（四川?。╆P(guān)于甘孜州雅江縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告(書面)
雅江縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告(書面)
——2021年3月*日在雅江縣十三屆人民代表大會第五次會議上
縣財政局局長 蒲 江
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告雅江縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算(草案)，請予審議。并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況?？h十三屆人民代表大會第四次會議審議通過一般公共預(yù)算收入為24,018萬元，完成37,001萬元，為年初預(yù)算數(shù)24,018萬元的154.06%，同比增長73.28%。其中：稅收收入完成14,691萬元，同比減少12.05%;非稅收入完成22,310萬元,同比增長379.78%。
縣十三屆人民代表大會第四次會議批準的一般公共預(yù)算支出為74,000萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)為150,780萬元，完成147,254萬元，為年初預(yù)算數(shù)的198.99%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的97.66%，同比增長0.1%。具體支出科目如下：一般公共服務(wù)支出完成17,607萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%,同比下降11.40%；國防支出完成66萬元, 為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比下降42.11%；公共安全支出完成8,944萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比下降22.78%；教育支出完成16,249萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比下降12.89%；科學(xué)技術(shù)支出完成184萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比增長3.37%；文化體育與傳媒支出完成6,832萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比增長30.51%；社會保障和就業(yè)支出完成11,590萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.27%，同比下降3.15%；衛(wèi)生健康支出完成11,763萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比增長1.05%；節(jié)能環(huán)保支出完成5,121萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比增長7.16%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成6,156萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的85.88%，同比增長88.03%；農(nóng)林水支出完成37,330萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.73%，同比下降16.82%；交通運輸支出完成12,579萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的84.38%，同比增長118.54%；資源勘探信息等支出完成0萬元，同比下降100%;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出完成808萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比下降13.68%;金融支出完成2萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比下降96.83%;自然資源海洋氣象等支出完成3,335萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比增長199.37%；住房保障支出完成4,363萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比增長20.26%；糧油物資儲備支出完成2萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比下降98.02%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等支出完成2,550萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比增長152.73%；其他支出完成80萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比增長433.33%；債務(wù)付息支出完成476萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比增長0.85%；上解支出1,217萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比增長138.63%。
結(jié)轉(zhuǎn)下年使用3,526萬元;安排的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12,983萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況?？h十三屆人民代表大會第四次會議批準的基金收入預(yù)算為300萬元，完成742萬元，為年初預(yù)算數(shù)的247.33%，同比增長107.26%,上級補助收入1,818萬元（其中：抗議特別國債1,000萬元）?？h十三屆人民代表大會第四次會議批準的基金支出預(yù)算為300萬元，完成2,560萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況?？h十三屆人民代表大會第四次會議批準的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算為1,236.92萬元，完成1,641.30萬元，為年初預(yù)算數(shù)的132.69%，同比增長54.61%?？h十三屆人民代表大會第四次會議批準的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出預(yù)算為891.42萬元，完成994.60萬元，為預(yù)算數(shù)的111.57%，同比增長16.50%。本年收支結(jié)余646.70萬元，同比增長211.20%。
（四）國有資本經(jīng)營執(zhí)行情況?？h十三屆人民代表大會第四次會議批準的國有資本經(jīng)營收入為83萬元，為年初預(yù)算數(shù)的100%；支出為25萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算25萬元），本年度收支結(jié)余58萬元。
以上 2020年本級預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查批準。
二、2020年的財政工作
（一）在落實財政支撐上下功夫。一是全力保障資金，做好
疫情防控。新型冠狀肺炎疫情爆發(fā)以來，堅決貫徹落實中央、省、州關(guān)于疫情防控的決策部署，把打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)作為重大政治任務(wù)，積極支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，創(chuàng)新財政支持政策，發(fā)揮財政資金引導(dǎo)撬動作用，開通疫情防控綠色撥付通道和啟動疫情防控緊急采購程序，全年安排疫情防控資金3573.13萬元（動用預(yù)備費190萬元）；用于保障疫情防控物資采購、防疫檢查卡點、疫情防控宣傳、輿情管控、擴大消費、人民醫(yī)院感染科改擴建等。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推進民生工程。積極調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),不斷拓展公共財政的覆蓋面，加大對保障和改善民生的投入力度。今年，全省30件民生實事投入資金3,518.91萬元，其中中央、省級補助3,253.69萬元、州級補助35.45萬元、縣級補助229.77萬元。三是鞏固脫貧攻堅，助推鄉(xiāng)村振興。共統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金12,474萬元，用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，其中中央資金9,192萬元，省級資金3,282萬元，截止目前撥付10,779.22萬元，撥付率86.41%。2020年中央、省、州、縣財政專項扶貧資金到位10,951.25萬元，截止目前撥付10,567.81萬元，撥付率96.5%。
（二）在深化財政改革上下功夫。一是做實做細預(yù)算績效管理。進一步完善了預(yù)算績效管理相關(guān)制度，實現(xiàn)項目支出績效目標(biāo)與預(yù)算“編審?fù)?、上會同步、批?fù)同步、公開同步”；啟動了部門整體支出績效管理、預(yù)算績效事前評估和政策績效評價工作，聘請第三方對5個單位的部門整體支出績效、4個項目支出績效、1個財政政策績效進行了重點績效評價。將預(yù)算績效管理納入目標(biāo)考核范圍并從部門組織保障、過程監(jiān)管、基礎(chǔ)支撐、考核監(jiān)督、其他考評五大體系進行考核，覆蓋率達100%。二是財稅體制改革更加深入。一方面優(yōu)化資源配置，盤活存量資金。按照清理存量資金的范圍和要求，對財政存量資金開展清理，共收回存量資金15,754.1萬元，現(xiàn)已統(tǒng)籌安排使用存量資金15,337萬元。另一方面發(fā)揮財政杠桿作用，撬動金融支持地方發(fā)展。全年共安排森林險、種養(yǎng)殖險、地震巨災(zāi)險、扶貧險等各類惠民惠農(nóng)保險縣級配套資金共計124.96萬元。發(fā)放扶貧小額信貸資金8,195.65萬元，財政貼息218.51萬元。三是深入推進國資國企改革。出臺了《關(guān)于建立縣人民政府向縣人大常委會報告國有資產(chǎn)管理情況的意見》《關(guān)于進一步完善國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的實施方案》等改革配套文件。國資國企改革工作取得明顯成效，改革政策體系更加健全。啟動國有資本投資運營公司改革試點工作，進一步完善國資國企制度體系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，不斷完善國有資產(chǎn)監(jiān)管體系。
（三）在推進財政管理上下功夫。一是加強政府采購監(jiān)管，按照新規(guī)定制定完善我縣政府采購的相關(guān)制度，進一步規(guī)范政府采購行為，下達政府集中采購計劃214個，已批準采購預(yù)算資金 25,824.39萬元，中標(biāo)合同價24,868.89萬元,節(jié)約率為3.7%。二是加強財政信息公開，依法公開財政和部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費、債券信息及其他財政信息，公開面達100%。2020年三公經(jīng)費支出：公務(wù)接待費用132.5萬元，較去年減少2.61萬元，同比下降1.93%；公務(wù)用車費用1,452.83萬元，較去年增加145.94萬元，同比增長11.17%（因2020年10個單位公務(wù)用車老舊更換）；因公出國出境費0元，較去年減少5.5萬元。三是切實加強財政投資評審工作，全年送審項目99個，送審總金額44,917.11萬元，審定金額42,163.00萬元，審減資金2,754.11萬元，審減率為6.13%。四是推進財務(wù)決算工作,完成決算審核項目39個，決算審計金額31,405.81萬元。五是加強財政財務(wù)隊伍建設(shè)，組織全縣財務(wù)人員參加州、縣財政政策和財務(wù)相關(guān)知識培訓(xùn)學(xué)習(xí)500余人次。
（四）在防范債務(wù)風(fēng)險上下功夫。一是2020年新增一般債券1,650萬元，主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；新增抗疫特別國債1,000萬元，主要用于抗疫相關(guān)支出和抗疫基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。二是堵住違法違規(guī)舉債“后門”，堅決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥有序化解隱性債務(wù)9,460.12萬元。三是積極籌措資金償還債務(wù)，2020年償還2017年專項債券本金1,503萬元，付息支出532.70萬元。
（五）在嚴肅財經(jīng)紀律上下功夫。一是加強監(jiān)督檢查，對全縣預(yù)算單位2016-2020年3月區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展及財政政策執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，要求涉及存在問題的單位立即整改；對祝桑鄉(xiāng)、波斯河鎮(zhèn)、西俄洛鎮(zhèn)進行了2019年度會計信息質(zhì)量檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題，要求立即整改，現(xiàn)已整改完畢。二是高度重視脫貧攻堅資金使用安全，按照《四川省財政廳關(guān)于印發(fā)<財政脫貧攻堅大排查工作方案>的通知》（川財辦〔2020〕3號）文件要求，對我縣2016-2019年期間的巡視、巡察、審計及自查中發(fā)現(xiàn)的關(guān)于財政專項扶貧資金使用管理、財政支持脫貧攻堅政策問題進行了認真梳理和匯總，梳理出涉及整改問題126個，并在2020年6月底已全部整改到位。三是強化國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，嚴格國有資產(chǎn)登記和處置，確保國有資產(chǎn)的安全和完整。建立資產(chǎn)出租出借和對外投資審批機制，將國有資產(chǎn)收益納入年度財政預(yù)算管理,通過信息化管理，建設(shè)完成資產(chǎn)管理信息化系統(tǒng)，通過信息化管理使資產(chǎn)管理與財務(wù)管理有機結(jié)合。
各位代表，回顧一年的工作，在取得成績的同時，還面臨諸多困難：一是在財政運行中仍存在收入質(zhì)量不高，增長后勁不足、收支矛盾突出、一次性收入比重過大、政府的支出責(zé)任增加、債務(wù)風(fēng)險增大等問題。二是經(jīng)濟底子薄弱，經(jīng)濟發(fā)展滯后，規(guī)模以上企業(yè)少，導(dǎo)致財政收入規(guī)模不大。三是人員編制較少且量少質(zhì)弱，工作經(jīng)驗豐富的老財務(wù)逐步退休，存在人才斷檔的隱患，人員知識結(jié)構(gòu)、能力素質(zhì)有待進一步提升。
三、2021年財政預(yù)算初步安排情況
（一）一般公共預(yù)算
1.收入安排。一般公共預(yù)算收入20,000萬元，與2020年年初預(yù)算數(shù)同比下降16.73%，其中：稅收收入預(yù)算為19,014萬元，同比增長2.78%；非稅收入預(yù)算為986萬元，同比下降82.13%。
2.支出安排。一般公共預(yù)算支出85,373萬元（不含專項資金），其中：地方一般公共預(yù)算收入為20,000萬元，預(yù)計上級補助收入為52,378萬元，動用穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9,700萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)3,526萬元（含專項結(jié)轉(zhuǎn)231萬元）。其主要安排情況如下：
（1）職能運轉(zhuǎn)支出
安排職能運轉(zhuǎn)支出49,921.42萬元。一是個人性支出42,286.36萬元，二是公用經(jīng)費支出7,635.06萬元。
（2）民生方面支出
安排民生支出7,068.8萬元。一是政策性保障支出4,558.48 萬元，其中：三老干部生活補助190.97萬元；農(nóng)村低保配套資金100.94萬元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險財政補助367.94萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政配套116.9萬元；農(nóng)民工工資保證金100萬元；縣級專項扶貧資金2,000萬元；農(nóng)村特困救助146.02萬元；城市特困救助156.47萬元；二是教育支出2,156.07萬元；三是農(nóng)業(yè)支出300萬元；四是科技支出10萬元；五是文化事業(yè)發(fā)展支出 44.25萬元。
（3）穩(wěn)定工作支出
安排維護社會穩(wěn)定支出1,104.96萬元，主要是：掃黑除惡和維穩(wěn)專項資金200萬元；網(wǎng)格化專項經(jīng)費237.78 萬元。
（4）社會保障支出
安排社會保障支出11,295.77萬元，主要是：行政事業(yè)單位醫(yī)療補助2,349萬元；干部職工住房公積金3,888萬元；事業(yè)失業(yè)保險70萬元；工傷保險64萬元；干部職工養(yǎng)老保險配套資金4,014.4萬元；干部職工職業(yè)年金430萬元；殘疾人保障金323萬元；老干慰問和管理經(jīng)費84.92萬元。
（5）項目及重點工作支出
安排項目及重點工作支出11,359.05萬元，主要是：項目前期及決算審核工作經(jīng)費1,000萬元；城網(wǎng)改造項目配套資金2,125萬元；雅江縣草原生態(tài)治理項目2,220萬元；江東、江南、江西、江北4個片區(qū)河湖管理范圍劃定工作經(jīng)費1,161.05萬元；老城區(qū)市政建設(shè)工程1,200萬元；S220雅江縣城經(jīng)牙衣河至江中堂段改建工程預(yù)付款2,283萬元；民營經(jīng)濟發(fā)展專項資金200萬元；旅游發(fā)展專項資金300萬元；重點工作專項經(jīng)費500萬元。
（6）其他支出
安排其他支出3,753萬元，主要是：行政村辦公經(jīng)費114萬元、行政村公共設(shè)施維護及群眾工作經(jīng)費226萬元；基層組織活動補助經(jīng)費114萬元；各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）基層武裝工作經(jīng)費48萬元；森林草原防滅火工作經(jīng)費150萬元；還債準備金2,762萬元；上解支出289萬元。
（7）總預(yù)備費
安排預(yù)備費870萬元。
（二）2021年政府性基金預(yù)算
基金收入安排為400萬元，基金支出安排為400萬元。
（三）2021年社會保險基金預(yù)算
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入為1,395.60 萬元，支出為1,010.34萬元，本年度收支結(jié)余385.26萬元。
（四）2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為77萬元，加上上年結(jié)余資金58萬元，收入總量為135萬元。按照收支平衡原則，國有資本經(jīng)營支出預(yù)算為135萬元（其中調(diào)入一般公共預(yù)算23萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出112萬元）。
以上預(yù)算草案，請予審查批準。
四、2021年財政工作思路
2021年，我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認真貫徹落實中央經(jīng)濟工作會議，以及省、州財政工作會議精神，繼續(xù)加力提效實施積極財政政策，加強財政各項管理，深化財政各項改革，加快現(xiàn)代財政制度建設(shè)，緊緊圍繞縣委、縣政府的工作決策部署，全力保障和改善民生，支持縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
（一）強化組織收入工作。一是堅持把組織收入工作放在財政工作的首要位置，繼續(xù)強化與稅務(wù)部門協(xié)作，對重點稅源、零星稅源齊抓共管。開展稅收工作調(diào)研，加強分析，不斷挖掘我縣稅收內(nèi)在潛力，堵塞稅收流失方面漏洞，把收入工作做實，把稅收質(zhì)量提高。二是落實好國家減費降稅各項政策，發(fā)揮好稅收政策導(dǎo)向作用，減輕企業(yè)和社會負擔(dān)。三是堅持把爭取資金作為拓寬財政增收渠道最有效、最直接的措施，緊跟上級利好政策形勢，協(xié)調(diào)并調(diào)動各相關(guān)部門的工作積極性，重點圍繞鄉(xiāng)村振興、學(xué)校建設(shè)、社會保障、城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面爭取上級資金支持。
（二）強化預(yù)算管理工作。一是從嚴預(yù)算約束。把“過緊日子”的思想持續(xù)樹牢固、傳導(dǎo)好，堅決遏制鋪張浪費，提倡勤儉節(jié)約，把有限的資金用在關(guān)鍵地方。在安排財政支出上，堅持剛性支出要迎著走，打滿打足；彈性支出要選著走，量力而行，保穩(wěn)預(yù)算盤子。二是做好重點保障。積極盤活財政存量資金，加快閑置資產(chǎn)出讓，加大財政資金統(tǒng)籌力度，著力化解政府隱性債務(wù)，打好“污染防治”攻堅戰(zhàn)，支持做好“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略，保障好民生各項事業(yè)發(fā)展，以及縣委重點項目建設(shè)。三是發(fā)揮資金效益。切實加強預(yù)算執(zhí)行力度和效果，認真履行好財政部門在財政資金使用中事前、事中、事后的監(jiān)督職能，扎實開展重點區(qū)域績效評價工作，并注重結(jié)果運用，提升預(yù)算管理水平。
（三）全面構(gòu)建法治財政。緊緊圍繞“財政資金安全，財經(jīng)秩序規(guī)范”目標(biāo)，強化財政監(jiān)督，嚴肅財經(jīng)紀律。一是抓好財政專項資金績效監(jiān)督，嚴肅查處虛報冒領(lǐng)、擠占挪用和資金浪費現(xiàn)象。二是抓好“小金庫”、會計信息質(zhì)量、《會計法》、政府采購執(zhí)行落實情況監(jiān)督檢查，嚴肅查處違規(guī)違紀問題，維護正常財經(jīng)秩序。三是抓好執(zhí)行非稅收入“收支兩條線”制度的監(jiān)督，嚴肅查處亂收亂罰和截留、坐支行為，規(guī)范非稅收入運行秩序。四是抓好國有資產(chǎn)處置的監(jiān)督，規(guī)范國有資產(chǎn)管理辦法，防止國有資產(chǎn)流失。
（四）持續(xù)深化財政各項改革。一是繼續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，進一步提高預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性、公開性和透明度，廣泛接受社會監(jiān)督。二是繼續(xù)推進國庫業(yè)務(wù)電子化管理改革，確保各項資金依法、規(guī)范、高效使用。三是加強地方政府債務(wù)管理，嚴控各類超預(yù)算工程建設(shè)，建立科學(xué)完善的風(fēng)險控制體系，切實防范財政風(fēng)險。四是繼續(xù)加大對工程項目審核及招標(biāo)采購的推進力度，堅持“應(yīng)審盡審”“應(yīng)采盡采”，最大限度地提高資金的使用效益。按照方式靈活、程序簡便、競爭有效、結(jié)果評價的原則，積極探索推進政府購買服務(wù)工作。五是強化財政資金的管理和監(jiān)督，進一步健全財務(wù)管理制度，嚴格一般性支出管理，全面厲行節(jié)約，堅決制止鋪張浪費，提高財政資金使用效益。加強行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，推進各項財政基礎(chǔ)管理工作規(guī)范化、科學(xué)化。六是優(yōu)化財政評審流程，推進評審效率提速。加強對中介機構(gòu)的考核，規(guī)范中介機構(gòu)評審行為，提高工作質(zhì)量和效率。
（五）著力加強財政隊伍建設(shè)。一是抓作風(fēng)，大力弘揚擔(dān)當(dāng)精神，培養(yǎng)說了算、定了干、不講條件抓落實的實干作風(fēng)，提高隊伍的戰(zhàn)斗力和執(zhí)行力。二是抓廉政，加強廉政思想教育，強化廉政風(fēng)險防范措施落實，確保廉潔從政。三是抓能力，開展各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高財政干部職工業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，為完成各項工作任務(wù)提供人才保障。四是抓文明服務(wù)，落實首問責(zé)任制、限時辦結(jié)制等文明服務(wù)舉措，以良好的形象爭取社會各界對財政工作的理解和支持，為完成各項工作任務(wù)營造良好的社會環(huán)境。五是抓機制，細化工作任務(wù)，落實責(zé)任分工，加大督導(dǎo)力度，嚴格責(zé)任追究，確保各項任務(wù)順利完成。
各位代表：2021年是實現(xiàn)第一個百年奮斗目標(biāo)的收官之年，也是新一輪“十四五”規(guī)劃的開局之年，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，繼續(xù)認真貫徹落實黨的十九大精神，不忘初心，牢記使命，堅持以新理念引領(lǐng)新行動，勇于擔(dān)當(dāng)，不斷提升財政服務(wù)和保障水平，促進全縣經(jīng)濟社會健康發(fā)展。
