支出為13,102萬元。
2020年全年政府性基金預(yù)算收支實(shí)現(xiàn)平衡，具體情況如下：上年結(jié)余252萬元，政府性基金收入9,625萬元，上級下達(dá)專項(xiàng)補(bǔ)助3,981萬元（其中抗疫特別國債3,230萬元），合計(jì)13,858萬元；調(diào)入一般公共預(yù)算185萬元，政府性基金支出13,102萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年60萬元，合計(jì)13,858萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，按《四川省國有資本經(jīng)營預(yù)算管理辦法》之規(guī)定，我縣兩家國有企業(yè)（布拖縣自來水有限責(zé)任公司和布拖縣糧油購銷公司）均為微利或虧損企業(yè)，經(jīng)提請布拖縣十四屆人大五次會議審議通過我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算為零預(yù)算。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣社會保險(xiǎn)基金收入3,604萬元，支出2,022萬元，累計(jì)結(jié)余9,878萬元。
由于我縣城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金均由州級統(tǒng)籌，預(yù)算由州級統(tǒng)一編制，以上所有數(shù)據(jù)均為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金數(shù)。
（五）2020年三公經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況
2020年三公經(jīng)費(fèi)支出2,537萬元，比上年增加497萬元，增加11.8%。其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1,210萬元、公務(wù)用車購置費(fèi)497萬元（保有量150輛），比上年增加400萬元，主要是公務(wù)用車購置經(jīng)費(fèi)增加497萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)減少97萬元，下降30.6%；公務(wù)接待費(fèi)831萬元，比上年增加97萬元，主要是2020年脫貧收官之年，各級媒體和省州督戰(zhàn)組及檢查組的增多，導(dǎo)致公務(wù)接待費(fèi)增加，增加13.3%；因公出國費(fèi)無。
（六）地方政府債務(wù)（債券）資金使用情況
轉(zhuǎn)貸債券資金收入8165萬元（新增債券3000萬元，再融資債券5165萬元），新增債券支出3000萬元，一般債務(wù)還本支出5167.3萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出0萬元；一般債務(wù)付息支出7433.7萬元，專項(xiàng)債務(wù)付息支出47.1萬元。
（七）全縣一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出情況
2020年，在收入恢復(fù)性增長、剛性支出劇增、脫貧攻堅(jiān)資金量大的困難和壓力下，全縣嚴(yán)格按照“三保一優(yōu)”，即保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)序列安排預(yù)算，著力用好增量、盤活存量，優(yōu)化結(jié)構(gòu)、提升績效，為全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供了有力的財(cái)力保障。
一是強(qiáng)化脫貧攻堅(jiān)資金籌措使用。全縣投入212,101萬元，增長27.6%，支持“15+3”扶貧專項(xiàng)計(jì)劃實(shí)施；扎實(shí)開展涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用工作，統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金88,499萬元，主要用于農(nóng)村交通、安全住房建設(shè)、水利建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等；“四項(xiàng)扶貧基金”全域建立、規(guī)范運(yùn)行，2020年底基金規(guī)模累計(jì)達(dá)13,280萬元，資助貧困家庭學(xué)生5,247人就學(xué)、貧困人口23,125人就醫(yī)，支持6,306戶貧困戶獲得扶貧小額信用貸款19,768萬元，為16,467名貧困群眾提供產(chǎn)業(yè)扶持基金7,886萬元；全面加強(qiáng)扶貧資金監(jiān)管，加快扶貧資金撥付，確保資金使用規(guī)范、廉潔、有效。
2020年財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金到位96139萬元，其中中央財(cái)政專項(xiàng)資金69742萬元，省級財(cái)政專項(xiàng)資金15899萬元，州級財(cái)政專項(xiàng)資金2498萬元，縣級財(cái)政專項(xiàng)資金8000萬元，已支出96139萬元，支出率100%。
二是重點(diǎn)工作保障有力。積極籌措投入資金9,539萬元，全力支持抗擊新冠肺炎疫情，森林草原防滅火等縣域重點(diǎn)工作。采取“急事急辦、特事特辦”的原則，充分發(fā)揮財(cái)政資金保障職能作用，2020年全縣投入疫情防控資金2,605萬元（其中：用于防控設(shè)備和物資200萬元，重癥病區(qū)、發(fā)熱門診改造等基建支出1,330萬元，公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)492萬元、其他支出583萬元（含核酸實(shí)驗(yàn)室建設(shè)250萬元））。森林草原防滅火資金6,934萬元（用于防滅火通道、瞭望臺、停機(jī)坪、天網(wǎng)監(jiān)控、水利基礎(chǔ)設(shè)施等設(shè)施建設(shè)，采購相關(guān)裝備和保障人員經(jīng)費(fèi)，并開辟資金撥付“綠色通道”，簡化撥付流程，確保有關(guān)重點(diǎn)工作順利開展。
三是支持教育優(yōu)先發(fā)展。全縣教育支出77,423萬元，用于支持“一村一幼”學(xué)前教育發(fā)展，新建、改（擴(kuò)）建幼兒園，認(rèn)真落實(shí)“十五”年免費(fèi)教育政策，對全縣1.6萬名學(xué)前教育幼兒給予保教費(fèi)減免資助；鞏固完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，免除4.4萬名義務(wù)教育階段學(xué)生學(xué)雜費(fèi)、作業(yè)本費(fèi)，免費(fèi)提供教科書，對3萬名義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生寄宿生給予生活費(fèi)補(bǔ)助、實(shí)施義務(wù)教育階段學(xué)生營養(yǎng)餐補(bǔ)助，為全縣12所學(xué)校1.2萬名學(xué)生實(shí)施學(xué)生高海拔補(bǔ)助；繼續(xù)實(shí)施中小學(xué)薄弱學(xué)校改造、彝區(qū)教育振興行動計(jì)劃、農(nóng)村教師生活補(bǔ)助、高海拔臨時崗位補(bǔ)貼、高海拔特殊政策補(bǔ)助，促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展，落實(shí)建檔立卡戶貧困學(xué)生資助政策。
四是完善衛(wèi)生健康體系。全縣投入25,736萬元，提高公共醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平，努力解決看病難、看病貴問題。安排1,843萬元，向城鄉(xiāng)居民免費(fèi)提供基本公共衛(wèi)生服務(wù)；安排2,102萬元，代繳貧困人口醫(yī)療保險(xiǎn)，健全完善困難群眾醫(yī)療救助體系，提高我縣農(nóng)村貧困人口醫(yī)療保障水平；安排489萬元，支持實(shí)施國家基本藥物制度，保障群眾基本用藥，減輕醫(yī)藥費(fèi)用負(fù)擔(dān)；安排6,116萬元，實(shí)施民族地區(qū)衛(wèi)生發(fā)展十年行動計(jì)劃，安排落實(shí)計(jì)劃生育四項(xiàng)扶助政策，開展艾滋病、結(jié)核病等重大疾病防控。
五是健全社會保障體系。全縣投入36,123萬元，支持建設(shè)覆蓋全民、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、權(quán)責(zé)清晰、保障適度、可持續(xù)的多層次社會保障體系。安排城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金2,307萬元，領(lǐng)取養(yǎng)老金人數(shù)增至14,217人，代繳困難群眾社會保險(xiǎn)40,938人，確保城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金按時足額發(fā)放和參保繳費(fèi)補(bǔ)貼及時足額兌現(xiàn)；代繳貧困人口養(yǎng)老保險(xiǎn)848萬元，落實(shí)城鄉(xiāng)低保政策，提高孤兒、農(nóng)村“五?！?、重度殘疾等困難群體的扶助政策標(biāo)準(zhǔn)；安排困難群眾救助資金19,390萬元，解決54,272名城鄉(xiāng)低保、臨時救助、特困人員、孤兒和流浪乞討等人員生活保障；大力發(fā)展社會養(yǎng)老服務(wù)，支持改造養(yǎng)老機(jī)構(gòu)適老化項(xiàng)目；安排就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助資金2,800萬元，為3,678人發(fā)放公益性崗位補(bǔ)貼，貧困群眾7,144人發(fā)放技能培訓(xùn)及一次性崗位補(bǔ)貼，支持開展職業(yè)技能培訓(xùn)、促進(jìn)轉(zhuǎn)移就業(yè)、返鄉(xiāng)下鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)及開發(fā)公益性崗位等。
六是加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。全縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)（除安全住房建設(shè)及易地扶貧搬遷）投入資金51,551萬元，其中：交通建設(shè)項(xiàng)目資金25,210萬元，推動182個安全住房連接點(diǎn)、56個村通村路、8個村修建橋梁，4個村村內(nèi)道路建設(shè)、33個村修復(fù)通村公路。投入7,099萬元，建設(shè)108個村安全飲水項(xiàng)目，126個飲水安全工程管道裸露回填及修復(fù)。積極支持教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，寄宿制學(xué)校宿舍建設(shè)項(xiàng)目投入1,069萬元、農(nóng)村中小學(xué)校舍安全保障（校舍維修改造）項(xiàng)目投入1,058萬元、扶持民族地區(qū)教育發(fā)展十年行動項(xiàng)目投入735萬元、大小涼山彝區(qū)“教育扶貧提升工程”項(xiàng)目投入2,316萬元、義務(wù)教育均衡發(fā)展項(xiàng)目投入6,127萬元、教育園區(qū)修建項(xiàng)目7,937萬元。
七是促進(jìn)文化繁榮發(fā)展。全縣文化旅游體育與傳媒支出3,301萬元，著力推進(jìn)公共文化服務(wù)體系建設(shè)，促進(jìn)文體事業(yè)全面發(fā)展。完成35個貧困村文化活動室設(shè)備采購，30個鄉(xiāng)、190個村應(yīng)急廣播建設(shè)，完成30個鄉(xiāng)鎮(zhèn)180場次文化送戲下鄉(xiāng)活動。支持1個圖書館、1個文化館、30個鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站等公益性文化設(shè)施免費(fèi)開放，落實(shí)文化惠民扶貧政策；促進(jìn)農(nóng)民體育健身工程建設(shè)、體育比賽和健身活動、旅游發(fā)展，190個村放映農(nóng)村電影2,280場。
需要說明的是，以上重點(diǎn)方面財(cái)政投入統(tǒng)計(jì)中，部分項(xiàng)目存在歸類口徑交叉。上述全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及平衡情況均為決算上報(bào)數(shù)，待上級批復(fù)后如有調(diào)整，屆時再按程序向縣人大常委會報(bào)告。
?。ㄆ撸?021年地方政府債務(wù)管理情況
1．債務(wù)限額情況
2021年，經(jīng)省、州政府批準(zhǔn)，我縣2020年政府債務(wù)限額為211925萬元，其中：一般債務(wù)限額為210388萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額為1537萬元。
2．地方政府債務(wù)舉借規(guī)模及使用情況
2021年，省、州政府代為舉借并轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債券8165萬元，其中：新增債券3000萬元、再融資債券5165萬元。
3．地方政府債務(wù)余額
2021年末，我縣地方政府債務(wù)余額為210376.4萬元，其中：一般債務(wù)209207.4萬元、專項(xiàng)債務(wù)1,169萬元。全縣債務(wù)余額距債務(wù)限額尚有1548.6萬元的空間，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍。
2021年全縣再融資債券5165萬元用于償還到期政府債劵資金，全年付息金額為7480.9萬元。
（八）2020年財(cái)政工作情況
一是全縣財(cái)政保持平穩(wěn)健康運(yùn)行。2020年縣財(cái)政堅(jiān)持鞏固稅源與培植財(cái)源并舉，組織執(zhí)收部門依法征收、應(yīng)收盡收，堅(jiān)決防止和杜絕收過頭稅、空轉(zhuǎn)等問題，嚴(yán)格執(zhí)行非稅收入“收支兩條線”管理。認(rèn)真貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策、穩(wěn)增長、供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、財(cái)政金融互動等一攬子政策措施，清理收回存量資金70,663萬元，盤活存量75,866萬元，全力助推脫貧攻堅(jiān)。認(rèn)真執(zhí)行落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅和普遍性降費(fèi)政策，全面公開并嚴(yán)格執(zhí)行政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)、涉企收費(fèi)、考試考務(wù)等目錄清單，進(jìn)一步降低了公民和企業(yè)負(fù)擔(dān)。
二是民生支出得到有力有效保障。2020年全縣民生支出累計(jì)實(shí)現(xiàn)284,518萬元，占一般公共預(yù)算支出的70.15%（其中：30件民生實(shí)事總支出22,624萬元）。全縣堅(jiān)持公共財(cái)政取之于民、用之于民，優(yōu)化結(jié)構(gòu)、足額預(yù)算，強(qiáng)化保障、加快支出，有力保障了民生工程實(shí)施和政策性增資兌現(xiàn)，促進(jìn)了社會事業(yè)發(fā)展，其中：教育支出77,423萬元、增長2.1%，文化旅游體育與傳媒支出3,300萬元、增長25%，社會保障和就業(yè)36,120萬元、增長26.8%，衛(wèi)生健康支出25,736萬元、增長7%，節(jié)能環(huán)保支出5,562萬元、增長68.5%，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3,720萬元、增長231.6%。
三是財(cái)稅體制改革全面扎實(shí)推進(jìn)。逐步健全“四本預(yù)算”體系和跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，財(cái)政中期規(guī)劃編制不斷推行。政府性債務(wù)規(guī)范化管理不斷強(qiáng)化，有效防范和化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控有效運(yùn)行，全縣130家單位2,097筆監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)、109,200萬元資金無違規(guī)行為。公務(wù)卡改革有序推進(jìn)，2020年累計(jì)辦理公務(wù)卡866張，按規(guī)范程序完成了公務(wù)卡“大平臺”報(bào)帳245萬元，同比增長58.1%；“互聯(lián)網(wǎng)+精準(zhǔn)扶貧代理記賬”有序推進(jìn)，30個鄉(xiāng)鎮(zhèn)全部上線運(yùn)行，相關(guān)憑證陸續(xù)上傳中。組織開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全力提升全縣會計(jì)、財(cái)政干部的業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作水平。
四是財(cái)經(jīng)秩序得到從嚴(yán)從實(shí)整治。財(cái)政監(jiān)督、績效評價(jià)、投資評審、政府采購、信息公開“五管齊下”從嚴(yán)加強(qiáng)資金監(jiān)管，促進(jìn)資金使用效率提升。開展新冠疫情防控資金、2016—2019年“兩不愁三保障”財(cái)政扶貧資金管理使用大排查、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)政會計(jì)信息質(zhì)量、30個鄉(xiāng)鎮(zhèn)190個村財(cái)務(wù)管理核查及資產(chǎn)清核等多項(xiàng)監(jiān)督檢查工作；政府采購工作有力推進(jìn)，2020年全縣共72家采購單位，預(yù)算金額為46,103萬元，實(shí)際采購金額為39,800萬元，節(jié)約資金6,303萬元，資金節(jié)約率為14%；強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)管理全覆蓋，將績效目標(biāo)與資金預(yù)算同步編制，通過政府采購第三方機(jī)構(gòu)服務(wù)實(shí)施2020年績效評價(jià)，共實(shí)施35項(xiàng)，涉及金額45,575萬元；在法定時間內(nèi)向社會公開經(jīng)人大批復(fù)的本級預(yù)決算及部門預(yù)決算信息，除涉密單位外共公開128家單位部門預(yù)決算；開展2019年度財(cái)政票據(jù)驗(yàn)審工作，共驗(yàn)審單位58家，驗(yàn)審面達(dá)100%。加快推進(jìn)我縣預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機(jī)制建設(shè)，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，防范財(cái)政資金風(fēng)險(xiǎn)；協(xié)調(diào)配合相關(guān)部門，全力確保各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策措施不折不扣落實(shí)到位；全面組織129家單位編報(bào)內(nèi)部控制報(bào)告，強(qiáng)化單位內(nèi)部控制制度的建立；2020年共送審財(cái)評項(xiàng)目81個，送審資金482,195萬元，審減資金85,938萬元，審減率17.8%；惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”專項(xiàng)治理工作深入推進(jìn)，通過監(jiān)管平臺發(fā)放補(bǔ)貼項(xiàng)目48項(xiàng)，資金26,187萬元，涉及411,633人/次（其中：補(bǔ)發(fā)以前年度補(bǔ)貼資金1,570萬元）。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年根據(jù)州委州政府、州財(cái)政局關(guān)于編制財(cái)政收支預(yù)算的要求，全縣財(cái)政預(yù)算收入考慮經(jīng)濟(jì)運(yùn)行穩(wěn)中有變、變中有憂、減稅降費(fèi)和新冠肺炎疫情等因素影響，與積極財(cái)政政策相銜接的原則，實(shí)事求是、科學(xué)合理、規(guī)范精細(xì)編制好政府“四本預(yù)算”和部門預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算管理，確保收支平衡；將部門所有收入和支出全部納入預(yù)算編制;積極參與鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政區(qū)劃調(diào)整改革“后半篇文章”，在“總額不減、合理調(diào)整”的基礎(chǔ)上，做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)日常運(yùn)行資金保障。。嚴(yán)格按照“三保一優(yōu)一防”的要求，從嚴(yán)從緊規(guī)范預(yù)算支出管理，建立能增能減、有保有壓的預(yù)算安排機(jī)制；強(qiáng)化零基預(yù)算理念運(yùn)用，打破支出固化格局；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)，兼顧一般，把有限的財(cái)政資源用在“刀刃上”。堅(jiān)決落實(shí)好“政府過緊日子”的要求，厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)把支出關(guān)口，深挖節(jié)支潛力，大幅度壓減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出和“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，把有限的財(cái)政資源用于改善基本民生和支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。全，提高保障和改善民生水平面實(shí)施預(yù)算績效管理，規(guī)范地方政府債務(wù)管理，有效防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。2021年財(cái)政預(yù)算安排如下：
（一）一般公共預(yù)算草案
1．地方一般公共預(yù)算收入：2021年地方一般公共預(yù)算收入按14,915萬元安排，增長6.6%。稅收收入安排9,000萬元，占本級一般公共預(yù)算收入的60.3%，比上年減少1,400萬元，降低13.5%，分項(xiàng)預(yù)算如下：增值稅4,890萬元，企業(yè)所得稅1,295萬元，資源稅220萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅280萬元，房產(chǎn)稅55萬元，印花稅68萬元，土地使用稅21萬元，土地增值稅20萬元，車船稅105萬元，契稅82萬元，個人所得稅160萬元，環(huán)境保護(hù)稅4萬元，耕地占用稅1,800萬元。非稅收入安排5,915萬元，占本級一般公共預(yù)算收入的39.7%，增加2,323萬元，增長39.3%；分項(xiàng)預(yù)算如下：專項(xiàng)收入1,000萬元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入1,500萬元，罰沒收入600萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入650萬元，捐贈收入2,115萬元，其他收入50萬元。
2．上級補(bǔ)助收入：截止2021年3月2日，上級財(cái)政預(yù)告部分轉(zhuǎn)移支付。上級補(bǔ)助收入159,158萬元，具體如下：
（1）一般性轉(zhuǎn)移支付82,349萬元，其中：返還性收入796萬元、原體制補(bǔ)助3,413萬元、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入47,664萬元、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入4,899萬元、縣級基本財(cái)力獎補(bǔ)收入8,352萬元、企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入5萬元、結(jié)算補(bǔ)助收入6,145萬元（定額結(jié)算補(bǔ)助2,217萬元、三老人員補(bǔ)助97萬元、辦公取暖1,374萬元、體檢費(fèi)509萬元、農(nóng)牧民補(bǔ)助838萬元、交警補(bǔ)助55萬元、路政大隊(duì)下劃73萬元、三支一扶補(bǔ)助42萬元、攀西藥業(yè)結(jié)算補(bǔ)助800萬元、2020年財(cái)政收入增長激勵補(bǔ)助110萬元、2020-2021年選調(diào)生到村任職補(bǔ)助123萬元、原體制補(bǔ)助上解93萬元），固定數(shù)額補(bǔ)助收入10,458萬元、教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入617萬元。
（2）定向轉(zhuǎn)移支付收入76,513萬元：2021年民族地區(qū)春節(jié)慰問金20萬元、中央和省級企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難補(bǔ)助資金8萬元、中央民兵預(yù)備役民兵補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)29萬元、2021年基層政權(quán)建設(shè)資金385萬元、高海拔政策村衛(wèi)生室建設(shè)補(bǔ)助190萬元、高海拔政策教育三包補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)5,302萬元、重點(diǎn)生態(tài)功能轉(zhuǎn)移支付收入2,499萬元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入33,803萬元、教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入12,156萬元、衛(wèi)生健康共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2,506萬元、社會保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入12,380萬元、農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入649萬元、農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入4,178萬元、節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1,612萬元、住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入528萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入268萬元。
（3）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付296萬元。
3．一般公共預(yù)算收支平衡情況：上年結(jié)余2,421萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,549萬元、政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算11,500萬元、地方公共預(yù)算收入14,915萬元、上級補(bǔ)助收入159,158萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5,167萬元，總計(jì)194,710萬元。一般公共預(yù)算支出188,785萬元，轉(zhuǎn)移性支出5,925萬元（地方政府債務(wù)還本支出5,167萬元，隱性債務(wù)100萬元，上解支出658萬元），財(cái)政預(yù)算支出194,710萬元，當(dāng)年收支平衡。
4．按照“三?！鳖A(yù)算的優(yōu)先順序，2021年安排“三?！鳖A(yù)算177,078萬元，其中：保工資66,518萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)3,300萬元、保基本民生107,260萬元?！叭！鳖A(yù)算資金來源為上級補(bǔ)助89,356萬元，縣級安排87,722萬元。
5．一般公共預(yù)算支出188,785萬元，按功能科目安排情況：一般公共服務(wù)支出24,388萬元，國防支出 90萬元，公共安全支出7,704萬元，教育支出40,384萬元，科學(xué)技術(shù)支出202萬元，文化旅游體育與傳媒支出603萬元，社會保障和就業(yè)支出29,400萬元，衛(wèi)生健康支出17,046萬元，節(jié)能環(huán)保支出2,324萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出2,837萬元，農(nóng)林水支出44,317萬元，交通運(yùn)輸支出954萬元，資源勘探信息等支出4萬元，自然資源海洋氣象等支出788萬元，住房保障支出6,050萬元，糧油物資儲備支出107萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2,387萬元，債務(wù)付息支出7,400萬元，按照預(yù)算法設(shè)置1%的預(yù)備費(fèi)用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的突發(fā)事件處理及其他難以預(yù)見的開支1,800萬元。
6．一般公共預(yù)算支出項(xiàng)目分類。一般公共預(yù)算支出188,785萬元，基本支出81,679萬元，增長9.2%。其中：工資福利支出62,379萬元，增長11.2%，商品服務(wù)支出9,603萬元，增長3.6%，對個人和家庭的補(bǔ)助支出9,158萬元，增長5.8%。項(xiàng)目支出107,106萬元，其中：（1）對口安排定向轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出68,538萬元，上年結(jié)余對口安排2,421萬元；（2）安排預(yù)備費(fèi)1,800萬元；（3）安排森林防滅火設(shè)備購置900萬元；（4）安排綠色家園建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)1,000萬元；（5）安排“安心工程”項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)1,200萬元（6）2021年安排縣級專項(xiàng)資金3,000萬元用于鄉(xiāng)村振興發(fā)展產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)經(jīng)費(fèi)；（7）城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理經(jīng)費(fèi)800萬元，環(huán)保經(jīng)費(fèi)500萬元；（8）項(xiàng)目規(guī)劃前期工作經(jīng)費(fèi)2,000萬元；（9）債務(wù)付息經(jīng)費(fèi)7,400萬元；（10）民生支出5,040萬元；（11）已下達(dá)縣級專項(xiàng)4,648萬元；（12）年初預(yù)算部門項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)7,859萬元。
（二）政府性基金預(yù)算草案
政府性基金上年結(jié)余60萬元，上級提前告知專項(xiàng)補(bǔ)助280萬元，政府性基金本級收入安排37,100萬元，合計(jì)37,440萬元。調(diào)入一般公共預(yù)算11,500萬元，安排政府性基金支出25,940萬元，其中：對應(yīng)安排專項(xiàng)補(bǔ)助340萬元、土地開發(fā)成本6,000萬元、失地農(nóng)民社會保險(xiǎn)7,000萬元、義務(wù)教育均衡發(fā)展建設(shè)項(xiàng)目2,000萬元、安全住房建設(shè)10,000萬元、土地征用經(jīng)費(fèi)600萬元，合計(jì)支出25,940萬元，收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
由于我縣四家家國有企業(yè)（布拖縣自來水有限責(zé)任公司、布拖縣糧油購銷公司、布拖國有資產(chǎn)投資經(jīng)營有限責(zé)任公司和布拖縣農(nóng)業(yè)投資有限責(zé)任公司）均為微利或虧損企業(yè)，尚不具備國有資本經(jīng)營預(yù)算收入編制條件，按《四川省國有資本經(jīng)營預(yù)算管理辦法》規(guī)定，布拖縣2021年編制國有資本經(jīng)營預(yù)算為零預(yù)算。
（四）社會保障基金預(yù)算草案
2021年社?；鹗杖氚才?3,867萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)9,878萬元），支出安排2,068萬元，結(jié)余11,799萬元。
（五）三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算
2021年三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算2,010萬元，其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1,050萬元、公務(wù)用車購置費(fèi)180萬元（主要是執(zhí)法執(zhí)勤用車購置）；公務(wù)接待費(fèi)780萬元，因公出國費(fèi)無。
以上布拖縣財(cái)政預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)?？h級101個部門及12個鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算草案及預(yù)算績效目標(biāo)申報(bào)表將全部報(bào)送人代會，請予審查。
三、扎實(shí)做好2021年財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作
2021年，要堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，推動財(cái)政平穩(wěn)健康運(yùn)行，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，確?！笆奈濉遍_好局、起好步，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
（一）持續(xù)抓好財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行。強(qiáng)化系統(tǒng)聯(lián)動，會同稅務(wù)部門認(rèn)真查找薄弱環(huán)節(jié)，加強(qiáng)重點(diǎn)稅種、稅源監(jiān)控，確保各項(xiàng)稅收應(yīng)收盡收，2021年全縣地方一般公共預(yù)算收入增長6.6%以上，達(dá)14,915萬元；將沉淀資金再盤活、零散資金再統(tǒng)籌、支出結(jié)構(gòu)再優(yōu)化、分配下達(dá)再加快、使用績效再提高；在做大收入總量的同時更加注重財(cái)政收入質(zhì)量提升；按政策、動真格、下深水深入清理盤活財(cái)政存量資金，加大對項(xiàng)目資金、部門預(yù)算資金的統(tǒng)籌使用力度，確保全年一般公共預(yù)算支出進(jìn)度達(dá)95%以上；實(shí)施預(yù)算執(zhí)行中期評估，集中財(cái)力支持辦好縣委、縣政府確定事關(guān)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展全局的大事要事。
（二）全力助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。嚴(yán)格落實(shí)現(xiàn)行減稅降費(fèi)政策；積極爭取上級對我縣新增政府債券額度給予更多傾斜，并會同主管部門提前做好項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作；優(yōu)化新增債券資金投向，優(yōu)先用于縣委、縣政府確定的重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目，優(yōu)先支持在建工程后續(xù)融資；支持建設(shè)現(xiàn)代工業(yè)、服務(wù)業(yè)、農(nóng)業(yè)體系，推進(jìn)數(shù)字產(chǎn)業(yè)化、產(chǎn)業(yè)數(shù)字化和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)高級化；堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，支持推動鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（三）積極爭取上級支持。會同相關(guān)部門加強(qiáng)項(xiàng)目儲備和申報(bào)，積極對接爭取均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級基本財(cái)力保障獎補(bǔ)等財(cái)力補(bǔ)助和交通、教育、社會保障、生態(tài)環(huán)境、禁毒防艾等專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)力性補(bǔ)助和專項(xiàng)資金規(guī)模穩(wěn)定增長。積極爭取延續(xù)脫貧攻堅(jiān)期間的主要財(cái)政政策，用于鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接。積極爭取省、州對我縣新增政府債券額度給予更多傾斜，力爭全年?duì)幦〉轿恍略鰝?億元。
（四）堅(jiān)持民生優(yōu)先導(dǎo)向。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，持續(xù)加大民生投入，以“補(bǔ)短板、促升級、增后勁、惠民生”為方向，對納入基本民生項(xiàng)目予以優(yōu)先保障，確保民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重穩(wěn)定在65%以上；更加注重抬底部、促公平、提質(zhì)量，著力創(chuàng)新公共服務(wù)提供方式，擴(kuò)大公共服務(wù)有效供給，滿足多樣化公共服務(wù)需求，不斷提升人民群眾的獲得感、公平感、安全感和幸福感；加快惠民資金打卡發(fā)放進(jìn)度和項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，不斷鞏固民生工程建設(shè)成果，提高基本公共服務(wù)水平；以義務(wù)教育、社會保險(xiǎn)、醫(yī)療衛(wèi)生等為重點(diǎn)，逐步提升基本公共服務(wù)的統(tǒng)籌層次和保障水平，力爭縣級預(yù)算安排3,000萬元，支持學(xué)前學(xué)會普通話、控輟保學(xué)、城鄉(xiāng)義務(wù)教育質(zhì)量提升等工作。完善財(cái)政應(yīng)急保障機(jī)制，切實(shí)做好防災(zāi)減災(zāi)資金保障工作，年初預(yù)算安排928萬元全力支持推進(jìn)森林草原防滅火專項(xiàng)整治工作。
（五）深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革。有序推進(jìn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分，預(yù)算管理一體化建設(shè)和預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，推進(jìn)預(yù)算與績效管理實(shí)質(zhì)性融合，將績效結(jié)果與預(yù)算安排、資金分配切實(shí)掛鉤，提升財(cái)政資金配置效率，加快建立“規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力”的現(xiàn)代預(yù)算制度；深化國庫集中收付制度改革，實(shí)施財(cái)政總會計(jì)改革。加強(qiáng)金融資本管理，建立健全國有金融資本基礎(chǔ)管理體系，積極參與國企改革三年行動，加快構(gòu)建以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)管體系；推進(jìn)財(cái)政電子票據(jù)改革，探索建立新型財(cái)政電子票據(jù)監(jiān)管體系，在教育等重點(diǎn)領(lǐng)域加大政府購買服務(wù)力度；深化“放管服”改革，規(guī)范行政審批。
（六）防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持底線思維，樹牢風(fēng)險(xiǎn)意識，全面梳理分析經(jīng)濟(jì)、財(cái)政運(yùn)行的主要風(fēng)險(xiǎn)，特別是疫情對經(jīng)濟(jì)、財(cái)政運(yùn)行的影響，重點(diǎn)圍繞政府債務(wù)和隱性債務(wù)、“三?！敝С霰Ｕ?、國庫資金運(yùn)行、政府采購、社?；疬\(yùn)行、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律等領(lǐng)域和方面，統(tǒng)籌推進(jìn)防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作落實(shí)、落地、見效；構(gòu)建和落實(shí)“管理規(guī)范、責(zé)任清晰、公開透明、風(fēng)險(xiǎn)可控”的地方政府舉債融資機(jī)制，使政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)整體可控，政府債務(wù)規(guī)模與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)；強(qiáng)化國有金融資本管理，增強(qiáng)國有金融機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)能力；完善政策機(jī)制，兜牢“三保”底線，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度，提高財(cái)政資源配置效率和資金使用效益。將年度政府債務(wù)還本付息資金1.26億元全額納入預(yù)算，并按時足額兌付，適當(dāng)提高預(yù)算安排償債比例，確保不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（七）強(qiáng)化財(cái)政管理監(jiān)督。扎實(shí)開展財(cái)政“八五”普法，深入推進(jìn)“依法行政、依法理財(cái)”，提升財(cái)政管理法治化水平；加強(qiáng)會計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，完善內(nèi)控制度；從嚴(yán)加強(qiáng)政府采購監(jiān)管和財(cái)政預(yù)算評審，營造公平公開、風(fēng)清氣正的政府采購和預(yù)算評審環(huán)境；推進(jìn)“陽光審批”發(fā)放平臺建設(shè)，實(shí)現(xiàn)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金申請、審批、兌付全流程“陽光下運(yùn)行”，加快惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金的足額、規(guī)范兌付；加快建立全方位全過程全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，切實(shí)做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”，從事前、事中、事后進(jìn)行績效評估、監(jiān)控和評價(jià)，加快實(shí)現(xiàn)績效與預(yù)算一體化融合；加強(qiáng)機(jī)關(guān)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)，理順機(jī)構(gòu)、提升業(yè)務(wù)，持續(xù)打通財(cái)政服務(wù)聯(lián)系群眾和資金監(jiān)管“最后一公里”問題；健全財(cái)政監(jiān)督機(jī)制、加強(qiáng)監(jiān)督管理、強(qiáng)化紀(jì)律約束、增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，做好財(cái)會監(jiān)督與黨內(nèi)監(jiān)督等其它監(jiān)督貫通協(xié)同，運(yùn)用責(zé)令整改、通報(bào)約談、扣減資金、問責(zé)追責(zé)等舉措，進(jìn)一步從嚴(yán)整肅財(cái)經(jīng)秩序。
各位代表，財(cái)政是國家治理的基礎(chǔ)和重要支柱，新時代財(cái)政工作責(zé)任重大、任務(wù)艱巨、使命光榮！我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹大會決議，認(rèn)真辦理和落實(shí)人大代表議案建議，自覺接受縣人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)，認(rèn)真聽取縣政協(xié)的意見建議，嚴(yán)格依法理財(cái)，堅(jiān)持改革創(chuàng)新，倍加努力、真抓實(shí)干，持續(xù)強(qiáng)化財(cái)力保障和政策支撐，為全面推動高質(zhì)量發(fā)展、全縣鄉(xiāng)村振興作出新的的貢獻(xiàn)。
