（四川?。╆P(guān)于甘孜州道孚縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告（書面）
道孚縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告（書面）
——2022年12月26日在縣第十四屆人民代表大會第二次會議上
道孚縣財政局局長 韋紅
各位代表：
受縣人民政府的委托，向大會報告道孚縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員提出意見。
2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
一、2022年度財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支預(yù)算執(zhí)行情況。截止12月31日，全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成17,400萬元（其中：稅收收入14,018萬元，非稅收入3,382萬元），完成調(diào)整預(yù)算的193.33%，較上年增加8,770萬元；全縣一般公共預(yù)算支出完成156,963萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的95%，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用8,262萬元。
按支出功能科目分:
一般公共服務(wù)支出23,256萬元；
公共安全支出7,017萬元；
教育支出18,727萬元；
科學(xué)技術(shù)支出1,988萬元；
文化體育與傳媒支出1,456萬元；
社會保障和就業(yè)支出15,199萬元；
衛(wèi)生健康支出10,219萬元；
節(jié)能環(huán)保支出13,511萬元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出5,825萬元；
農(nóng)林水支出39,816萬元；
交通運輸支出1,981萬元；
資源勘探信息等支出237萬元；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出368萬元；
自然資源海洋氣象等支出2,138萬元；
住房保障支出6,094萬元；
糧油物資儲備支出300萬元；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5,103萬元；
其他支出2,246萬元；
地方政府一般債務(wù)付息支出1,482萬元。
（二）政府性基金收支預(yù)算執(zhí)行情況。截止12月31日,全縣政府性基金收入預(yù)計完成3,142萬元，全縣政府性基金支出預(yù)計完成2,985萬元，完成調(diào)整預(yù)算的95%，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用157萬元。
（三）社會保障基金收支預(yù)算執(zhí)行情況。截止12月31日，全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險收入預(yù)計完成1,241萬元，其中：保險費收入327萬元、利息收入39萬元、財政補貼收入832萬元、其他收入2萬元、委托投資收益41萬元。全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險預(yù)計支出803萬元，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出766萬元、個人賬戶養(yǎng)老金支出37萬元。當年收支結(jié)余438萬元,收支滾存結(jié)余3,533萬元。
（四）國有資本經(jīng)營收支預(yù)算執(zhí)行情況。截止12月31日，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計累計完成90萬元，完成年預(yù)算任務(wù)的100%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出90萬元。
二、2022年度財政工作情況
2022年財政工作堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，切實履行財政職責，圍繞中心，服務(wù)大局。
（一）依法組織收入，高質(zhì)量確保支出效益
收入方面，始終堅持把組織收入擺在財政工作的首要位置，圓滿完成了全年收入目標任務(wù)。支出方面，突出精準效益,通過采取約談通報、落實財政預(yù)算支出“紅黑榜”機制、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)等措施，完成全年支出任務(wù)。
（二）突出發(fā)展要務(wù)，高效率落實財政政策
一是落實各類減稅降費政策。從嚴執(zhí)行穩(wěn)增長“一攬子”政策措施，增強政策帶動作用；落實“周監(jiān)測、月調(diào)度、季盤點”工作機制，強化經(jīng)濟運行監(jiān)測調(diào)度，全力穩(wěn)住經(jīng)濟基本盤。
二是落實重點項目建設(shè)要求。落實18,085.6萬元重點項目資金，保證13個重點項目順利實施；落實地方政府債券資金3,250萬元（其中，一般債券資金950 萬元、專項債券資金2,300萬元），推動6個重點項目建設(shè)，確保我縣重點工作推進和全縣經(jīng)濟社會發(fā)展所需。
三是落實完善常態(tài)化直達資金監(jiān)管機制。全面助推惠民利企“兩直”政策落地。年內(nèi)，直達資金總量37,969.46萬元，已支出36,071萬元分，支出進度到達95%以上。
四是落實完成財評任務(wù)。年內(nèi)，共收到財政評審項目222個，已完成評審216 個；預(yù)算總投資送審金額共計76,288.86 萬元，審定金額70,992.86萬元，審減金額5,296萬元，審減率 6.94 %。
（三）積極改善民生，高站位推動共同富裕
堅持政府過“緊日子”，人民過“好日子”思想，發(fā)揮財政職能，兜牢民生底線，優(yōu)先保障“六穩(wěn)”“六保”重點工作資金需求，推動共同富裕。2022年省30項、州25項民生實事，預(yù)算安排15,208.65萬元，下達15,877.98萬元，下達率 104.4%。
一是支持生態(tài)文明建設(shè)。落實14,726 萬元資金，用于生態(tài)修復(fù)治理、污水及垃圾處理、生態(tài)效益補償、天然林保護、地質(zhì)災(zāi)害防治等，牢固樹立綠色發(fā)展理念，以生態(tài)環(huán)境保護重點領(lǐng)域為抓手，持續(xù)加大財政投入力度，守護“綠水青山”。
二是支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展。嚴格落實五年過渡期“四不摘”要求，保持財政的主要幫扶政策總體穩(wěn)定。年內(nèi)，已到位銜接推進鄉(xiāng)村振興資金16,659.29萬元，完成統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金15,979.67萬元；落實對口幫扶資金7,031萬元，集中力量支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)田水利建設(shè)、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、集體經(jīng)濟發(fā)展等助農(nóng)增收。
三是支持文教體育事業(yè)發(fā)展。落實22,273.05萬元，全力保障教育支出兩個“只增不減”，統(tǒng)籌優(yōu)化教育資源布局，推進基礎(chǔ)教育高水平均衡發(fā)展。落實380.75萬元資金，支持基本公共文化建設(shè)及全民健身活動廣泛開展，統(tǒng)籌做好全民健身經(jīng)費保障。
四是支持醫(yī)療衛(wèi)生保障。落實10,058.84萬元資金，全力保障醫(yī)療衛(wèi)生支出。用于疫情常態(tài)化防控、方艙醫(yī)院建設(shè)、物資保障和新冠病毒疫苗接種等工作；進一步完善財政對公共醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域的應(yīng)急保障機制，切實提高應(yīng)對突發(fā)重大公共衛(wèi)生事件的能力和水平，有效保障人民群眾身體健康和生命安全。
五是支持就業(yè)和困難幫扶。落實5,600.54萬元，實施就業(yè)優(yōu)先政策，加強困難群體就業(yè)援助。持續(xù)完善社會保障、社會福利和社會救助體系，落實城鄉(xiāng)低保、臨時救助、特困幫扶、撫恤優(yōu)待等托底政策，保障困難群眾基本生活。
（四）堅持底線思維，高要求防范財政風(fēng)險
一是常態(tài)化防范“三保”支出風(fēng)險。嚴格按照“三保”保障范圍標準、財政事權(quán)和支出責任劃分比例等，合理測算“三保”需求，切實兜牢“三保”支出底線，堅決防范“三?！敝С鲲L(fēng)險。
二是常態(tài)化防范債務(wù)風(fēng)險。牢固樹立“底線思維”，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。緊盯年度化債任務(wù)，制定年度化解方案，嚴格落實化債措施，確保不出現(xiàn)債務(wù)風(fēng)險，隱性債務(wù)實現(xiàn)只減不增。2022年，通過本級財政化解地方政府債務(wù)557.91萬元；通過再融資化解地方政府債務(wù)2,800萬元。
三是常態(tài)化防范化解國庫資金運行風(fēng)險。進一步強化庫款運行監(jiān)測和專項庫款保障，嚴格落實財政支出保障序列，嚴格規(guī)范財政暫付款管理，嚴格財政國庫標準化運行，切實防控國庫資金運行風(fēng)險，提高財政預(yù)算執(zhí)行保障能力，夯實風(fēng)險防范的基層基礎(chǔ)。
四是常態(tài)化開展監(jiān)督檢查。持續(xù)開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制管理檢查、財政預(yù)決算信息公開專項檢查等監(jiān)督工作，針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，提出限期整改措施，推動監(jiān)督檢查工作取得實效。
（五）激發(fā)改革活力，高起點深化財政改革
將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，納入目標考核。
一是扎實推進績效財政建設(shè)。依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，實現(xiàn)事前績效評估項目全覆蓋。在部門全面自評的基礎(chǔ)上，重點開展事前績效評估項目5個，整體支出績效評價項目3個、項目支出績效評價6個。
二是扎實執(zhí)行上級部署財政改革任務(wù)。加快推進預(yù)算管理一體化建設(shè)；積極推進兩項改革“后半篇”文章涉及財政牽頭的工作；扎實做好“一卡通”專項治理工作，配合完成省州級“一卡通”陽光審批系統(tǒng)建設(shè)。其中，納入省級陽光平臺32個項目，州級陽光平臺19個項目；在陽光審批平臺完成46個項目、1.688萬人次的補貼申報工作；金額10,940.63余萬元。
三是扎實深化國資國企改革三年行動相關(guān)工作，自覺接受人大的指導(dǎo)和監(jiān)督，依法履行國有資產(chǎn)監(jiān)督管理職責，確保國有資產(chǎn)保值增值。
四是扎實落實深化政府采購制度改革。年內(nèi)，共實施政府采購項目93個，涉及資金 11,742.59萬元。
（六）堅持法治思維、高標準執(zhí)行財經(jīng)紀律
始終堅持運用法治思維和法治方式推進工作，切實提高財政治理能力。堅決維護財經(jīng)秩序，決不能讓財經(jīng)紀律成為“稻草人”。
一是嚴格執(zhí)行人大批準決議。年度《財政預(yù)算執(zhí)行情況和財政預(yù)算（草案）》《財政預(yù)算調(diào)整（草案）》《國有資產(chǎn)管理 》等，一經(jīng)人大批準，執(zhí)行中堅持非經(jīng)法定程序，不得調(diào)整的原則，切實增強財政、國資執(zhí)行的“剛性”，執(zhí)行中自覺接受監(jiān)督嚴格執(zhí)行經(jīng)人代會審議通過的財政預(yù)算決算方案，按期向縣人大常委會和人大財經(jīng)委報告財政預(yù)決算執(zhí)行情況。
二是嚴格落實財政預(yù)算收支執(zhí)行“紅黑榜”工作機制。壓緊壓實各預(yù)算部門執(zhí)行責任，進一步加快財政預(yù)算執(zhí)行進度，推動我縣財政預(yù)算收支執(zhí)行力。
三是嚴格執(zhí)行各項財經(jīng)法規(guī)和管理制度。積極發(fā)揮財會監(jiān)督利劍作用，進一步完善財會監(jiān)督體制機制。進一步加強會計基礎(chǔ)工作規(guī)范，積極推進全縣行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)，加強對重點行業(yè)會計信息質(zhì)量、行政事業(yè)單位財經(jīng)紀律監(jiān)督檢查，對違法違規(guī)行為形成有效震懾。
2023年度財政預(yù)算（草案）情況
按照新《預(yù)算法》和上級財政部門預(yù)算編制要求，結(jié)合我縣實際，2023年預(yù)算草案安排如下：
一、2023年公共財政預(yù)算（草案）
（一）地方一般公共預(yù)算收支情況
收入方面：2023年地方一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)21,000萬元。其中:稅收收入19,800萬元，非稅收入1,200萬元；上級補助收入74,913萬元，其中：返還性收入1,257萬元、體制補助收入564萬元、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入39,469萬元、民族轉(zhuǎn)移支付收入4,152萬元、縣級基本財力保障機制獎補資金收入5,958萬元、結(jié)算補助收入2,533萬元、固定數(shù)額補助收入10,506萬元、減稅政策專項資金209萬元、提前告知一般定向財力10,265萬元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入40萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)8,262萬元；我縣總財力為104,215萬元，扣減上解支出2,356萬元及上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)8,262萬元，2023年我縣可用財力為93,597萬元。
支出方面：按照預(yù)算法規(guī)定,2023年全縣財力104,215萬元，扣減上解支出2,356萬元，地方一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排為101,859萬元。2023年全縣地方一般公共預(yù)算支出草案安排:
人員經(jīng)費支出66,170萬元；
公用經(jīng)費支出5,500萬元;
各種專項支出及預(yù)備費30,189萬元，其中：民生保障類項目支出6,112萬元（含縣級鄉(xiāng)村振興補助資金750萬元），生態(tài)環(huán)保類5,428萬元。按政府預(yù)算收支科目為: 一般公共服務(wù)支出23,846萬元;公共安全支出8,789萬元; 教育支出11,279萬元; 科學(xué)技術(shù)支出151萬元; 文化旅游體育與傳媒支出956萬元; 社會保障和就業(yè)支出11,931萬元; 衛(wèi)生健康支出8,215萬元; 節(jié)能環(huán)保支出5,707萬元; 城鄉(xiāng)社區(qū)支出1,604萬元; 農(nóng)林水支出13,215萬元; 交通運輸支出947萬元; 自然資源海洋氣象等支出408萬元; 住房保障支出4,861萬元; 災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出961萬元；其他支出6,021萬元；預(yù)備費960萬元；債務(wù)付息支出2,008萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
2023年基金收入安排900萬元，即：其他土地出讓收入900萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)157萬元，總收入1,057萬元。按照收支平衡原則，2023年基金支出預(yù)算相應(yīng)安排為1,057萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算收支情況
我縣企業(yè)養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)籌，城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險和生育保險均實行州級統(tǒng)籌，分別由省、州按規(guī)定編制預(yù)算。2023年起城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險按政策規(guī)定實行州級統(tǒng)籌，由州級按規(guī)定編制預(yù)算。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
根據(jù)《道孚縣縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算管理辦法》，2023年我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為100 萬元，按照收支平衡原則，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出相應(yīng)安排為：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出60萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出40萬元。
二、部門預(yù)算情況
2023年全縣一級預(yù)算單位79個，擬安排財政撥款收入81,321 萬元，支出81,321萬元，其中：工資福利支出56,818萬元；商品和服務(wù)支出5,500萬元，其中：村、社區(qū)公共服務(wù)運行維護及基層組織活動1,316萬元；對個人和家庭的補助支出5,052萬元；項目支出13,951萬元，其中：民生保障類6,112萬元。
三、2023年度財政工作重點
2023年財政工作的總體要求是：始終堅持以習(xí)近平新時代中國特設(shè)社會主義思想為指引，持續(xù)深入貫徹落實黨的二十大精神，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署和全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局，拓寬渠道抓增收，優(yōu)化支出保重點，服務(wù)大局促發(fā)展，改革創(chuàng)新提效能，兜牢底線防風(fēng)險，推動財政工作再攀高峰，為全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅強財政保障。
（一）堅持穩(wěn)中求進，著力“培源增量”，在調(diào)優(yōu)財源結(jié)構(gòu)、促進經(jīng)濟發(fā)展上下功夫
緊緊圍繞縣委政府經(jīng)濟發(fā)展的基本方略，持續(xù)落實落細各項減稅降費政策，確保政策紅利落地，增強市場主體活力；加強對重點項目、新增稅源跟蹤，既抓住重點稅源，又管好中小稅源。切實做到依法征收、應(yīng)收盡收，努力實現(xiàn)年度收入目標。
（二）堅持精準施策，著力“提質(zhì)增效”，在資金支出效益、服務(wù)保障大局上下功夫
大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高支出精準度，重點支持基礎(chǔ)設(shè)施、“三農(nóng)”工作、基本民生、重大戰(zhàn)略、“十四五”重大項目等建設(shè)；嚴格執(zhí)行財政直達資金、債券資金、民生實事等重點領(lǐng)域支出預(yù)算執(zhí)行進度機制。確保中央、省、州、縣重大決策部署、民生福祉落地落實，切實增強托底保障能力。
（三）堅持底線思維，著力“安全運行”，在保障資金安全、履行監(jiān)管職能上下功夫
牢固樹立底線思維，切實履行監(jiān)管職責，嚴格執(zhí)行各項財經(jīng)法規(guī)和管理制度。一是進一步完善財會監(jiān)督體制機制。加強會計基礎(chǔ)規(guī)范，持續(xù)推進行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)；二是深入推進財政預(yù)算績效管理工作；三是持續(xù)開展“互聯(lián)網(wǎng)+精準扶貧代理記賬”、村級資產(chǎn)管理等工作；積極推進“一卡通”陽光審批平臺，規(guī)范財政財務(wù)管理，讓財經(jīng)紀律成為不可觸碰的“紅線”。
（四）堅持厲行節(jié)約，著力“過緊日子”，在貫徹新發(fā)展理念、財政資源統(tǒng)籌上下功夫。
一是加強預(yù)算編制管理，將過緊日子作為部門預(yù)算管理長期堅持的基本方針；二是硬化預(yù)算約束管理，堅持先有預(yù)算后有支出，嚴格落實盤活財政存量資金舉措；三是加強財政支出政策績效評估，將績效管理實質(zhì)嵌入到預(yù)算管理中，通過實施項目全過程預(yù)算績效管理，節(jié)約行政成本、硬化責任約束，真正做到花錢必問效，無效必問責。
（五）堅持政治統(tǒng)領(lǐng)，著力“忠誠擔當”，在夯實基層基礎(chǔ)、落實一崗雙責上下功夫。
一是深入加強學(xué)習(xí)宣傳，準確把握黨的二十精神，切實將思想和行動統(tǒng)一到黨的二十大精神上來，將“兩個確立”“兩個維護”貫穿財政工作全過程，確保財服務(wù)政；二是抓好黨組織建設(shè)，嚴格落實“三會一課”制度；三是加強思想政治建設(shè)，筑牢中華民族共同體意識；四是狠抓黨風(fēng)廉政建設(shè),增強風(fēng)險防控意識,強化內(nèi)部監(jiān)控，規(guī)范權(quán)力公開運行，確保財政干部和財政資金“雙安全”。
