（四川?。╆P(guān)于涼山州普格縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于普格縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
各位代表：
我受縣人民政府委托，向縣第十四屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議作普格縣二0二0年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及二0二一年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席代表提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全面貫徹落實(shí)黨的十九大及習(xí)近平總書(shū)記系列重要講話(huà)精神，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)第十四屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，全力做好脫貧攻堅(jiān)、深化改革、民生工程、防范風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)工作。全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好。
(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入執(zhí)行情況
2020年，全縣完成地方一般公共預(yù)算收入14106萬(wàn)元，比年初預(yù)算13440萬(wàn)元增加666萬(wàn)元，與2019年相比增加1430萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.3%，其中：稅收收入9612萬(wàn)元，比年初預(yù)算9523萬(wàn)元增加89萬(wàn)元，與2019年相比下降6.2%，減少636萬(wàn)元；非稅收入4494萬(wàn)元，比年初預(yù)算3917萬(wàn)元增加577萬(wàn)元，與2019年相比增加2066萬(wàn)元，增長(zhǎng)85.1%。
2020年，全縣完成地方一般公共預(yù)算收入14106萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入306770萬(wàn)元【其中：①返還性收入2638萬(wàn)元（增值稅和消費(fèi)稅稅收返還收入935萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還收入302萬(wàn)元，成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還收入889萬(wàn)元，增值稅“五五”稅收返還收入540萬(wàn)元，扣除金融保險(xiǎn)業(yè)增值稅收入劃分改革上解28萬(wàn)元），②一般性轉(zhuǎn)移支付收入258168萬(wàn)元（體制補(bǔ)助收入2353萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入47449萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入23874萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助收入20179萬(wàn)元，企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入8萬(wàn)元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入6502萬(wàn)元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入7681萬(wàn)元，民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入5498萬(wàn)元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入47275萬(wàn)元，公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1719萬(wàn)元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入19215萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入15萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1218萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入15189萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入4584萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1874萬(wàn)元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入12371萬(wàn)元，交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入452萬(wàn)元，住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入7538萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入418萬(wàn)元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入32756萬(wàn)元）③專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入45964萬(wàn)元】，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入6896萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)7486萬(wàn)元，調(diào)入資金473.3萬(wàn)元，全年總收入335731.3萬(wàn)元。
2.支出執(zhí)行情況
2020年，全縣完成財(cái)政總支出329493.3萬(wàn)元【其中：一般公共預(yù)算支出320734.3萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出5733萬(wàn)元，上解支出2360萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金666萬(wàn)元】。
3.財(cái)政收支平衡情況
全年財(cái)政實(shí)現(xiàn)總收入335731.3萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)財(cái)政總支出329493.3萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余6238萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣完成政府性基金總收入10076萬(wàn)元，其中：本級(jí)基金收入1671萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2650萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5000萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)755萬(wàn)元。
2020年全縣完成政府性基金總支出9642萬(wàn)元【其中：政府性基金預(yù)算支出8999萬(wàn)元，調(diào)出資金431萬(wàn)元，債務(wù)還本支出212萬(wàn)元】，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余434萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
(三)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入42.3萬(wàn)元，完成支出42.3萬(wàn)元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排。
(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣完成城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3903.75萬(wàn)元，與年初預(yù)算2693.15萬(wàn)元增加1210.6萬(wàn)元。
全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1943.25萬(wàn)元，與年初預(yù)算1885.66萬(wàn)元增加57.59萬(wàn)元。
當(dāng)年收支結(jié)余1960.5萬(wàn)元，2020年末滾存結(jié)余8929.36萬(wàn)元。
(五)統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金規(guī)模54169.23萬(wàn)元，比2019年的53220.89萬(wàn)元增加948.34萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.78%。整合資金的主要投向：基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入資金34468.79萬(wàn)元，產(chǎn)業(yè)發(fā)展投入資金19700.44萬(wàn)元。
(六)地方政府債務(wù)限額及使用情況
1.地方政府債務(wù)限額
2020年，經(jīng)省政府批準(zhǔn)，省財(cái)政廳核定我縣地方政府債務(wù)限額146642萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額140965萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額5677萬(wàn)元。
2.地方政府債務(wù)舉借規(guī)模及使用情況
2020年，省政府代為舉借并轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債券11896萬(wàn)元，其中：新增債券6163萬(wàn)元，置換債券5733萬(wàn)元。
全縣嚴(yán)格按照地方政府債券使用管理辦法的規(guī)定，將新增債券資金用于脫貧攻堅(jiān)、重大基礎(chǔ)設(shè)施、城鎮(zhèn)化和公益性事業(yè)等項(xiàng)目上。一般債券資金1163萬(wàn)元，用于德育村幼兒園建設(shè)163萬(wàn)元，普基鎮(zhèn)等7個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)非貧困戶(hù)安全住房建設(shè)1000萬(wàn)元。專(zhuān)項(xiàng)債券資金5000萬(wàn)元，用于普格縣“二水廠(chǎng)”建設(shè)5000萬(wàn)元。
3.地方政府債務(wù)余額
截至2020年末，全縣政府性債務(wù)余額144354.8萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)138869.8萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)5485萬(wàn)元。全縣政府債務(wù)余額距省政府批準(zhǔn)的地方政府債務(wù)限額尚有一定空間，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體處于可控范圍。
二、2020年財(cái)政工作
(一)多方籌措資金，全力保障脫貧攻堅(jiān)
扎實(shí)開(kāi)展財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合工作。按照中央、省、州整合工作要求，做到應(yīng)整盡整，2020年統(tǒng)籌整合資金54169.23萬(wàn)元，其中：中央42060萬(wàn)元，省級(jí)6466萬(wàn)元，州級(jí)1616萬(wàn)元，縣級(jí)4027.23萬(wàn)元。加大了縣級(jí)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金的投入，2020年年初預(yù)算安排財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金2600萬(wàn)元，比2019年增長(zhǎng)2.07%。其中：扶貧小額信貸貼息資金850萬(wàn)元，扶貧項(xiàng)目資金1750萬(wàn)元。支持信貸保險(xiǎn)扶貧，安排精準(zhǔn)扶貧貸款獎(jiǎng)補(bǔ)資金149.2萬(wàn)元。2020年撥付扶貧小額信貸貼息資金1047.89萬(wàn)元，安排政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)179.7萬(wàn)元（縣級(jí)28.29萬(wàn)元），特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)60萬(wàn)元，創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息69.59萬(wàn)元（縣級(jí)4.18萬(wàn)元），創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款獎(jiǎng)補(bǔ)資金3.55萬(wàn)元（縣級(jí)0.2萬(wàn)元）。
(二)支持教育優(yōu)先發(fā)展，促進(jìn)文化體育事業(yè)繁榮發(fā)展
2020年教育總投入資金63254萬(wàn)元，其中：安排春、秋季學(xué)期義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)3622萬(wàn)元,切實(shí)保障義務(wù)教育階段各學(xué)校的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。完善扶困助學(xué)機(jī)制，安排普通高中國(guó)家助學(xué)金補(bǔ)助資金376.58萬(wàn)元（縣級(jí)29.4萬(wàn)元），義務(wù)教育營(yíng)養(yǎng)餐改善計(jì)劃資金3389.34萬(wàn)元（縣級(jí)53.34萬(wàn)元），民族地區(qū)實(shí)施十五年免費(fèi)教育資金1406.44萬(wàn)元（縣級(jí)130.44萬(wàn)元），義務(wù)教育農(nóng)村家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金3988.02萬(wàn)元，建檔立卡貧困戶(hù)家庭本、專(zhuān)科和中職學(xué)生補(bǔ)助366.05萬(wàn)元（縣級(jí)180.75萬(wàn)元）；教育校舍標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)、校舍安全工程、校舍維修改造工程、義務(wù)教育階段薄弱學(xué)校改造一鄉(xiāng)一園等各類(lèi)工程建設(shè)資金14435萬(wàn)元，有力的保障了校舍建設(shè)工程項(xiàng)目的順利推進(jìn)。為送戲下鄉(xiāng)、農(nóng)村電影、群眾體育等文化活動(dòng)提供資金140.71萬(wàn)元，為廣播電視村村通、戶(hù)戶(hù)通無(wú)線(xiàn)覆蓋、村文化室建設(shè)、縣級(jí)融媒體中心建設(shè)等提供資金1541.79萬(wàn)元，為縣文化館、圖書(shū)館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站的免費(fèi)開(kāi)放工作提供資金196.9萬(wàn)元（縣級(jí)10萬(wàn)元），豐富了人民群眾的文化活動(dòng)。
(三)支持完善醫(yī)療衛(wèi)生，健全社會(huì)保障體系
健全社會(huì)保障體系，籌集21268.67萬(wàn)元，實(shí)施全民參保計(jì)劃，確?；久裆Ｕ?。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金2869.94萬(wàn)元（縣級(jí)383.3萬(wàn)元）； 困難群眾救助和社會(huì)救助救濟(jì)金16462.73萬(wàn)元(縣級(jí)5124.42萬(wàn)元)，落實(shí)城鄉(xiāng)低保政策，提高孤兒、困難殘疾人補(bǔ)貼等扶助政策標(biāo)準(zhǔn)，為困難群眾提供生活保障;投入資金136萬(wàn)元，支持改造養(yǎng)老機(jī)構(gòu)項(xiàng)目等，積極促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)加快發(fā)展; 落實(shí)穩(wěn)就業(yè)政策，1800 萬(wàn)元就業(yè)補(bǔ)助資金(含技能行動(dòng)提升),開(kāi)展職業(yè)技能培訓(xùn)、公益性崗位補(bǔ)貼等。
推進(jìn)全民健康行動(dòng)計(jì)劃、疫情防控，提高公共醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平、解決看病難、看病貴等問(wèn)題。籌集資金7316.83萬(wàn)元，其中:城鄉(xiāng)民居醫(yī)療保險(xiǎn)2264.13萬(wàn)元(縣級(jí)822.29萬(wàn)元)，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年520元提高到550元;基本公共衛(wèi)生服務(wù)、重大公共衛(wèi)生服務(wù)2877.85萬(wàn)元(縣級(jí)641.66萬(wàn)元)，為城鄉(xiāng)居民免費(fèi)提供12類(lèi)基本公共衛(wèi)生服務(wù)，持續(xù)加大艾滋病、血吸蟲(chóng)病等重大疾病防控力度，健全完善困難群眾醫(yī)療救助體系，提高深度貧困縣農(nóng)村貧困人口醫(yī)療保障水平;貫徹落實(shí)疫情防控政策和各項(xiàng)防控措施，對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)開(kāi)展疫情防控工作所需的防護(hù)、治療專(zhuān)用設(shè)備等所需資金安排，籌集資金2174.85萬(wàn)元(縣級(jí)358.21萬(wàn)元、國(guó)債1220萬(wàn)元)。
(四)增強(qiáng)部門(mén)預(yù)（決）算透明度，規(guī)范集中支付
全面完成部門(mén)預(yù)（決）算信息公開(kāi)工作。嚴(yán)格按照《預(yù)算法》的規(guī)定，積極督促各預(yù)算單位，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)按要求公開(kāi)本部門(mén)（單位）預(yù)（決）算信息，全縣公開(kāi)121個(gè)部門(mén)（含二級(jí)預(yù)算單位），公開(kāi)率達(dá)100%。加大集中支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控力度，全年出現(xiàn)疑似違規(guī)預(yù)警支付記錄3893筆，涉及金額36747萬(wàn)元；已處理疑似違規(guī)預(yù)警支付記錄1785筆，涉及金額21206萬(wàn)元。
(五)政府采購(gòu)有成效，各類(lèi)補(bǔ)貼惠民生
2020年政府采購(gòu)預(yù)算金額63779.2萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額58882萬(wàn)元，節(jié)約資金4897.2萬(wàn)元，節(jié)約率7.68%。安排城鎮(zhèn)保障安居工程專(zhuān)項(xiàng)資金171萬(wàn)元，用于租賃住房補(bǔ)貼；安排住房公積金增值收益259萬(wàn)元，用于公共租賃住房等保障性安居工程建設(shè)資金缺口支出。2020年通過(guò)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”監(jiān)管平臺(tái)發(fā)放項(xiàng)目55個(gè)，發(fā)放補(bǔ)貼資金37246.98萬(wàn)元，惠及群眾61.68萬(wàn)人次。
(六)強(qiáng)化財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)
2020年我縣全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。⑴開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估。2020年我縣對(duì)6個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了事前績(jī)效評(píng)估，涉及資金為1584.98萬(wàn)元，事前評(píng)估總體績(jī)效平均分94.70分，評(píng)價(jià)結(jié)果優(yōu)秀。根據(jù)評(píng)估結(jié)果向本級(jí)財(cái)政預(yù)算部門(mén)提供了安排相應(yīng)預(yù)算資金的建議。⑵開(kāi)展事中現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控。為強(qiáng)化財(cái)政績(jī)效預(yù)算管理，對(duì)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”，為中期預(yù)算調(diào)整做準(zhǔn)備?？h財(cái)政局對(duì)重大政策、項(xiàng)目及轉(zhuǎn)移支付績(jī)效進(jìn)行跟蹤，對(duì)實(shí)際與預(yù)期績(jī)效目標(biāo)差距較大的項(xiàng)目，提出調(diào)整建議。⑶開(kāi)展事后績(jī)效評(píng)價(jià)。一是在縣級(jí)部門(mén)全部開(kāi)展項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)的基礎(chǔ)上，縣財(cái)政局選擇20個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效復(fù)評(píng)，涉及資金為35733.75萬(wàn)元，項(xiàng)目支出總體績(jī)效平均分94.78分，評(píng)價(jià)結(jié)果優(yōu)秀；二是在縣級(jí)部門(mén)全部開(kāi)展部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)的基礎(chǔ)上，縣財(cái)政局選擇10個(gè)部門(mén)開(kāi)展部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)復(fù)評(píng)，涉及資金為83514.31萬(wàn)元，部門(mén)整體支出總體績(jī)效平均分92.45分，評(píng)價(jià)結(jié)果優(yōu)秀；三在縣級(jí)各部門(mén)全部開(kāi)展政策支出績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)的基礎(chǔ)上，縣財(cái)政局選取3個(gè)財(cái)政政策開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)復(fù)評(píng)，涉及資金為1647.46萬(wàn)元，財(cái)政政策總體績(jī)效平均分96.50分，評(píng)價(jià)結(jié)果優(yōu)秀。
(七)財(cái)政評(píng)審成效顯著
財(cái)政評(píng)審工作成效顯著，2020年送審總金額87450.89萬(wàn)元，送審項(xiàng)目519個(gè)，涵蓋建筑、水利、交通、市政、環(huán)保、扶貧開(kāi)發(fā)、以工代賑、易地移民、教育均衡發(fā)展基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)、保障性住房建設(shè)、地質(zhì)災(zāi)害治理等，審定總金額75757.99萬(wàn)元，節(jié)約資金11692.9萬(wàn)元。
各位代表：過(guò)去的一年，全縣財(cái)政工作經(jīng)受住了嚴(yán)峻的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，得益于縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、得益于縣人大、縣政協(xié)的有力監(jiān)督、得益于社會(huì)各界的大力支持，取得了一定成績(jī)，但也還存在一些困難和問(wèn)題，主要是財(cái)政收支平衡壓力巨大。受經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)、減稅降費(fèi)以及新冠肺炎影響，財(cái)政增收進(jìn)一步放緩，隨著民生保障不斷提標(biāo)擴(kuò)面、債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，支出壓力不斷增大，財(cái)政運(yùn)行十分艱難。我們將在今后的工作中予以高度重視，采取有力措施，切實(shí)加以解決。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案編制情況
2021年財(cái)政預(yù)算編制嚴(yán)格按照“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)”的要求，圍繞縣委、縣政府確定的工作重點(diǎn)，充分發(fā)揮財(cái)政職能，努力推動(dòng)我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)進(jìn)步，切實(shí)增強(qiáng)人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。
(一)2021年預(yù)算編制原則
一是綜合預(yù)算，統(tǒng)籌兼顧。按照“實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)”的原則編制收入預(yù)算，堅(jiān)持“從緊編預(yù)算，從嚴(yán)控支出”，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，足額保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆怀鲋С朱柟堂撠毠?jiān)成果、鄉(xiāng)村振興、疫情防控、森林草原防滅火、教育、生態(tài)環(huán)保和社會(huì)事業(yè)發(fā)展等重點(diǎn)項(xiàng)目；二是零基預(yù)算，收支脫鉤。實(shí)行人員經(jīng)費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)、公用經(jīng)費(fèi)按定額、專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)按項(xiàng)目的辦法編制預(yù)算，項(xiàng)目預(yù)算堅(jiān)持績(jī)效申報(bào)、財(cái)政評(píng)審、政府采購(gòu)、績(jī)效考評(píng)、確保重點(diǎn)。非稅收入預(yù)算參照上年度執(zhí)行情況并結(jié)合下年度政策性增減因素編制，實(shí)行收支脫鉤、先收后支；三是量入為出，收支平衡。堅(jiān)持厲行節(jié)約，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度，盤(pán)活存量資金，實(shí)現(xiàn)收支平衡；四是注重績(jī)效，公開(kāi)透明。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，大力推進(jìn)財(cái)政支出績(jī)效考評(píng)。嚴(yán)格按照“依法公開(kāi)、注重實(shí)效、利于監(jiān)管”的原則，選擇有效的信息公開(kāi)載體，確保部門(mén)預(yù)算規(guī)范、有序、有效公開(kāi)。
(二)2021年預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算草案
2021年全縣地方一般公共預(yù)算收入為14960萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入137858萬(wàn)元【其中：①返還性收入2638萬(wàn)元；②一般性轉(zhuǎn)移支付收入134999萬(wàn)元（體制補(bǔ)助收入2471萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入46525萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入7591萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助收入11087萬(wàn)元，企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入8萬(wàn)元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2665萬(wàn)元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入7486萬(wàn)元，民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入5498萬(wàn)元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入21291萬(wàn)元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入11912萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入8698萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2103萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1773萬(wàn)元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入4759萬(wàn)元，住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入425萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入179萬(wàn)元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入528萬(wàn)元）；③專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入221萬(wàn)元】，上年結(jié)余收入6238萬(wàn)元，調(diào)入資金74萬(wàn)元，收入總量為159130萬(wàn)元。
專(zhuān)項(xiàng)上解支出1376萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出2854萬(wàn)元后，一般公共預(yù)算支出為154900萬(wàn)元【其中：一般性轉(zhuǎn)移支付支出56000萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出520萬(wàn)元，人員經(jīng)費(fèi)支出75563萬(wàn)元，定員定額工作經(jīng)費(fèi)及福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出6535萬(wàn)元，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出14732萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)支出1550萬(wàn)元】，支出總量為159130萬(wàn)元，全年預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算草案
2021年全縣政府性基金收入1466萬(wàn)元【其中：國(guó)有土地收益基金收入100萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入57萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入1289萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入20萬(wàn)元】，上級(jí)補(bǔ)助收入3萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)434萬(wàn)元，收入合計(jì)1903萬(wàn)元。
全縣政府性基金支出安排為1903萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排支出1437萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金安排支出122萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金安排支出66萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套安排支出20萬(wàn)元，國(guó)家電影事業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金支出3萬(wàn)元，大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金安排支出3萬(wàn)元，彩票公益金安排支出60萬(wàn)元，債務(wù)付息支出192萬(wàn)元，全年預(yù)算收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入為74萬(wàn)元，主要是國(guó)有資產(chǎn)收入74萬(wàn)元，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出安排為74萬(wàn)元，主要是調(diào)入一般公共預(yù)算74萬(wàn)元。
4.社會(huì)保障基金預(yù)算草案
2021年全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入3308.28萬(wàn)元（個(gè)人繳費(fèi)收入956.1萬(wàn)元，利息收入43萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入2161.86萬(wàn)元，委托投資收益146.32萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入1萬(wàn)元）。全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2049.42萬(wàn)元（基金基本養(yǎng)老金支出1898.43萬(wàn)元，個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金支出148.99萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出2萬(wàn)元）。本年收支結(jié)余1258.86萬(wàn)元。年末滾存結(jié)余10188.22萬(wàn)元。
以上縣級(jí)財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)?？h本級(jí)101個(gè)部門(mén)預(yù)算草案同時(shí)報(bào)送大會(huì)審查。
四、2021年財(cái)政工作
(一)壯大財(cái)源，積極推動(dòng)財(cái)政增收
一是加強(qiáng)稅源建設(shè)。充分發(fā)揮財(cái)政政策和資金導(dǎo)向作用，加大重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目支持力度，提升財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力，著力培植財(cái)源，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是加大爭(zhēng)資力度。加強(qiáng)各相關(guān)部門(mén)單位工作協(xié)調(diào)，做好各類(lèi)項(xiàng)目的對(duì)接和申報(bào)工作。三是做實(shí)基金收入。整合土地資源，加大土地出讓力度，確保實(shí)現(xiàn)既定土地出讓收入。
(二)嚴(yán)控關(guān)口，兜住“三?！钡拙€(xiàn)
把加強(qiáng)“三?！弊鳛楫?dāng)前財(cái)政工作最根本的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，牢牢將“三?！敝С隹刂圃陬A(yù)算盤(pán)子內(nèi)。一是壓減日常開(kāi)支。認(rèn)真貫徹中央、國(guó)務(wù)院規(guī)定，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)，“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，一般性支出和非急需、非剛性支出要進(jìn)一步壓減。二是嚴(yán)控預(yù)算安排。繼續(xù)堅(jiān)持“先有預(yù)算后有支出”，無(wú)預(yù)算、超預(yù)算原則上不得安排支出，督促整改預(yù)算執(zhí)行中的鋪張浪費(fèi)、績(jī)效低下的項(xiàng)目，一律削減或取消把關(guān)不嚴(yán)、低效無(wú)效的資金。三是嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理。健全完善內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，定期檢查審計(jì)，提高財(cái)務(wù)管理水平，堵塞制度漏洞，確保收支平衡，嚴(yán)防管理風(fēng)險(xiǎn)。
(三)發(fā)揮職能，繼續(xù)加強(qiáng)民生保障
深入推進(jìn)涉農(nóng)資金整合和鄉(xiāng)村振興，加大對(duì)農(nóng)村飲水、農(nóng)村道路、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田等基礎(chǔ)設(shè)施的投入力度，加快培育特色農(nóng)業(yè)品牌，發(fā)展新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，打造鄉(xiāng)村振興示范樣板；加快建立基本公共服務(wù)體系，支持教育、社保、醫(yī)療、文化、體育、城市建設(shè)等領(lǐng)域的重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，增進(jìn)民生福祉；繼續(xù)支持意識(shí)形態(tài)、掃黑除惡、社會(huì)治安綜合治理等工作，推進(jìn)人居環(huán)境建設(shè)，為人民群眾打造安居樂(lè)業(yè)的良好環(huán)境。
(四)強(qiáng)化監(jiān)督，確保財(cái)政行穩(wěn)致遠(yuǎn)
加強(qiáng)財(cái)政資金特別是專(zhuān)項(xiàng)資金使用的監(jiān)管，確保資金及時(shí)、準(zhǔn)確撥付到位。完善財(cái)政監(jiān)督體系，創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)督管理方式，加大對(duì)重大財(cái)稅政策落實(shí)、財(cái)政收支管理、重點(diǎn)部門(mén)單位、重點(diǎn)項(xiàng)目的監(jiān)督檢查力度。
(五)嚴(yán)控債務(wù)，積極做好存量化解
全力推進(jìn)存量債務(wù)化解，確保完成債務(wù)年度化解目標(biāo)。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，堅(jiān)守隱性債務(wù)總量不增長(zhǎng)、“三?！辟Y金不斷鏈的底線(xiàn)，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)、違法違規(guī)融資擔(dān)保和各類(lèi)變相舉債行為。同時(shí)加強(qiáng)與上級(jí)財(cái)政部門(mén)的對(duì)接溝通，同步謀劃，做好2021年債券項(xiàng)目的申報(bào)工作。
各位代表，2021年，我們將在黨的十九大和十九屆四中、五中全會(huì)精神指引下，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取意見(jiàn)和建議，切實(shí)貫徹落實(shí)好本次會(huì)議的各項(xiàng)決議和要求，以更開(kāi)闊的思路、更昂揚(yáng)的精神、更得力的措施，解放思想、改革創(chuàng)新、真抓實(shí)干，確保2021年財(cái)政收支預(yù)算任務(wù)的全面完成，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)的科學(xué)發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。
