（四川?。╆P(guān)于甘孜州得榮縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
關(guān)于得榮縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2021年12月20日在得榮縣第十五屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
得榮縣財(cái)政局局長 李志剛
各位代表：
受縣人民政府的委托，向本次大會(huì)報(bào)告得榮縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案，請予審查，并請各位代表提出意見。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣財(cái)政工作緊緊圍繞縣委部署，在各級(jí)各部門克服經(jīng)濟(jì)下行、加大減稅降費(fèi)政策力度、新冠疫情等因素影響下，堅(jiān)持以稅收收入與非稅收入?yún)f(xié)調(diào)發(fā)展為主線，以“六保六穩(wěn)”為中心、為重點(diǎn)，圓滿完成全年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
１.收入執(zhí)行情況。全縣地方一般公共預(yù)算收入（預(yù)計(jì)，下同）實(shí)現(xiàn)5905萬元，完成年初預(yù)算的105.45%，同口徑同比增長7.27%。其中：稅收收入3627萬元，占地方公共預(yù)算收入61.42%；非稅收入2278萬元，占地方公共預(yù)算收入38.58%。
2.支出執(zhí)行情況。全縣地方一般公共預(yù)算支出完成108000萬元，年度調(diào)整預(yù)算數(shù)為116014萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的93.09%。其中：一般公共服務(wù)支出15153萬元,完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的98.55%；公共安全支出4023萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的95.22%；教育支出7857萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的92.10%；科學(xué)技術(shù)支出536萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%；文化旅游體育與傳媒支出2767萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的92.76%；社會(huì)保障和就業(yè)支出7409萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的90.87%；衛(wèi)生健康支出5788萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的90.61%；節(jié)能環(huán)保支出2281萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的91.94%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4514萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的76.25%；農(nóng)林水支出48244萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的94.91%；交通運(yùn)輸支出1935萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的75.70%；資源勘探支出130萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出747萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%；金融支出25萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%；自然資源海洋氣象等支出1398萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的80.39%；住房保障支出3193萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%；糧油物質(zhì)儲(chǔ)備支出10萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1341萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的87.02%；債務(wù)付息支出649萬元。 3.公共財(cái)政預(yù)算收支平衡情況。全縣地方一般公共預(yù)算收入5905萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入104245萬元，加上年結(jié)余5852萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入12萬元，收入總計(jì)為116014萬元。減去一般公共預(yù)算支出108000萬元、上解上級(jí)支出145萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7869萬元，凈結(jié)余為0萬元，實(shí)現(xiàn)了收支平衡。
縣級(jí)一般公共預(yù)算年初安排預(yù)備費(fèi)530萬元，共使用530萬元，分別是新冠疫情防控支出241萬元，森林草原防滅火專項(xiàng)支出229萬元,防汛專項(xiàng)支出60萬元。
縣級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初為2353萬元，本年調(diào)入2021年超收5萬元，合計(jì)2358萬元。2021年縣級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排支出2246萬元，結(jié)余112萬元。
全縣一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出情況：一是加大民生改善投入。投入12008萬元，深入推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展，全面落實(shí)“三免一補(bǔ)”“營養(yǎng)改善”計(jì)劃、15年免費(fèi)教育等教育惠民政策，大力實(shí)施“教育十年行動(dòng)計(jì)劃”等建設(shè)，加強(qiáng)校園管理，不斷夯實(shí)教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，切實(shí)提高了全縣教育水平和教學(xué)質(zhì)量。投入11024萬元，全面深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、實(shí)施民族地區(qū)衛(wèi)生發(fā)展十年行動(dòng)計(jì)劃、積極支持全縣重大傳染病防治工作、全面推進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)，改善了群眾看病難的問題。投入8445萬元，著力提升社會(huì)保障水平，全面推進(jìn)社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，城鄉(xiāng)低保實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡保，城鄉(xiāng)困難救助對象和孤兒集中供養(yǎng)實(shí)現(xiàn)全覆蓋。投入9406萬元，用于發(fā)展文化廣電體育事業(yè)，加強(qiáng)文化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，大力推進(jìn)州縣廣播電視節(jié)目全覆蓋工程和文化下鄉(xiāng)活動(dòng)，不斷豐富群眾精神文化生活。投入64556萬元，用于農(nóng)林水支出，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)不斷發(fā)展，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等得到不斷改善，農(nóng)村群眾生活環(huán)境和水平得到進(jìn)一步提高。二是“脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略”銜接有序。鄉(xiāng)村振興方面：投入15725萬元，圍繞“脫貧攻堅(jiān)”與鄉(xiāng)村振興銜接，提高了全縣的水、電、路、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施水平，增強(qiáng)了干部群眾自給自足的內(nèi)生動(dòng)力和自信心。產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面：投入9025萬元，不斷壯大特色農(nóng)牧業(yè)發(fā)展，種養(yǎng)殖基地建設(shè)不斷擴(kuò)大，其中，產(chǎn)業(yè)扶持基金累計(jì)投入4977萬元，對產(chǎn)業(yè)發(fā)展推動(dòng)成效顯著；土豬、土雞、藜麥、漢麻等特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展進(jìn)一步得到認(rèn)可，專合組織作用明顯，農(nóng)旅結(jié)合的生態(tài)旅游業(yè)正在形成。交通保障方面：投入9478萬元，完善通鄉(xiāng)、通村公路的治理，群眾“行路難”問題得到有效緩解。鞏固城鄉(xiāng)提升方面：投入14211萬元，著力改善城鄉(xiāng)居民住房條件，繼續(xù)推進(jìn)老舊小區(qū)升級(jí)改造工作，干部周轉(zhuǎn)房、新區(qū)停車場、公共租賃房、松麥鎮(zhèn)城市道路和城市污水處理廠等市政建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)，有效提升了城市形象，新區(qū)停車場已投入使用，我縣大小車輛亂停亂放現(xiàn)象，得到了有效解決。生態(tài)保護(hù)方面：認(rèn)真踐行綠色發(fā)展理念，投入3640萬元，努力構(gòu)建立體生態(tài)保護(hù)體系，筑牢長江上游生態(tài)屏障，生態(tài)環(huán)境不斷改善，有效踐行了“綠水青山就是金山銀山”的理念。依法治理方面：投入2758萬元，進(jìn)一步健全了社會(huì)治安和公共安全防控體系，我縣雪亮工程、市域治理等工作成效顯著。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣政府性基金收入總計(jì)1529萬元，主要為：縣級(jí)國有土地使用權(quán)出讓收入143萬元；加上上級(jí)專項(xiàng)223萬元，上年結(jié)余1163萬元。全縣政府性基金支出總計(jì)1489萬元，其中：1487萬元主要用于衛(wèi)生健康支出、文化旅游發(fā)展、城市公共設(shè)施建設(shè)、土地開發(fā)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)改善等；專項(xiàng)上解上級(jí)支出2萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年40萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金執(zhí)行情況。
2021年全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)706.69萬元（其中政府補(bǔ)貼收入481.02萬元，轉(zhuǎn)移收入0.42萬元，個(gè)人繳費(fèi)收入222.26萬元，利息收入1.29萬元，委托投資收益0萬元,其他收入1.70萬元），上年結(jié)余資金1534.54萬元。本年支出420.49萬元，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出396.36萬元，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金支出24.13萬元，轉(zhuǎn)移支出0萬元。年末滾存結(jié)余1820.74萬元。其他社會(huì)保險(xiǎn)基金由上級(jí)統(tǒng)籌。
（四）國有資本經(jīng)營執(zhí)行情況。
得榮縣共有2家國有企業(yè)，分別為得榮縣國有投資集團(tuán)有限公司和得榮縣糧油購銷貿(mào)易公司。2021年實(shí)行首次編制國有資本經(jīng)營預(yù)算11.2萬元，實(shí)際完成12萬元，完成年初預(yù)算的107.14%。12萬元全部調(diào)入公共財(cái)政統(tǒng)籌安排。
（五）政府債務(wù)情況
2021年初，政府性債務(wù)余額為22567萬元（一般債務(wù)17896萬元，專項(xiàng)債務(wù)3771萬元；2020年抗疫特別國債900萬元）。2021年新增一般債券項(xiàng)目3個(gè)，新增一般債券資金2800萬元，債務(wù)還本600萬元，年末債務(wù)總計(jì)24767萬元。2021年政府性債務(wù)利息支出798萬元（其中一般債務(wù)利息649萬元，專項(xiàng)債務(wù)利息149萬元）。
（六）存量資金使用情況
2021年年初存量資金結(jié)余2500萬元，加上2021年收回存量資金8271萬元，共計(jì)10771萬元，2021年安排使用10446萬元，均用于我縣自然災(zāi)害治理、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水等項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
（七）預(yù)算績效情況
2021年出臺(tái)了縣級(jí)預(yù)算績效管理辦法和實(shí)施方案，對預(yù)算績效進(jìn)行了全方位規(guī)范管理；將全縣75個(gè)預(yù)算單位全部納入預(yù)算績效范圍。
在統(tǒng)籌編制2021年預(yù)算時(shí)，同步編制預(yù)算績效目標(biāo)，將縣級(jí)項(xiàng)目預(yù)算、基本支出預(yù)算42363萬元納入預(yù)算績效目標(biāo)管理。在全面實(shí)行預(yù)算績效目標(biāo)管理的基礎(chǔ)上，抽選縣級(jí)10家涉農(nóng)部門12個(gè)項(xiàng)目為預(yù)算績效事前評估、事中監(jiān)控、事后自評和評價(jià)的重點(diǎn)單位及項(xiàng)目。通過對抽選的10家單位來看，績效目標(biāo)設(shè)置基本合理、執(zhí)行進(jìn)度基本達(dá)到要求、資金使用與該項(xiàng)目資金政策走向一致。
（八）落實(shí)縣人大預(yù)決算審查意見情況
2021年，認(rèn)真落實(shí)縣人大及其常委會(huì)關(guān)于財(cái)政預(yù)決算草案、預(yù)算執(zhí)行情況的審查意見。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化資金績效。加強(qiáng)部門項(xiàng)目支出預(yù)算執(zhí)行管理，積極探索建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合機(jī)制。加大對國有資本經(jīng)營預(yù)算管理辦法的出臺(tái)力度，以便于開始執(zhí)行國有資本經(jīng)營預(yù)算，2021年首次完善“四本”預(yù)算。積極推進(jìn)財(cái)政信息公開，主動(dòng)接受監(jiān)督。2021年，全縣75個(gè)預(yù)算單位在規(guī)定時(shí)限內(nèi)全部公開了部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算，公開面達(dá)到100%，且財(cái)政預(yù)決算和部門預(yù)決算全部公開至“項(xiàng)”級(jí)科目。
二、2021年工作重點(diǎn)
（一）以財(cái)政年收支任務(wù)為目標(biāo)，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理
圍繞年度收入預(yù)期目標(biāo)，依法依規(guī)組織收入，加大稅收征繳力度，杜絕違紀(jì)違規(guī)行為，維護(hù)正常的稅收征管秩序，在完成稅收任務(wù)基礎(chǔ)上，地方財(cái)政收入達(dá)到5905萬元。充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，盡職盡責(zé)，積極配合稅務(wù)等相關(guān)部門組織開展非稅收入征管職責(zé)劃轉(zhuǎn)工作，確保改革任務(wù)平穩(wěn)落地，加強(qiáng)支出執(zhí)行管理，著力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費(fèi)和行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等一般性支出，集中財(cái)力統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加大監(jiān)督檢查力度，嚴(yán)明財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
（二）建立現(xiàn)代財(cái)政制度為要求，深入推進(jìn)財(cái)政改革
按照《甘孜州市縣財(cái)政改革兩年攻堅(jiān)工作實(shí)施方案》，達(dá)標(biāo)一項(xiàng)、批復(fù)一項(xiàng)、完成一項(xiàng)、銷號(hào)一項(xiàng)，完成縣級(jí)改革總體方案確定的目標(biāo)任務(wù)。對照預(yù)算管理、國庫集中管理、國庫支付管理、預(yù)算績效管理、非稅收入管理、政府性債務(wù)管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、政府購買服務(wù)等方面改革事項(xiàng)，逐一消化，逐一解決,全部完成銷號(hào)，并納入常態(tài)化管理。
（三）以脫貧攻堅(jiān)為引領(lǐng)，做好鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略
始終堅(jiān)持將扶貧工作作為重點(diǎn)工作，緊緊圍繞脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)略與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略相銜接，將涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合作為深化財(cái)稅體制改革和政府投資體制改革的重要內(nèi)容，加大對接力度，切實(shí)提升支農(nóng)政策效果和涉農(nóng)資金使用效益。2021年完成9622.31萬元的涉農(nóng)資金整合。通過紀(jì)委監(jiān)察、財(cái)政監(jiān)督、審計(jì)檢查、績效評價(jià)等多種手段，加強(qiáng)對支農(nóng)資金使用監(jiān)督，嚴(yán)厲查處違法違規(guī)違紀(jì)等問題，確保財(cái)政涉農(nóng)資金用于最需要，最迫切，最關(guān)鍵的領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施打好基礎(chǔ)。
（四）以結(jié)果為導(dǎo)向，健全預(yù)算績效管理制度
認(rèn)真貫徹落實(shí)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》和《四川省關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》，以《甘孜州州級(jí)預(yù)算績效目標(biāo)管理辦法》為基礎(chǔ)，建立健全我縣預(yù)算績效管理制度體系，落實(shí)主體責(zé)任。實(shí)現(xiàn)了2022年部門“一上”預(yù)算項(xiàng)目支出績效目標(biāo)與預(yù)算“編審?fù)?、上?huì)同步、批復(fù)同步、公開同步”，加快預(yù)算與績效管理一體化管理。
三、2022年財(cái)政預(yù)算草案
根據(jù)2022年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，收入預(yù)算安排做到實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥；支出預(yù)算安排堅(jiān)持“六保六穩(wěn)”的財(cái)力保障機(jī)制，堅(jiān)持“統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、勤儉節(jié)約”的原則，創(chuàng)新公共服務(wù)供給方式，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，全力支持2022年鄉(xiāng)村振興工作的順利推進(jìn)。
（一）一般公共預(yù)算收支草案
1.一般公共預(yù)算收入草案。結(jié)合我縣實(shí)際情況，擬定2022年預(yù)算指標(biāo)如下：全縣地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入6200萬元（其中稅收4410萬元，占總收入的71.13%，非稅收入1790萬元，占總收入的28.87%），加上上級(jí)補(bǔ)助收入44339萬元（其中返還性收入835萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入43504萬元,專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入0萬元），2022年全縣年初收入總計(jì)50539萬元。
2.一般公共預(yù)算支出草案。公共財(cái)政預(yù)算支出50194萬元，其中：一般公共服務(wù)支出12553萬元，公共安全支出2748萬元，教育支出7877萬元，科學(xué)技術(shù)支出328萬元，文化體育與傳媒支出769萬元，社會(huì)保障和就業(yè)3528萬元，衛(wèi)生健康支出4653萬元，節(jié)能環(huán)保支出3974萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出917萬元，農(nóng)林水支出6112萬元，交通運(yùn)輸支出431萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)支出106萬元，自然資源海洋氣象支出375萬元，住房保障支出3128萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出723萬元，國債還本付息支出1000萬元，其它支出472萬元（2022年新增人員工資等），按規(guī)定提取預(yù)備費(fèi)500萬元。上解支出345萬元(含生態(tài)環(huán)境局上劃200萬元)。全縣財(cái)政支出總計(jì)50539萬元，達(dá)到了收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支草案。2022年基金預(yù)算收入30萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的基金預(yù)算支出30萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案。根據(jù)《得榮縣國有資本經(jīng)營預(yù)算管理辦法》規(guī)定，2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為12萬元，支出為12萬元。
（四）社?；痤A(yù)算草案。2022年全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)770.32萬元（其中政府補(bǔ)貼494.89萬元，個(gè)人繳費(fèi)收入223.03萬元，利息收入1.39萬元，委托投資收益50.57萬元轉(zhuǎn)移收入0.44萬元），上年結(jié)余資金1820.74萬元。本年支出446.47萬元，主要用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金發(fā)放，提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)金待遇水平，滾存結(jié)余2144.59萬元。其他社會(huì)保險(xiǎn)基金由上級(jí)統(tǒng)籌。
（五）績效預(yù)算草案。一是繼續(xù)按《得榮縣預(yù)算績效管理辦法》在全縣69家預(yù)算單位全面實(shí)施預(yù)算績效管理，目前已經(jīng)將縣級(jí)部分專項(xiàng)和基本支出預(yù)算48222萬元納入績效目標(biāo)管理。在編審2022年預(yù)算時(shí)，同步編審2022年預(yù)算績效目標(biāo)，并由人大同步批復(fù)預(yù)算績效目標(biāo)；二是將人大通過的預(yù)算績效目標(biāo)在政府門戶網(wǎng)站上進(jìn)行公示公開；三是政府向人大報(bào)告審議財(cái)政工作時(shí)，一并報(bào)告審議績效目標(biāo)工作情況。四是由財(cái)政部門定期向縣委、政府、人大報(bào)告績效目標(biāo)工作情況；五是由財(cái)政牽頭組成預(yù)算績效目標(biāo)考核組，對全縣預(yù)算績效目標(biāo)設(shè)置、審核、調(diào)整、評價(jià)、結(jié)果運(yùn)用等承擔(dān)相應(yīng)工作職責(zé)。
（六）采購預(yù)算草案
嚴(yán)格按照《預(yù)算法》、《政府采購法》相關(guān)規(guī)定，將政府采購項(xiàng)目編入部門預(yù)算，做好政府采購和采購計(jì)劃銜接工作。做到無預(yù)算不采購，建立采購需求備案制，確保采購計(jì)劃嚴(yán)格按政府采購預(yù)算的項(xiàng)目和數(shù)額執(zhí)行。
四、2022年財(cái)政改革和管理工作
2022年縣財(cái)政將按照縣委、政府的總體要求和布局，助力國家全域旅游示范區(qū)、國家生態(tài)建設(shè)示范區(qū)和鄉(xiāng)村振興工作。落實(shí)好積極的財(cái)政政策，抓好收支預(yù)算執(zhí)行，推進(jìn)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持民營經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，持續(xù)保障和改善民生，深化財(cái)稅體制改革，提高財(cái)政預(yù)算績效管理水平，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，確?！笆奈濉币?guī)劃目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。
下一步，我們將堅(jiān)定信心，確保完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。認(rèn)真貫徹落實(shí)州、縣相關(guān)會(huì)議要求，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展重點(diǎn)，著力解決經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中出現(xiàn)的新情況和新問題。加強(qiáng)稅收征管，推進(jìn)稅源管理精細(xì)化，不斷挖掘增收潛力，細(xì)化征管措施，及時(shí)掌握進(jìn)度，加強(qiáng)跟蹤督辦，做到堵漏增收，應(yīng)收盡收，在收入結(jié)構(gòu)上，穩(wěn)中求進(jìn)，確保完成2022年地方一般公共預(yù)算收入6200萬元。
需要說明的是，按照“積極穩(wěn)妥、有保有壓、收支平衡”的編制原則，由于年初預(yù)算財(cái)力有限以及不能編制赤字預(yù)算的要求，尚有部分支出未安排或存在缺口，對年初財(cái)力的支出需求，在年度執(zhí)行中通過統(tǒng)籌上級(jí)專項(xiàng)資金支付安排，積極盤活財(cái)政存量資金、努力向上爭取新增財(cái)力安排等多項(xiàng)措施、多渠道籌措資金盡力保障。屆時(shí)，我們將按照《預(yù)算法》的規(guī)定，提請縣人大常委會(huì)進(jìn)行審定。同時(shí)按照相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的管理，對當(dāng)年未使用完的結(jié)余資金和連續(xù)兩年未使用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金將作為存量資金管理。
各位代表，今年受疫情和減稅降費(fèi)政策的影響，我縣今年財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，但我們在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，全面貫徹大會(huì)決議，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，主動(dòng)作為，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，圓滿完成全年各項(xiàng)工作任務(wù)，為全力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康加快發(fā)展，全面推進(jìn)建設(shè)美麗生態(tài)和諧幸福社會(huì)主義現(xiàn)代化新得榮作出新的貢獻(xiàn)！
得榮縣2021年四本預(yù)算執(zhí)行情況
及政府債務(wù)等說明
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣財(cái)政工作緊緊圍繞縣委部署，在各級(jí)各部門克服經(jīng)濟(jì)下行、加大減稅降費(fèi)政策力度、新冠疫情等因素影響下，堅(jiān)持以稅收收入與非稅收入?yún)f(xié)調(diào)發(fā)展為主線，以“六保六穩(wěn)”為中心、為重點(diǎn)，圓滿完成全年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
１.收入執(zhí)行情況。全縣地方一般公共預(yù)算收入（預(yù)計(jì)，下同）實(shí)現(xiàn)5905萬元，完成年初預(yù)算的105.45%，同口徑同比增長7.27%。其中：稅收收入3627萬元，占地方公共預(yù)算收入61.42%；非稅收入2278萬元，占地方公共預(yù)算收入38.58%。
2.支出執(zhí)行情況。全縣地方一般公共預(yù)算支出完成108000萬元，年度調(diào)整預(yù)算數(shù)為116014萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的93.09%。其中：一般公共服務(wù)支出15153萬元,完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的98.55%；公共安全支出4023萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的95.22%；教育支出7857萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的92.10%；科學(xué)技術(shù)支出536萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%；文化旅游體育與傳媒支出2767萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的92.76%；社會(huì)保障和就業(yè)支出7409萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的90.87%；衛(wèi)生健康支出5788萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的90.61%；節(jié)能環(huán)保支出2281萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的91.94%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4514萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的76.25%；農(nóng)林水支出48244萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的94.91%；交通運(yùn)輸支出1935萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的75.70%；資源勘探支出130萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出747萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%；金融支出25萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%；自然資源海洋氣象等支出1398萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的80.39%；住房保障支出3193萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%；糧油物質(zhì)儲(chǔ)備支出10萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1341萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的87.02%；債務(wù)付息支出649萬元。 3.公共財(cái)政預(yù)算收支平衡情況。全縣地方一般公共預(yù)算收入5905萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入104245萬元，加上年結(jié)余5852萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入12萬元，收入總計(jì)為116014萬元。減去一般公共預(yù)算支出108000萬元、上解上級(jí)支出145萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7869萬元，凈結(jié)余為0萬元，實(shí)現(xiàn)了收支平衡。
縣級(jí)一般公共預(yù)算年初安排預(yù)備費(fèi)530萬元，共使用530萬元，分別是新冠疫情防控支出241萬元，森林草原防滅火專項(xiàng)支出229萬元,防汛專項(xiàng)支出60萬元。
縣級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初為2353萬元，本年調(diào)入2021年超收5萬元，合計(jì)2358萬元。2021年縣級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排支出2246萬元，結(jié)余112萬元。
全縣一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出情況：一是加大民生改善投入。投入12008萬元，深入推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展，全面落實(shí)“三免一補(bǔ)”“營養(yǎng)改善”計(jì)劃、15年免費(fèi)教育等教育惠民政策，大力實(shí)施“教育十年行動(dòng)計(jì)劃”等建設(shè)，加強(qiáng)校園管理，不斷夯實(shí)教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，切實(shí)提高了全縣教育水平和教學(xué)質(zhì)量。投入11024萬元，全面深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、實(shí)施民族地區(qū)衛(wèi)生發(fā)展十年行動(dòng)計(jì)劃、積極支持全縣重大傳染病防治工作、全面推進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)，改善了群眾看病難的問題。投入8445萬元，著力提升社會(huì)保障水平，全面推進(jìn)社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，城鄉(xiāng)低保實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡保，城鄉(xiāng)困難救助對象和孤兒集中供養(yǎng)實(shí)現(xiàn)全覆蓋。投入9406萬元，用于發(fā)展文化廣電體育事業(yè)，加強(qiáng)文化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，大力推進(jìn)州縣廣播電視節(jié)目全覆蓋工程和文化下鄉(xiāng)活動(dòng)，不斷豐富群眾精神文化生活。投入64556萬元，用于農(nóng)林水支出，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)不斷發(fā)展，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等得到不斷改善，農(nóng)村群眾生活環(huán)境和水平得到進(jìn)一步提高。二是“脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略”銜接有序。鄉(xiāng)村振興方面：投入15725萬元，圍繞“脫貧攻堅(jiān)”與鄉(xiāng)村振興銜接，提高了全縣的水、電、路、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施水平，增強(qiáng)了干部群眾自給自足的內(nèi)生動(dòng)力和自信心。產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面：投入9025萬元，不斷壯大特色農(nóng)牧業(yè)發(fā)展，種養(yǎng)殖基地建設(shè)不斷擴(kuò)大，其中，產(chǎn)業(yè)扶持基金累計(jì)投入4977萬元，對產(chǎn)業(yè)發(fā)展推動(dòng)成效顯著；土豬、土雞、藜麥、漢麻等特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展進(jìn)一步得到認(rèn)可，專合組織作用明顯，農(nóng)旅結(jié)合的生態(tài)旅游業(yè)正在形成。交通保障方面：投入9478萬元，完善通鄉(xiāng)、通村公路的治理，群眾“行路難”問題得到有效緩解。鞏固城鄉(xiāng)提升方面：投入14211萬元，著力改善城鄉(xiāng)居民住房條件，繼續(xù)推進(jìn)老舊小區(qū)升級(jí)改造工作，干部周轉(zhuǎn)房、新區(qū)停車場、公共租賃房、松麥鎮(zhèn)城市道路和城市污水處理廠等市政建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)，有效提升了城市形象，新區(qū)停車場已投入使用，我縣大小車輛亂停亂放現(xiàn)象，得到了有效解決。生態(tài)保護(hù)方面：認(rèn)真踐行綠色發(fā)展理念，投入3640萬元，努力構(gòu)建立體生態(tài)保護(hù)體系，筑牢長江上游生態(tài)屏障，生態(tài)環(huán)境不斷改善，有效踐行了“綠水青山就是金山銀山”的理念。依法治理方面：投入2758萬元，進(jìn)一步健全了社會(huì)治安和公共安全防控體系，我縣雪亮工程、市域治理等工作成效顯著。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣政府性基金收入總計(jì)1529萬元，主要為：縣級(jí)國有土地使用權(quán)出讓收入143萬元；加上上級(jí)專項(xiàng)223萬元，上年結(jié)余1163萬元。全縣政府性基金支出總計(jì)1489萬元，其中：1487萬元主要用于衛(wèi)生健康支出、文化旅游發(fā)展、城市公共設(shè)施建設(shè)、土地開發(fā)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)改善等；專項(xiàng)上解上級(jí)支出2萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年40萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金執(zhí)行情況。
2021年全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)706.69萬元（其中政府補(bǔ)貼收入481.02萬元，轉(zhuǎn)移收入0.42萬元，個(gè)人繳費(fèi)收入222.26萬元，利息收入1.29萬元，委托投資收益0萬元,其他收入1.70萬元），上年結(jié)余資金1534.54萬元。本年支出420.49萬元，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出396.36萬元，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金支出24.13萬元，轉(zhuǎn)移支出0萬元。年末滾存結(jié)余1820.74萬元。其他社會(huì)保險(xiǎn)基金由上級(jí)統(tǒng)籌。
（四）國有資本經(jīng)營執(zhí)行情況。
得榮縣共有2家國有企業(yè)，分別為得榮縣國有投資集團(tuán)有限公司和得榮縣糧油購銷貿(mào)易公司。2021年實(shí)行首次編制國有資本經(jīng)營預(yù)算11.2萬元，實(shí)際完成12萬元，完成年初預(yù)算的107.14%。12萬元全部調(diào)入公共財(cái)政統(tǒng)籌安排。
（五）政府債務(wù)情況
2021年初，政府性債務(wù)余額為22567萬元（一般債務(wù)17896萬元，專項(xiàng)債務(wù)3771萬元；2020年抗疫特別國債900萬元）。2021年新增一般債券項(xiàng)目3個(gè)，新增一般債券資金2800萬元，債務(wù)還本600萬元，年末債務(wù)總計(jì)24767萬元。2021年政府性債務(wù)利息支出798萬元（其中一般債務(wù)利息649萬元，專項(xiàng)債務(wù)利息149萬元）。
（六）存量資金使用情況
2021年年初存量資金結(jié)余2500萬元，加上2021年收回存量資金8271萬元，共計(jì)10771萬元，2021年安排使用10446萬元，均用于我縣自然災(zāi)害治理、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水等項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
（七）預(yù)算績效情況
2021年出臺(tái)了縣級(jí)預(yù)算績效管理辦法和實(shí)施方案，對預(yù)算績效進(jìn)行了全方位規(guī)范管理；將全縣75個(gè)預(yù)算單位全部納入預(yù)算績效范圍。
在統(tǒng)籌編制2021年預(yù)算時(shí)，同步編制預(yù)算績效目標(biāo)，將縣級(jí)項(xiàng)目預(yù)算、基本支出預(yù)算42363萬元納入預(yù)算績效目標(biāo)管理。在全面實(shí)行預(yù)算績效目標(biāo)管理的基礎(chǔ)上，抽選縣級(jí)10家涉農(nóng)部門12個(gè)項(xiàng)目為預(yù)算績效事前評估、事中監(jiān)控、事后自評和評價(jià)的重點(diǎn)單位及項(xiàng)目。通過對抽選的10家單位來看，績效目標(biāo)設(shè)置基本合理、執(zhí)行進(jìn)度基本達(dá)到要求、資金使用與該項(xiàng)目資金政策走向一致。
（八）落實(shí)縣人大預(yù)決算審查意見情況
2021年，認(rèn)真落實(shí)縣人大及其常委會(huì)關(guān)于財(cái)政預(yù)決算草案、預(yù)算執(zhí)行情況的審查意見。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化資金績效。加強(qiáng)部門項(xiàng)目支出預(yù)算執(zhí)行管理，積極探索建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合機(jī)制。加大對國有資本經(jīng)營預(yù)算管理辦法的出臺(tái)力度，開始執(zhí)行國有資本經(jīng)營預(yù)算，2021年首次完善“四本”預(yù)算。積極推進(jìn)財(cái)政信息公開，主動(dòng)接受監(jiān)督。2021年，全縣75個(gè)預(yù)算單位在規(guī)定時(shí)限內(nèi)全部公開了部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算，公開面達(dá)到100%，且財(cái)政預(yù)決算和部門預(yù)決算全部公開至“項(xiàng)”級(jí)科目。
得榮縣2022年四本預(yù)算編制情況
及政府債等說明
一、一般公共預(yù)算收支草案
1.一般公共預(yù)算收入草案。結(jié)合我縣實(shí)際情況，擬定2022年預(yù)算指標(biāo)如下：全縣地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入6200萬元（其中稅收4410萬元，占總收入的71.13%，非稅收入1790萬元，占總收入的28.87%），加上上級(jí)補(bǔ)助收入44339萬元（其中返還性收入835萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入43504萬元,專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入0萬元），2022年全縣年初收入總計(jì)50539萬元。
2.一般公共預(yù)算支出草案。公共財(cái)政預(yù)算支出50194萬元，其中：一般公共服務(wù)支出12553萬元，公共安全支出2748萬元，教育支出7877萬元，科學(xué)技術(shù)支出328萬元，文化體育與傳媒支出769萬元，社會(huì)保障和就業(yè)3528萬元，衛(wèi)生健康支出4653萬元，節(jié)能環(huán)保支出3974萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出917萬元，農(nóng)林水支出6112萬元，交通運(yùn)輸支出431萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)支出106萬元，自然資源海洋氣象支出375萬元，住房保障支出3128萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出723萬元，國債還本付息支出1000萬元，其它支出472萬元（2022年新增人員工資等），按規(guī)定提取預(yù)備費(fèi)500萬元。上解支出345萬元(含生態(tài)環(huán)境局上劃200萬元)。全縣財(cái)政支出總計(jì)50539萬元，達(dá)到了收支平衡。
二、政府性基金預(yù)算收支草案。2022年基金預(yù)算收入30萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的基金預(yù)算支出30萬元。
三、國有資本經(jīng)營預(yù)算草案。根據(jù)《得榮縣國有資本經(jīng)營預(yù)算管理辦法》規(guī)定，2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為12萬元，支出為12萬元。
四、社?；痤A(yù)算草案。2022年全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)770.32萬元（其中政府補(bǔ)貼494.89萬元，個(gè)人繳費(fèi)收入223.03萬元，利息收入1.39萬元，委托投資收益50.57萬元轉(zhuǎn)移收入0.44萬元），上年結(jié)余資金1820.74萬元。本年支出446.47萬元，主要用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金發(fā)放，提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)金待遇水平，滾存結(jié)余2144.59萬元。其他社會(huì)保險(xiǎn)基金由上級(jí)統(tǒng)籌。
五、績效預(yù)算草案。一是繼續(xù)按《得榮縣預(yù)算績效管理辦法》在全縣69家預(yù)算單位全面實(shí)施預(yù)算績效管理，目前已經(jīng)將縣級(jí)部分專項(xiàng)和基本支出預(yù)算48222萬元納入績效目標(biāo)管理。在編審2022年預(yù)算時(shí)，同步編審2022年預(yù)算績效目標(biāo)，并由人大同步批復(fù)預(yù)算績效目標(biāo)；二是將人大通過的預(yù)算績效目標(biāo)在政府門戶網(wǎng)站上進(jìn)行公示公開；三是政府向人大報(bào)告審議財(cái)政工作時(shí)，一并報(bào)告審議績效目標(biāo)工作情況。四是由財(cái)政部門定期向縣委、政府、人大報(bào)告績效目標(biāo)工作情況；五是由財(cái)政牽頭組成預(yù)算績效目標(biāo)考核組，對全縣預(yù)算績效目標(biāo)設(shè)置、審核、調(diào)整、評價(jià)、結(jié)果運(yùn)用等承擔(dān)相應(yīng)工作職責(zé)。
六、采購預(yù)算草案
嚴(yán)格按照《預(yù)算法》、《政府采購法》相關(guān)規(guī)定，將政府采購項(xiàng)目編入部門預(yù)算，做好政府采購和采購計(jì)劃銜接工作。做到無預(yù)算不采購，建立采購需求備案制，確保采購計(jì)劃嚴(yán)格按政府采購預(yù)算的項(xiàng)目和數(shù)額執(zhí)行。
